1. CONTENIDO DE LA PLAME Resolucin Ministerial N 121-2011-TR2. PS Rentas 4ta. Categora. Personal de Terceros. PS-Personal en Formacin. Pensionistas. Trabajadores. Contenido de la PLAME Contiene informacin mensual de: 3. Trabajadores Tasa de convenio (IES) aplicable a trabajador, de tener convenio suscrito Bases de clculo, tributos y aportaciones a cargo del trabajador y del empleador. Ingresos y descuentos (Segn Tabla 22 del Anexo 2 Tablas paramtricas). Montos devengados y pagados. Jornada Laboral: Das laborados, Das con suspensin de labores (tipo de suspensin y nmero de das, incluyendo los das subsidiados), as como las horas ordinarias y en sobretiempo (horas y minutos). Otras condiciones del trabajador: Aporte a +Vida Seg.Accidentes, Asegura tu Pensin, Fondo de Derechos Sociales del Artista, Condicin de domiciliado (IR), otras rentas de 5ta. Categora, y tasa SCTR-EsSalud (tasa por trabajador). Datos de Trabajadores T-REGISTRO: Tipo y nmero de documento de identidad, apellidos y nombres, fecha de nacimiento, tipo de trabajador, rgimen pensionario, rgimen de salud, indicador SCTR-Salud y pensin y Situacin del trabajador (data sincronizada del T-REGISTRO). Datos del perodo mensual: 4. PensionistasBases de clculo , tributos y aportaciones del pensionista. Ingresos y descuentos (Segn Tabla 22 del Anexo 2 Tablas paramtricas). Montos devengados y los pagados. Otras condiciones del pensionista: Aporte a +Vida Seguro de Accidentes. Datos de pensionistas T-REGISTRO: Tipo y nmero de documento de identidad, apellidos y nombres, fecha de nacimiento, tipo de pensionista, rgimen pensionario y situacin del pensionista (data sincronizada del T-REGISTRO). Datos del perodo mensual: 5. Personal en FormacinIngresos: Monto pagado de la subvencin econmica o estipendio. Datos del personal en formacin T-REGISTRO: Tipo y nmero de documento de identidad, apellidos y nombres, y fecha de nacimiento (data sincronizada del T-REGISTRO). Datos del perodo mensual: 6. Personal de TercerosBases de clculo del aporte, tasa y monto del aporte al SCTR-EsSalud. Solo si el SCTR Salud es cubierto con el EsSalud se descarga al PDT Planilla Electrnica PLAME. Datos del personal de terceros T-REGISTRO: Tipo y nmero de documento de identidad, apellidos y nombres, fecha de nacimiento e indicador de aporte al SCTR Salud cuando la cobertura es proporcionada por EsSalud (data sincronizada del T-REGISTRO). Datos del perodo mensual: 7. PS. Rentas de 4ta. categoraDetalle del comprobante: Tipo de comprobante, serie y nmero, fecha de emisin y fecha de pago, monto de la retribucin del servicio, indicador de retencin del impuesto a la renta, y monto retenido del impuesto a la renta. Datos del prestador: Tipo y nmero de documento de identidad, apellidos y nombres, indicador de convenio para evitar la doble tributacin, as como el indicador de domiciliado (LIR). Datos del prestador con rentas de 4ta. Categora Datos mensuales del prestador: 8. APLICATIVO PDT-PLANILLA ELECTRNICA PLAME Aprobado por la R.S. N183-2011/SUNAT modificado por las R.S. Nros 211 y 212-2011/SUNAT.9. PDT Planilla Electrnica PLAME 1.- Instalacin del PDT: A disposicin en SUNAT Virtual, a partir del 30.11.2011.10. 1.