Contenido - Coopedac

Contenido

Informe Comité de Educación y Desarrollo Comunitario Pág. 20

Estados Financieros Pág. 32

Consejo deAdministraciónPág. 8

Informe del Consejo de Administración Pág. 12

Informe Consejo de Vigilancia Pág. 16

Informe Comité de Crédito Pág. 18

Informe de Actividades Pág. 24

Informe del Tesorero Pág. 28

Mensaje del PresidentePág. 6

MENSAJE DEL PRESIDENTEEn el año 2019, emprendimos una visión de eficiencia, logrando firmeza en el rendimiento de Coopedac y buscando resultados en la excelencia operacional, que ha venido convirtiéndose en un instrumento estratégico, aprendido de la famosa filosofía de Toyota, como es Kaizen y Just-In-Time. Estás herramientas y técnicas, quizás no son el arma secreta para transformar una empresa, pero sí requieren de mantener una visión a corto, mediano y largo plazo a través de la disciplina permanente.

El auténtico éxito en el futuro de Coopedac estará basado en su habilidad para cultivar el liderazgo, una cultura organizativa y la captación y formación de sus recursos humanos; de manera tal, que permita proyectar una estrategia a largo plazo, construir mejores relaciones con nuestros socios y mantener una organización basada en la mejoras contínuas, la transparencia y la equidad. Esta visión es la clave que nos permitirá convertirnos en una de las mejores instituciones de nuestro sector, tanto en costo, calidad, servicio, desarrollo social y en rentabilidad.

La auténtica misión de nuestra institución está fundamentada en tres partes:

1. Favorecer a la estabilidad y bienestar de los socios y colaboradores.

2. Contribuir al crecimiento económico y social del país, en especial nuestra Provincia de La Vega.

3. Apoyar al crecimiento global del cooperativismo.

Desafío para el presente y futuro de nuestra cooperativa:

Es importante prestar mucha atención a las siguientes palabras: tenemos una gran institución en nuestras manos, más grande, fuerte y exitosa de lo que imaginamos todos aquellos que apostamos desde su fundación. Es hora de tener mucha precaución a la hora de elegir quien integrará los diferentes consejos y comités; debemos elegir tomando en cuenta varios elementos como son: ¿tendrá disposición para dar de su tiempo a la institución de manera

objetiva?, ¿tendrá la experiencia y las destrezas para el área que será escogido?, ¿tendrá la visión o simplemente las actitudes para un buen desempeño?.

Estamos hablando de tomas de decisiones que impactarían a activos de más de 4 mil millones de pesos, con una proyección a un ritmo del 40% anual; que en dinero hablamos de unos 10 mil millones de pesos para el cierre del año 2022.

Debemos elegir con mucha conciencia; es decir, con la razón, no con el corazón.

Me despido con esta frase “ Con una visión y misión correcta, tendremos resultados correctos”.

Muchas gracias a todos los socios, directivos y colaboradores que confían en nuestra Cooperativa y por darse la oportunidad de seguir creciendo con nosotros.

Ángel José BeatoPresidente del Consejode Administración

6 | Memoria Anual 2019 COOPEDAC | 7

CONSEJO DE ADMINISTRACION


1. Ángel José BeatoPresidente

4. Julio Viñas Tesorero

7. Juan Carlos Santana 3er vocal

2. Virgen NúñezVicepresidenta

5. Julián Matos 1er vocal

8. Juana Gil Suplente

3. Carlos Gómez Secretario

6. Jesús María Coronado2do vocal

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN


INFORME DELCONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Rendimos ante ustedes el informe de los trabajos realizados por este Consejo de Administración en su gestión del año 2019, apegados siempre a la Ley 127-64, sus reglamentos y a nuestros Estatutos Sociales.

El 2019, fue declarado en la cooperativa como “Año de Eficiencia Institucional”, para lograr dicho objetivo se realizaron 29 reuniones ordinarias, 8 extraordinarias, 14 ampliadas y múltiples reuniones con Socios Plenos y Empresariales; todas las resoluciones aprobadas fueron adoptadas en cumplimiento a nuestros Estatutos y Políticas.

Al culminar esta gestión, podemos decir misión cumplida; aumentamos la rentabilidad, somos más eficientes, transparentes y se ha fortalecido la institucionalidad y los procesos internos.

A continuación, presentamos un resumen de las principales acciones tomadas:

• Se conformaron diferentes comisiones con el fin de establecer una gestión conjunta de trabajo y materializar positivamente todo lo propuesto. Dentro de las mejoras obtenidas, podemos destacar:

- Reducir el tiempo en las operaciones administrativas.

- Readecuamos procesos y políticas para contribuir al mejor desempeño, tanto en productividad como en el clima laboral.

- Realizamos mejoras importantes en la estructura de nuestro presupuesto anual.

- Logramos disminuir los gastos financieros y administrativos.

- Avanzamos el Plan Estratégico con visión a 5 años.

- Equilibramos y mejoramos a niveles adecuados los indicadores de liquidez y activos productivos.

• Realizamos la propuesta para una Modificación Estatutaria, la cual fue aprobada por la gran mayoría de los Socios Plenos, con el fin de ser más competitivos atrayendo nuevos socios, préstamos y capital. Dentro de los puntos más importantes de dicha modificación se encuentran:

- Inclusión de manera estatutaria de la Reserva para Capital Institucional.

-Modificación de los porcentajes establecidos para la Reserva de Educación Cooperativa y la de Bienestar Social y Desarrollo Comunitario.

- Cambio en el aporte inicial de los diferentes tipos de socios.

- Se incluyó la reserva de liquidez.

-Creamos el producto sobre aportaciones preferentes.

- La distribución de los excedentes será en función del 100% para el patrocinio patrimonial.

•Aprobamos y ejecutamos la remodelación y ampliación de nuestra Sucursal Empo, implementando el servicio de auto caja, con un horario extendido para facilidad a nuestros socios de realizar sus transacciones. Para ello se realizó una Licitación por el Comité de Compras y Contrataciones, el cual fue instaurado para fortalecer la transparencia en todas nuestras compras.

• Damos continuidad a la implementación del Internet Banking, donde en los próximos días estaremos con un plan piloto, de manera aleatoria con algunos socios, hasta alcanzar a toda nuestra membresía. La Comisión de Compras y Contrataciones realizó el proceso de licitación correspondiente. Estimamos que, para el primer trimestre del 2020, estará disponible.


•Creamos nuevos productos financieros: Autocoop, Factoring y Agrícola.

•Como continuidad a la gestión del Consejo de Administración anterior, el Arquitecto Isaac Polanco presentó el Master Plan del Edificio Coopedac. Actualmente está en la fase de análisis de diseño interior y financiero, luego pasará al análisis con nuestros socios en rondas de socialización como las que hicimos para la Asamblea Extraordinaria de Modificación Estatutaria, la cual tuvo excelentes resultados.

•Se realizó la entrega de los fondos destinados a la Asociación para el Desarrollo de La Vega (APEDEVE), quien a su vez construyó el Club Comunitario Las Carmelitas.

•Creamos tres (3) posiciones administrativas fundamentales para la eficiencia de los recursos de la institución como son: Gerencia Financiera, Tesorería y Gestión Humana.

•Fortalecimos la seguridad de nuestra data, para así lograr mitigar cualquier tipo de riesgo y garantizar la información requerida en tan solo 15 minutos. Destacando que además de tener nuestro Datacenter, también contamos con nuestra data en las nubes con servidores

alojados en Utah, Estados Unidos.

•Logramos captar la mayor cantidad de aportaciones y mayor crecimiento en balance promedio en las cuentas de ahorro en toda la historia de Coopedac.

•Con las reuniones en grupo, logramos el apoyo de socios fundadores que desconocían los servicios y beneficios de pertenecer a Coopedac, lo cual afianzó en ellos la confianza hacia su institución.

•Aumentamos la confianza y seguridad de los colaboradores en cuanto a su calidad de vida.

Contamos al cierre del año

2019, con una membresía

de socios activos de 8,973;

un aumento de 1,699 socios

equivalente a un 23% por encima del 2018.

En este año de gestión (2019), se logró la mayor rentabilidad obtenida desde la constitución de nuestra cooperativa, por lo que exhortamos a todos los socios continuar con sus aportes y fidelidad, pues para el 2020 se ha preparado un

presupuesto prometedor, con el cual esperamos obtener mayores resultados.

