Coopacsanjose Cartavio 130617173315 Phpapp02

GERENCIA DE RIESGO

GERENCIA DE RIESGO

UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIN

PLAN DE RIESGO CREDITICIO PARA DISMINUIR LA MOROSIDAD EN LA COOPERATIVA SAN JOSE LTDA EN LA LOCALIDAD DE CARTAVIO EN EL AO 2013GRUPO:Nombre y ApellidosNota T.G Nota E.IPromedio

LORENA PERALTA MANTILLA (COORDINADORA)

ANGHI CRUZ NIETO

CARLOS MNDEZ CAIPO

FLOR FLORES SALINAS

JIMMY CATON CASTRO

GABRIEL SUAREZ ROJAS

ANTONY OLORTEGUI MENDIETA

DOCENTE:Dr. Jenry Hidalgo LamaTrujillo

I. DATOS GENERALES

1.1. INFORMACIN DEL SECTOR 1.1.1. Referencias generales VISION"Ser una opcin financiera para los emprendedores ganadores y competitivos de la regin".

MISION:"Somos una empresa cooperativa, proveedora de servicios financieros a socios emprendedores ganadores y competitivos de la micro y pequea empresa, contribuyendo a elevar su calidad de vida, con la atencin de un especializado equipo de profesionales que le generan el ms alto nivel de remanente a los socios".

NUESTROS VALORES tica: Realizamos nuestras acciones fieles a los principios y obligaciones morales: honestidad, respeto, responsabilidad, transparencia, cumplimiento de los acuerdos y compromisos adquiridos.

Solidaridad: Servimos fraternal y desinteresadamente a nuestros socios.

Capacidad Ejecutiva: Formamos y desarrollamos personas que tomen decisiones, recompensamos la capacidad de ejecutar iniciativas, de poner las cosas en marcha y lograr objetivos. Las ideas se materializan en proyectos tangibles; respetando los procedimientos, reglamentos, polticas y considerando los impactos directos o indirectos.

Agilidad: Nos preocupamos por la agilidad de nuestros procesos, por aumentar niveles de satisfaccin de nuestros socios y a la vez incrementar la productividad. Utilizamos las ventajas del desarrollo tecnolgico para acelerar nuestro xito y construir una cooperativa gil y veloz.

Eficiencia: Realizamos todas nuestras actividades laborales regidas por altos niveles de exigencia, ejecutamos todas las tareas encomendadas con una alta calidad en los resultados dentro de los plazos asumidos. Nos esforzamos por realizar las actividades correctamente en el primer intento. Estamos comprometidos en la entrega de resultados en cualquier circunstancia.

Identificacin: Las personas que trabajan en la cooperativa estamos identificados con la Visin, Misin, Valores, Objetivos, Metas y Compromisos Institucionales. Somos una cooperativa comprometida a generar remanente, para ello nos esforzamos por atender mejor a nuestros socios, a nuestro personal, generar productos y servicios de calidad, cada uno de las personas que trabajamos en la cooperativa es responsable de maximizar valor.

Trabajo en Equipo: Unimos a un conjunto de personas para lograr una mayor productividad, confiamos en la capacidad de nuestra gente, valoramos los aportes de cada uno, propiciamos un clima de confianza, estimulamos la creacin, la comunicacin efectiva, cada uno de los miembros del equipo se beneficia del conocimiento, trabajo y apoyo de los dems miembros.

ANLISIS FODA

1.1.2. Entorno

PRINCIPALES COMPETIDORES

CREDISCOTIA

CAJA TRUJILLO

EDPYME ALTERNATIVA

CAJA NORPERU

FINANCIERA RAZ

MERCADOSe dirige con xito a los sectores de la poblacin que no tiene acceso a la Banca tradicional mediante el financiamiento a la pequea y mediana empresa, combate la usura, profundiza y descentraliza el sistema financiero en los lugares donde opera.

Lo que busca la Cooperativa es fortalecer su presencia en el mercado ya sea mediante crditos ms bajos, la inauguracin de nuevos loscales, ampliando su cartera de productos y servicios permitiendo diferenciarnos de nuestros principales competidores existentes en el mercado. El mercado al cual est dirigido la Cooperativa son los microempresario (Pymes) y Consumo.