- Ingrese a SUNAT Virtual/ Declaracin y Pago/Descarga del PDT. 2: Pulse Mdulos independientes PDT. 3: Ubique el PDT PLAME e instlelo*. * Verifique tener instalado Adobe Air Runtime 2.0 (Software libre). NSTALACIN DEL PDT PLAME11. DE LOS DATOS DEL EMPLEADOR PDT-PLANILLA ELECTRNICA PLAME12. EMPLEADOR - Obtencin de datos con conexin internet (Con Clave SOL) - Mdulo Empleador: a travs de esta opcin el empleador podr descargar automticamente sus datos del T-REGISTRO hacia el PDT. i. Al ingresar al PDT autenticndose con su clave SOL. ii. El aplicativo le muestra la siguiente pantalla, aqu pulse Validar a fin de que obtenga sus datos de empleador.13. EMPLEADOR Obtencin de datos, sin conexin a internet. - Importacin de Archivo Personalizado del T-REGISTRO: El PDT contar con la opcin Importar archivo personalizado en el mdulo UTILITARIOS. Dicho archivo ser descargado de SOL Mdulo T-REGISTRO. Ingrese a Utilitarios del PDT PLAME 2211 Seleccione el lugar de su PC en la que se encuentra el archivo personal. a cargar y luego pulse Importar Personalizado.14. Ingrese a SOL> Utilitarios para Mis Declaraciones y Pagos. . 22 11 Podr solicitar un nuevo archivo personalizado, haciendo click en Registrar Pedido. Podr descargar el archivo personalizado generado por su pedido o generado de oficio (1) por la SUNAT, 33 Si opta por la elaboracin de su declaracin con el Archivo personalizado, verifique que a la fecha de generacin del archivo sus datos del T-REGISTRO se encuentren actualizados. OBTENGA EL ARCHIVO PERSONALIZADO DEL T- REGISTRO (1) La SUNAT generar mensualmente un archivo personalizado y ser puesto a disposicin de todos los empleadores, considerando la data de T-REGISTRO a la fecha de proceso.15. iii. EMPLEADOR / Mantenimiento de conceptos: Personalice su PDT seleccionando los conceptos y descuentos que realice a sus trabajadores y pensionistas.16. Tambin puede habilitar otros conceptos no contemplados en la Tabla 22 del Anexo 2 de la R.M.N 121-2011-TR Ingrese a Otros conceptos y luego pulse /Nuevo Realice la afectacin Escriba el concepto a pagar17. Empleador/ Convenio (estabilidad tributaria) Registre las tasas IES del convenio.18. DE LA DECLARACIN PDT-PLANILLA ELECTRNICA PLAME19. Declaracin / Informacin general Ingrese el perodo de la declaracin. Al SINCRONIZAR, el PDT se conectar a travs de la internet con SUNAT Operaciones en lnea y obtendr la informacin de prestadores del T-REGISTRO. Si la informacin del T-REGISTRO cargada en el PDT se encuentra actualizada, podr UTILIZAR dicha informacin para elaborar su declaracin. Obtenga los datos de los sujetos a declarar del T-REGISTRO: Seleccione la opcin a utilizar20. Trabajadores Declaracin / Detalle de la declaracin21. Detalle de la declaracin Datos de trabajadores Los datos vinculados a la identificacin, tipo de trabajador, rgimen de salud, rgimen pensionario e indicador de SCTR corresponden a los datos tomados del T-REGISTRO, por lo que no podrn ser modificados en el PDT.22. Detalle de la declaracin Datos de trabajadores Complete los indicadores de aporte a EsSalud + Vida, Asegura tu pensin, Tasa SCTR EsSalud, Condicin de domiciliado del Imp a la Renta y si tiene Otros ingresos de 5ta Categora. Complete los datos de la declaracin mensual.23. Detalle de la declaracin /Trabajadores/Jornada laboral Ingrese das laborados, subsidiados y horas laboradas.24. Detalle de la declaracin /Trabajadores/Jornada laboral Das Subsidiados: A diferencia del PDT 601 en este nuevo PDT (PLAME), solo se ingresar el tipo y nmero de das subsidiados. Das no laborados y no Subsidiados: Ingrese el tipo de suspensin perfecta o imperfecta, as como el nmero de das.25. Detalle de la declaracin /Trabajadores/Ingresos Ingrese el importe de cada uno de los conceptos que se devenguen y paguen en el perodo. Ingrese los montos devengados y pagados.26. Detalle de la declaracin /Trabajadores/Descuentos Ingrese el importe