Proyectos para el 2020

⁃•Tarjeta de Débito.

⁃•Asamblea Extraordinaria para mejoras de ámbito social.

•Fortalecimiento en área de Cumplimiento, Control y Auditoría.

•Digitalización online de las ejecutorias financieras de la institución.

⁃•Mejoras en nuestra estructura de inteligencia artificial.

•Mejoras contínuas en todos los procesos y políticas.

•Incubadora de nuevos emprendedores.

Agradecemos en nombre del Consejo del Consejo de Administración, que hayan puesto su confianza en nosotros durante esta gestión.

Ven y Crece con nosotros.


INFORME DEL CONSEJO DE VIGILANCIA

Para dar cumplimiento a las disposiciones de la Ley 127-64, sobre Cooperativas y sus reglamentos, y conforme con lo establecido en el artículo 32 de nuestros Estatutos, presentamos a esta XII Asamblea Anual de Socios, el informe de trabajo correspondiente al período enero – diciembre 2019.

El Consejo de Vigilancia de acuerdo con el artículo 63 de nuestros Estatutos que cita: “ejercerá la supervisión de todas las actividades de la sociedad”, tiene el papel principal de vigilar el proceso de manejo de esta cooperativa y del trabajo realizado.

El Consejo de Vigilancia realizó 24 reuniones ordinarias y participamos en 14 reuniones del Consejo Ampliado; dando seguimiento a las resoluciones del Consejo de Administración y los demás comités; las cuales fueron detalladamente revisadas para garantizar que las decisiones emanadas de éstas estuvieran apegadas a nuestros estatutos.

Conforme a nuestro plan de trabajo, realizamos análisis de las transacciones de efectivo a los fondos operativos de ambas oficinas, verificando que los procedimientos se cumplieran y comprobamos que todo estaba contabilizado perfectamente.

Realizamos una ardua labor en la organización de nuestra III Asamblea Extraordinaria, donde se tomaron grandes decisiones para el futuro de la Cooperativa. Validamos y verificamos que los socios asistentes cumplieran con el quórum requerido, y que las decisiones fueran aprobadas por la mayoría de los socios, según lo establecido por la Ley 127-64 y por nuestros Estatutos.

Durante todo el período de nuestra gestión, sostuvimos reuniones y acercamientos con los diferentes gerentes y encargados de departamentos de nuestra Cooperativa;

validando el buen funcionamiento de ésta, y llevando a cabo nuestra labor de supervisión. También nos reunimos en varias ocasiones con el Comité de Crédito, velando porque nuestro principal activo, la cartera de crédito, estuviera bajo las condiciones de las políticas establecidas y aportando activamente recomendaciones al Consejo de Administración. Así mismo, participamos en los diferentes Comités de Trabajos, que fueron creados con el fin de agilizar la toma de decisiones.

Durante este período se realizaron varias licitaciones para adquirir productos y/o servicios, las cuales el Consejo de Vigilancia estuvo monitoreando de cerca junto al Comité de Compras y Contrataciones, aportando las observaciones de lugar que consideramos adecuadas en cada proceso. Dentro de las licitaciones más importantes se encuentra la remodelación de la sucursal Empo, donde supervisamos que las ejecuciones estuvieran de acuerdo con lo presupuestado y verificando físicamente cada detalle. El gran crecimiento que ha tenido nuestra cooperativa es gracias a los Socios, Directivos y Colaboradores, que han sido los responsables de tan notable avance.

Felicitamos al Consejo de Administración y a todos los Comités por la ardua labor realizada en este período y por las medidas adoptadas en pro del crecimiento.

Invitamos a todos los socios a integrarse a los Consejos y Comités de la cooperativa, pues desde estas posiciones podemos aportar cada día al desarrollo de nuestra Coopedac.

4. Herbert ConcepciónSuplente

3. José Rubén Gonell Vocal

1. Richard Almonte Presidente

2. Vicentina Longo Secretaria

CONSEJO DE VIGILANCIA


El Comité de Crédito durante el período enero-diciembre 2019, enfocó su esfuerzo en la eficiencia, a tener una rápida capacidad de respuesta y la disponibilidad de todos los miembros del Comité, motivó la cantidad de sesiones de trabajo ante el incremento de todas las solicitudes de préstamos.

Durante las sesiones semanales, el equipo que conforma el Comité de Crédito ha evaluado de forma rigurosa cada solicitud de préstamo, buscando con esto minimizar el riesgo, al tiempo de procurar un crecimiento sostenido y sano de nuestra cartera, la cual obtuvo un crecimiento de un 33% durante este año 2019.

De igual manera, el estricto cuidado en el proceso de analizar cada préstamo en particular ha logrado que nuestro nivel de morosidad al finalizar este año 2019, esté en un 0.73%, gracias al excelente trabajo de nuestras oficiales de negocios y el Departamento de Cobros.

Durante el año 2019, se efectuaron 56 sesiones de crédito, se otorgaron 4,300 préstamos, para un monto total desembolsado de RD$2,114,267,482.16 millones de pesos, con una saludable distribución en los diversos sectores comerciales en que se desempeñan nuestros socios.

Damos gracias a Dios y a nuestros socios por confiar en nuestra institución, por considerarla como su aliada en el crecimiento y desarrollo tanto personal como empresarial.

El Comité de Crédito se une al esfuerzo de los demás consejos y comités comprometiéndose a seguir colaborando con el éxito de nuestra institución.

COMITÉ DE CRÉDITO

3. Jeffry Suarez Vocal

1. Hugo Concepción Presidente

4. Héctor González Suplente

5. Odil Morilla Suplente

2. María Desirée Jiménez Presidente

INFORME DEL COMITÉ DE CRÉDITO


COMITÉ DE EDUCACIÓNY DESARROLLO COMUNITARIO

3. Freddy Gomez Presidente

1. Virgen NúñezPresidenta

4. Silvia García Suplente

5. Miriam Hernández Suplente

2. María Desirée Jiménez Secretaria

Durante el período enero – diciembre 2019, realizamos las siguientes capacitaciones a directivos y colaboradores de la institución:

• Certificación en Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo - Impartido por la Universidad Internacional de Florida.

• Diplomado en Seguridad Informática- Impartido por Cooperativa Vega Real.

• Curso- Taller de Comprobantes Fiscales e ITBIS- Impartido por Cedepconf.

• Taller Gestión Exitosa- Impartido por Capacitación Especializada (CAES).

• Diplomado Basado en Riesgos- Impartido por CAPEX, Innovación y Capacitación Profesional.

• Maestría en Gestión de Empresas Concentración Habilidades Directivas- Impartida en PUCMM. • Taller Computarizado en TSS- Impartido por Batista Cuello y Asociados.

• Taller Neuroventas - Impartido por el Sr. José Manuel Rapozo.

• Charla Prevención Lavado de Activos - Impartido por El Sr. Raymond Familia, Director de Supervisión de Riesgos Anti-lavado de Activos IDECOOP .

• Maestría de Ceremonias, Expresión Oral y Oratoria- Impartido por la Sra. Iliana Rosario, Presentadora de Noticias en CDN.

• Taller de Cobranzas y Cobros Compulsivos - Impartido por la Sra. Katiuska Romero, de Colectores Legales.

• Taller Imagen Corporativa - Impartido por la Sra. Laliyi Marte.

• Taller Familiar “Cultura de una Vida Feliz” - Impartido por la Terapeuta Familiar Francia Céspedes.

Trabajamos en un programa de capacitaciones especializadas a nuestros socios:

• Conferencia Ponle Pasión y Véndelo - Impartido por el Sr. José Manuel Rapozo.

• Charla Mujer Multitasking - Impartida por la Sra. Miralba Ruiz.

• Charla Emprendimiento con Propósito - Impartida por el Sr. Edison Santos, CEO Eco Mensajería; en el marco de la celebración de Expo Vega Real 2019.

• Conversatorio Empresarial e Institucional- Impartido por los directivos: Angel José Beato, Virgen Núñez y Hugo Concepción.

• Conferencia “Imparables”, Impartida por el Sr. Néstor Ortega, Creador de “El Cafecito”.

• Conferencia Proyecto Modificación de Ley 127-64, Impartida por el Sr. Narciso Vargas, Presidente de la Cooperativa La Altagracia.

• Conferencia “La Vía Cooperativa”, Impartida por el Sr. Julito Fulcar, Presidente del Consejo Nacional de Cooperativas (CONACOOP). • Cómo Aumentar tus Aportaciones - Impartido por Virgen Núñez y María Isabel Medina.

• Conferencia Inteligencia Comercial y Comunicacional - Impartida por el Sr. Jonathan D´ Oleo Puig.

Otras capacitaciones:

• Conferencia “Innovar o Innovar” invitados por la Universidad Católica Nordestana (UCNE).

• Feria Agropecuaria 2019 - organizada por el Conacoop.

• Congreso “VIII Convención Financiera del Cooperativismo Dominicano y V Convención del Cooperativismo Internacional”, organizado por el FECOOPCEN.

• Charla Rompiendo Barreras y Conferencia “Manejo de Conflictos y alineación de Equipo”, organizados por FECOOPCEN.

INFORME DEL COMITÉ DE EDUCACIÓN

El Comité de Educación y Desarrollo Comunitario cumpliendo con lo establecido en la Ley 127-64 sobre Organizaciones Cooperativas y con las directrices asignadas por el Consejo de Administración; es el responsable de impulsar la capacitación integral y permanente de todos sus socios, de igual manera contribuir al desarrollo de la comunidad.


INFORME DEL COMITÉ DE DESARROLLO COMUNITARIO

• Taller Piensa en Grande, este es un proyecto creado por nuestra institución, en la que participan diferentes escuelas públicas, colegios y comunidades cercanas, en la que impulsamos a los futuros emprendedores a crear iniciativas para el crecimiento económico de nuestra ciudad.

• Proyecto de Reforestación en las Lomas de Guaiguí. Este año invitamos a los colegios Nubeluz, Inmaculada y Agustiniano. • Creación del Equipo de Baloncesto Coopedac, con el fin mejorar el bienestar físico de nuestros socios.

Instituciones y personas favorecidas con aportes económicos y en especie:

• Defensa Civil y la Cruz Roja. • Onda Juvenil Católica 2019.

• Liceo Secundario Padre Fantino de Barranca.

• Ministerio Alto Refugio.

• Cuerpo de Bomberos de nuestra ciudad y al Patronato de Bomberos.

• Motocross Dominicano 2019.

• Asociación de Baloncesto Vegano (Asobave).

• Club Deportivo Enriquillo.

• Obispado de la Catedral de La Vega.

• Club Gregorio Luperón de Altos de Hatico.

• Hogar de Niñas de Jarabacoa, institución dedicada al rescate de los valores y educación de más de 130 niñas.

• La Voz de María.

• Asociación de Ayuda Social, Ecológica y Cultural (ADASEC).

• Coro de Niños de la Iglesia Santísima Trinidad.

• Parroquia de Cristo Rey, Los Valerios. • Centro Deportivo San Agustín (CEDESA).

• Fundación “Un paso más”.

• Hermanas Quéliz y Luis Javier Gálvez.

• Ministerio Penitenciario Luz y Salvación, Las Carmelitas.

• Contribuimos a todas las solicitudes de capacitaciones regionales organizadas por el IDECOOP.

• Colaboración para la actividad “Noche de Luz y Fusión”, a celebrarse en la Casa de La Cultura de La Vega.

• Eucaristía dedicada a la Virgen de la Inmaculada, organizada por la Diócesis de La Vega.

• Aporte para procedimiento quirúrgico a niña de 5 años.

• Donación de 5,000 libretas escolares.

Reconocimientos realizados en la Eucaristía del décimo segundo aniversario de nuestra Cooperativa:

• In memoriam, a Heriberto Medrano Cosme, por su destacada y exitosa trayectoria en el ámbito empresarial de nuestro país; su habilidad profesional y sus valores éticos y humanos, así como sus aportes y compromiso con nuestra institución en los diferentes Consejos donde se desempeñó.

• Sr. Eusebio Almonte (Don Rubén) Socio fundador, por su liderazgo, visión e influencia positiva al crecimiento empresarial y productivo durante décadas en beneficio de nuestra ciudad; desempeñando su actividad con honestidad, honradez, responsabilidad y enorme entrega.

Durante el período 2019 el Comité de Desarrollo Comunitario cumpliendo con las obligaciones de cooperativismo y el desarrollo de las comunidades, realizó las siguientes gestiones:

• Sr. Francisco José Cáceres Pérez, (Socio fundador), por su invaluable compromiso con el desarrollo económico comercial y social de nuestra ciudad demostrado a lo largo de los años, realizando su labor con honestidad, vocación de trabajo, disciplina y responsabilidad.

• Dr. Cesáreo José Beato Cáceres, por su destacada labor profesional en la rama de la medicina, actuando con espíritu de servicio, honestidad, respeto y ética en favor de la salud de todos sus pacientes; esto lo ha convertido en uno de los médicos destacados de nuestra ciudad.

• Pelotero Gabriel Ynoa Gómez, por ser ejemplo de superación para los jóvenes veganos y

su desempeño en el beisbol de las Grandes Ligas, destacándose como Pitcher del equipo Los Orioles de Baltimore, colocando en alto la República Dominicana.

• Arquitectos Leardo y Leardy Lizardo, por su desempeño, compromiso, disciplina, creatividad y pasión por crear en el área de la Arquitectura, siendo ganadores del concurso ADOACERO a nivel Nacional e Internacional, colocando nuestra ciudad y país en alto. Nos sentimos satisfechos de cada capacitación y aporte realizado al crecimiento de nuestros directivos, socios, colaboradores y la comunidad en general.


INFORME DE ACTIVIDADES

Jornada reforestación Loma Guaiguí

Eucaristía XII Aniversario

Fiesta Navideña Socios

Fiesta Navideña Colaboradores

Piensa en Grande

Conferencia La Vía Cooperativa


IIIAsamblea Extraordinaria

Taller Familiar “Cultura de una vida feliz”Conferencia “Imparables”

Conferencia “Modificación Ley 127-64”

Charla Emprendimiento con Propósito

Maestría de Ceremonias, Expresión Oral y Oratoria

Charla “Mujer Multitasking’

Taller “Cobranzas y cobros compulsivos

Aguinaldo Navideño

Charla “Prevención lavado de activos”

Taller “Imagen Corporativa”


INFORME DEL TESORERO

Señores:

Consejo de AdministraciónConsejo de VigilanciaComité de CréditoSocios y sociasColaboradores

Es motivo de extraordinaria satisfacción presentarles las memorias económicas correspondientes al período que abarca desde el 1ro de enero al 31 de diciembre del 2019, en cumplimiento a las disposiciones contenidas en nuestros Estatutos y la Ley 127-64.

En el pasado año nos enfocamos en la eficiencia institucional, lo que nos aportó un considerable crecimiento en la cooperativa, siendo el fundamento principal la confianza de nuestros socios que nos permitió a su vez cumplir con las metas establecidas.

Debemos destacar que en

términos generales los informes

presentados arrojaron resultados

positivos de la gestión realizada,

en virtud de que se obtuvieron

excedentes después de reservas

por RD$209,165,825.00; un

crecimiento de RD$83,720,984.00,

que equivale a un 67% por encima

del año anterior.

EXCEDENTES NETOS

ACTIVOS TOTALES

APORTACIONES

Los activos totales por su parte ascendieron de RD$2,604,154,262.00 en el 2018 a RD$3,469,736,424.00 en el 2019. Esto representa una variación positiva de un 33%.

Coopedac es más fuerte, logramos cambiar nuestra composición de capital apoyados más en las aportaciones. Al cierre del 31 diciembre 2019, contamos con RD$1,528,237,051.00, es decir un aumento significativo de RD$524,843,151.00; un 52% respecto al 2018. Inclusive logramos un 117% de lo estipulado en el presupuesto anual.

Julio César Viñas AlmonteTesorero


Nuestra Cartera de Crédito se incrementó un 33%, pasando de RD$2,286,688,236.00 a RD$3,039,270,123.00, una variación de RD$752,581,887.00, lo que evidencia que nuestra institución mantiene una tendencia de crecimiento coherente tanto en lo relativo a las captaciones como a las colocaciones de recursos de sus socios.

