UNIVERSIDAD TECNICA DE ORURO Oruro - BOLIVIA
BALANCE INICIALAl 1 de Enero de 2010 (Expresado en Bolivianos) 10000 11000 11100 11120 11124 11300 11310 11370 11500 11510 12000 12300 12310 12311 12350 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADESBancos Cuentas Fiscales y otros en la Banca Privada M/N 86000.00 34000.00 18000.00 16000.00 12000.00 12000.00 124000.00 138620.000 103620.00 103620.00 35000.00 -14620.00 256000.00 51000.00 51000.00 51000.00 205000.00 205000.00 12500.00 86000.00
132000.00 86000.00
EXIGIBLE A CORTO PLAZOCuentas a Cobrar a Corto Plazo Anticipos a Corto Plazo
BIENES DE CONSUMOInventarios de Materias Primas, Materiales y Suministros
ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO FIJO (Bienes de Uso) ACTIVO FIJO EN OPERACIONESEdificios
CONSTRUCCIONES EN PROCESO DE BIENES DE DOMINIO PRIVADO
12353 Construcciones y Mejoras de Otros Bienes de Dominio Privado 35000.00 12400 (DEPRECIACION ACUMULADA DEL ACTIVO FIJO) 12410 (Edificios) -14620.00 TOTAL ACTIVO 20000 PASIVO 21000 PASIVO CORRIENTE 21100 OBLIGACIONES A CORTO PLAZO 21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 51000.00 30000 PATRIMONIO 31000 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 31100 CAPITAL 31110 Capital Institucional 103000.00 31130 Transferencias y Donaciones de Capital 22000.00 31400 Ajustes Global del Patrimonio 17000.00 31500 RESULTADOS 31510 Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores 63000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
63000.00 256000.00
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PRESUPUESTO APROBADO DE RECURSOS GESTION 2010(Expresado en Bolivianos)RECURSOS POR RUBROS FUENTE DE FINANCIAMIENTO 20 20 20 42 41 41 20 80 20 TOTAL RECURSOS ORGANISMO FINANCIADOR 230 230 230 230 113 119 230 513 230 ENTIDAD DE TRANSFERENCIA ORIGEN 0999 0999 0999 0000 0099 0099 0999 0000 0999
DETALLE
12100 VENTA DE BIENES DE LAS ADMINISTRACIONES PUBLICAS 12200 VENTA DE SERVICIOS DE LAS ADMINISTRACIONES PUBLICAS 15200 DERECHOS 18111 DEL SECTOR PRIVADO NACIONAL REALIZADOS POR PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS ( MONETIZABLE) 19212 POR COPARTICIPACION TRIBUTARIA 19212 POR COPARTICIPACION TRIBUTARIA 21121 VENTA DE EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES 22222 DE PAISES Y ORGANISMOS INTERNACIONALES (NO MONETIZABLE) 35110 SALDO CAJA BANCOS OTROS RECURSOS
PRESUPUESTO APROBADO 15800.00 17000.00 25000.00 15000.00 184700.00 200000.00 3500.00 25000.00 20200.00 506200.00
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PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GESTION 2010Del 1 de Enero al 31 de Diciembre (Expresado en Bolivianos) PROGRAMA 00 0000 01PARTIDA DE GASTO 11220 BONO DE ANTIGEDAD 11700 SUELDOS 13110 REGIMEN DE CORTO PLAZO (SALUD) 13120 REGIMEN DE LARGO PLAZO (PENSIONES) 13200 APORTES PATRONAL PARA LA VIVIENDA 21200 ENERGIA ELECTRICA 22120 PASAJE AL EXTERIOR DEL PAIS 22500 SEGUROS 25300 COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 26200 GASTOS JUDICIALES 32200 PRODUCTOS DE ARTES GRFICAS, PAPEL Y CARTN 33200 CONFECCIONES TEXTILES 39200 MATERIAL DEPORTIVO Y RECREATIVO 39800 OTROS REPUESTOS Y ACCESORIOS 39990 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 43200 MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION 81300 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO MERCADO INTERNO 94100 INDEMNIZACION TOTAL