de cada uno de los descuentos que se realizaron en el perodo. Culminado el ingreso de la informacin y antes de pasar a Tributos y aportes pulse Grabar. Ingrese los montos devengados y pagados.27. Detalle de la declaracin /Trabajadores/Tributos y Aportes Ingreso el importe del tributo, aporte o prima. Los aportes al EsSalud, SCTR EsSalud y ONP son calculados en automtico por el PDT. En esta pantalla figuran los aportes a cargo de empleador y del trabajador.28. Detalle de la declaracin /Pensionistas. Ingrese el detalle de los conceptos pagados uno a uno utilizando la opcin Editar, o importando datos utilizando para ello la opcin Importar detalle DJ.29. Detalle de la declaracin /Pensionistas/ Datos de los pensionistas Complete el indicador de +Vida Seguro de Accidentes.30. Detalle de la declaracin /Pensionistas/ Ingresos. Ingrese montos devengados y pagados.31. Detalle de la declaracin /Pensionistas/ Descuentos. Ingrese descuentos.32. Detalle de la declaracin /Pensionistas/ Aportes Al cerrar detalle retorna al listado de pensionistas.33. Detalle de la declaracin /Personal en Formacin34. Detalle de la declaracin /Personal en Formacin/Datos del Personal en Formacin Ingrese el monto pagado de la subvencin econmica o estipendio pagado al personal en formacin, cierre detallle y prosiga con el resto del personal Ingrese el monto de la subvencin econmica.35. Detalle de la declaracin /Personal de Terceros36. Detalle de la declaracin /Personal de Terceros Ingrese la tasa y la base de clculo se aporte al SCTR EsSalud. Ingrese la tasa y Base de clculo del aporte SCTR - EsSalud.37. Detalle de la declaracin -P.S. Renta 4ta. categora38. Detalle de la declaracin -P.S. Renta 4ta. Categora/ Datos PS 4ta Categora Ingrese el N. de RUC y los apellidos y nombres del PS-4ta Categora. Adicionalmente, se indicar la condicin de domicilio y si aplica Convenio para evitar Doble Imposicin. Pulse Grabar para pasar a Detalle de Comprobantes.39. PS 4TA CATEGORA (Detalle de Comprobantes - individual) Seleccione el tipo de comprobante, e ingrese: 1.Serie y nmero de comprobante de pago. 2.La fecha de emisin y la de pago. 3.Monto de la contraprestacin. 4.Indicador de retencin. El aplicativo calcular el monto retenido. Finalmente pulse cerrar detalle40. Recuerde que la Fecha de pago debe corresponder al perodo de declaracin, por ello si declara perodo 11/2011, la fecha de pago debe encontrarse comprendida entre el 01 y el 30.11.2011. De aplicar convenio para evitar la doble imposicin, la casilla Monto Retenido ser editable, pudiendo ajustar el monto de la retencin. PS 4TA CATEGORA (Detalle de Comprobantes)41. Declaracin Determinacin de Deuda42. Valide la declaracin y de no detectarse inconsistencias guarde la declaracin. Declaracin Determinacin de Deuda43. GENERACIN DE LA DECLARACIN (1/2) Ingrese a Declaraciones registradas 22 11 Seleccione la declaracin. Slo si la declaracin se grab satisfactoriamente, se habilita el cono para generar el archivo de envo de su declaracin. Seleccione la forma de presentacin e ingrese el lugar de su PC donde se grabar el archivo. Luego pulse Generar. 3344. GENERACIN DE LA DECLARACIN (2/2) De no existir inconsistencias se genera el archivo de envo de su declaracin. 5544 En el lugar sealado de su PC se genera un resumen del archivo de envo generado.45. Declaraciones registradas Copiar declaracin Para copiar una DJ, previamente se debe generar la DJ destino con los datos de la Informacin General de la declaracin.46. GRACIAS Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria