CONTROL DE EMISION Y CAMBIOS. gestión por... · 14.03.1999 Control de subcontratos de Obra Francisco Xavier Administrador ... existencia de la planilla electrónica (PDT) así como

GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

Control Administrativo de Subcontratos de Obra/Proyecto.

Código: PG-ADM-11 Página:

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CONTROL ADMINISTRATIVO DE SUBCONTRATOS DE OBRA/PROYECTO

CONTROL DE EMISION Y CAMBIOS

Rev.Nº Fecha Descripción Elaborado por: Revisado por: Aprobado por:

1

14.03.1999 Control de subcontratos de Obra

Francisco Xavier

Administrador de Obra

Juan M. Venegas Jefe de

Administradores

Félix Arango Gerente de Adm. y

Finanzas

2 06.2007 Luis Ruiz Comité de

Operaciones

3 06.2009

Control de Subcontratos de Obra/Proyecto.

Emilio Chi

Jefe de Administración de Contratos

Jorge Palacios

Jefe de Administración de Personal y

Administradores de Obra

Luis Ruiz

Gerente de RRHH

4 25.01.2011

Responsabilidades del Administrador de Contratos o Subcontratos para este procedimiento.

Billy Trejo Jefe de Administrador

de Constratos

Jorge Palacios Jefe de Administración

de Personal y Administradores de

Obra

Luis Ruiz Gerente de RRHH

5 25.06.14 Control de Subcontratos de Obra/Proyecto.

Carlos Ramírez Coordinador de

Administración de Proyecto

Jorge Palacios Jefe de


Renato Zolfi Gerente de

Administración y Finanzas

6 29.08.14 Control de Subcontratos de Obra/Proyecto.

Carlos Ramírez Coordinador de

Administración de Proyecto

Cesar Barrezueta

Administrador General de Obra

Jorge Palacios Jefe de


Renato Zolfi Gerente de

Administración y Finanzas

Firmas de la revisión vigente




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INDICE

Página

1.- OBJETIVO.

3

2.- ÁMBITO DE APLICACIÓN.

3

3.- REFERENCIAS.

3

4.- RESPONSABILIDADES.

3

5.- DEFINICIONES.

3 - 4

6.- PROCEDIMIENTO.

4 - 10

7.- ANEXOS.

11 - 20




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1.- OBJETIVO.

Controlar en el ámbito administrativo en forma eficiente, los subcontratos que se presenten en

la Obra/Proyecto.

2. ÁMBITO DE APLICACIÓN.

Este procedimiento rige para todos las Obras/Proyectos de COSAPI en el territorio nacional y

para las asociaciones en las que COSAPI tenga el control administrativo de la Obra/Proyecto,

previo acuerdo del Comité Técnico Administrativo (CTA).

3. REFERENCIAS.

Normas internas de COSAPI.

4. RESPONSABILIDADES.

4.1. La Jefatura de Administración de Obra/Proyecto (Sede Central) , es la encargada de

actualizar el presente procedimiento, además de difundir y velar por su cumplimiento en

la Obra/Proyecto.

4.2. El Gerente de Proyecto, es el responsable del cumplimiento del presente procedimiento y

de exigir a los subcontratistas acaten las obligaciones laborales en cuanto a pagos de

haberes de su personal, además de aportaciones, impuestos, seguros y similares; así

como de la entrega de certificados de pago respectivos en forma mensual, al área

administrativa de Obra/Proyecto.

4.3. El Administrador de Obra/Proyecto es el responsable de realizar el control laboral y

financiero de los subcontratos que se celebran en la Obra/Proyecto y deben informar al

Gerente de Obra sobre algún incumplimiento documentario o contractual del

subcontratista, como es el caso de la falta de pago de aportaciones, SCTR o similares.

5.- DEFINICIONES.

5.1. Adelanto.- Es un monto que se otorga al subcontratista para que inicie los trabajos

encargados por COSAPI. Los adelantos (en efectivo y para la compra de materiales)




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deben otorgarse previa presentación de factura y respaldado con una garantía (Carta

Fianza Bancaria).

