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CONTENIDO

Página

Justificación razonada 1

Resumen por programa, cuenta y neto 10

Resumen por cuenta recursos y aplicación 11

Aumenta Egresos 12

Aumenta Egresos por Programa 14

Disminuye Egresos 18

Disminuye Egresos por Programa 20

Efecto neto de la modificación 24

ANEXOS

Guía Interna de Verificación de Requisitos C.G.R. 26

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MMOODDIIFFIICCAACCIIÓÓNN PPRREESSUUPPUUEESSTTAARRIIAA 0055--22001177JJUUSSTTIIFFIICCAACCIIÓÓNN RRAAZZOONNAADDAA

IINNTTRROODDUUCCCCIIÓÓNN::

Con instrucciones expresas de la Dirección Superior, y fundamento en el “Reglamento sobrevariaciones al presupuesto de los entes y Órganos Públicos, Municipalidades y Entidades deCarácter Municipal, Fideicomisos y Sujetos Privados R-1-2005-CO-DFOE”, publicado en LaGaceta No. 170 del 05/09/2006, y el oficio Nro. 4089 de la Contraloría General de laRepública, y el oficio DF-030-2009, se procede a realizar la Modificación Presupuestaria 05-2017 por un Aumenta y Disminuye de ¢357.186.111.00 (NETO: ¢ 91.902.780).

La presente Modificación, respeta el límite de gasto presupuestario, comunicado en el STAP-0601-2016, por un monto de ¢51.365.398.241,00.

La Modificación Presupuestaria No.5-2017, ha sido formulada por Unidad OrganizativaPresupuesto del Departamento Financiero y la misma ha sido confeccionada con base en losdatos y justificaciones ofrecidas por las diferentes dependencias del Instituto de DesarrolloRural a las cuales se les ha asignado una partida presupuestaria y las solicitudes que emita laAdministración Superior; la responsabilidad de la ejecución de las partidas aquí indicadas y suapego a la normativa legal vigente en materia de ejecución es responsabilidad directa de losCentros de Asignación Presupuestaria (CAP) en donde se ejecutan los recursos.

La Contraloría General de la República en la resolución, R-DC-24-2012—CONTRALORÍAGENERAL DE LA REPÚBLICA, publicada en el Alcance Digital Nº. 39, a la GacetaNº 64, del 29 de Marzo del 2012, expresa “ VII. —La vigencia de las regulaciones contenidas en estaresolución rige a partir de la fase de formulación del presupuesto inicial correspondiente al ejercicio económico del2013, con excepción de lo estipulado en la norma 4.3.11 Cantidad de variaciones presupuestarias y montomáximo a variar por modificación presupuestaria la cual entra en vigencia a partir de su publicación”. Por loque se aplica en el periodo 2013 el numeral “4.3.11 Cantidad de variaciones presupuestarias y montomáximo a variar por modificación presupuestaria. Durante el año, el presupuesto institucional sólo podrá servariado por medio de tres presupuestos extraordinarios aprobados y por la cantidad máxima de lasmodificaciones presupuestarias posibles de aprobar que defina el Jerarca de la institución por medio de lasregulaciones internas que emita según lo dispuesto en la norma 4.3.13.El monto máximo de recursos que se redistribuya sumando todas las modificaciones presupuestarias, no podráexceder el 25% del monto total del presupuesto inicial más los presupuestos extraordinarios aprobados.Los límites establecidos en la presente norma no serán aplicables en aquellas circunstancias excepcionales en lasque la variación presupuestaria deba realizarse:a) Cuando, una vez agotados los límites establecidos, se perciban ingresos que no fueron posibles de preveer y portanto no pudieron incluirse en los tres presupuestos extraordinarios permitidos.b) Para atender una obligación imprevista que deba cumplir la Administración en acatamiento de una ordenjudicial o de una disposición contenida en una ley.c) Por requerimiento expreso de la Contraloría General de la República como consecuencia del ejercicio de suscompetencias de fiscalización superior de la Hacienda Pública.Si una vez alcanzados los límites fijados, se presentaran casos extraordinarios que pongan en riesgo la eficientegestión institucional o el logro de las metas y objetivos previstos por la institución, se podrán realizar variacionespresupuestarias, siempre y cuando el Jerarca institucional demuestre la imperiosa necesidad de las mismas. Los

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elementos técnicos y legales que demuestren dicha necesidad deberán constar en el expediente respectivo yadjuntarse al presupuestario extraordinario cuando éste requiera de aprobación externa.En el supuesto del párrafo anterior, el jerarca deberá ordenar el inicio de una investigación a efecto dedeterminar si dichos ajustes eran previsibles dentro de los límites mencionados en esta norma y de ser así, deberáiniciar el procedimiento administrativo tendente a establecer las responsabilidades de los funcionariosinvolucrados, por la no actuación oportuna en cumplimiento de la normativa vigente.El plazo establecido el inciso b) de la norma 4.2.11 se extiende hasta el último día hábil de noviembre del añoque rige el presupuesto para someter a aprobación aquellos presupuestos extraordinarios que tengan como basealguna de las excepciones planteadas en la presente norma. (**)”. El presupuesto inicial, aprobado porla Contraloría General de la República, 16777 (DFOE-EC-0958), por la suma de¢51.365.398.241,00. Se asume, ya que no se indica, que para efectos de la norma 4.3.11, serefiere al monto bruto de la modificación y no al neto.

ORIGEN DE LOS RECURSOS:

Los recursos que se utilizarán en la presente modificación presupuestaria, son el resultado delanálisis realizado por las diferentes oficinas, para determinar los procesos poco viables y esosrecursos aprovecharlos en otros de mayor viabilidad. De forma que las disminuciones son lasque financian los aumentos, que se estima, se efectuarán hasta el final del ejercicio.

Este documento, en el desarrollo del comentario, presenta un resumen del propósito depresupuestar los recursos, de las subpartidas más significativas.

SSOOBBRREE LLAASS PPAARRTTIIDDAASS QQUUEE AAUUMMEENNTTAANN

REMUNERACIONES (¢84.246.175.00

1. 0.01.03-Sueldos para servicios especiales (20.000.000.00)

(*) Modificada así por Resolución R-DC-064-2013 del Despacho Contralor de las quince horas del nueve demayo de dos mil trece.

