7/24/2019 CONCLUSIONES y Recomendaciones de Caja Municipal de
Ica
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CONCLUSIONES
1. La importancia del departamento de Planeamiento y Presupuesto
radica en la
planeacin, organizacin, direccin, coordinacin y control de la
elaboracin y
evaluacin de los planes estratgicos, planes operativos,
presupuestos e
investigaciones que se realizan en la CMAC CA
!. La "erencia de #peraciones y $inanzas es la unidad org%nica
responsable de plani&icar
y gestionar el adecuado aprovisionamiento de recursos
&inancieros requeridos para la
operatividad de la CMAC CA.
'. Concluimos que el departamento de captaciones, gestiona el
incremento del volumen
de los &ondos del p(blico, desarrollando productos
competitivos de acuerdo a la
necesidad del mercado y manteniendo estructuras adecuadas en
tasas de inters.
). *l departamento de +esorera y $inanzas se encarga de la
gestin de e&ectivo y del
porta&olio de inversiones de la CMAC CA.
-. *l departamento de contabilidad al proveer in&ormacin
contable de las operaciones de
la CMAC CA, la cual sirva para una e&iciente toma de
decisiones, manteniendo
actualizado los registros contables y cumpliendo con las normas
contables, tributarias y
otras que sean aplicables, tiene la misma importancia que la
"erencia de #peraciones
y $inanzas, por lo tanto tiene que estar en el mismo rgano
lineal.
Errores dentro MOF de la CMAC ICA
6. Dice:
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RECOMENDACIONES
1. *l departamento de Planeamiento y Presupuesto debe distinguir
sus &unciones en
relacin a sus planes estratgicos, planes operativos, presupuesto
e investigaciones,
los cuales tienen que estar de acuerdo con los lineamientos de
la gerencia y la
normatividad vigente.!. La "erencia de #peraciones y $inanzas
tiene que ser responsable de dirigir la gestin y
desarrollo de las operaciones, mantener la sostenibilidad
&inanciera de la institucin,
generando valor a travs de una gestin &inanciera
e&iciente de acuerdo con lo
establecido en los planes estratgico y operativo, y las polticas
y normas internas y
eternas vigentes.'. *l departamento de captaciones, debe de
gestionar el incremento del volumen de los
&ondos del p(blico, a &in de mantener el spread adecuado
que permita cumplir con los
ob/etivos de rentabilidad y sostenibilidad de la institucin.).
*l departamento de +esorera y $inanzas debe de&inir buena
estrategias para
rentabilizar los recursos &inancieros, as como supervisar la
gestin del porta&olio de
inversiones.-. *l departamento de contabilidad no debe estar
dentro de la "erencia de Administracin0
sino debe estar como un rgano lineal m%s, a la misma altura de
"erencia de
#peraciones y $inanzas, as como "erencia de Crdito.
Correccin del MOF de la CMAC ICA
6. Debe decir:
