Configurando Cuentas Automáticas - MBA3...Configurando Cuentas Automáticas Contabilidad Soporte Técnico 4 Se abona: Al momento de confirmar la recepción de mercancía de Dicha

CONTABILIDAD

Configurando Cuentas Automáticas

NOTA TÉCNICA

0716

r 1.2

MBA3 16


Contabilidad

Soporte Técnico 1


Las cuentas automáticas son un listado de todas las cuentas contables que el sistema util iza, para generar

Asientos de Contables automáticos.

Es importante que el usuario defina la Cuenta Contable que el sistema util izará para generar los Asientos contables Automáticos; estos Asientos se generan al momento que se ingresa y se confirma una transacción como

compras, pagos, ventas, cobros, notas de débito – crédito, ajuste de inventario, cheques, depósitos, etc.

El tratamiento de las cuentas se encuentra divido en:

Cuenta suspenso

Internas del sistema

Transitorias

Enlace

Saldos iniciales

Cuentas del sistema Son cuentas Contables que se util izan de forma predeterminada para ejercer una gestión en cada proceso garantizando la generación de la Contabilidad en forma automática proveniente del módulo de origen. La razón

de ser de estas cuentas es tener la información Contable en línea con la información Administrativa.

Por lo regular este tipo de Cuentas tienen un saldo que se ve reflejado en los Estados Financieros, por ejemplo: Cuenta de Inventarios, Cuenta de Clientes, Cuenta de Proveedores, Cuentas de Bancos, etc.

Importante: Son cuentas que no deben ser util izadas para registros Manuales, porque pueden afectar la relación

del Saldo Contable contra el Saldo Administrativo, ocasionando un descuadre de información.

Cuentas Transitorias Son cuentas contables que sirven como cuentas puente (temporal) estas cuentas permiten el registro de una actividad que debe ser completada en otro momento o módulo.

El saldo en estas cuentas deberá estar siempre en ceros al final de mes, el saldo en alguna de estas cuentas

indica que hay procesos que están pendientes por concluir.

Listado de Cuentas Transitorias

Cuenta

Contable*

Nombre de la cuenta Tipo de

Cuenta

10100000010 Caja Chica Fondo Caja

10200000010 Depósitos en Tránsito Bancos

10200000020 Cuenta de Transferencia Bancos

10900000010 IVA Prov. Por Orden de Compra Impuestos

11200000020 Inventario en Tránsito Inventario

11200000090 Inventario Remisionado Inventario

11200000080 Transferencia entre Bodega/Sucursal

Inventario

11200000070 Diferencia en Recepciones Trasf. Inventario

11200000100 Diferencia Costo Recepción Factura Inventario

21200000010 Compras por Liquidar Proveedores

* Las cuentas contables son las que se encuentran en el catálogo estándar de MBA3.


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Cuentas de Enlace Son cuentas Contables que el sistema utiliza para darle continuidad a procesos internos de enlace propios del sistema, por consiguiente, son requeridas de manera obligatoria por MBA3, estas cuentas se encuentran

clasificadas en el Clase 9 “Cuentas de Orden” para tener un control de las mismas, debido a que son cuentas que no deben tener movimientos de cargo, ni movimientos de abono, por lo que su saldo debe ser cero.

Listado de Cuentas Enlace

90100000060 Cuenta Suspenso Cuenta

Enlace

90100000090 Amado de Kits Cuenta

Enlace

90100000100 Pago Proveedores

Sucursales

Cuenta

Enlace

90100000110 Retenciones Generales Cuenta

Enlace

* Las cuentas contables son las que se encuentran en el catálogo estándar de MBA3.

El l istado de las Cuentas de Enlace, no deberá tener movimientos contables de Cargo y Abono, por consecuente

su Saldo siempre debe estar en cero.

Cuentas de Saldos Iniciales

Las Cuentas Contables de Saldos Iniciales son Cuentas Temporales que se utilizan una vez durante la importación de información de Saldos iniciales de Inventarios, Clientes, Proveedores y Bancos. Una vez concluido el Proceso

de importación de Saldos, las mismas se saldan con la importación de la Póliza Contable de Saldos iniciales a Niveles Balance. En consecuencia, el saldo de estas cuentas deberá quedar en Ceros, ya que únicamente tienen

funcionalidad durante la carga de Saldos iniciales.