PRESUPUESTO INICIAL 51.365.398.241,0025% PRESUPUESTO INICIAL 12.841.349.560,25

Modificación 01-2017 548.369.770,40Modificación 02-2017 2.472.865.531,39Modificación 03-2017 2.516.420.284,14Modificación 04-2017 3.135.927.883,76Modificiación 05-2017 357.186.111,00Total modificado 9.030.769.580,69

Disponible modificable 3.810.579.979,56

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De acuerdo a la proyección realizada por la Oficina de Capital Humano considerando que faltancinco meses para concluir el año, esta partida requiere reforzarse en un monto de ¢ 20 millonespara cubrir tanto los salarios bases , los pluses salariales, el posible aumento del segundo semestre,de las plazas previamente aprobadas por la Autoridad Presupuestaria en esta partida. Los recursosque alimentan los aumentos de estas subpartidas provienen del mismo grupo de Remuneraciones.

2. 0.0105 Suplencias ( ¢ 40.000.000)

Durante el presente período se han presentado varias situaciones que obligan a aumentar lapartida de suplencias entre ellas: Incapacidades por enfermedad por períodos extensos defuncionarios que ostentan cargos profesionales y cuyo reemplazo requiere la contratación defuncionarios con grados académicos similares que encare el costo de los mismos.Licencias por Maternidad en este período varias funcionarias se han acogido a esta Licencia loque ha reducido considerablemente el presupuesto con que se contaba para esta partida, apartir del mes de setiembre se tiene conocimiento de varias funcionarias que se acogerán a estalicencia por lo cual también se requiere tomar las previsiones del caso.Vacaciones : Con el fin de reducir los períodos acumulados de vacaciones que mantienenmuchos funcionarios la Administración Superior ordeno a los funcionarios que tienen períodosacumulados de vacaciones programar el disfrute de las mismas siendo en su gran mayoríapuestos profesionales que se requiere cubrir por espacios mínimos de un mes.

3. Cargas Sociales ( 24.246.175)

En complemento al incremento que se realiza en las partidas de servicios especiales ysuplencias se procede a trasladar a los diferentes códigos de cargas sociales losmontos respectivos siendo la Contribución Patronal al Seguro de Salud de la CCSS.0.0401 el código con mayor incremento por un monto de ¢ 9.316.411.20.00

SERVICIOS(¢81.480.736.00)

La partida de servicios básicamente aumenta para reforzar el gasto operativo de distintasoficinas que analizan necesitaran estos recursos adicionales para poder alcanzar los objetivosplanteados en el Plan Operativo Institucional. Las principales subpartidas que aumentan son

1. 1.01.02 Alquiler maquinaria equipo y mobiliario (¢8.200.000.00) El monto másimportante lo incluye la Oficina de Puerto Viejo con 8 millones para alquilar maquinariapara limpieza del predio Laky.

2. 1.02.02 – Servicio de energía eléctrica (¢400.000.00) En la formulación delPresupuesto Ordinario 2017, las diferentes unidades establecieron sus proyecciones para elpago de los servicios de electricidad, pero luego del análisis del gasto real pagado, reflejaque de continuar el ritmo de gasto los recursos asignados serán insuficientes para laconclusión del presente período.

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3. 1.02.03 Servicio de correo (¢100.000.00)

4. 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones ( 200.000.00)

Algunas oficinas consideraron oportuno reforzar esta partida .

5. 1-02.99 Otros servicios básicos (60.000.00 La oficina de Upala incluye este montopara servicios de recolección de basura. .

6. 1.0303. Impresión, encuadernación y otros (500.000.00)

La Secretaria Técnica de Desarrollo Rural prepara la impresión del POI 2018 de posiblemente 50ejemplares para entregar a cada Oficina de Región de Desarrollo, Oficinas de Desarrollo Territorial,los Fondos de Desarrollo Rural y de Tierras, Asuntos Jurídicos, Gerencia General, PresidenciaEjecutiva, Auditoría Interna, SETEDER, Centro de Gestión Documental, Administración yFinanzas y los miembros de la Junta Directiva.

7. 1.0304 Transporte de bienes (520.000.00)

8. 1.0403 Servicios de Ingeniería (22.313.721.00) Esta partida la presupuesta la DirecciónHuetar Norte, la Dirección Regional presupuesta ¢10.313.721 para realizar contratación de diseñosde la nueva sala de sesiones que requiere la RDHN. La Oficina de Upala presupuesta 12 millonespara contratar consultoria de diseños del Ceproma La Palmera.

9. 1.0406. Servicios Generales ( 2.065.000.00)

10. 1.0502. Viaticos dentro del país ( 8.295.000.00) Las oficinas aumentan esta Subpartida paraaumentar los saldos disponibles para la atención de las diversas giras que realizan los colaboradores.La Dirección Brunca incluye ¢ 1.500.000.000 para apoyar a las diferentes oficinas territoriales de laRegión .

11. 1.0701 Actividades de capacitación ( ¢ 17.400.000.00) La Dirección AdministrativaFinanciera incluye ¢ 10 millones en esta partida para proveer la capacitación del nuevo sistemafinanciero que esta desarrollando RACSA, en razón de que debe trasladarse a San José todos losencargados de Fondos Fijos, encargados de Cajas Chicas de las Oficinas Territoriales y Regionalescon el fin de capacitarse en el nuevo sistema Financiero

La Oficina de Talamanca incorpora ¢ 7 millones

12. 1.0702. Actividades protocolarias y sociales ( ¢ 225.000.00

13 1.0801 Mantenimiento de edificios y locales ( ¢ 2.301.015.00)

14 1.0404 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo (¢9.000.000.00 )La Oficina de Servicios Generales presupuesta esta partida para dar mantenimiento a diferentesequipos a su cargo.

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15. 1.08.05 Mantenimiento y reparación equipo de transporte y tracción (¢ 7.400.000.00) LaOficina de Paquera incluye ¢ 4.300.000.00 para pintar los vehiculos de la Oficina

16. 1.0807. Mantenimiento y reparación equipo de oficina (¢ 331.000.00)

17 1.99.99 Otros servicios no especificados ( ¢2.150.000.00)

Y MATERIALES Y SUMINISTROS (¢71.919.300.00)

1. 2.01.01 –Combustibles y lubricantes (¢55.097.300.00) Las diferentes Direcciones yoficinas en general destinarán los recursos en combustibles y cambios de aceite, para poderdarle continuidad a las labores relacionadas con las metas y objetivos institucionalesplanteados en el P.O.I.

2. 201.02 –Productos farmacéuticos y medicinales (¢170.000.00) Para abastecer losbotiquines y el stock en las oficinas para prevenir cualquier molestia de los colaboradores delas oficinas en los territorios.