5.2. Fondo de Garantía.- Es aquel monto que se retiene de las valorizaciones presentadas por

el subcontratista, como respaldo del trabajo ejecutado y para efectos de garantizar

cualquier problema durante y al término del subcontrato. Una vez que la Gerencia de

Proyecto, la Administración de Obra/Proyecto y la Administración de Contratos declaren

que el mismo ha sido ejecutado conforme a las cláusulas del subcontrato y habiendo

presentado toda la documentación correspondiente, dicho fondo será devuelto al

subcontratista.

En circunstancias especiales que determine el proyecto, este fondo de garantía podría

ser reemplazado por una Carta Fianza Bancaria.

6.- PROCEDIMIENTO.

El Administrador de Obra para efectuar el control administrativo de los subcontratos debe tener

una copia de todos los subcontratos generados en la Obra/Proyecto, a fin de que registre dicha

información en el formulario de “Control de Facturación de Subcontratos de Obra/Proyecto”

presentados en los Anexos, para lo cual contará con el apoyo del Administrador de Contrato.

6.1. Al inicio del subcontrato:

Durante la formación del subcontrato y antes del inicio de los trabajos, se debe verificar y

solicitar los siguientes documentos:

Verificar en la página Web de la SUNAT el RUC del subcontratista, con la

finalidad de determinar su calidad de activo en el Registro Único de

Contribuyentes.

Solicitar al subcontratista la inscripción de la Obra/Proyecto como establecimiento

anexo, con la finalidad de que pueda utilizar sus guías de remisión sin dificultades.

Las pólizas de seguros y fianzas solicitadas según subcontrato.

Carta donde el subcontratista declare explícitamente el valor de la Mano de Obra

contenida en la oferta. (Este valor debe ser comparado con el calculado según el

análisis de costos unitarios realizado por COSAPI para confirmar su veracidad).

Planilla electrónica de remuneraciones (PDT SUNAT).




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6.2. Pago a subcontratistas:

6.2.1. El Administrador de Obra/Proyecto antes de enviar la factura a Sede Central debe:

Verificar que las valorizaciones por avance tengan el visto bueno del Área

Técnica, Costos, Administración de Contratos y Gerencia de la Obra/Proyecto

en señal de conformidad de las cantidades y precios unitarios indicados en el

contrato, así como de las condiciones generales del mismo. Adicionalmente la

factura debe tener visto bueno de la Gerencia de Proyecto y Administración

de Obra/Proyecto.

Los sellos que contengan las autorizaciones deberán permitir identificar a cada

uno de los firmantes.

Exigir a los subcontratistas estar al día en los pagos de:

- Aportes a Essalud y pago del impuesto a la renta de quinta categoría

retenida a los trabajadores de la empresa subcontratista.

Asimismo, el Administrador de Obra/Proyecto deberá constatar la

existencia de la planilla electrónica (PDT) así como del voucher de pago

debidamente sellado.

Dado que el pago de los compromisos tributarios de un mes determinado

se realiza de acuerdo a un calendario establecido por La SUNAT que se

da aproximadamente en la quincena del mes siguiente, es evidente que

para la cancelación de la valorización de un determinado mes, son

exigibles los comprobantes de pago correspondientes al mes anterior.

- Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Salud y Pensión.

Para verificar este requisito el Administrador de Obra/Proyecto deberá

revisar la existencia de la relación de la nómina asegurada de la empresa

subcontratista en formato de la compañía de seguros. Asimismo deberá

constatar con la empresa de seguros, la legitimidad de los documentos

presentados por la empresa subcontratista.

Dado que el pago de los compromisos de seguro de un mes determinado

se hace contra el cierre de la nómina del mes, lo cual se realiza durante

el mes siguiente, para cancelar la valorización de dicho mes, será

exigible la relación de la nómina asegurable en formato de la empresa

aseguradora del mes anterior, la que debe estar acompañada con su




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correspondiente comprobante de pago. Sin embargo, la Carta de

Declaración Jurada de la empresa aseguradora, deberá señalar

expresamente que el personal de la empresa subcontratista se encuentra

cubierto con las pólizas de seguro detalladas en el subcontrato, en el

mes correspondiente a la valorización y al pago de la factura presentada.

- Pagos de AFP’s y ONP.

A fin de verificar el cumplimiento de este compromiso, el Administrador

de Obra/Proyecto deberá revisar la existencia de La Planilla de Aportes

Previsionales correspondiente a un determinado mes, la cual deberá

tener el sello de pago del banco que corresponda y deberá anexar

además, el detalle de pago de aportes previsionales.

- Compensación por Tiempo de Servicios (CTS).


de Obra/Proyecto deberá revisar la existencia del voucher

correspondiente a la transferencia por el monto de la C.T.S en la entidad

bancaria que corresponda. Esta verificación se efectuará en los meses

de mayo y noviembre de cada año.

El cumplimiento de este requisito será exigible para efectos de pago de

las valorizaciones de mayo y noviembre.

- Gratificaciones Ordinarias.


de Obra/Proyecto deberá revisar las boletas de pago debidamente

firmadas por los trabajadores de la empresa. Esta verificación se

efectuará en los meses de julio y diciembre de cada año. El

Administrador de Obra/Proyecto deberá hacer una verificación aleatoria

de que los pagos han sido efectivamente realizados.

El cumplimiento de este requisito será exigible para efectos del pago de

las valorizaciones de julio y diciembre.

Verificar en la SUNAT la validez de los comprobantes de pago emitidos.

Verificar que la factura contenga el valor de la mano de obra correspondiente

al trabajo valorizado o en todo caso, que la Administración haya recibido de

parte del subcontratista la carta de incidencia de mano de obra sobre el




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trabajo a realizar.

De haberse otorgado adelantos, se debe verificar la correcta amortización de

los mismos.

De haberse entregado materiales a través del Almacén de Obra/Proyecto, se

debe efectuar los descuentos de los mismos adicionándoles una tasa del 10%

por concepto de gastos administrativos.

De ser el caso, hacer la retención de fondo de garantía de acuerdo a lo

establecido en el subcontrato.

Los subcontratistas deben presentar copia de la planilla electrónica de

remuneraciones (PDT), copia de los comprobantes de pago y copia de las

boletas de pago correspondientes al personal que trabaje en el proyecto a fin

de verificar el cumplimiento de las obligaciones laborales (D.S. 001-98 TR

Artículo 17).

El Administrador de Obra/Proyecto elaborará el check list

administrativo/laboral (Anexo 4.2) del Subcontratista, solamente se enviará la

factura para el pago de dicho subcontratista cuando el check list en mención

sea cumplido en su totalidad. Dicho check list deberá ser anexado a la factura

al momento de su envío a sede central.

6.2.2 Para iniciar el trámite de pago, la factura y los sustentos correspondientes deben

ser enviados por la Administración de Obra/Proyecto al Área de Contabilidad de

Sede Central a través del Pedido de Fondos.

6.2.3 Luego de la contabilización de la factura en Obra/Proyecto, dicho documento

deberá ser enviado a Caja de Sede Central para el pago respectivo. Previamente el

Administrador de Obra/Proyecto deberá haber solicitado el pago a través del pedido

de fondos.

6.2.4 El Administrador de Obra/Proyecto deberá realizar el seguimiento respectivo para el

pago de la factura según las fechas establecidas en el contrato de Obra/Proyecto.

6.3. Seguimiento de los Subcontratos.

6.3.1 Preparación de Legajo: El Administrador de Contratos deberá preparar por cada

subcontratista un legajo conteniendo lo siguiente:




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Copia del documento del subcontrato.

Copia de las cartas fianzas bancarias aprobadas por el área de Tesorería de

sede central.

Copia de las pólizas de seguros en general.

El formulario de “Control de facturación de subcontratos de Obra/Proyecto”

(Anexo 4.1).

El “Control Descriptivo de Subcontratos de Obra” Anexo 2 (elaborado por el

Administrador de Contratos).

Copias de los pagos realizados a la SUNAT, AFP’s, ONP y Conafovicer.

6.3.2. Llenado del formulario de “Control de Facturación de Subcontratos de Obra”:

El Administrador de Obra/Proyecto deberá llenar el formulario según lo que se

indica en el acápite Nº 7 (Instrucciones de llenado), para lo cual contará con el

apoyo del Administrador de Contrato.

En este formulario se registra los pagos realizados por concepto de

valorizaciones, adicionales, reajustes y deducciones, adelantos y las retenciones

de fondos de garantía, efectuando un seguimiento al otorgamiento y amortización

de los adelantos, así como de la retención y devolución de los fondos de

garantías.

- Actualización del formulario “Control de Facturación de

Subcontratos de Obra”: El Administrador de Obra deberá actualizar este

formulario cada vez que se genere una nueva factura por concepto del

subcontrato.

- Control de Legajo: El Administrador de Contratos debe mantener los

legajos de cada subcontratista en Obra/Proyecto y facilitar el acceso de

los mismos por quienes soliciten su revisión.

6.3.2 Control del personal del subcontratista: El Administrador de Obra/Proyecto

deberá asegurarse que el subcontratista mantenga en el lugar del proyecto solo el

personal que figura en sus nóminas o planillas.




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Queda expresamente advertido que una forma más frecuentes de incumplimiento

de los requisitos laborales es incorporar en el proyecto, personal que no esté en

nómina.

Para mantener bajo control esta situación, el Administrador de Obra/Proyecto

deberá exigir al subcontratista, el listado de empleados y obreros que mantiene en

el proyecto. Luego, de manera aleatoria y sin comunicación expresa, el

Administrador de Obra/Proyecto deberá liderar una verificación “in situ” de las

personas que se encuentran en Obra/Proyecto, a fin de comprobar que no existan

trabajadores que no se encuentren en los partes diarios del subcontratista.

Adicionalmente, deberá contrastar los partes diarios del subcontratista con la

nómina correspondiente al mismo mes.

Las incongruencias encontradas serán calificadas como una falta grave y deberán

ser informadas inmediatamente al Gerente de Proyecto para que tome las acciones

que corresponda contractualmente.

6.3.3. Mensualmente, el Administrador de Obra/Proyecto deberá conciliar las

cuentas: “Adelantos a Proveedores Obra – Subcontratistas” y la cuenta “Fondos de

Garantías a Proveedores – Subcontratistas” con el área de Contabilidad de Sede

Central, a fin de que no existan inconsistencias en estas cuentas.

6.4. Al término del Subcontrato:

Al finalizar los trabajos del subcontrato, el subcontratista deberá haber presentado:

Valorización final.

Todos los certificados de pagos, planillas y cualquier documento que se le exige y

forme parte de este procedimiento.

Libres adeudos de proveedores locales y foráneos.

Finiquito de subcontrato (elaborado por el Administrador de Contratos)

Una vez recepcionados los trabajos según lo estipulado en el SubContrato de

Obra/Proyecto y suscrito el Finiquito de Subcontrato de la relación contractual (Anexo

N° 3), a solicitud del subcontratista, el Administrador de Obra/Proyecto procederá a la

devolución del fondo de garantía.

6.5. Control de Cartas Fianzas Bancarias y Pólizas de Seguros:

El Administrador de Obra tiene la obligación de controlar los vencimientos de las cartas

fianzas bancarias y de las pólizas de seguros, y de ser necesario solicitar al




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subcontratista la renovación de las mismas con la debida anticipación.

Las Cartas Fianzas bancarias deberán ser remitidas al área de Tesorería de sede central

para su aprobación, control y custodia. Una copia de la misma se mantendrá en la

jefatura de Administración de Contratos.

Las pólizas de seguros deberán cubrir los riesgos que demanda el subcontrato. El

Gerente de Obra a través del Administrador de Contratos deberá exigir al subcontratista

que cumpla con la presentación de las pólizas según los alcances indicados.

Las Cartas Fianzas bancarias y las pólizas de seguros deberán renovarse o modificarse

por ampliación del plazo, incremento del monto contractual y similar.




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7. INSTRUCCIONES DE LLENADO DEL FORMULARIO DEL ANEXO 01

CAMPO

CONCEPTO

REGISTRAR

(A)

Monto Contractual.

El monto indicado en el contrato.

(B) Pedido de Fondos. El número de pedido de fondos.

(C) Comprobante. El número de comprobante.

(D) Factura. El número de factura.

(E) Fecha de Emisión. La fecha de emisión de factura.

(F) Descripción. La descripción de los trabajos valorizados.

(G) Avance Contractual. El importe valorizado, según el Contrato.

(H) Adicionales. El importe valorizado como adicional.

(I) Reajustes. El importe valorizado como reajuste.

(J = G + H) Venta Total. La suma de la valorización del avance contractual, adicionales y reajustes.

(K) Adelantos en Efectivo. El importe del adelanto en efectivo cuando es otorgado se registra como positivo y cuando es amortizado se registra como negativo.

(L) Adelantos – Materiales. El importe del adelanto para la compra de materiales, cuando es otorgado se registra como positivo y cuando es amortizado se registra como negativo.

(M) Intereses / Multas. Importe por intereses o multas que resulten de las Valorizaciones presentadas.

(N) Otros. Otros importes a pagar o descontar.

(O=J+K+L+M+N) Sub-Total. La suma de la venta total, anticipos en efectivo, anticipos en materiales, intereses o multas y otros importes.

(P) I.G.V. El importe del impuesto general a las ventas que resulta tomando como base imponible el monto indicado como sub-total.

(Q) Fondo de Garantía. Es el importe que se utilizará como garantía. Cuando es retenido se registra como negativo y cuando es devuelto se registra como positivo.

(R = O + P+ Q) Monto a Pagar. Es la suma del sub-total, I.G.V. y el fondo de garantía.

(S) Fecha de Pago. La fecha de pago de la factura.

(T) Monto Pagado. El importe total pagado en la fecha de pago.

(U = R – T) Saldo por pagar. La diferencia del monto a pagar y el monto pagado.

(V = A – G) Saldo por Ejecutar. La diferencia del monto contractual y el avance contractual.

(W = G / A) Porcentaje Ejecutado. El cociente que resulta del avance contractual sobre el monto contractual y multiplicado por cien.




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7.2 ANEXO 2: CONTROL DESCRIPTIVO DEL SUBCONTRATO DE OBRA

Nombre del subcontratista:

RUC:

Objeto del contrato:

Fecha de la firma del contrato:

Fecha de inicio: Plazo:

Monto del contrato:

Condiciones de pago según contrato:

Adelanto de obra:

SI NO Monto:

¿El subcontratista ha sido evaluado por Procura?

SI NO Fecha:

Cantidad de obreros a la fecha:

Régimen laboral:

Jornales básicos según su estructura:

Suministros de COSAPI al subcontratista (indicar si se le suministra materiales, equipos, combustible, etc., y

detallar):




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OBLIGACIONES CONTRACTUALES ADMINISTRATIVAS (llenar los datos solicitados, de acuerdo a

las obligaciones asumidas por el subcontratista en el contrato firmado). Fianza de adelanto

SI NO Monto: Vencimiento:

Banco:

Fiel cumplimiento

SI NO Monto: Vencimiento:

Banco:

Retención por fondo de garantía:

SI NO Monto o %:

Seguros de equipos y vehículos

SI NO Cía. de seguros:

Monto de coberturas:

Seguro de Responsabilidad civil



Seguro de Accidentes empleados






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CERTIFICADO DE PAGO: Indicar con un aspa en el recuadro correspondiente, los certificados de pago del subcontratista que tengamos en nuestro poder por los siguientes conceptos:

Planillas y Liquidaciones

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

Boletas de pago


Impto. de 5ta. Categoría


Gratificaciones MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

CTS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ESSALUD MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

ONP MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

SENCICO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

IGV MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

SCTR MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

Conafovicer MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

AFP Integra MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

AFP Horizonte


AFP Prima MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

AFP Profuturo MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

NOTA: Anexar el cuadro de control de pagos al subcontratista, según el modelo establecido en el presente procedimiento.




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7.3 ANEXO N° 3: FINIQUITO DE SUBCONTRATO

Liberación y Certificado de Pago Final

En referencia al (Sub)Contrato "__________________________________________" N° __________________ y otros Adendas, de existir alguna. Con fecha: ___ de _____ de 201[*] Celebrado entre el Contratista: ___________________

El (Sub)Contratista que suscribe representado por: Sr. __________________

Doc. identidad D.N.I. ________

D.N.I.

En el (indicar nombre del Proyecto Principal__________________) Por medio del presente documento, el que suscribe declara y certifica bajo responsabilidad que ha pagado en forma total todos y cada uno de los honorarios, retribuciones, precios, valorizaciones y en general costos y/o gastos generados por todos los bines y/o servicios utilizados o provistos a él en el área geográfica antes mencionada y/o usados en relación con el subcontrato de ejecución de obras ….. contratado por COSAPI. Asimismo declara y certifica que ha pagado totalmente el costo de mano de obra (beneficios sociales, remuneraciones) y en general cualquier concepto derivado de la relación laboral que empleó para ejecutar el subcontrato de ejecución. Así mismo, el que suscribe también declara en calidad de declaración jurada que, habiendo ejercido la debida diligencia, certifica que cada uno de sus sub-contratistas, proveedores, entre otros, han pagado el total de todas las obligaciones, costos, cargos y gastos por conceptos de mano de obra, servicios, materiales y equipos, etc., contraídos por éstos o por terceros en su representación, para la ejecución de la obra objeto del Contrato de la referencia.

Como pago final en virtud del Subcontrato de la referencia, el suscrito declara recibir la suma equivalente a US $ / S/.______________ (________________________ con ___/100 Dólares de los Estados Unidos de América o Nuevos Soles) incluido el IGV. Por medio del presente documento, el suscrito exime y libera de toda obligación y responsabilidad de forma incondicional y sin limitación, a: Propietario: XXXXXXXXXX

Ejecutor principal de la obra:

COSAPI S.A.

De igual forma, el suscrito renuncia al ejercicio del derecho de acción que pueda iniciar en contra de los referidos y renuncia a cualquier derecho de retención que pudieran tener sobre las mejoras construidas en el (indicar nombre del Proyecto Principal__________); libera además a los bienes del Propietario de cualquier reclamo, gravámenes y obligaciones de cualquier naturaleza, pre-existentes o que surjan relacionados con el cumplimiento del Contrato de la referencia y de sus adendas. Como consideración adicional por este pago, el (Sub)Contratista declara, en la medida que la ley lo permita, indemnizar y liberar de responsabilidad a el Propietario y a COSAPI de cualquier costo, pérdida, daños y perjuicios, reclamo, acción judicial, sentencia y gastos, incluyendo los costos por honorarios de abogado, que surjan como resultado de cualquier reclamo contra el Propietario o Cosapi, o estén relacionados con el mismo, como resultado de la ejecución de la obra objeto del (Sub)Contrato de la referencia y que pudiera hacer valer el (Sub)Contratista o cualquiera de sus proveedores, sub-contratistas de cualquier nivel, cualquiera de sus representantes, funcionarios, agentes o empleados, a excepción de aquellos reclamos generados por la responsabilidad, debidamente comprobada, por dolo o culpa inexcusable de el Propietario y/o COSAPI. El (Sub)Contratista reconoce que en la medida que su participación en el Proyecto Principal “__________________” ha sido fundamental para su ejecución y entrega al Propietario, consiente que será responsable de cualquier defecto, desperfecto, mala calidad de materiales suministrados y casos similares, que presenten los trabajos ejecutados durante la realización del (Sub)Contrato. Dicha responsabilidad se mantendrá por el plazo establecido en el artículo 1784° del Código Civil vigente.




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Lo antes mencionado no libera al que suscribe del cumplimiento de sus obligaciones según las disposiciones del (Sub)Contrato de la referencia, y sus adendas (si las hubiere), incluyendo, pero no limitándose al cumplimiento de garantías e indemnizaciones.

Firmado a los __ día del mes

de _________ de, 20___

REPRESENTANTE LEGAL DEL (SUB)CONTRATISTA

Nota.- A efectos de la firma del presente documento el (Sub)Contratista deberá exhibir las facultades de representación inscritas del Representante Legal que consten inscritas en Registros Públicos y/o presentar copia del Testimonio de la Escritura Pública respectiva.




17 de 18

ANEXO 4.1:

Modelos del formulario de “Control de facturación de subcontratos de obra”:

El formulario se elabora en formato Excel y en base a los conceptos detallados en el

punto 7.




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Anexo 4.2: Check List administrativo/laboral de Subcontratos de Obra/Proyecto.

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