Como Elaborar su Declaración de

 Impuesto Sobre La Renta (Personas Jurídicas)

Ingrese al Portal del SENIAT a través de la dirección www.seniat.gov.ve Registre su nombre de Usuario y Clave. Pulse el botón Ingresar. El sistema mostrará un menú con las opciones

disponibles: ISLR, IVA, Información RIF, Estado de Cuenta, Editar Perfil y Registro de Autorizados.

Haga clic en la opción ISLR (Declaración). Observará una pantalla con los datos básicos del contribuyente, tales como:

nombre o razón social, correo electrónico y dirección fiscal. Pulse Sí para dar comienzo al registro de su Declaración.

Registre, paso a paso, la información requerida en cada una de las pantallas, relativas a: tipo de declaración, enriquecimientos, costos, gastos, conciliaciones, pérdidas, impuestos pagados y proporcionales, rebajas, anticipos, crédito de Impuesto Activos Empresariales y compensaciones.

NOTA: Puede moverse entre páginas con los botones atrás y próximo. Los montos ingresados no podrán llevar comas, ni decimales. Las cantidades deben redondearse.

Una vez ingresada toda la información, el sistema muestra, un Resumen en el cual se indica elTotal del Impuesto a Pagar o el Impuesto Pagado en Exceso no compensado.

NOTA: Es importante que si usted requiere realizar modificaciones a los montos ya registrados, las realice en este instante, antes de registrar definitivamente la declaración. Utilice el botón Atrás o haga clic en el menú desplegado al lado izquierdo de la pantalla para ir a una pantalla específica.

Verifique nuevamente el Total del Impuesto a Pagar y si está seguro de la información registrada pulse el botón próximo para continuar.

El sistema le pregunta “¿Está seguro que desea realizar su Declaración?”. Pulse Si o No según su conveniencia. Si selecciona No, los datos suministrados quedan registrados y usted podrá realizar modificaciones o continuar el proceso en otro momento.

Si pulsó Sí observará un mensaje de confirmación: “Si usted está seguro de la información suministrada presione Aceptar para continuar, de lo contrario presione Cancelar”.

Pulse Aceptar para confirmar su Declaración. En este instante su Declaración ha sido registrada como definitiva en el Portal.

En la siguiente pantalla se muestra el compromiso de pago con el monto a cancelar y el mensaje: “Su Declaración ha sido registrada exitosamente”.

Seleccione si el pago lo realizará vía Electrónica o Manual. Si el pago es Electrónico observará una pantalla con las Entidades

Bancarias autorizadas. Si es Manual observará la Planilla de Pago.  Esta planilla está identificada con

la Forma 99026y contiene RIF y razón social del contribuyente, número de la

declaración, período de pago, fecha de vencimiento, tipo de impuesto y monto a cancelar.

Pulse el botón Imprimir y emita cinco (5) originales, con los cuales deberá presentarse en cualquiera de los bancos recaudadores para formalizar su pago. En caso de ser Contribuyente Especial, deberá dirigirse con su planilla a cualquier oficina del Banco Industrial de Venezuela para realizar su pago.

IMPORTANTE: 

Pasos para imprimir nuevamente la Planilla de Pago o los pagos pendientes:

       Seleccione en el menú la opción ISLR/Pago  

       El sistema muestra los Compromisos de Pago. Haga clic sobre el período correspondiente a la fracción a cancelar.

       Seleccione la Forma de Pago (Electrónica o Manual) Si es Manual imprima la Planilla de Pago.

Pasos para imprimir la Planilla de Declaración:

       Seleccione en el menú la opción  Estado de Cuenta   .

       Ubique la columna Nro. de Documento y haga clic sobre el número de Documento que corresponda a la Declaración requerida. El sistema muestra la Planilla de Declaración.

       Pulse el botón Imprimir.

Pasos para imprimir el Certificado de Declaración:

Si la Declaración es pago cero (0), el Certificado se generará al final del Proceso de Declaración.

Si la Declaración es con pago, el Certificado se generará una vez se realice la conciliación del pago.

       Seleccione en el menú la opción  Estado de Cuenta   .

       Ubique la columna Nro. de Documento y haga clic sobre el número de Documento que corresponda a la Declaración requerida. El sistema muestra la Planilla de Declaración.

       Haga clic sobre el Nro. de Certificado que se muestra en la parte superior de

la Planilla de Declaración    

       Seleccione en el menú Archivo la opción Imprimir.