3. 2.01.04 –Tintas pinturas y diluyentes (¢ 930.000.00) Se refuerza esta partida para lacompra de pintura para el mantenimiento de las oficinas que así lo requieren, la compra detinta y tonner para fotocopiadora, cuyo uso se ha incrementado en las diferentes oficinaspara documentar expedientes, reproducción de documentos y en el uso de impresoras deinyección de tinta, las que requieren de la sustitución de los cartuchos

4. 2.01.99 –Otros productos químicos (¢ 350.000.00) Las oficinas refuerzan estasubpartida para la compra de repelentes y proteger al personal que labora en el campo de lapicadura de insectos y mosquitos transmisores de enfermedades.

5. 2.02.02 – Productos agroforestales (¢730.000.00)

6. 2.02.03 – Alimentos y bebidas (¢1.500.000.00) Los recursos lo utilizarán las oficinaspara reforzar actividades de los territorios, de capacitación, reuniones, reuniones deformulación del Plan Operativo Institucional 2018 y evaluaciones de la ejecución 2017.

7. 2 .03.01 –Materiales y productos metálicos (¢ 542.000.00)

8. 2.03.02 –Materiales y productos minerales y asfalto (¢201.000.00)

9. 2.03.04 –Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo(¢ 240.000.00)

10. 2.03.05 –Materiales y productos de vidrio (¢100.000.00)

11. 2.03.06 –Materiales y productos plásticos (¢ 550.000.00)

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12. 2.04.01–Herramientas e instrumentos (¢450.000.00)

13. 13. 2.04.02 –Repuestos y accesorios (¢2.240.000.00) Las oficinas destinan recursos parareforzar el contenido en compra de repuestos para la reparación de las unidades de laflotilla, de sus motores, tanto en las oficinas subregionales, como en Direcciones Regionales,la situación de los caminos en las zonas rurales, en donde se ubican los asentamientoscontribuye a la rotura de piezas que deben de ser sustituidas. Este código presupuestarioestá muy relacionado con el 1.08.05, para la reparación de unidades, a efecto de que losautomotores sigan prestando el servicio para la atención de adjudicatarios y adjudicatariasen todo el territorio nacional.

14. 2.99.01 –Útiles y materiales de oficina y computo (¢1.400.000.00) Las oficinas incluyenlos recursos para la adquisición de lapiceros, lápices, reglas, borradores, correctores,resaltadores, engrapadoras, perforadoras, grapas, etiquetas adhesivas, sellos de hule, discoscompactos, llaves mayas, clips, filminas, rotuladores, pantallas, punteros láser, portaminas,minas de repuesto, gomeros en barra y líquido, con el fin de realizar el trabajo en lasdiferentes oficinas.

15. 2.99.02- Ütiles y materiales médicos ( ¢ 700.000.00)

16. 2.99.03 Productos de papel, carton e impresos (¢1.384.000.00) Las oficinas incluyen losrecursos para la adquisición de lapiceros, lápices, reglas, borradores, correctores,resaltadores, engrapadoras, perforadoras, grapas, etiquetas adhesivas, sellos de hule, discoscompactos, llaves mayas, clips, filminas, rotuladores, pantallas, punteros láser, portaminas,minas de repuesto, gomeros en barra y líquido, con el fin de realizar el trabajo en lasdiferentes oficinas.

16. 2.9904 Textiles y vestuarios ( ¢2.390.000.00)

17 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza ( ¢ 1.115.000.00 )

18 2.9907 Útiles y materiales de cocina y comedor ( ¢ 1.060.000.00)

19. 2.9999 Otros útiles, materiales y suministros ( ¢ 770.000.00 )

BIENES DURADEROS ( ¢ 64.539.900.00 )

1. 5.0102 Equipo de transporte ( ¢ 20.000.000.00 ) La Unidad de Servicios Generalespresupuesta el monto completo para la compra de un vehículo extracab para el área demantenimiento de Servicios Generales debido a que la unidad actual tiene más de 20 años de usopor lo que se invierte mucho en costos de reparación y mantenimiento

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2. 5.0103. Equipo de comunicación ( ¢ 8.510.000.00 )

La Dirección Huetar Norte presupuesta ¢ 8.000.000.00 para la compra de una pantalla interactivapara la sala de sesiones.

3. 5.0104 Equipo y Mobiliario de oficina ( ¢ 9.229.900.00 ) Las siguientes oficinaspresupuestaron en esta partida para la adquisición de Mobiliario y Equipo: Oficina de la Virgen ¢5.000.000.00 para la compra de una fotocopiadora. La oficina de Osa ¢ 1.538.000.00, PacíficoCentral ¢221.900..0, Servicios Generales ¢ 1400.000.00Huetar Atlántica ¢1.000.000.00 y laRegión Brunca ¢ 70.000.00

4. 5.01.99 Maquinaria y Equipo diverso ( ¢ 2.200.000.00 ) La Oficina de Talamancapresupuesta ¢ 900.000.00, la Dirección Huetar Norte ¢ 600.000.00, la Oficina de Horquetas ¢500.000.00 y la Oficina de Gestión Agraria en su mayoría destinados a la compra de GPSutilizados en funciones agrarias..

5. 5.0299 Otras construcciones adiciones y mejoras ( 24.600.000.00 ) La Dirección HuetarNorte aumenta este monto para la construcción del área de parqueo y la mejora de acceso de losvehículo a las instalaciones de la Dirección.

TRANSFERENCIAS CORRIENTES ( ¢ 20.000.000.00 )

1. 6.0399 Transferencias a terceras personas ( ¢ 20.000.000.00 ) La Unidad de CapitalHumano incluye esta partida para reforzar los subsidios por concepto de incapacidad, debido aque durante el presente período se han presentado incapacidades de funcionarios por períodosextensos. Considerando que faltan cinco meses para concluir el año 2017, se hace necesarioinyectarle presupuesto a la citada partida.

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ( ¢ 35.000.000.00 )

1. 7.0103 Transferencias de Capital a instituciones descentralizadas no empresariales( ¢ 35.000.000.00 )

Se incluye para dar contenido al Convenio que se suscribirá con el Instituto Tecnológico deCosta Rica para el desarrollo de los Centros Territoriales de Información y Conocimiento, dichapropuesta esta fundamentada en la Ley 9036 “ Transformación del Instituto de DesarrolloAgrario (IDA) en el Instituto de Desarrollo Rural “ en su artículo 79 inciso i) señala que esfunción de la Secretaría Técnica de Desarrollo Rural del Inder desarrollar los CentrosTerritoriales de Información y Conocimiento. El proyecto planea realizarse por medio de laejecución de un convenio específico con el Instituto Tecnológico de Costa Rica, el cuenta con laexperiencia en la ejecución de este tipo de proyectos.