Además, poseemos una provisión para cuentas incobrables por valor de RD$60,141,075.00, que al ser comparado con el período anterior muestra una variación de RD$18,293,264.00, producto de la segregación del 5% de los intereses sobre préstamos en cumplimiento a lo establecido en el artículo 62 del Reglamento de la Ley 127-64. Cabe destacar que durante el año no se realizaron castigos de préstamos, y que actualmente dicha provisión cubre un 100% la cartera vencida y la cartera vigente en mora.

Los gastos financieros fueron de RD$106,338,791.00, una variación de RD$17,016,834; es decir 19% en comparación al año 2018. Cabe señalar que ha sido el porcentaje más mínimo logrado en los últimos 5 años de nuestra Coopedac.

Los gastos administrativos reflejan al cierre del 2019 un monto de RD$74,916,880.00, que al ser comparados con el 2018 muestra una variación de RD$10,701,218.00, equivalente a un 17%.

En la estructura de captaciones de depósitos de ahorros se evidencia una mejora significativa, pues los mismos aumentaron un 66%, de RD$253,322,909.00 a RD$420,196,118.00 con relación al año 2018.

CARTERA DE CREDITO GASTOS FINANCIEROS

GASTOS ADMINISTRATIVOS

DEPOSITO DE AHORROS

DEPOSITOS A PLAZO FIJO

La captación de certificados financieros al 31 de diciembre 2019 ascendió a RD$1,228,239,968.00, tan solo un 7% respecto al 2018. Y aquí hacemos énfasis, pues por primera vez en la historia de nuestra Cooperativa, este rubro se coloca por debajo de las aportaciones y representa una disminución en el costo financiero, generando mayor rentabilidad.

Nuestra cooperativa mantiene el desafío de generar fortaleza institucional; de manera que para tener esa garantía de estabilidad y permanencia contamos con dos reservas importantes: Fondo de Reserva General con un monto de RD$1,180,331.00 y el Capital Institucional con RD$50,156,434.00, teniendo un crecimiento absoluto de RD$11,229,720.00 con relación al 2018.

Este informe está fundamentado en las informaciones contenidas en los Estados Financieros comprendidos entre el 1ro. de enero al 31 de diciembre del año 2019, auditado por la firma de Auditores Externos Rivas Jiménez & Asociados, cuyos dictámenes y documentos

que le sirven de soportes aseguran que dichas informaciones expresan razonablemente la realidad financiera de nuestra cooperativa.

Es de suma importancia resaltar la labor de nuestro equipo de colaboradores, unidos a los directivos que no desmayaron hasta lograr lo que nos propusimos en enero 2019.

Como Tesorero termino esta gestión, agradecido de Dios y todos ustedes por haber depositado su confianza en nosotros.

Julio César Viñas Almonte


ESTADOSFINANCIEROS


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Informe de Revisión de los Auditores Independientes

A los miembros del: Consejo de Administración de: COOPERATIVA EMPRESARIAL LA CONCEPCIÓN, INC. La Vega, Rep. Dom. Atención: Sr. Ángel José Beato Presidente del Consejo de Administración Distinguidos Señores: Opinión sin Salvedad. Según instrucciones recibidas del Consejo de Administración, hemos auditado los estados financieros que se acompañan de la Cooperativa Empresarial de Ahorros y Créditos La Concepción, (COOPEDAC) Inc., los cuales comprenden los estados de situación financiera al 31 de diciembre del 2019 comparados con los emitidos en el período 2018, sus correspondientes estados de excedentes, cambios en el patrimonio de los socios y los flujos de efectivo, por los años terminados en esas fechas y un resumen de las políticas contables más significativas y otras notas explicativas. En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos presentan razonablemente en todos sus aspectos importantes, la situación financiera de la Cooperativa Empresarial de Ahorros y Créditos La Concepción, (COOPEDAC) Inc., al 31 de diciembre del 2019 comparados con el período 2018, su desempeño financiero y flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIFs). Base de la Opinión Nuestra auditoría fue efectuada de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría (NIAs) adoptadas e implementadas por el Instituto de Contadores Públicos Autorizados de la República Dominicana (ICPARD) mediante la Resolución No.001 de fecha 07 de febrero del 2011. Nuestra responsabilidad bajo estas normas se describen con más detalle en la sección de responsabilidades del auditor para la auditoría de los estados financieros consolidados de nuestro informe. Somos independientes de la Entidad de acuerdo con las disposiciones del Código de Ética para Contadores públicos emitidos por el Consejo de Normas Internaciones de Ética (IESBA) y hemos cumplido con nuestra responsabilidades éticas en conformidad con estos requisitos.

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Consideramos que la evidencia que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para nuestra opinión de auditoría. Asuntos Claves de Auditoría. Acogiendo las prácticas del sistema cooperativo de ahorro y crédito, la Institución reconoce los ingresos por intereses de préstamos por el método de lo percibido, en sustitución de lo devengado que es el método requerido por las NIIFs. Responsabilidad de la Administración por los Estados Financieros. La administración es responsable de la preparación y presentación razonable de estos estados financieros, de conformidad con la Ley 127-64 y su Reglamento de aplicación emitida en fecha 27 de enero de 1964, y de manera supletoria con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF’s) adoptadas e implementadas por el Instituto de Contadores Públicos Autorizados de la República Dominicana (ICPARD) mediante la Resolución No.001 de fecha 07 de febrero del 2011. Esta responsabilidad incluye: Diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para la preparación y presentación razonable de los estados financieros, que estén libres de representaciones erróneas de importancia relativa, como consecuencia de errores o fraudes, así como seleccionar y aplicar políticas apropiadas de contabilidad y efectuar estimaciones contables que sean razonables en las circunstancias. Responsabilidad de los Auditores. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión acerca de estos estados financieros con base al examen de auditoría aplicado. Efectuamos nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría (NIAs) adoptadas e implementadas por el Instituto de Contadores Públicos Autorizados de la República Dominicana (ICPARD) en fecha 14 de septiembre del 1999. Esas normas requieren que cumplamos con los requisitos éticos y que planifiquemos y realicemos la auditoría para obtener seguridad razonable acerca de si los estados financieros están libres de representaciones erróneas de importancia relativa. Una auditoría incluye efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría acerca de los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio de los auditores, incluyendo la evaluación de los riesgos de representación erróneos de importancia relativa en los estados financieros, ya sea debido a fraude o error.


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Al efectuar estas evaluaciones de riesgos, los auditores consideran el control interno relevante para la preparación y presentación razonable de los estados financieros de la empresa, a fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la empresa. Una auditoría también incluye evaluar lo apropiado de las políticas contables utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables hechas por la administración, así como evaluar la presentación en conjunto de los estados financieros.

Santiago de los Caballeros 01 de febrero del 2020

ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOSEstados de Situación "Estados A"Estados de Excedentes "Estados B"Estados de Flujo de Efectivo "Estados C"Estados de Cambios en el Patrimonio de los Socios "Estados D"


Estado ''A''

ACTIVOS 31/12/2019 31/12/2018Activos Circulantes Efectivo en Caja y Bancos 3 63,887,357 115,206,856 Depósitos a Plazo Fijo 4 364,030,398 180,330,373

Cartera de Crédito 5Vigentes 3,017,084,188 2,269,714,240 En Mora 11,754,922 10,805,767 Vencidos 10,431,013 6,168,229

Total Cartera Bruta 3,039,270,123 2,286,688,236 Provisión Créditos Incobrables (60,141,075) (41,847,811) Cartera Neta 2,979,129,048 2,244,840,425

Cuentas por Cobrar 6 230,089 28,398 Total Activos Circulantes 3,407,276,892 2,540,406,052

Inversiones Permanentes:Inversiones en Valores 7 597,210 555,108

597,210 555,108 Activos Fijos:En Propiedad, Planta y Equipos (Neto) 8 48,247,630 49,410,030

48,247,630 49,410,030 Otros Activos: 9Cargos Diferidos 1,118,629 62,946 Bienes Adjudicados 11,802,248 12,751,732 Otros Activos 693,816 968,394 Total Otros Activos 13,614,693 13,783,073 TOTAL DE ACTIVOS 3,469,736,424 2,604,154,262

PASIVOSPasivos Circulantes Depósitos de Ahorros 10 420,196,118 253,322,909 Depósitos a Plazos Fijos 1,228,239,968 1,151,873,880 Cuentas por Pagar 11 8,652,460 5,948,930 Otros Pasivos 12 12,451,716 8,839,363 Total de Pasivos Circulantes 1,669,540,262 1,419,985,081

CAPITAL Y RESERVAS Capital y ReservasAportaciones de los Socios 13 1,528,237,051 1,003,393,900 Capital Institucional 50,156,434 38,926,714 Reservas Estatutarias 12,636,852 15,415,985 Excedentes Acumulados - 987,742 Excedentes Netos del Período 209,165,825 125,444,841 Total Capital y Reservas 1,800,196,162 1,184,169,181 TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 3,469,736,424 2,604,154,262

0.13 -

4

(Expresados en RD$)

COOPERATIVA EMPRESARIAL DE AHORROS Y CRÉDITOS LA CONCEPCIÓN, INC.