Listado de Cuentas Saldos Iniciales

Código de Cuenta*

Descripción de Cuenta

Tipo de Cuenta

30300000010 Saldos iniciales Inventario

Saldos Iniciales

30300000020 Saldos iniciales Clientes Saldos Iniciales

30300000030 Saldos iniciales

Proveedores

Saldos Iniciales

30300000040 Saldos iniciales Bancos Saldos iniciales

* Las cuentas contables son las que se encuentran en el catálogo estándar de MBA3

Cuentas de Uso en Pólizas Manuales Las Cuentas Internas son todas aquellas que se util izan para aplicar registros o pólizas contables de manera

directa, es decir que el usuario podrá utilizarlas para que estas se vean impactadas en forma manual, un ejemplo de este tipo de cuentas son las siguientes:

Cuentas de Gastos

Cuentas provisiones de Nóminas

Cuentas Provisiones de ISR y PTU

Cuentas de Orden


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Estas cuentas no están preestablecidas y se pueden realizar movimientos de cargo o Abono de Acuerdo a su Naturaleza.

Parametrizando Cuentas Automáticas

La ruta de configuración es la siguiente:

Contabilidad/Plan de Cuentas/Cuentas Automáticas/Ver Cuentas Automáticas

Cuentas Automáticas

Pestaña Inv entario

Cuenta de Inv entarios (Cuenta Sistema): Aparecerá por defecto como cuenta de inventario al crear un nuevo producto. Es la cuenta que es afectada al momento de hacer un ingreso o egreso de bodega por cualquier

concepto: egreso de bodega, consumo, producción, ajuste de existencia, ventas, etc. Esta cuenta puede consultarse y modificarse en caso de ser necesario en la ficha del producto. La cuenta que es asignada en la

ficha del producto prevalece sobre las defini das en esta parte. Se carga: Al momento de recepcionar la mercancía, Devolución de ventas, o por Afectación al costo del

producto. Se abona: Al confirmar el egreso por Venta, Devolución de Compra o Merma del Producto

Saldo: El saldo en esta cuenta representa la Valuación del Inventario

Inv entario en Tránsito (No recepcionando)-(Cuenta Transitoria): Corresponde a la cuenta a la que se carga transitoriamente el inventario por el ingreso directo de una factura de proveedor no recepcionada a bodega. Esta cuenta se cierra con la recepción a bodega del inventario de dicha factura.

Se carga: Al registrar una Factura de Proveedor directa, sin recibir aun la mercancía.


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Se abona: Al momento de confirmar la recepción de mercancía de Dicha Factura. Saldo: Representa el valor de la mercancía que está pendiente por recibir.

Costo de Ventas – Inv entario (Cuenta Sistema): Es la cuenta de costo de ventas que se carga por defecto

cuando se crea una nueva ficha de inventario. Esta cuenta podrá ser cambiada en la ficha del ítem prevaleciendo sobre la definida en esta parte. Esta cuenta será afectada por el ingreso de una factura de venta.

Se Carga: Al confirmar la Factura de Venta al cliente. Se abona: Al confirmar una Devolución de Venta .

Saldo: Representa el valor total del Costo de venta en el periodo o ejercicio.

Ventas Generales (Cuenta Sistema): Es la cuenta se asigna por el sistema de manera predeterminada al momento de dar de alta un producto. Esta cuenta será afectada por el ingreso de una factura de ven ta.

Se carga: Al confirmar una Devolución de venta.

Se abona: Al confirmar la Factura de venta al Cliente.

Saldo: Representa el valor total de las ventas en el periodo o ejercicio.

Cuenta Inv entario en Remisión/Consignación (Cuenta Transitoria): Esta cuenta es afectada al momento de confirmar una Remisión de inventario antes de la factura de venta. Es la contrapartida del egreso del

inventario y se cerrará con el costo de ventas al momento de confirmar la factura. Esta cuenta sirve para tener control sobre lo Remisionado.

Se carga: Al momento de confirmar una remisión Se abona: Cuando se enlaza la remisión a la Factura y esta última se confirma.

Saldo: Representa todas las remisiones que están pendientes de Facturar.