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SSOOBBRREE LLAASS PPAARRTTIIDDAASS QQUUEE DDIISSMMIINNUUYYEENN (((¢357.186.111.00)

La cuenta que más se disminuye es la de Remuneraciones 23.59%, le sigue Servicios con un22.81%, Materiales y Suministros 20.13%, Bienes duraderos 18.07% y Transferencias Co –Rrientes con un 5.60%

CUENTA DISMINUYE %REMUNERACIONES 104.246.175.00 23.59%

SERVICIOS 118.360.365.00 22.81%

MATERIALES Y SUMINISTROS 15.016.520.00 20.13%

BIENES DURADEROS 72.914.721.00 18.07%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 46.648.330.00 5.60 %

357.186.111.00 100%

Y REMUNERACIONES (¢104.246.175.00) 23.59%

Esta disminución en la partida de Remuneraciones financia el incremento en las subpartidasde Suplencias y Servicios Especiales con sus respectivas Cargas Sociales.También como parte de las subpartidas a cargo de Capital Humano financia la subpartida6.0399 de transferencias a terceras personas que cubre los subsidios por incapacidades.

SERVICIOS ( 118.360.365.00) 22.81%

La principal disminución de la partida de servicios se da en la cuenta de otros servicios deGestión y apoyo. La Región de Desarrollo Brunca rebaja ¢ 70 millones el 59 % del total delos recursos que se rebajan de la partida de servicios porque según el cronograma estimadopara la formalización contractual de la contratación de firma consultora npara diagnósticocensal de la zona Fronteriza sector Coto Brus , esta se daría para el 20 de diciembre de 2012,por lo que la contratación se ejecutará hasta el 2018.La otra partida en orden de importancia que rebaja recursos es la 1.0805 mantenimiento yreparación de equipo de transporte siendo la Unidad de Servicios Generales la que rebaja lamayor parte con 9 millones de colones.

MATERIALES Y SUMINISTROS ( ¢ 15.016.520 ) 20.13 %

BIENES DURADEROS ( ¢ 72.914.721.00) 18.07%

Las principales subpartidas rebajadas de bienes duraderos corresponde a una rebaja de¢ 14.700.000.00 que realiza la Dirección Huetar Norte, disminuye la partida debidoa que el tiempo ejecución de la obra es limitado, la Oficina de Servicios Generales¢ 20 millones de instalaciones y la Oficina de Upala que rebaja 12 millones que se utilizaríanpara la construcción y mejora de la oficina territorial de Upala, pero la Oficina considera

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que ya no hay tiempo para realizar los trámites respectivos.

TRANSFERENCIAS DE CORRIENTES (¢46.648.300.00) 5.60%

El código que se rebaja es el 6.01.05 Transferencias corrientes a empresas publicas nofinancieras del Consejo Nacional de Producción monto que indica la Ley No 8700,artículo 11 se rebaja porque no se tuvo superávit en 2016.

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INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL DEPARTAMENTO FINANCIERO PRESUPUESTORESUMEN POR PROGRAMA, CUENTA Y NETO DE LA MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA 05-2017

(colones)

AUMENTA DISMINUYEPROGRAMASDETALLE DEDETALLE DELOS TOTAL Programa 1 Programa2 Programa3 Programa1 Programa2

FUENTES : APLICACIÓN :REMUNERACIONES 84.246.175,00 84.246.175,00 -80.164.115,00 -24.082.060,00

Inder SERVICIOS 81.480.736,00 67.405.736,00 5.250.000,00 8.825.000,00 -99.670.365,00 -9.273.000,00

MATERIALES YSUMINISTROS

71.919.300,00 17.539.300,00 51.710.000,00 2.670.000,00 -9.558.020,00 -2.253.000,00

BIENES DURADEROS 64.739.900,00 64.539.900,00 200.000,00 -71.989.271,00 -925.450,00

TRANSFERENCIASCORRIENTES

20.000.000,00 20.000.000,00 -46.648.330,00

TRANSFERENCIAS DECAPITAL

35.000.000,00 35.000.000,00

TOTALRECURSOS 357,386,111 TOTAL GASTOS 357.386.111,00 288.731.111,00 57.160.000,00 11.495.000,00 -308.030.101,00 -36.533.510,00

PROGRAMA 1 : Actividades Centrales

PROGRAMA 2 : Gestión Agraria y Regularización de la Tierra PROGRAMA 3 : Gestión para el Desarrollo Territorial

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MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA 05-2017 RESUMEN POR CUENTA DE RECURSOS Y APLICACIÓN( colones )

RECURSOS(DISMINUYE)

CÓDIGO PARTIDA TOTALRECURSOS

0 REMUNERACIONES -104.246.175,00 -23,59%

1 SERVICIOS -118.360.365,00 -22,81%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS -15.016.520,00 -20,13%

5 BIENES DURADEROS -72.914.721,00 -18,07%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES -46.648.330,00 -5,60%

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL0,00

0,00%

TOTAL RECURSOS-357.186.111,00

100%

APLICACIÓN(AUMENTA)

CÓDIGO PARTIDA TOTALAPLICACIÓN

0 REMUNERACIONES 84.246.175,00 23,59%

1 SERVICIOS 81.480.736,00 22,81%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 71.919.300,00 20,13%

5 BIENES DURADEROS 64.539.900,00 18,07%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 20.000.000,00 5,60%

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 35.000.000,00 9,80%TOTAL APLICACIÓN 357.186.111,00 100%

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%

%

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MODI FICACION No:17mi05 F REPORTE POR FASES ** AUMENTA * EGRESOS

³G-SG ³ NOMBRE DE LA CUENTA ³ MONTO ³

-10 REMUNERACIONES 84,246,175.00.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 0.000.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 20,000,000.000.0105 SUPLENCIAS 40,000,000.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 0.000.0303 DECIMO TERCER MES 5,414,000.000.0304 SALARIO ESCOLAR 4,968,000.000.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 0.000.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 9,316,411.200.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 324,840.000.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 974,520.000.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 324,843.800.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LEY 7 974,520.000.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 1,949,040.00