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA

Períodos cortados al

(COOPEDAC)

R.J.A.

Estado ''B''

31/12/2019 31/12/2018INGRESOS FINANCIEROS Intereses por Préstamos 365,897,985 283,706,422 Comisiones y moras sobre Créditos 5,268,533 2,872,573 Intereses por Inversiones 27,650,773 13,381,776 Dividendos Cobrados 37,102 22,336 TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 398,854,394 299,983,108

GASTOS FINANCIEROS Intereses Depósitos a Plazos 106,012,107 88,741,042 Intereses Cuentas de Ahorros 185,067 342,726 Depósitos Ordenes de Pago 141,617 238,190

TOTAL GASTOS FINANCIEROS 106,338,791 89,321,957

Margen Financiero 292,515,602 210,661,151

Otros Ingresos (Anexo-1) 10,055,203 8,495,392

TOTAL INGRESOS NETOS 302,570,806 219,156,543

GASTOS OPERATIVOS

Generales y Administrativos (Anexo-2) 71,766,531 57,965,793

Depreciación y Amortización (Anexo-3) 3,150,350 6,249,869 74,916,880 64,215,662

Excedente Antes de Bonificación 227,653,925 154,940,881 3,284,692 2,689,226

Excedente Antes de Reservas 224,369,233 152,251,655

560,923 7,612,583

Reserva General (2/10 del 1% de las Op.) 1,180,331 924,032

- 7,612,583

Fondos Proyectos Comunitario (1% Exced. Ant. Reservas) 2,243,692 3,045,033

11,218,462 7,612,583

15,203,408 26,806,814

Excedente Neto del Período 209,165,825 125,444,841

Bonificación al Personal 10%

5


ESTADOS DE EXCEDENTES (Expresados en Cifras RD$)

Total Reservas y Deducciones

Reserva Educativa: 0.25% de Exced. Antes de Reserva

Períodos Cortados al

(COOPEDAC)

Reserva Estabilidad Institucional (5% de los Excedentes Ant. de Reservas)

Reserva Construcción e Insfraestructura (5 % Exced. Ant. Res.) (*)

(*)Dicha reserva fue eliminada a partir del período 2019, a través de la modificación de los estatutos socialesaprobados mediante Acta de la Tercera (III) Asamblea Extraordinaria de fecha 15/06/2019, donde no se incluyódicha reserva.

R.J.A.


Estado "C"

31/12/2019 31/12/2018EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Excedentes Netos 209,165,825 125,444,841

Partidas de conciliación entre los excedentes netos y el efectivo por actividad de operación: Depreciación 2,799,117 2,269,387 Provisiones de Cartera 18,293,264 13,102,184 Reservas y Bonificaciones Segregadas 18,488,100 29,496,040 Cambios en Activos, Pasivos y Capital: Cuentas por Cobrar (201,690) 117,586 Otros Activos 168,380 8,499,217 Cuentas por Pagar 2,703,530 2,497,542 Uso de Reserva (15,738,847) (31,867,641) Aumento de Reserva - 4,820,581

Otros Pasivos (1,916,032) (1,468,553) Efectivo Neto Provisto por Actividades de Operación 233,761,646 152,911,184

EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Variación Bruta de Cartera (752,581,887) (537,052,751) Castigos de Créditos - 543,283 Depósitos a Plazos Fijos e Inversiones (183,742,127) 82,522,213 Adición Neta de Propiedades (1,636,716) (35,238,594)

Efectivo Neto en Actividades de Inversión (937,960,731) (489,225,849)

EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Captación de Depósitos de Ahorros 166,873,209 (65,773,317)

Captación Depósitos a Plazos 76,366,088 252,427,447

Captación Aportaciones de Socios 524,843,151 283,562,636

Capital Institucional 11,229,720 23,955,248

Excedentes Distribuidos (126,432,583) (95,423,870) Efectivo Neto en Actividades de Financiamiento 652,879,586 398,748,144

Aumento (Disminución) del Efectivo (51,319,499) 62,433,479 Efectivo al Inicio del Año 115,206,856 52,773,377

EFECTIVO AL FINAL DEL AÑO 63,887,357 115,206,856 #¡REF!

6


ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (Expresados en Cifras RD$)

(COOPEDAC)

Períodos Cortados al

R.J.A.

Estado "D"

Aportaciones Excedentes Excedentesde los Socios Acumulados del Período

39,361,390 422,534 807,598 - 8,344,025 48,935,547 0.00%Aumento Aportaciones de Socios 14,589,760 - - - - 14,589,760 Aumento de Reservas - - 967,818 - - 967,818 Aumento Excedentes Capitalizados - 25,001 - - - 25,001 Excedentes Distribuidos 2010 - - - - (8,344,025) (8,344,025) Excedente del período - - - - 9,274,120 9,274,120

53,951,150 447,535 1,775,416 - 9,274,120 65,448,221 33.74%Aumento Aportaciones de Socios 17,174,498 - - - - 17,174,498 Aumento de Reservas - - 1,933,429 - - 1,933,429 Excedentes Distribuidos 2011 - - - - (9,274,120) (9,274,120) Excedente del período - - - - 10,691,836 10,691,836



155,049,477 447,535 9,766,902 - 18,899,972 184,163,886 48.70%Aumento Aportaciones de Socios 149,005,947 - - - - 149,005,947 Disminución de Reservas - - (2,498,248) - - (2,498,248) Aumento de Reservas - - 6,278,732 - - 6,278,732 Aumento Excedentes Capitalizados - 965,075 - - - 965,075 Excedentes No Distribuidos 2014 - - - - (18,899,972) (18,899,972) Excedente del período - - - - 38,569,351 38,569,351

304,055,425 1,412,610 13,547,387 - 38,569,351 357,584,772 94.17%Aumento Aportaciones de Socios 203,411,282 - - - - 203,411,282 Uso de Reservas - - (3,456,509) - - (3,456,509) Aumento de Reservas - - 9,312,984 - - 9,312,984 Aumento Excedentes Capitalizados - 65,004 - - - 65,004 Excedentes Distribuidos 2015 - - - - (38,569,351) (38,569,351) Excedente del período - - - - 63,898,847 63,898,847

507,466,707 1,477,614 19,403,862 - 63,898,847 592,247,029 65.62%Aumento Aportaciones de Socios 212,364,557 - - - - 212,364,557 Uso de Reservas - - (3,754,324) - - (3,754,324) Aumento de Reservas - - 12,439,857 - - 12,439,857 Aumento Excedentes Capitalizados - 1,060,688 - - - 1,060,688 Excedentes Distribuidos 2017 - - - - (63,898,847) (63,898,847) Excedente del período - - - - 96,411,612 96,411,612

719,831,263 2,538,302 28,089,395 - 96,411,612 846,870,572 42.99%Aumento Aportaciones de Socios 283,562,636 - - - - 283,562,636 Uso y aumento de Reservas - - (240,247) - - (240,247)

- 23,955,248 - 23,955,248 Excedentes Acumulados - - - 987,742 - 987,742 Excedentes Distribuidos 2017 - - - - (96,411,612) (96,411,612) Excedente del período - - - - 125,444,841 125,444,841

1,003,393,900 26,493,550 27,849,148 987,742 125,444,841 1,184,169,181 39.83%Aumento Aportaciones de Socios 524,843,151 - - - - 524,843,151 Uso y aumento de Reservas - - (2,779,132) - - (2,779,132)

- 11,229,720 - - - 11,229,720 Excedentes Distribuidos 2017 - - - (987,742) (125,444,841) (126,432,583) Excedente del período - - - - 209,165,825 209,165,825

1,528,237,051 37,723,270 25,070,016 - 209,165,825 1,800,196,163 52.02%


ESTADOS DE CAMBIOS CONSOLIDADOS EN LA PARTICIPACIÓN DE LOS SOCIOSAl 31 de diciembre del 2019(Expresados en Cifras RD$)

Excedentes Capitalizados

TotalReservas % (!)