Administracion CentralFUENTE DE FINANCIAMIENTO 41 41 41 41 41 20 20 20 41 20 20 20 20 20 42 80 20 20 ORGANISMO FINANCIADOR 113 113 113 113 113 230 230 230 113 230 230 230 230 230 230 513 230 230 ENTIDAD DE TRANSFERENCIA DESTINO 0099 0099 0099 0099 0099 0000 0000 0000 0099 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000 PRESUPUESTO APROBADO 28000.00 130000.00 15800.00 2700.00 3200.00 12000.00 7000.00 9100.00 5000.00 5800.00 1700.00 8000.00 9400.00 10300.00 15000.00 25000.00 3000.00 15200.00 306200.00
DETALLE
PRESUPUESTO DE GASTOS DE INVERSION GESTION 2010Del 1 de Enero al 31 de Diciembre (Expresado en Bolivianos) PROGRAMA 10 0001 00PARTIDA DE GASTO
Construccin AulasFUENTE DE FINANCIAMIENTO 41 ORGANISMO FINANCIADOR 119 ENTIDAD DE TRANSFERENCIA DESTINO 0099 PRESUPUESTO APROBADO 200000.00 200000.00 506200.00
DETALLE
42230 OTRAS CONSTRUCCIONES Y MEJORAS DE BIENES PUBLICOS DE DOMINIO PRIVADO TOTAL
TOTAL GENERAL (GASTOS DE FUNCIONAMIENTO MAS GASTOS DE INVERSION)
UNIVERSIDAD TECNICA DE ORURO Oruro - BOLIVIA COMPROBANTE DE CONTABILIDAD MOMENTOS: E-A TIPO DE TRANSACCION: FECHA: 02 - 01- 2010E.T. / CODIGO O.T. CONTABLE 0999 0999 0999 0000 0099 0099 0999 0000 0999 0099 0099 0099 0099 0099 0000 0001 0002 0099 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0099
Ppto. N: 1
CAT. PROG.
PART. RUBRO
DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS
F.F. 20 20 20 42 41 41 20 80 20 41 41 41 41 41 20 20 20 41 20 20 20 20 20 42 80 20 20 41
O.F. 210 210 210 230 113 119 210 513 210 113 113 113 113 113 230 230 230 113 230 230 230 230 230 230 513 230 230 119
DESCRIPCION Venta de especies forestales Venta de serv, de consultoria y otros Venta de formularios valorados Por donacin en efectivo de Emp. MONOPOL Ingreso por Cooparticipacin Tributaria (Part. Popular) Ingreso por Cooparticipacin Tributaria (I.D.H.) Venta de un lote de equipos de computacin usados Por donacin de USAID, en maquinaria de produccin Para presupuestar los saldos en caja bancos Bono de Antigedad Sueldos Rgimen de corto Plazo (Salud) Rgimen de Largo Plazo (Pensiones) Aporte Patronal para la Vivienda Energa Elctrica Pasaje al Exterior del pas Seguros Comisiones y Gastos Bancarios Gastos Judiciales Productos de Artes Grficas, Papel y Cartn Confecciones Textiles Material Deportivo y Recreativo Otros Repuestos y Accesorios Otros Materiales y Suministros Maquinaria y Equipo de Produccion Impuesto al Valor Agregado Mercado Interno Indemnizacin Otras Const.y Mej. de Bienes Pbl. de Dominio Priv.
OEC
DEBE 15800.00 17000.00 25000.00 15000.00 184700.00 200000.00 3500.00 25000.00 20200.00
12100 VENTA DE BIENES DE LAS ADM. PUBLICAS 12200 VENTA DE SERVICIOS DE LAS ADM. PUBLICAS 15200 DERECHOS 18111 DEL SEC. PRIV. NAC. REALIZ. POR PERS. NAT. Y JURID. 19212 POR COPARTICIPACION TRIBUTARIA 19212 POR COPARTICIPACION TRIBUTARIA 21121 VENTA DE EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES 22222 DE PAISES Y ORGANISMOS INTERNACIONALES 35110 SALDO CAJA BANCOS OTROS RECURSOS 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01 10 0001 00 GLOSA: 11220 BONO DE ANTIGEDAD 11700 SUELDOS 13110 REGIMEN DE CORTO PLAZO (SALUD) 13120 REGIMEN DE LARGO PLAZO (PENSIONES) 13200 APORTES PATRONAL PARA LA VIVIENDA 21200 ENERGIA ELECTRICA 22120 PASAJE AL EXTERIOR DEL PAIS 22500 SEGUROS 25300 COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 26200 GASTOS JUDICIALES 32200 PRODUCTOS DE ARTES GRFICAS, PAPEL Y CARTN 33200 CONFECCIONES TEXTILES 39200 MATERIAL DEPORTIVO Y RECREATIVO 39800 OTROS REPUESTOS Y ACCESORIOS 39990 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 43200 MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION 81300 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO MERCADO INTERNO 94100 INDEMNIZACION 42230 OTRAS CONST. Y MEJ. DE BIENES PUBL. DE DOMIN. PRIV.