-11 SERVICIOS 81,480,736.01.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIAR 8,200,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 0.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 400,000.001.0203 SERVICIO DE CORREO 100,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 200,000.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 60,000.001.0301 INFORMACION 0.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 500,000.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 520,000.001.0307 SERVICIO TRANS ELECTRON INFORMACION 0.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 22,313,721.001.0406 SERVICIOS GENERALES 2,065,000.001.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 20,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 0.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 8,295,000.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 17,400,000.001.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 225,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 2,301,015.001.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 9,000,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 7,400,000.001.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIàN 0.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 331,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 0.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 0.001.9901 SERVICIOS DE REGULACION 0.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 2,150,000.00

-12 MATERIALES Y SUMINISTROS 71,919,300.02.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 55,097,300.002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 170,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 930,000.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 350,000.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 730,000.00

sigue -->25/0 8/2017 - 12 -�

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTO

13

MODI FICACION No:17mi05 F REPORTE POR FASES ** AUMENTA * EGRESOS


2.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 1,500,000.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 542,000.002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 201,000.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 0.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 240,000.002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 100,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 550,000.002.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 0.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 450,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 2,240,000.002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 1,400,000.002.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 700,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 1,384,000.002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 2,390,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 1,115,000.002.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 0.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 1,060,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 770,000.00

-15 BIENES DURADEROS 64,539,900.05.0102 EQUIPO DE TRANSPORTE 20,000,000.005.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 8,510,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 9,229,900.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 0.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 2,200,000.005.0201 EDIFICIOS 0.005.0207 INSTALACIONES 0.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJORAS 24,600,000.00

-16 TRANFERENCIAS CORRIENTES 20,000,000.06.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PUB 0.006.0399 OTRAS TRANS.TERCERAS PERSONAS 20,000,000.00

-17 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 35,000,000.07.0103 TRANSF. DE CAPITAL INS.DESCENT.NO EMPRES 35,000,000.00

T O T A L G E N E R A L 357,186,111.00- Ultima linea -

25/0 8/2017 - 13 - H

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTO

14

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOEMODIFICACION No:17mi05 F REPORTE POR PROGRAMAS ** AUMENTA ** EGRESOS

³CODIGO³ DETALLE DEL GASTO MONTO

E001 ACTIVIDADES CENTRALES F

-10 REMUNERACIONES -00.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 20.000.000,000.0105 SUPLENCIAS 40.000.000,000.0303 DECIMO TERCER MES 5.414.000,000.0304 SALARIO ESCOLAR 4.968.000,000.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 9.316.411,200.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 324.840,000.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 974.520,000.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 324.843,800.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LEY 7 974.520,000.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 1.949.040,00

T O T A L P O R G R U P O 84.246.175,00

-11 SERVICIOS -01.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIAR 8.200.000,001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 400.000,001.0203 SERVICIO DE CORREO 100.000,001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 200.000,001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 60.000,001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 500.000,001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 520.000,001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 22.313.721,001.0406 SERVICIOS GENERALES 1.965.000,001.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 20.000,001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 4.120.000,001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 10.400.000,001.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 225.000,001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 2.301.015,001.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 9.000.000,001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 6.600.000,001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 331.000,001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 150.000,00

T O T A L P O R G R U P O 67.405.736,00

-12 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 3.877.300,002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 70.000,002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 930.000,002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 350.000,002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 730.000,002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 500.000,002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 392.000,002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 201.000,002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 240.000,002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 100.000,00 sigue --> 25/08/2017 - 14 - Hr:15:05:48

15



2.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 550.000,002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 450.000,002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 1.700.000,002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 1.400.000,002.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 700.000,002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 1.384.000,002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1.390.000,002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 1.115.000,002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 1.060.000,002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 400.000,00

T O T A L P O R G R U P O 10.149.000,00

-15 BIENES DURADEROS -05.0102 EQUIPO DE TRANSPORTE 20.000.000,005.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 8.510.000,005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 9.229.900,005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 2.000.000,005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJORAS 24.600.000,00

T O T A L P O R G R U P O 64.339.900,00

-16 TRANFERENCIAS CORRIENTES -06.0399 OTRAS TRANS.TERCERAS PERSONAS 20.000.000,00

T O T A L P O R G R U P O 20.000.000,00

-17 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL -0 35.000.000,007.0103 TRANSF. DE CAPITAL INS.DESCENT.NO EMPRES

T O T A L P O R G R U P O 35.000.000,00

T O T A L P R O G R A M A 288.531.111,00

Fin del Programa...

25/08/2017 - 15 - Hr:15:05:48

16



E002 GESTION AGRARIA Y REGULARIZACION DE LA TIERRA F

-11 SERVICIOS -01.0406 SERVICIOS GENERALES 100.000,001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 3.150.000,001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 2.000.000,00

T O T A L P O R G R U P O 5.250.000,00

-12 MATERIALES Y SUMINISTROS -02.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 50.300.000,002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 100.000,002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 150.000,002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 40.000,002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1.000.000,002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 120.000,00

T O T A L P O R G R U P O 51.710.000,00

-15 BIENES DURADEROS -05.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 200.000,00

T O T A L P O R G R U P O

T O T A L P R O G R A M A 57.160.000,00

Fin del Programa...

25/08/2017 - 16 - Hr:15:05:48

17



E003 GESTION PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL F

-11 SERVICIOS -01.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 1.025.000,001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 7.000.000,001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 800.000,00

T O T A L P O R G R U P O 8.825.000,00

-12 MATERIALES Y SUMINISTROS -02.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 920.000,002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 1.000.000,002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 500.000,002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 250.000,00

T O T A L P O R G R U P O 2.670.000,00

T O T A L P R O G R A M A 11.495.000,00

T O T A L G E N E R A L 357.186.111,00

- Ultima linea -

25/08/2017 - 17 - Hr:15:05:48

18

INSTITU TO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PREMODIF ICACION No:17mi05 F REPORTE POR FASES **DISMINUYE ** EGRES


-10 REMUNERACIONES 104,246,175.00.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 9,164,115.000.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 0.000.0105 SUPLENCIAS 0.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 69,000,000.000.0303 DECIMO TERCER MES 0.000.0304 SALARIO ESCOLAR 0.000.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 26,082,060.000.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 0.000.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 0.000.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 0.000.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 0.000.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LEY 7 0.000.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 0.00

-11 SERVICIOS 118,360,365.01.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIAR 0.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 620,000.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 468,000.001.0203 SERVICIO DE CORREO 120,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 920,000.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 400,000.001.0301 INFORMACION 3,364,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 975,000.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 46,000.001.0307 SERVICIO TRANS ELECTRON INFORMACION 50,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 7,250,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 1,650,000.001.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 77,216,715.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 3,350,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 5,987,650.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 455,000.001.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 0.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 2,130,000.001.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 0.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 11,420,000.001.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIàN 250,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 838,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 350,000.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 150,000.001.9901 SERVICIOS DE REGULACION 150,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 200,000.00

-12 MATERIALES Y SUMINISTROS 15,016,520.02.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 2,585,500.002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 500,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 1,306,520.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 0.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 0.00

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INSTITU TO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PREMODIF ICACION No:17mi05 F REPORTE POR FASES ** DISMINUYE ** EGRES


2.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 4,249,700.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 150,000.002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 100,000.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 100,000.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 600,000.002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 44,800.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 240,000.002.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 180,000.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 40,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 2,490,000.002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 550,000.002.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 0.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 400,000.002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,000,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 110,000.002.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 30,000.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 160,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 180,000.00

-15 BIENES DURADEROS 72,914,721.05.0102 EQUIPO DE TRANSPORTE 0.005.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 2,125,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 9,339,721.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 9,770,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 680,000.005.0201 EDIFICIOS 14,700,000.005.0207 INSTALACIONES 20,000,000.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJORAS 16,300,000.00

-16 TRANFERENCIAS CORRIENTES 46,648,330.06.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PUB 46,648,330.006.0399 OTRAS TRANS.TERCERAS PERSONAS 0.00

-17 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0.07.0103 TRANSF. DE CAPITAL INS.DESCENT.NO EMPRES 0.00

T O T A L G E N E R A L 357,186,111.00

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25/08 /2017 19 Hr

20

INSTIT UTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE P RESUPUESTOEMODI FICACION No:17mi05 F REPORTE POR PROGRAMAS **DISMINUYE ** EG RESOS

³CODIG O³ DETALLE DEL GASTO ³ MONTO ³

E001 ACTIVIDADES CENTRALES F

-10 REMUNERACIONES -00.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 9,164,115.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 53,000,000.000.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 18,000,000.00

T O T A L P O R G R U P O 80,164,115.00

-11 SERVICIOS -01.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 620,000.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 468,000.001.0203 SERVICIO DE CORREO 120,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 920,000.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 400,000.001.0301 INFORMACION 1,444,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 975,000.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 46,000.001.0307 SERVICIO TRANS ELECTRON INFORMACION 50,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 1,500,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 1,650,000.001.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 70,216,715.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 1,950,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 4,817,650.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 255,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 1,730,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 10,570,000.001.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIàN 250,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 838,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 350,000.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 150,000.001.9901 SERVICIOS DE REGULACION 150,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 200,000.00

T O T A L P O R G R U P O 99,670,365.00

-12 MATERIALES Y SUMINISTROS -02.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 515,000.002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 500,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 1,306,520.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 1,251,700.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 150,000.002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 100,000.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 100,000.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 600,000.002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 44,800.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 240,000.002.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 180,000.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 40,000.00

sigue -->25/0 8/2017 - 20 - Hr:15:28:21

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2.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 2,100,000.002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 550,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 400,000.002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,000,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 110,000.002.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 30,000.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 160,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 180,000.00

T O T A L P O R G R U P O 9,558,020.00

-15 BIENES DURADEROS -05.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 2,125,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 8,414,271.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 9,770,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 680,000.005.0201 EDIFICIOS 14,700,000.005.0207 INSTALACIONES 20,000,000.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJORAS 16,300,000.00

T O T A L P O R G R U P O 71,989,271.00

-16 TRANFERENCIAS CORRIENTES -06.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PUB 46,648,330.00

T O T A L P O R G R U P O 46,648,330.00

T O T A L P R O G R A M A 308,030,101.00

Fin de l Programa...25/0 8/2017 - 21 - Hr:15:28:21

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INSTIT UTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE P RESUPUESTOEMODI FICACION No:17mi05 F REPORTE POR PROGRAMAS**DISMINUYE ** EG RESOS


E002 GESTION AGRARIA Y REGULARIZACION DE LA TIERRA F

-10 REMUNERACIONES -00.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 16,000,000.000.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 8,082,060.00

T O T A L P O R G R U P O 24,082,060.00

-11 SERVICIOS -01.0301 INFORMACION 1,920,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 5,750,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 1,170,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 433,000.00

T O T A L P O R G R U P O 9,273,000.00

-12 MATERIALES Y SUMINISTROS -02.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 1,265,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 598,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 390,000.00

T O T A L P O R G R U P O 2,253,000.00

-15 BIENES DURADEROS -05.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 925,450.00

T O T A L P O R G R U P O 925,450.00

T O T A L P R O G R A M A 36,533,510.00

Fin de l Programa...

25/0 8/2017 - 22 - Hr:15:28:21

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E003 GESTION PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL F

-11 SERVICIOS -01.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 7,000,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 1,400,000.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 200,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 400,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 417,000.00

T O T A L P O R G R U P O 9,417,000.00

-12 MATERIALES Y SUMINISTROS -02.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 805,500.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 2,400,000.00

T O T A L P O R G R U P O 3,205,500.00

T O T A L P R O G R A M A 12,622,500.00

T O T A L G E N E R A L 357,186,111.00

- Ultima linea -

25/0 8/2017 - 23 - Hr:15:28:21

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INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOEPERIODO :Agosto, 2017 F CUADRO PO R FASES O RESUMENEMODIFIC ACION No:17mi05 F

TODAS LAS FUENTES

³ G-SG ³ D E T A L L E ³ MONTO ³ AUMENTA ³ DISMINUYE ³

-10- REMUNERACIONES -20,000,000.00 -20,000,000.000.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS -9,164,115.00 -9,164,115.000.0103 SUELDO SERVICIOS ESPECIALES 20,000,000.00 20,000,000.000.0105 SUPLENCIAS 40,000,000.00 40,000,000.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS -69,000,000.00 -69,000,000.000.0303 DECIMO TERCER MES 5,414,000.00 5,414,000.000.0304 SALARIO ESCOLAR 4,968,000.00 4,968,000.000.0399 OTROS INCENTIVOS -26,082,060.00 -26,082,060.000.0401 CONTRIBUCION PATRONAL A LA C.C.S.S. 9,316,411.20 9,316,411.200.0402 TRANFERENCIAS AL I.M.A.S. 324,840.00 324,840.000.0403 TRANF AL INSTIT NAC. DE APRENDIZAJE 974,520.00 974,520.000.0405 TRANSF AL BCO POPULAR Y DE DES COMU 324,843.80 324,843.800.0502 APORT PATRONAL PENSION COMPLE L7983 974,520.00 974,520.000.0503 C.C.S.S. CAPITALIZACION LABORAL 1,949,040.00 1,949,040.00