(COOPEDAC)

Saldo al 31 de diciembre del 2010


7








Capitalización -Contrucción e Infraestructura

Aumento Capital Institucional


R.J.A.


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Nota 1: Información General de la Entidad

NOTA 2: Resumen de las Políticas Contables

a) Base Contable de los Estados Financieros

b) Base de Consolidación

c) Estimaciones Utilizadas

Esta Institución es considerada por el Estado Dominicano como de utilidad comunitaria, están exentos delpago del Impuesto Sobre la Renta, amparada por las leyes 127/64 y 31/63, que crean el Instituto deDesarrollo y Crédito Cooperativo (IDECOOP). No obstante, el Código Tributario (Ley 11-92 y susmodificaciones), sus reglamentos, así como las normas emitidas por la Dirección General de ImpuestosInternos (DGII), consignan la Cooperativa como agente de retención de impuesto a la nómina y serviciosprestados por terceros.

La Cooperativa fundamenta su filosofía en los principios de Rochdale, los cuales establecen: el ingresolibre, el control democrático (un voto por socio), interés limitado al capital y la cooperación entre lasentidades de igual naturaleza.

Los estados financieros fueron preparados siguiendo la práctica de contabilidad y presentación utilizadosde acuerdo al sistema financiero de la República Dominicana y las Normas Internacionales de InformaciónFinancieras.

Los presentes estados financieros consolidados, incluyendo sus notas, se presentan en pesos dominicanos(RD$).

Se refiere a las eliminaciones de las cuentas de orden, las cuales consisten en saldos entre divisiones(débito y crédito), que se utilizan en el registro de las transacciones internas. Esto se lleva a cabo con lafinalidad de que la Gerencia pueda presentar estados financieros lo más razonablemente posible.


NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAl 31 de diciembre del 2019

La Cooperativa Empresarial de Ahorro y Crédito la Concepción, Inc., (COOPEDAC) es una institucióncreada en fecha 21 de noviembre del 2007, bajo el amparo legal regida por Ley 127 del 27 de enero de1964, favorecida por el decreto del poder ejecutivo No.31-09 del 14 de enero del 2009. Es una instituciónsin fines de lucro, de vida indefinida y patrimonio variable. Fue creada con el propósito de promover lacooperación económica entre sus socios.

(COOPEDAC)

La preparación de los estados financieros consolidados requieren que la Gerencia establezca estimacionesy supuestos que afectan las cifras reportadas y la revelación de activos y pasivos contingentes, a la fechade los estados financieros consolidados y los montos reportados de ingresos y gastos durante el período.Los estimados se usan principalmente para contabilizar las provisiones para activos riesgosos,compensaciones a empleados y personal ejecutivo, depreciación y amortización de activos a largo plazo,deterioro de los activos a largo plazo, reservas por políticas y contingencias. Los resultados reales podríandiferir de dichos resultados.

8

R.J.A.


Reserva General

Reserva para Construcción y Edificios

Reserva para Construcción Proyecto Comunitario

Reserva Estabilidad Institucional

Excedentes Netos

En la Asamblea Extraordinaria de fecha 08 de septiembre del año 2015 se aprobó calcular la 2/10 parte del1% de las operaciones brutas para la Reserva General, con la finalidad de cubrir cualquier contingencia, lacual fue ratificada mediante Acta de la Tercera (III) Asamblea Extraordinaria de fecha 15/06/2019.

10

El Consejo Directivo durante el acta de la II Asamblea Anual Ordinaria de fecha 28/04/2010 aprobó lacreación de una reserva especial destinada a la construcción edificio en base a un 5% de los excedentesantes de reservas. No obstante, dicha reserva fue eliminada a partir del período 2019, a través de lamodificación de los estatutos sociales aprobados mediante Acta de la Tercera (III) Asamblea Extraordinariade fecha 15/06/2019, donde no se incluyó dicha reserva.

El Consejo Directivo aprobó la creación de una reserva especial para proyectos comunitarios en base a un5% de los beneficios netos obtenidos. No obstante, mediante el acta No.2-2016 de fecha 12 de enero del2016 se resolutó disminuir dicha reserva a un 2%. Dicho porcentaje fue modificado a partir del 2019 a un1% mediante la modificación de los Estatutos Sociale, aprobados mediante Acta de la Tercera (III)Asamblea Extraordinaria de fecha 15/06/2019.

El excedente neto, resultante después de realizadas las reservas antes citadas, será distribuido entre lossocios, en proporción al uso que cada uno haya hecho de los servicios ofrecidos por la Cooperativa duranteel año fiscal y disposición de la Asamblea General de Delegados.

COOPERATIVA EMPRESARIAL DE AHORROS Y CRÉDITOS LA CONCEPCIÓN, INC. (COOPEDAC)


El Consejo Directivo mediante el Acta De La Décima (X) Asamblea General Ordinaria Anual del mes defebrero No. 22-2018, aprobó retener el 5% de los excedentes de forma permanente a partir del año 2017.

R.J.A.

d) Provisiones para Cartera Riesgosa

f) Cargos Diferidos

g) Depósitos de Ahorros y a Plazos Fijos

i) Distribución de Excedentes

Bonificación

Reserva Educativa


Para la depreciación de activos fijos, se utilizan el método de saldos decreciente distribuye el costo delactivo conforme a su tasa porcentual anual sobre el valor en libro del activo, dependiendo de la categoría ala que corresponda, según lo establece la Ley 11-92 Código Tributario Dominicano.

La provisión para cualquier pérdida por incobrabilidad es registrada de acuerdo al articulo 62 delReglamento para la Aplicación de la Ley 127, equivalente a un 5% de los intereses cobrados porpréstamos.

e) Depreciación

(COOPEDAC)COOPERATIVA EMPRESARIAL DE AHORROS Y CRÉDITOS LA CONCEPCIÓN, INC.

Para reconocer los ingresos por intereses y comisiones de créditos, la institución se basa en el método delo percibido; no por lo devengado, como requieren las NIIF. Este último método es utilizado para registrarlos gastos.

Según se establece en el estatuto, anualmente los excedentes brutos se distribuirán en los renglonessiguientes:

Comprende las obligaciones derivadas de la captación de recursos de los asociados a través de la emisiónde Cuentas de Ahorros y Certificados de Depósitos, emitidos por la institución que se encuentran en poderde los asociados. Se incluyen los intereses devengados por estas obligaciones que se encuentranpendientes de pago. Los gastos financieros correspondientes a intereses, comisiones y otros cargosfinancieros originados en los valores en circulación, se registran en el período en que se devengan.

h) Reconocimiento de Ingresos y Gastos

La Cooperativa Empresarial de Ahorro y Crédito la Concepción, Inc., (COOPEDAC), realiza el cálculo de labonificación de los empleados de acuerdo a lo establecido en la Ley 16-92 (Código de Trabajo)

Anualmente, antes de la distribución de los excedentes a repartir, se separará el 5% de los excedentesantes de reservas como reservas con fines educativos.Dicho porcentaje fue modificado a partir del 2019de un 0.25% a 1% anual mediante la modificación de los Estatutos Sociale, aprobados mediante Acta de laTercera (III) Asamblea Extraordinaria de fecha 15/06/2019.Dicho porcentaje será establecido cada añomediante acta o resolución,siendo el porcentaje aprobado para el año 2019 de un 0.25%, aprobadomediante el acta No. 1-2020 emitida en Reunión del Consejo de Administración de fecha 08/01/2020

Los otros cargos diferidos incluyen las mejoras a la propiedad arrendada y otros gastos por amortizar, loscuales se imputan a resultados a medida que se devenga el gasto.

9


31/12/2019 31/12/2018Nota -3: DISPONIBLE

En Caja:Efectivo en Caja y Bóveda 14,282,669 10,470,166 Caja Chica 10,000 10,000 Total Disponible en Caja 14,292,669 10,480,166

Efectivo en Bancos -Cuentas Corrientes-:Banco BHD 468,598 21,693,517 Banco de Reservas 250,117 12,315,830 Banco Popular Dominicano 21,334,513 26,913,934 Banco Santa Cruz 330,907 24,296,159 Total Cuentas Corrientes 22,384,135 85,219,440

Efectivo en Cuentas de Ahorros:Alaver 18,527,796 Banco ADOPEM, S.A. 26,404,716 81,388 Banco Ademi 206,629 63,430 Banco Santa Cruz, S.A. 75,174 389,496 Banco Popular -Ahorro 13,790 - Asociación Popular de Ahorros y Préstamos 6,920 124,953 COOPEDAC 217,436 41,939 COOP-ADEPE 112,964 111,291 COOP-DUARTE 977 888 COOP-POPULAR 169,405 166,068 COOPMEDICA 2,542 - Transferencia - Total Cuentas de Ahorros 27,210,554 19,507,250 TOTAL EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 63,887,357 115,206,856

NOTA - 4: DEPÓSITOS A PLAZO FIJO:

Alaver 10,542,052 - ADEMI - - Banco Santa Cruz, S.A. 140,345,631 53,661,122 COOP-ADEPE 26,790,698 24,757,163 Banco BHD 133,694,658 50,736,987 Asociación Popular de Ahorros y Préstamos - 51,175,100 COOPMEDICA 52,657,359 - Total Depósitos a Plazos Fijos 364,030,398 180,330,373


NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS(Expresados en RD$)

11

Esta cuenta presenta el detalle al 31 de diciembre del 2019 de los fondos existentes en cajas y bóveda, así comotambién los balances debidamente conciliados en bancos comerciales, en cuentas corrientes y de ahorros en pesosdominicanos y en moneda extranjera. A continuación presentamos un desglose del mismo:

Valores de rápida convertibilidad, depositados a un plazo menor de 12 meses, para fines de hacer frente acompromisos y contingencias corrientes. Esta cuenta está compuesta como sigue:


(COOPEDAC)

R.J.A.

31/12/2019 31/12/2018

Nota - 5: CARTERA DE CRÉDITO

Vigentes 3,017,084,188 2,269,714,240 Mora 11,754,922 10,805,767 Vencidos 10,431,013 6,168,229 Total Cartera Bruta 3,039,270,123 2,286,688,236 Provisión Créditos Incobrables (60,141,075) (41,847,811) Cartera Neta 2,979,129,048 2,244,840,425

Nota - 6: CUENTAS POR COBRARFuncionarios y Empleados 2,000 500 Dinor Comercial, S.A.S. 9,100 9,100 Retenciones del ISR Empleados y Otros 1,624 5,600 Débito por Aplicar 16,193 7,367 Seguridad Social - Cheques Devueltos 197,738 2,390 Otros Intereses y Comisiones Por Cobrar 3,434 3,442

Total Cuentas por Cobrar 230,089 28,398

Nota - 7: INVERSIONES EN VALORES

Valores adquiridos por la Cooperativa registrados al costo, cuyo detalle es como sigue:

Acciones y AportacionesCooperativa Nacional de Seguros 382,349 357,704 Cooperativa Duarte 74,641 71,178 COOPADEPE 69,805 63,311 FECOOPCEN 65,415 62,915 Coopmedica 5,000 -

Total de Inversiones en Valores 597,210 555,108

(COOPEDAC)


Cartera de Crédito Bruta: Representa el capital adeudado de los socios con la Cooperativa.



12

Cartera de Crédito Neta: Refleja el balance de capital en poder de los prestatarios. El saldo se presenta neto deprovisión por cartera vencida. A continuación se muestra un detalle:

R.J.A.


Nota -8: PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS

Valor de Balance al

Adquisición 31/12/2019

Terrenos 9,590,183 9,590,183 - - - - 9,590,183

Edificaciones 37,110,164 1,654,729 35,455,435 - - - 1,797,445.44 33,657,989 Muebles y Equipos de Oficina 2,245,030 1,674,286.6 570,743 320,702 6,900 226,241.86 658,304 Equipos de Cómputos 2,186,192 1,321,131 865,061 829,230 - - 242,364.96 1,451,926 Equipos y Accesorios Eléctricos 1,644,215 899,885 744,330 249,957 - - 166,514.41 827,773

Otros 3,746,244 1,561,966 2,184,278 243,726 - - 366,549.97 2,061,454

Total Activos Fijos 56,522,029 7,111,998 49,410,030 1,643,616 6,900 - 2,799,117 48,247,630 .

Retiros de Depreciación Depreciación 2019

13

COOPERATIVA EMPRESARIAL DE AHORROS Y CRÉDITOS LA CONCEPCIÓN, INC.(COOPEDAC)

NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAl 31 de diciembre del 2019(Expresados en Cifras RD$)

Detalle Dep. Acumulada 31/12/2018

Balance al 31/12/2018 Adiciones Retiros

R.J.A.

31/12/2019 31/12/2018

Nota - 9: OTROS ACTIVOSEsta cuenta presenta el siguiente detalle al 31 de diciembre del 2019:Cargos Diferidos Software y Licencia 928,711 58,608 Uniformes Empleados 189,918 4,339

Total Cargos Diferidos 1,118,629 62,946

Pagos AnticipadosSeguros en General 61,930 79,273 Remodelación 1er y 2do Nivel 84,235 468,441 Pagos Adelantados a Suplidores 126,971 - Total Pagos Anticipados 273,136 547,714

Bienes Adjudicados 11,900,167 11,932,663 Bienes Recibidos en Dación de Pagos 1,479,820 1,459,367 Provisión Bienes Adjudicados (1,577,740) (640,297) Total Bienes en Rec. de Crédito 11,802,248 12,751,732

Depósitos y FianzasDepósito y Fianza 420,680 420,680

Total Depósitos y Fianzas 420,680 420,680 Total Otros Activos 693,816 968,394 Total Otros Activos y Cargos Diferidos 13,614,693 13,783,073

Nota - 10: DEPÓSITOS A PLAZO

Depósitos de Ahorros 420,196,118 253,322,909

Depósitos a Plazo Fijo 1,228,239,968 1,151,873,880

Total Depósitos a Plazo 1,648,436,086 1,405,196,788


(Expresados en RD$)

14

NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


El balance en Depósitos a Plazos Fijos está compuesto por los títulos emitidos con especificaciones del período y latasa de interés acordados con el depositante que se liquidan al término, y la tasa máxima de interés pagada al 31de diciembre del 2019 oscila entre un 3% a un 9.10%, misma que es ajustada de acuerdo al plazo y monto delcertificado.

En lo que respecta a los Depósitos de Ahorros, los mismos son pasivos de pagos a presentación, por los que laCooperativa paga un 3% de interés anual pagados mensualmente sobre los saldos promedios capitalizablesmensualmente.

(COOPEDAC)

R.J.A.


31/12/2019 31/12/2018

Nota -13: CAPITAL Y RESERVAS

Aportaciones de SociosAportaciones Corrientes 1,528,237,051 1,003,393,900 Total Aportaciones de Socios 1,528,237,051 1,003,393,900

Capital InstitucionalExcedentes Capitalizados 2,549,561 2,538,302 Excedentes Capitalizados en Construcción e Infraestructura (*) 23,955,248 23,955,248 Reserva Capital Institucional (5%) 23,651,625 12,433,163 Total Donaciones Capitalizables 50,156,434 38,926,714

Reservas EstatutariasGeneral 5,938,699 4,758,369 Educativa 4,274,011 7,612,583 Proyectos Comunitarios 2,424,143 3,045,033

Total Reservas Estatutarias 12,636,852 15,415,985


Aportaciones de Socios: Es la cuenta de capital de los socios y los retiros de balances; limitan las facilidades decréditos. Al 31 de diciembre del 2019 la Cooperativa contaba con una matrícula de socios de 9,186 distribuidos endos (2) oficinas con un valor nominal por acción de RD$200.00.


(*) Reconocimiento del uso de la reserva construcción e infraestructura como capital institucional por la compra deledificio de dos niveles, amparado en la matrícula No.3000254975 por valor de RD$33,000,000.00.