Diferencia Recepciones Parciales Transferencias (Cuenta Sistema): Es la cuenta donde se registra el faltante en el caso de que la transferencia entre bodegas no ha llegado completa a su destino. Irá ligada a un ajuste de existencia en negativo como registro de la pérdida de los productos siendo la contrapartida de la

cuenta de inventarios Se carga: Al confirmar una Transferencia de ingreso con faltantes de productos.

Se abona: Cuando el saldo de esa cuenta se quiere llevar a una cuenta de Gasto . Saldo: Representa el valor de mermas de productos por traspasos entre bodegas.

Transferencia Entre Bodegas/Sucursal (Cuenta Transitoria): Las transferencias entre bodegas tienen dos momentos: el egreso de la bodega de partida y el ingreso de la bodega de destino. Esta cuenta es afectada al

momento de registrar el egreso de bodega, como contrapartida de la cuenta de inventario y se cerrará al momento de registrar el ingreso a la bodega de destino.

Se carga: Al confirmar una transferencia de inventario de Ingreso. Se abona: Al confirmar una transferencia de inventarios de Egreso.

Saldo: Representa todas transferencias pendientes de confirmar el Ingreso.

Inv entario en Proceso (Producción) (Cuenta Sistema): Esta cuenta es requerida por el sistema y es afectada como resultado de la entrega de materia prima a la planta de producción, y se cerrará contra la cuenta de producto terminado al momento de confirmar la producción. Cuando la vertical de la empresa es

Comercialización no debe tener afectaciones de cargos y abonos.

Cuentas de Producción. Solo se deben configurar cuando se maneja producción.

Cuenta Entregas Parciales (Producción) (Cuenta Sistema): Esta cuenta se carga cuando se realizan producciones parciales. Es transitoria y se cierra contra la cuenta de producto terminado cuando se confirma

la orden de producción total.


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Desv iación en Consumos (Producción) (Cuenta Sistema): Cuando la cantidad consumida de la producción total no es igual a la receta de producción, entonces la diferencia se registra en la cuenta 'Desviación en

Consumos'.

Desv iación en Costos (Producción) (Cuenta Sistema): El Sistema puede manejar Costo Estándar en la producción, dependiendo de la configuración que se le dé. Cuando el costo de la producción total no es igual al costo estándar, entonces la diferencia se registra en la cuenta 'Desviación en Consumos'.

Maquinaria (Producción) (Cuenta Sistema): Esta cuenta se carga cuando se configura los costos por maquinaria en la ruta de producción.

Mano de Obra (Producción) (Cuenta Sistema): Esta cuenta se carga cuando se configura los costos por

mano de obra en la ruta de producción.

Otros Costos (Producción) (Cuenta Sistema): Esta cuenta se carga cuando se configura los costos por Otros costos en la ruta de producción.

Reexpedición Productos: (Cuenta Sistema) Esta cuenta se registra al momento de confirmar una Reexpedición de inventario, como contrapartida de la cuenta de inventario.

Pestaña Clientes

Impuesto por Pagar IVA (Cuenta Sistema): Es la cuenta donde se carga el valor del IVA generada por una venta. Sobre esta cuenta prevalecerán las cuentas asignadas en cada tipo de Impuesto creado.

Se carga: Al Confirmarse una Factura de venta

Se abona: Al realizarse el Cobro de la factura Saldo: Representa el valor de las Facturas e IVA que están pendientes por cobrar.


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Impuesto por Pagar Retención (Cuenta Sistema): Es la cuenta donde se carga el valor de las retenciones

realizadas en los pagos a proveedores, la cuenta que se coloque aquí, será la que sugerirá el sistema al momento de crear tipos de retención de Proveedores/ Clientes, debido a que la asignación de cuentas y

porcentajes d retenciones se asignan en la tabla de Retenciones. Se carga: No debe tener cargos.

Se abona: No debe tener abonos. Saldo: Esta cuenta no debe tener movimientos, debido a que la asignación de cuentas y porcentajes de

retenciones se asignan en la tabla de Retenciones.

Descuento en Ventas (Cuenta Sistemas): Los descuentos que se realizan en las facturas de venta a nivel de totales se asignan a esta cuenta contable.

Se carga: No debe tener cargos.