-11. SERVICIOS -36,879,629.00 -36,879,629.001.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA EQUI Y MOBIL 8,200,000.00 8,200,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO -620,000.00 -620,000.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA -68,000.00 -68,000.001.0203 SERVICIO DE CORREO -20,000.00 -20,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES -720,000.00 -720,000.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS -340,000.00 -340,000.001.0301 INFORMACION -3,364,000.00 -3,364,000.001.0303 IMPRESION ENCUADERNACION Y OTROS -475,000.00 -475,000.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 474,000.00 474,000.001.0307 SERVICIO TRANS ELECTRON INFORMACION -50,000.00 -50,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 15,063,721.00 15,063,721.001.0406 SERVICIOS GENERALES 415,000.00 415,000.001.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO -77,196,715.00 -77,196,715.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS -3,350,000.00 -3,350,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 2,307,350.00 2,307,350.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 16,945,000.00 16,945,000.001.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALE 225,000.00 225,000.001.0801 MANTENIMIENTO EDIFICIOS Y LOCALES 171,015.00 171,015.001.0804 MANT. Y REPAR. MAQUIN Y EQUIP PROD 9,000,000.00 9,000,000.001.0805 MANT. Y REPARAC. EQUIPO TRANSPORTE -4,020,000.00 -4,020,000.001.0806 MANTENIM. Y REPARA. EQUIPO COMUNICA -250,000.00 -250,000.001.0807 MANT. Y REP EQUI Y MOBILIA OFICINA -507,000.00 -507,000.001.0808 MANT. REPARC EQP COMPUTO Y SIST INF -350,000.00 -350,000.001.0899 MANT Y REPARAC DE OTROS EQUIPOS -150,000.00 -150,000.001.9901 SERVICIOS DE REGULACION -150,000.00 -150,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 1,950,000.00 1,950,000.00

-12. MATERIALES Y SUMINISTROS 56,902,780.00 56,902,780.00 - 02.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 52,511,800.00 52,511,800.002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINAL -330,000.00 -330,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES -376,520.00 -376,520.00

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INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTE MA DE PRESUPUESTOEPERIODO Agosto 2017 F CUADRO PO R FASES O RESUMENEMODIFIC ACION No:17mi05 F

TODAS LAS FUENTES³ G-SG ³ D E T A L L E ³ MONTO ³ AUMENTA ³ DISMINUYE ³

2.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 350,000.00 350,000.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 730,000.00 730,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS -2,749,700.00 -2,749,700.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 392,000.00 392,000.002.0302 MATERIAL Y PRODUCT MINERAL Y ASFALT 101,000.00 101,000.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS -100,000.00 -100,000.002.0304 MATERIALES PROD ELECTRI TELEF COMPU -360,000.00 -360,000.002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 55,200.00 55,200.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 310,000.00 310,000.002.0399 OTROS MATERIALES DE USO EN CONSTRUC -180,000.00 -180,000.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 410,000.00 410,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS -250,000.00 -250,000.002.9901 UTILES Y MATERIA OFICINA Y COMPUTO 850,000.00 850,000.002.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 700,000.00 700,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESO 984,000.00 984,000.002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,390,000.00 1,390,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 1,005,000.00 1,005,000.002.9906 UTILES Y MATERIALES DE SEGURIDAD -30,000.00 -30,000.002.9907 UTILES Y MATERIAL COCINA Y COMEDOR 900,000.00 900,000.002.9999 OTROS UTILES MATERIAL Y SUMINISTROS 590,000.00 590,000.00

-15. BIENES DURADEROS -8,374,821.00 -8,374,821.005.0102 EQUIPO TRANSPORTE 20,000,000.00 20,000,000.005.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 6,385,000.00 6,385,000.005.0104 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA -109,821.00 -109,821.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO -9,770,000.00 -9,770,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 1,520,000.00 1,520,000.005.0201 EDIFICIOS -14,700,000.00 -14,700,000.005.0207 INSTALACIONES -20,000,000.00 -20,000,000.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y M 8,300,000.00 8,300,000.00

-16. TRANSFERENCIAS CORRIENTES -26,648,330.00 -26,648,330.006.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESA -46,648,330.00 -46,648,330.006.0399 OTRAS TRANS. TERCERAS PERSONAS 20,000,000.00 20,000,000.00

-17. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 35,000,000.00 35,000,000.00 - 07.0103 TRASNF. CAPITAL INST DESCEN NO EMPR 35,000,000.00 35,000,000.00

T O T A L G E N E R A L 0.00 91,902,780.00 -91,902,780.00

25/08/2 -25 - Hr:15:32:2

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GUÍA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS FORMALES Y OTROSQUE DEBEN CUMPLIRSE1 EN LA FORMULACIÓN Y PRESENTACIÓN DELPROYECTO DE PRESUPUESTO INICIAL DE LAS ENTIDADES YÓRGANOS PÚBLICOS SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIADE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA2.

A. Requisitos formales.

REQUISITO SI NO Observaciones1. El documento del proyecto de presupuesto contiene lo siguiente:

1.1. Índice x

1.2. Sección de ingresos x

1.3. Sección de egresos x

1.4. Detalle origen y aplicación de recursos x

1.5. Justificación de ingresos y detalles x

1.6. Justificación de egresos y detalles x

1.7. Las páginas de documento tienen numeración continua x

1.8. Las operaciones aritméticas están correctas x

2. Disquete con el presupuesto. x

3. Original y una copia del plan operativo anual. x

4. Original y una copia del documento presupuestario. x

5. Informe de ejecución presupuestaria al 301 de Septiembrepresentado a la Contraloría General.

No correspondeningún informe

aún

B. Sección de ingresos.

REQUISITO SI NO NOAPLICA

Observaciones

1. Los ingresos están clasificados correctamente, según loestablecido en el punto I 1.1 de la circular N° 82703.

X No afectaingresos

2. Las operaciones aritméticas están correctas. X3. Se incluyen para los ingresos las justificaciones

específicas según lo indicado en el punto I 1.2.2. de laX

1 Estos requisitos forman parte del bloque de legalidad, por consiguiente su incumplimiento generaresponsabilidades atribuibles a los funcionarios que han incumplido sus deberes, según lo establece la Ley deAdministración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y la Ley General de Control Interno.

2 Esta guía será de uso interno de la entidad, debe ser completada y firmada por el encargado del proceso deformulación del presupuesto ordinario 200_. Asimismo, se deberá mantener en el expediente respectivo yestar disponible para la Auditoría interna y para estaContraloría General para efectos de fiscalización.