CLIENTESSus beneficiarios principales son sus socios y, su caractersticas es que los crditos se realizan, siendo as como el cliente se adquiriendo se convierten en socios.ENTORNO ECONMICO A pesar de una economa mundial ms dbil e incierta, durante el periodo 2013-2016 el Per est en la capacidad de mantenerse como la economa de mayor crecimiento en la regin y crecer a tasas sostenidas en torno del 6%. Sin embargo, de materializarse un mayor deterioro del entorno internacional, el crecimiento del pas tambin ser menor. En el 2013, la economa peruana crecer entre 5.8 % y 6 %. Segn el BCR, el producto continuar creciendo a tasas cercanas a su nivel potencial, con una evolucin de la demanda interna que compensar los efectos de la desaceleracin a nivel global.

Tipo de cambio

La actual apreciacin del tipo de cambio ha tomado gran importancia en el inters pblico debido a los posibles efectos que puede tener en las exportaciones (netas) y por el alto nivel de dolarizacin de la economa.

Segn el BBVA, la tasa de inflacin regresara a su rango meta hacia el 2T13 debido a las alzas de las cotizaciones internacionales de los alimentos, los riesgos que enfrentan la produccin mundial de petrleo y las presiones de demanda a nivel local. Asimismo, el nuevo sol continuar aprecindose en un contexto de volatilidad en los mercados cambiarios.

Ingreso Per Cpita

En este escenario, en el 2014 el PBI puede superar los US$ 224 mil millones y el PBI per cpita puede acercarse a los US$ 7,5 mil, un incremento de 40% respecto al 2010. Este crecimiento ir de la mano con una mayor reduccin de la pobreza y una mejor distribucin de los ingresos gracias al crecimiento descentralizado del empleo y las polticas sociales.

Por eso, el informe desatac la importancia de que Per cuente con una situacin fiscal slida para afrontarla con un nuevo impulso fiscal para mitigar su efecto, como fue posible durante la ltima crisis (2008 2009).

En la actualidad, la provincia de ascope cuenta con 11 instituciones financieras.

En este cuadro podemos apreciar el crecimiento de los crditos en las pymes. En el 2011 obtenemos 18,756 soles en este sector.1.2. DESCRIPCIN GENERAL DE LA EMPRESA1.2.1. Breve descripcin general de la EmpresaNOMBRE DE EMPRESA: COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO SAN JOSE CARTAVIO

NOMBRE COMERCIAL: CAC SAN JOSE CARTAVIO RUC: 20165290284

FECHA DE FUNDACIN: 02/09/1959

TIPO DE SOCIEDAD: COOPERATIVAS SECTOR ECONMICO DE DESEMPEO: OTROS TIPOS DE CREDITO DIRECCIN PRINCIPAL: CAL. CALLE REAL #37 REFERENCIA DE UBICACIN POBLACIN: LA LIBERTAD / ASCOPE / SANTIAGO DE CAO TEL. 044-432018 NRO. TRABAJADORES 40

NUMERO DE EMPLEADOS

NUMERO DE EMPLEADOS HOMBRES 18

NUMERO DE EMPLEADOS MUJERES 22

NUMERO DE TOTAL DE EMPLEADOS 40

NUESTRA HISTORIALa Cooperativa de Ahorro y Crdito "San Jos" Cartavio, es una persona jurdica que fue constituida el 27 de febrero de 1959, reconocida el 02 de septiembre de 1959 por resolucin suprema N 178, inscribiendose en los registros pblicos de La Libertad, en el Tomo 1, partida CXXIII del 24 de diciembre de 1959 del registro de cooperativas.

La duracin de la cooperativa es indefinida, su capital es variable y su responsabilidad limitada y por lo tanto, los socios respondern con el monto de sus aportaciones suscritas y la cooperativa con su capital social y reserva cooperativa.

La cooperativa se rige por la ley general de cooperativas D.S. N 0704-90 TR, por su estatuto y reglamentos internos; asimismo debe dar cumplimiento a los dispositivos emitidos por la superintendencia de banca y seguros.