Se abona: Al momento de generar un Descuento Global en la Factura de Ventas. Saldo: Representa los descuentos aplicados en el Periodo y Ejercicio en curso.

Descuentos de Clientes (Cuenta Sistema): Los tipos de descuentos asignados en la ficha de los clientes y que se util izan en la factura de venta a nivel de detalle afectan a esta cuenta contable.

Se carga: No debe tener cargos. Se abona: Se abona al aplicar un descuento en el registro del Cobro.

Saldo: Representa los descuentos aplicados en el Periodo y Ejercicio en curso.

Dev olución Ventas en Efectiv o (Cuenta Sistema): Es la cuenta que se carga cuando se realiza una devolución de ventas en efectivo.

Se carga: Al momento de realizar la salida del efectivo. Se abona: Se abona al momento de generar una devolución desde el PDV.

Saldo: Representa las devoluciones aplicadas en el Periodo y Eje rcicio en curso.

Dev oluciones Rápidas al Inventario (cuenta Sistema): Cuenta asignada donde se verá reflejado el valor de las Devoluciones rápidas de inventario desde PDV.

Se carga: Al momento de realizar el Cobro.

Se abona: Al aplicar una devolución del Producto. Saldo: Representa las Devoluciones aplicadas en el Periodo y Ejercicio en curso.

Diferencia Cobros con Moneda Diferente (Cuenta Transitoria): Corresponde a la diferencia que se genera por variación en el tipo de cambio, entre la moneda en la que fue generada la factura y la moneda en la que

fue cobrada. Esta cuenta puede ser la misma que se util iza para el diferencial cambiario.

Pestaña Prov eedores


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Compras Generales (Cuenta Sistema): Corresponde a la cuenta donde se cargan la compra por concepto de servicios.

Compras por Liquidar (Cuenta Transitoria): Es la cuenta que se carga al momento de realizar la recepción a bodega a partir de una Orden de Compra. Esta cuenta se carga contra la cuenta de inventa rios de manera transitoria y se cierra al momento de generar la factura del proveedor. Controla la recepción de mercancía sin

haber recibido aún la factura del proveedor. Se carga: Al momento de registrar la Factura de Compra del proveedor

Se abona: al momento de realizar la recepción de la mercancía

Saldo: Representa el valor de las Facturas de Proveedor que están pendientes de recibir.

Impuesto Prov isionado Órdenes de Compra (Cuenta Transitoria): Es el impuesto que se carga por concepto del IVA generado por un inventario que recepcionado a bodega de una orden de compra pero que aún no ha sido facturado. Es transitoria y se cierra al momento de generar la factura del proveedor.

Se carga: Al realizar la recepción de la mercancía. Se abona: Al momento de registrar y confirmar la Factura del Proveedor.

Saldo: Representa el valor de las Facturas de Proveedor que están pendientes de recibir.

Diferencia Costos Recepciones Factura (Cuenta Transitoria): Las recepciones a bodega que se generan desde una Orden de Compra para luego generar la factura del proveedor, pueden generar diferencias en los costos entre el valor en el que fue recepcionado y el valor real facturado por el proveedor. Esta diferencia es la

que se registra en esta cuenta contable. Se carga: Al registrar la factura del Proveedor con un costo distinto a la Orden de Compra.

Se abona: Estableciendo un ajuste al costo que impacta inventarios.


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Saldo: Representa el valor de los Costos distintos a los pactados en la Orden de Compra.

Descuento en Compras (Cuenta Sistema): El valor que corresponde a los descuentos ingresados en la factura del proveedor se registra en esta cuenta contable.

Se carga: No debe haber movimientos de cargo. Se abona: Al momento de registrar un descuento por medio de una Nota de Crédito.

Saldo: Representa el valor de los Descuentos en las Compras.

Crédito Tributario (Retención) (Cuenta Enlace): Corresponde a la cuenta de impuesto que sugiere el sistema de forma predeterminada al momento de crear los tipos de retención de Proveedor.

Se carga: No deben tener movimientos de cargo.

Se aboba: No debe tener movimientos de abono. Saldo: El saldo de esta cuenta debe ser cero.

Crédito Tributario IVA Causado – Factura (Cuenta sistema): Corresponde al IVA generado por la compra a

proveedores y que se provisiona el 100% en este momento. Se genera al momento de Confirmar las facturas

de compras. Se carga: Con el registra y la Confirmación de la Factura.

Se abona: Al momento de registrar el pago de la Factura o por Nota de Crédito. Saldo: El saldo de esta cuenta representa el valor de las facturas pendientes de pago.

Crédito Tributario IVA Por Acreditar – Generado (Cuenta Sistema): Corresponde al IVA generado por la

compra a proveedores y que se provisiona proporcionalmente con los pagos efectuados. Se debe asignar la cuenta sobre la cual se va a aplicar la transferencia de IVA causado una vez las facturas de proveedores sean

pagadas. (IVA Acreditable pagado). Se carga: Al momento de registrar el pago de la Factura.

Se abona: Puede afectarse al generar una Nota de Crédito. Saldo: el saldo representa el Valor del IVA Acreditable Pagado del periodo y el acumulado del ejercicio en

curso.

Pagos Prov eedores entre Sucursales (Cuenta Enlace): Es una cuenta transitoria que se abre contra la cuenta del banco utilizando la Sucursal en donde se genera el pago, y se cierra contra la cuenta de proveedores util izando la Sucursal donde se recibe el pago. Todo esto en una misma póliza con table.

Requisiciones Contables (Cuenta Sistema): Es la cuenta contable util izada en la recepción de requisiciones

contables previo a la generación de la factura del proveedor. Se abre con la requisición y se cierra con la factura

del proveedor.

Balanceo Multidimensional de Gastos (Cuenta Transitoria): Es una cuenta Puente que utiliza el sistema cuando se maneja sucursales, el sistema la necesita para cuando se van a realizar pagos a proveedores que

tienen cuentas por pagar con multidimensional definido.


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Pestaña Bancos

Depósitos en Tránsito (Cuenta Transitoria): Esta cuenta se afecta al momento de ingresar un cobro de clientes y se cierra el momento de realizar el depósito bancario .

Se carga: Al momento de confirmar el cobro desde Cuentas por Cobrar. Se abona: Al confirmar el Ingreso del Cobro en el módulo de Bancos.

Saldo: Representa el valor de los Depósitos que están pendientes de confirmar.

Cuenta de Transferencias (Cuenta Transitoria): Esta cuenta es util izada cuando se realizan transferencias entre bancos. Se abre con el pago del banco que saca el dinero y se cierra con el depósito del banco donde ingresa el dinero.

Se carga: Al realizar un egreso de la cuenta de Banco (Banco Origen). Se abona: Al confirmar el ingreso del Dinero (Banco Destino).

Saldo: Representa las transferencias que están pendientes de confirmar en Bancos.

Dinero en Caja (Cuenta Transitoria): Definimos la cuenta contable que afectarán las entradas y salidas de efectivo en caja.

Se carga: Cuando se realiza el cierre de Caja en el PDV. Se abona: Al momento de realizar el Depósito de la Caja a la Cuenta Bancaria.

Saldo: Representa el valor del monto que se encuentra en CAJA (sucursales) y que está pendiente de Depositar a la cuenta de Bancos.

CxC Tarjetas de Crédito (Cuenta Sistema): Esta cuenta es afectada cuando se selecciona un tipo de cobro

'Tarjeta de Crédito'. El valor pagado por el cliente va contra una CxC al emisor de la tarjeta de crédito, y ésta

se cierra cuando el valor es cobrado en su totalidad.


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Comisión Tarjetas de Crédito (Cuenta Sistema): Cuando se realiza el cobro con tarjeta de crédito, se puede ingresar un % de comisión de la tarjeta. este valor se carga en esta cuenta contable.

Retención Tarjetas de Crédito: Esta cuenta es aplicada cuando las emisoras de las tarjetas de crédito retienen un porcentaje el pago que nos realizan.

Pagos Generales entre Sucursales (Cuenta Transitoria): Es una cuenta transitoria que se abre contra la

cuenta del banco util izando la Sucursal en donde se genera el pago, y se cierra contra la cuenta del gasto

util izando la Sucursal donde se recibe el pago. Todo esto en una misma póliza contable.

Pestaña Generales

Cuenta Suspenso (Cuenta Enlace): Cuenta general que el sistema utiliza como única vez al momento de

crear una nueva Base de datos. Se carga: No debe tener movimientos de cargo.

Se abona: No debe tener movimientos de abono. Saldo: El saldo de esta cuenta debe ser cero.

Resultado del Ejercicio (Cuenta Sistema): Es la cuenta patrimonial donde se calcula el resultado del ejercicio,

acumula el valor de las cuentas de Resultados en el periodo y Ejercicio.

Se carga: Por medio de una póliza manual en caso de existir Util idad. Se abona: Por medio de una póliza manual en caso de existir una Pérdida.

Saldo: El saldo de esta cuenta se salda con una póliza anual al cierre del Ejercicio.


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Retención otros Conceptos (Cuenta Enlace): Es la cuenta que se utiliza como predeterminada cuando no se tiene establecida la tabla de retenciones en clientes y proveedores,

Se carga: No deben tener movimientos de cargo. Se abona: No deben tener movimientos de abono.

Saldo: El saldo de esta cuenta debe ser siempre cero.

Cuenta Diferencial Cambiario Débito 1 (Cuenta Sistema): En esta cuenta se asigna el valor de pérdida por cálculo del diferencial cambiario en la moneda 2 (Dólares).

Se carga: al momento de confirmar el movimiento de diferencial cambiario, en caso de haber pérdidas generas

en el periodo. Se abona: no debe tener movimientos de Abono.

Saldo: El saldo de estas cuentas representa el acumulado de las pérdidas cambiarias en pesos correspondiente al periodo o ejercicio.

Cuenta Diferencial Cambiario Crédito 1 (Pesos) (Cuenta Sistema): En esta cuenta se asigna el valor de

ganancia por cálculo del diferencial cambiario en la moneda 2 (Dólares).

Se carga: No debe tener movimientos en cargos. Se abona: Se abona al momento de confirmar el movimiento de diferencial cambiario, en caso de haber utilidad

generada en el periodo. Saldo: Representa el acumulado de las ganancias cambiarias en pesos correspondiente al periodo o ejercicio.

Cuenta Diferencial Cambiario Débito 2 (Cuenta Sistema): En esta cuenta se asigna el valor de pérdida por

cálculo del diferencial cambiario por los movimientos en la moneda 1 (pesos), solo debe util izarse en caso de presentar estados financieros en otras monedas (dólares, Euros, etc.)

Se carga: Al momento de confirmar el movimiento de diferencial cambiario, en caso de haber pérdidas generadas en el periodo.

Se abona: No debe tener movimientos de Abono. Saldo: El saldo de estas cuentas representa el acumulado de las pérdidas cambiarias en pesos

correspondiente al periodo o ejercicio.

Cuenta Diferencial Cambiario Crédito 2 (Cuenta Sistema): En esta cuenta se asigna el valor de ganancia por cálculo del diferencial cambiario que se genera por los movimientos en la moneda 1 (pesos). Se carga al momento de confirmar el movimiento de diferencial cambiario, en caso de haber util idad generada en el periodo.

la moneda 2. Se cara: No debe tener movimientos.

Se abona: Se abona al momento de confirmar el movimiento de diferencial cambiario, en caso de haber utilidad generada en el periodo.

Saldo: El Saldo de estas cuentas representa el acumulado de las ganancias cambiarias en pesos correspondiente al periodo o ejercicio.

NOTA: Aquellas que se muestran de color rojo son las que obligatoriamente deben de tener relacionada una cuenta contable.

Agrupación de Cuentas En esta parte se definen las cuentas contables que van a util izar los clientes, proveedores y bancos. También se define por ejemplo, si clientes va a util izar solamente una cuenta contable o una cuenta para cada uno de los

clientes. Lo mismo para proveedores y bancos.


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Pestaña General

Creación Automática de una cuenta por…: Al marcar este campo el Sistema creará automáticamente

una cuenta contable cada vez que se ingrese un cliente, proveedor o banco al sistema. ¡NO RECOMENDADA!

Agrupación de Cuenta Automática para…: En este segmento se debe ingresar la cuenta contable de detalle del plan de cuentas para que exclusivamente sea utilizado por clientes, proveedores y bancos respectivamente.

Se recomienda utilizar las opciones de una cuenta de agrupación para clientes y proveedores, mientras que

para bancos debe predeterminarse una cuenta de Bancos, pero cada vez que se cree una cuenta bancaria, es

necesario crear también la cuenta contable y relacionar ambas desde la ficha de bancos.

Cta. Única: Es la configuración recomendada, y es en donde se le indica la cuenta contable de detalle donde

se verán los movimientos de clientes, proveedores y bancos. Por ejemplo tipos de Clientes: Clientes Nacionales, Clientes Extranjeros, etc. Y a cada uno de estos tipos de clientes asignarles una cuenta contable

en la pestaña de tipos de clientes. Se sugiere de manera inicial dejar configurada una sola Cuenta para Clientes, una Cuenta para Proveedores y

dejar como Predeterminada una cuenta para Bancos.


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Soporte Técnico 13

Pestaña Tipos de Clientes/Tipos de Prov eedor

Si se desea llevar la contabilidad por tipo de Cliente/Proveedor, aquí se define el l istado con su respectiva cuenta

contable, y en la ficha del cliente /proveedor definiremos a que tipo le corresponde para que al rea lizar movimientos

afecte la cuenta contable que se le definió en esta parte.

Descuentos

En esta pestaña se definen los tipos de descuentos y se asocia a la cuenta contable que le corresponde, las

afectaciones de estos descuentos son a nivel general de las facturas de clientes.


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Impuestos

Se definen las cuentas contables para el manejo de los tipos de Impuestos previamente creados.

Aplicación de cuentas contables para los cinco diferentes tipos de impuestos (NO DIFERENTES TIPOS DE

PORCENTAJES)

Por pagar (Causado - Factura): Impuesto que se declara al fisco el 100% calculado en la factura, sin importar sus cobros. Se sugiere sea una cuenta de pasivo.

Cobrado (Obligatorio - Cobro): Impuesto que se declara proporcionalmente a los cobros realizados a la factura. Se sugiere que sea una cuenta de pasivo.

Impuestos en Notas DB/CR Clientes: IVA util izado en el ingreso de las notas de crédito o débito en el módulo de clientes. Se sugiere una cuenta de activo, relacionada con las cuentas de impuesto causado.

Impuestos en Notas DB/CR Prov eedores: IVA utilizado en el ingreso de las notas de crédito o débito en el módulo de proveedores.


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Costo Estándar de Compras

En esta pestaña se definen las cuentas contables que serán util izadas como resultado de una variación entre el costo estándar manejado y el costo real en compras.

Desv iación Costo Estándar: Corresponde a la diferencia entre el precio estándar de compras y el precio

real.

Desv iación Gastos Importaciones: Corresponde a la diferencia entre el precio estándar de compras y el precio real de la importación.

Prov isión gastos Fletes: Corresponde a la diferencia entre el precio estándar del flete y el precio real pagado.

Prov isión Gastos Seguros: Corresponde a la diferencia entre el precio del seguro y el precio real de util izado.

Prov isión Gastos Impuestos: Corresponde a la diferencia entre el impuesto estándar de compras y el

impuesto real calculado.


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Soporte Técnico 16

Operaciones Varias

Esta ventana se definen las cuentas que se util izarán para realizar las depuraciones de movimientos tales como Saldos – Descuentos y Opciones para Depuración de saldos – Nota Crédito / Nota Cargo, estos saldos son

resultado del cierre del ejercicio y los centavos de diferencia que pueden quedar, desde esta parte le indicamos a que cuentas se deberán de afectar.

Tipo de Descuento a Utilizar: Se puede seleccionar el tipo de descuento a util izar para realizar el proceso de depuración. Los descuentos deben de estar previamente dados de alta

Monto Máximo a aplicar descuentos: Se le indican el monto máximo a aplicar depuración en descuento

en pesos y en dólares.

Tipo de Nota Crédito a Utilizar: Se puede seleccionar el tipo de nota de crédito a utilizar para realizar el proceso de depuración. El tipo de Nota de crédito debe estar previamente dado de alta.

Tipo de Nota Cargo a Utilizar: Se puede seleccionar el tipo de nota de cargo a utilizar para realizar el proceso de depuración. El tipo de Nota de cargo debe estar previamente dado de alta.

Porcentaje Máximo a aplicar: Se le indican el porcentaje máximo a aplicar depuración para Notas de Crédito y notas de Cargo.

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