3 Ajustada con fundamento en la Ley de Administración Financiera y Presupuestos Públicos, y actualizadamediante Directriz N° D-001-

2004-DFOE, publicada en La Gaceta N° 140 del 19 de julio de 2004. Disponible en la página web de estaContraloría General de la República. www.cgr.go.cr. 26

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Observaciones

circular N° 8270.4. Se adjuntan como anexos la serie histórica de los

ingresos efectivos y el cuadro comparativo de ingresossegún lo señalado en el punto I 1.3. (anexos 2 y 3) de lacircular N° 8270.

X

5. Se anexa el detalle de aquellos fondos pertenecientes aotras entidades públicas y privadas, transferencias que nose reflejen en sus presupuestos; entidades que actúancomo intermediarios o recaudadores de recursos,Identificando la entidad beneficiaria y el monto estimado agirar.

X

6. Se incluye el número y página del proyecto o ley depresupuesto, el registro presupuestario, monto y finalidadde las transferencias y partidas específicas incluidas en elPresupuesto de la República.

X

7. Se incluye el nombre de la institución concedente,fundamento legal, finalidad y la aplicación de los recursosse ajusta a la finalidad establecida en el caso detransferencias con cargo a presupuestos de otrasentidades.

X

8. Los ingresos por concepto de transferencias originadasen créditos externos concuerdan con los saldospendientes en el Presupuesto de la República.

X

C. Sección de egresos.


Observaciones

1. Los egresos están clasificados correctamente. X2. Las operaciones aritméticas están correctas. X3. Los egresos se presentan conforme con la estructura

programática y niveles de aprobación vigentes.X

4. Se adjunta el detalle del cálculo del límite del gastocomunicado por la Secretaría Técnica de la AutoridadPresupuestaria en las “Directrices de políticapresupuestaria del 2005 para los ministerios, demásórganos según corresponda y entidades públicascubiertas por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria”,(Decreto Nº 31708-H4).

X

5. Se anexa la Distribución del presupuesto por objeto delgasto para cada programa, la Evolución del gasto y laInformación sobre los presupuestos para la adquisición debienes y servicios no personales, según lo señalado enlos puntos I 2.3.6.1 y I 2.3.6.2 (anexos 6 y 7) de lacircular N° 8270.

X

6. Se adjunta la información relacionada con los recursos dela “Utilidad para el Desarrollo”, con fundamento en la Leyde la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos(ARESEP), Nº 75935, y lo indicado en las circulares Nº

X

4 Publicado en La Gaceta Nº 62 del 29 de marzo de 2004.5 Publicada en La Gaceta 169 del 5 de setiembre de 1996.6

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Observaciones

9912 y 9903, ambas del 7 de setiembre de 2001; en elcaso de que la entidad tenga tarifas fijadas por ARESEP.

7. Se incluye la justificación de egresos conforme laestructura presupuestaria vigente y en función de lopropuesto en el plan operativo anual.

x

C.1. Servicios personales.


Observaciones

1. Se adjunta la relación de puestos por sueldos para cargosfijos según lo dispuesto en el punto I 2.3.2 de la circularNº 8270.

X

2. Se adjunta el detalle de puestos por servicios especialessegún lo dispuesto en el punto I 2.3.2 de la circular Nº8270.

X

3. El contenido económico presupuestado en la subpartidade sueldos para cargos fijos, para los aumentossalariales, está de acuerdo con lo dispuesto en la circularNº 8270, punto I 2.2.2.1. inciso a).

X No se estáncontemplando

aumentossalariales

4. Se incorpora en la relación de puestos el detalle de lasubpartida “Otros incentivos” acorde con lo especificadoal respecto en el punto I 2.3.1 de la circular Nº 8270.

X

5. Se incluye la explicación sobre las variaciones que sepresentan en los incentivos salariales aprobados onuevos, así como el fundamento legal de la aplicación deesos incentivos según lo dispuesto en el punto I 2.3.1 lacircular Nº 8270.

X

6. Se adjunta el detalle del cálculo de las dietas según loseñalado en el punto I.2.2.2.1 inciso c) de la circular N°8270.

X

C. 2. Maquinaria y equipo.


Observaciones

1. Se cuenta con un plan informático estratégico. X

2. En el plan anual operativo se consideran los proyectos degestión de tecnología e información que forman parte delplan informático estratégico.

X

C.3. Transferencias corrientes y de capital.


Observaciones

1. Se remite la información solicitada en el aparte IV, punto1 de la circular No. 142996 del 18 de diciembre de 2001,relativo a las transferencias corrientes y de capital afavor de sujetos privados.

X

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2. Se adjunta el detalle de las cargas sociales. X3. Se incluye la base legal, nombre completo del

beneficiario, finalidad y monto para cada transferenciacorriente y de capital incluida en el presupuesto, acordecon lo señalado en el punto I.2.2.2.3 de la circular Nº8270.

X

4. Se indica la autorización legal expresa para haceraportes a fideicomisos.

X

5. Las transferencias por concepto de cuotas de afiliacióna organizaciones internacionales o regionales cuentancon al menos lo siguiente: justificación sobre la afinidadde los objetivos del organismo con los de la entidad,propósitos del organismo, monto, período que cubre,beneficios que obtiene la entidad.

X

C.4. Construcciones, adiciones y mejoras.


Observaciones

1. Se adjunta la información sobre las “construcciones,adiciones y mejoras” relacionada con las obras poradministración y contrato que se cita en el punto I.2.2.2.5de la circular Nº 8270.

X

C.5. Servicio de la deuda.


Observaciones

1. Se incorpora la información sobre intereses, amortización,identificación del préstamo (número de préstamo y nombredel acreedor) y saldo, según lo indicado en el punto I2.2.2.4 inciso a) de la circular Nº 8270.

X

2. Se adjunta la información relacionada con la amortizacióndel déficit: monto del déficit, de la amortización, plan deamortización, sesión y acuerdo donde se aprobó el plan deamortización, acorde con lo señalado en el punto I 2.2.2.4inciso b) de la circular Nº 8270.

X

C.6. Otros.

7 “Regulaciones sobre la fiscalización y el control de los beneficios patrimoniales, gratuitos o sincontraprestación alguna, otorgados a sujetos privados ...”, del 18 de diciembre de 2001; y sus reformas segúnResolución del Despacho del Contralor General , de las ocho horas del 22 de octubre de 2002, publicada en LaGaceta Nº 209 del 30 de octubre de 2002.

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