Por la Estimacin y Asignacin del presupuesto para la gestin 2010
TOTAL
506200.00
HABER
28000.00 130000.00 15800.00 2700.00 3200.00 12000.00 7000.00 9100.00 5000.00 5800.00 1700.00 8000.00 9400.00 10300.00 15000.00 25000.00 3000.00 15200.00 200000.00 506200.00
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD MOMENTOS: TIPO DE TRANSACCION: FECHA: 02 - 01- 2010F.F. O.F. E.T. / O.T. CODIGO CONTABLE DESCRIPCION OEC
Patrim. N: 2DEBE 86000.00 18000.00 16000.00 12000.00 103620.00 35000.00 -14620.00 51000.00 103000.00 22000.00 17000.00 63000.00 TOTAL 256000.00 256000.00 HABER
CAT. PROG.
PART. RUBRO
DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS
11124 Cuenta Fiscales y otrs enla Banca Privada M/E 11310 Cuenta a Cobrar a Corto Plazo 11370 Anticipo a Corto Plazo 11510 Inv, de Mat. Prim., Mat. Y Sumin. 12311 Edificios 12353 Const, y Mej, de Otr. Bienes de Domin. Priv. 12410 (Edificios) 21110 Cuentas a Pagar a Corto Plazo 31110 Capital Institucional 31130 Transferencias y Donaciones de Capital 31400 Ajuste Global del Patrimonio 31510 Resultados Acumulados de Ejercicio Anteriores GLOSA: Registro del Balance Inicial
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD MOMENTOS: C D TIPO DE TRANSACCION: FECHA: 29 - 01- 2010E.T. / O.T. CODIGO CONTABLE 61100 61100 21130 21142 DESCRIPCION Sueldos y Salarios Sueldos y Salarios Sueldos y Salarios a Pagar a Corto Plazo Retenciones a Pagar a Corto Plazo TOTAL
Ppto.
Patrim. N: 3DEBE 45000.00 6750.00 45431.32 6318.68 51750.00 51750.00 HABER
CAT. PROG. 00 0000 01 00 0000 01
PARTIDA/ RUBRO
DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS
F.F. 41 41
O.F.
OEC
11700 Sueldos 11220 Bono de Antigedad
113 0099 113 0099
GLOSA: Devengado de sueldos y aportes laborales de enero de 2010
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD MOMENTOS: C D TIPO DE TRANSACCION: FECHA: 29 - 01- 2010E.T. / O.T. CODIGO CONTABLE DESCRIPCION
Ppto.
Patrim. N: 4DEBE 5175.00 884.93 1035.00 7094.93 HABER
CAT. PROG. 00 0000 01 00 0000 01 00 0000 01
PARTIDA/ RUBRO
DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS
F.F. 41 41 41
O.F.
OEC
13110 Rgimen a Corto Plazo (Salud) 13120 Rgimen a Largo Plazo (Pensiones) 13200 Aportes Patronal para la Vivienda
113 0099 113 0099 113 0099
61210 Aportes Patronales al Seguro Social 61210 Aportes Patronales al Seguro Social 61220 Aportes Patronales para Vivienda 21141 Aportes Patronales a Pagar a Corto Plazo TOTAL
GLOSA: Devengado de aportes patronales del mes de enero de 2010
7094.93
7094.93
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD MOMENTOS: D P TIPO DE TRANSACCION: FECHA: 31 - 01- 2010E.T. / O.T. CODIGO CONTABLE DESCRIPCION
Ppto.
Patrim. N: 5DEBE 92340.00
Tesor.
CAT. PROG.
PARTIDA/ RUBRO
DESCRIPCION PARTIDA/RUBROS