(Expresados en RD$)

(COOPEDAC) NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

16

R.J.A.

31/12/2019 31/12/2018NOTA 11: CUENTAS POR PAGAR :

Excedentes por Distribuir 3,508,917 1,313,580 Transferencia por Aplicar 290,050 Pago Anticipado Cliente 4,431,078

Crédito por Aplicar 2,861,443 Patrocinio 129,821 129,821 Documentos por Pagar (Suplidores) 582,645 1,354,037

Total Cuentas por Pagar 8,652,460 5,948,930

Nota - 12: OTROS PASIVOS

RetencionesServicios Legales 201,833 1,450 DGII- Registro de Títulos 32,500 32,500 Retención por Depósitos y Ahorros (10% y 1%) 595,789 683,622 ISR-ITBIS y TSS 810,068 383,752 APEDEVE 409,010

Total Retenciones 2,049,200 1,101,324

ProvisionesRegalía Pascual 763,560 248,024

Prestaciones Laborales 6,353,031 4,206,404

Promoción y Publicidad - 581,061

Paneles Solares - 13,324

Bonificaciones 3,285,925 2,689,226

Total Provisiones 10,402,516 7,738,039 Total Otros Pasivos 12,451,716 8,839,363



(COOPEDAC)

15


Están representados por retenciones, provisiones y acumulaciones de la Cooperativa, mismas que se detallan a continuación:

R.J.A.


31/12/2019 31/12/2018

Nota -14: CUENTAS CONSOLIDADAS

Intereses y ComisionesSaldo Deudor (Dr.) 3,339,201 6,311,012

Saldo Acreedor (Cr.) (3,339,201) (6,311,012)

Efecto Consolidado - -

Saldo Entre OficinaSaldo Deudor (Dr.) 10,586,861,252 8,429,915,547

Saldo Acreedor (Cr.) (10,586,861,252) (8,429,915,547)


Prestamos CastigadosSaldo Deudor (Dr.) 7,002,002 7,006,002

Saldo Acreedor (Cr.) (7,002,002) (7,006,002)


Efecto Consolidado -

-

17

Esta cuenta se compone por cuentas por cobrar y cuentas por pagar en cada una de las sucursales, por lo que secompensan.



NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

R.J.A.

31/12/2019 31/12/2018

Anexo -1 OTROS INGRESOSOtros IngresosSeguros de Préstamos y Ahorros 5,450,434 5,750,630

Cuotas de Ingresos Admisión de Socios 953,600 288,508

Servicios Legales 825,010 552,739

Comisiones por Servicios 1,551,865 1,184,104

Rentas Cobradas 420,012 242,016

Ingresos por Años Anteriores 21,000 60,377

Otros (*) 833,282 417,019 Total Otros Ingresos 10,055,203 8,495,392


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(COOPEDAC) ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

(Expresados en RD$)

Períodos cortados al,

(*) Corresponde a la cuenta de otros ingresos, misma que esta compuesta por sobrantes de caja, además se incluyeronotras cuentas tales como; cancelación y/o descuento por pérdida de libreta, reembolso de maternidad, chequera por orden depago, entre otros.

R.J.A.


31/12/2019 31/12/2018Anexo-2 GASTOS GENERALES. Y ADMINIST:

Remuneraciones al Personal Sueldos y Jornales 13,494,624 12,213,978

Horas Extras 24,697 27,984

Incentivos Oficiales y Gerencia 3,713,381 3,667,418

Bono Trimestral o anual 1,380,215 -

Prestaciones Laborales 2,455,787 1,843,232

Celebración Navideña 63,858 -

Regalía Pascual 1,986,689 1,502,433

Bonificación 49,142 7,610

Bono Vacacional 701,641 600,687

Seguridad Social 1,920,954 1,733,269

Seguro de Riesgos Laborales 150,826 134,171

Vacaciones Pagadas 42,761 30,844

Uniformes 226,321 106,912

Atención a Visitas y Empleados 390,705 345,278

Compensación uso de Vehículos 520,969 481,500

Actividades Empleados 972,132 246,889

Viajes y Dietas 56,784 38,085

Transporte empleados 750 -

Combustible Oficiales de Negocios y Gerencia 562,000 634,329

Total Remuneraciones al Personal 28,714,236 23,614,619

Directorados, Asambleas y Comités Asamblea 985,323 290,872

Reuniones Directivos 307,558 145,427

Total Directorados Asambleas y Comités 1,292,881 436,299

Suministros y Servicios Cargos Bancarios, Impuestos, Multas y Recargos 3,083,067 2,511,775

Comunicaciones 573,292 542,466

Conectividad Banda Ancha (Servidor) 409,224 409,224

Servicio de Seguridad 1,975,295 2,238,368

Materiales de Oficina, Aseo, Papelería y Productos Socios 1,476,179 1,160,312

Agua, Luz y Basura 999,850 873,454

Arrendamiento de Inmuebles 671,271 1,108,045

Buró de Crédito 903,714 762,657

Transporte de Efectivo, Valores y Mensajería 558,036 158,562

Gastos Membresía y Suscripciones 25,585 8,250

Contratos Préstamos - 44,222

Total de Servicios Básicos 10,675,513 9,817,336


ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS(Expresados en RD$)

19


R.J.A.

31/12/2019 31/12/2018

Seguros en General Ahorros y Préstamos 4,309,856 4,416,726

Incendios y Catástrofes 33,936 69,505

Responsabilidad Civil 20,300 18,970

Equipos y Maquinarias 25,198 69,429

Fianza y Fidelidad 681,072 478,024

Total de Seguros en General 5,070,363 5,052,655

Reparaciones y Mantenimiento Mant. y Reparación de equipos 152,259 145,648

Inmuebles 3,380,007 731,281

Combustibles y Lubricantes 165,473 22,706

Total Reparaciones y Mantenimiento 3,697,739 899,636

Relaciones Públicas y Gestión Social Promoción y Publicidad 45,220 3,920

Actividades Sociales - 929,954

Donaciones - 182,536

Gastos Educativos - 354,494

Representaciones 12,455 8,033

Total Relaciones Públicas 57,675 1,478,938

Honorarios ProfesionalesHonorarios Profesionales 536,310 129,224

Legales 1,527,378 825,047

Servicios Técnicos 224,200 230,100

Total Honorarios 2,287,888 1,184,371

Otros Gastos Operacionales Provisión Cuentas Incobrables 18,293,264 14,188,751

Bienes Adjudicados (Provisión y Pérdida) 1,543,629 1,076,435

Gastos Años Anteriores (*) 84,146 133,917

Gastos Retiro de Activos 2,523

Otros 49,198 80,314

Total Gastos Operacionales 19,970,237 15,481,940 Total de Gastos Generales y Administrativos 71,766,531 57,965,793


ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS(Expresados en RD$)


20

(*) Este balance incluye RD$68,040.00 que corresponden a la devolución un dinero cobrado por inscripción de hipoteca de un

préstamo otorgado el 10/06/2016 a nombre de Fidel De Jesús De La Cruz, debido a que esta inscripción no llegó a realizarse.

R.J.A.


31/12/2019 31/12/2018

Anexo-3 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES:

Depreciación

Edificio 1,797,445 1,130,921

Muebles y Equipos De Oficina 227,489 296,028

Equipos de Cómputos 240,024 249,724

Equipos y Accesorios Eléctricos 167,608 120,772

Otros Equipos (especificar) 366,550 471,942

Total Depreciación 2,799,117 2,269,387

Amortización Remodelación 2do Nivel 330,809

Pérdida en Ventas de Bienes Adjudicados 3,196,894

Licencias de Software 351,233 452,779

Total Amortización 351,233 3,980,483

Total Gastos no Operativos 3,150,350 6,249,869

21


(COOPEDAC) ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

(Expresados en RD$)


R.J.A.

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Sucursal EmpoHorarios de servicios & Auto caja

Area de servicios

Area de caja

Lunes a Viernes

Lunes a Viernes

Sábados

Sábados

9:00 am a 7:00 pm

9:00 am a 9:00 pm

9:00 am a 5:00 pm

9:00 am a 8:00 pm

Coordinación: Gerencia AdministrativaDiagramación: José Angel Rodríguez • 849-816-4959Impresión: Editora Amigo del Hogar

58 | Memoria Anual 2019

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