ORIGEN DEL NOMBRE SAN JOSEEra un 19 de Marzo, la fiesta de San Jos, la fiesta de los obreros y la fecha que haba escogido la entonces cooperativa azucarera de cartavio para celebrar la Zafra; la parroquia llevaba el nombre de este santo tambin; es decir San Jos era el patrn de cartavio; por tal motivo se decidi llamarlo as a esta institucion financiera

1.2.2. Organizacin de la EmpresaORGANIGRAMA

CUADRO DIRIGENCIAL 2012

CONSEJO DE ADMINISTRACIN

PRESIDENTE

:Walter Augusto Llaque Prez.

VICEPRESIDENTE:Fernando Caldern Salvador.

SECRETARIO

:Lili Virginia Ascoy Fernndez.

1er VOCAL

:Santos Carlos Castillo Miano.

2do VOCAL

:Hiplito Chunga Chvez.

CONSEJO DE VIGILANCIA

PRESIDENTE

:Carlos Augusto Gallo Gonzales.

VICEPRESIDENTE:Humberto Nelson Torres Castro.

SECRETARIO

:Richard Carlos Vsquez Castillo.

COMIT DE EDUCACIN

PRESIDENTE

:Fernando Caldern Salvador.

VICEPRESIDENTE:Flora Amrica Daz Huarniz.

SECRETARIO

:Esteban Carlos Vera Cruz.

COMIT ELECTORAL

PRESIDENTE

:Carlos Wilfredo Amador Rodrguez.

VICEPRESIDENTE:Julio Ferrer Aranda Palomino.

SECRETARIO

:Manuel Teodoro Benites Villalobos

RECURSO HUMANO 2012

SEDE PRINCIPAL - CARTAVIO

FUNCIONARIOS

Gerente General

Lic. Adm. Randolph Ademar Castillo Chvez.

Contador General

C.P.C. Patricia Amelia Murillo Ruz.

Auditor Interno

C.P.C. Sylvia Elvira Gomez Alvarado.

Administrador Oficina PrincipalBach. CC.EE. Cinthia Greta Canales Valderrama.

Jefe de Riesgos

Lic. Adm. Jessica Geovanna Ramrez Miano

Jefe de Sistemas

Ing. ngel Josu Vsquez Snchez.

Jefe de Asesora Legal

Abog. Elizabeth Cristina Santos Marquina.

PERSONAL

Asistente de Gerencia

Scre. Eje. Heydi Vernica Crdenas Tito.

Asistente de Sistemas

Ing. Sandra Mnica Bartolo Polo.

Asistente de Contabilidad

Bach. Ing. Sra. Vicky Marisol Sabana Charcape.

Asistente de Asesora LegalAbog. Kelly Mabel Cedano Vega.

Asistente de AdministracinSr. Anthony Johan Lpez Len.

Asistente de Comit de EducacinBach. CC.Com. Vctor Enrique Paredes Melndez.

Asistente de Comit ElectoralSra. Eva Fireley Cherres Ramrez.

Admisin e informes

Scre. Eje. Danerys de Ftima Caldern Gonzales.

Analista de Crditos

Lic. Obst. Edgar Antenor Snchez Fernndez.

Analista de Crditos

Sr. Jorge Luis Junior Osores Castro.

Analista de Crditos

Ing. Agron. Daniel Jess Moreno Gutirrez.

Analista de Crditos

Bach. CC.EE. Ronald Alfredo Rodrguez Floriano.

Analista de Crditos

Tec. Cont. Erick Alejandro Vlchez Pereda.

Gestor de Recuperaciones

Sr. Edgar Ivn Delgado Vera.

Gestor de Recuperaciones

Bach. CC.EE. Cesar Eduardo Monje Delgado.

Cajera

Scre. Eje. Clara Esmeralda Hernndez Ulloa.

Cajera

Aux. Educ. Mara Cristina Alfaro Fernndez

Mantenimiento y ConserjeraSra. Roxana Noem Ascoy Solano.

AGENCIAS

AGENCIA PRINCIPAL: Cartavio

AGEBCIA: Casagrande

AGENCIA: Sausal

AGENCIA: Paijn

AGENCIA: Chepn

LOCALIZACIN DE LA AGENCIA PRINCIPAL

1.3. PROCESO PRODUCTIVO1.3.1. Principales servicios

CREDITOS

CONSUMO1. Credi Fondo

Es el crdito que usted socio puede obtener con la garanta de sus aportes. No necesita hacer trmites engorrosos. Slo presente la copia de su DNI y un recibo de agua o luz, y obtendr el prstamo que necesita a Sola Firma.

El monto a otorgarse por este crdito corresponde al 90% sobre la base referencial del saldo de sus aportaciones.

Puede realizar prepagos o pre cancelacin.

Los plazos de financiamiento sern determinados segn el nivel de endeudamiento del socio solicitante, y no debe exceder de 24 meses.

Requisitos a la solicitud de crdito del socio.

Personas naturales que presenten capacidad y voluntad de pago y adicionalmente tengan un mnimo de aportes de S/. 250.

DNI actualizado del titular.

Ultimo recibo de pago de servicios pblicos (luz, agua o telfono).2. Credi Consumo

Este tipo de crditos est orientado para atender gastos diversos no relacionados con alguna actividad empresarial.

Puede realizar prepagos o pagos extraordinarios. La amortizacin se aplicara primero a los cargos, moras, inters, y capital.

El plazo de financiamiento sern de un mnimo de 12 meses y mximo hasta 48 meses

Condiciones Especficas Personas Naturales que perciban ingresos a travs de instituciones pblicas o privadas con antigedad laboral no menos de 6 meses. El empleador (instituciones pblicas o privadas) deber contar con una antigedad no menor a 2 aos de funcionamiento.

Personas Naturales profesionales y tcnicos independientes que perciban ingresos con recibos por honorarios y que tengan una antigedad no menor a 6 meses.

Requisitos a la solicitud de crdito del socio DNI actualizado del titular, cnyuge y/o aval, segn corresponda.

Ultimo recibo de pago de servicios pblicos del domicilio (luz, agua o telfono).

Para trabajadores dependientes: 3 ltimas boletas de pago.

Para profesionales y tcnicos independientes: recibos por honorarios correspondientes a los 3 ltimos meses.

Documento domiciliario (ttulo de propiedad y/o autoevalo y/o Certificado de posesin o su equivalente).

En caso de no contar con domicilio propio, presentar un aval con documento domiciliario.

Declaracin jurada de bienes (segn formato proporcionado por la cooperativa).

MontoEl monto del crdito responder segn su nivel de endeudamiento del socio en el sistema financiero, as como a su capacidad de pago y su historial crediticio, por lo que los montos a otorgarse correspondern a los siguientes tramos:

Nivel 1: De S/.200 a S/.1 000

Nivel 2: De S/.1 001 a S/.3 000

Nivel 3: De S/.3 001 a S/.5 000

Nivel 4: De S/.5 001 a S/.10 000

Nivel 5:De S/.10 001 a S/.15 000

Nivel 6:De S/.15 001 S/. 30 000

Plazo Nivel 1: Hasta 12 meses

Nivel 2: Hasta 24 meses

Nivel 3y Nivel 4: Hasta 36 meses

Nivel 5 y Nivel 6: Hasta 48 meses3. Credi Convenio

Ser empleado u obrero nombrado de una institucin o empresa pblica o privada, que haya suscrito un Convenio de Prestacin de Servicios Financieros con la Coopac San Jos Cartavio.

Condiciones Especficas: Personas Naturales socias trabajadores nombrados y/o contratados de instituciones pblicas y/o privadas que mantengan convenio vigente con la cooperativa para el descuento de la planilla de haberes.

Tener no menos de 6 meses de continuidad laboral.

El crdito se amortiza mediante cuotas fijas. La periodicidad de los pagos de cancelacin de los crditos es mensual, a travs del descuento en planilla que realice la institucin con que la cooperativa mantiene convenio vigente.

Puede realizar prepagos o pagos extraordinarios. La amortizacin se aplicara primero a la mora, inters, y capital.

Para la Firma de Convenio La empresa u organizacin, deber tener una calificacin de riesgos Normal, a excepcin de las instituciones pblicas.

El Convenio deber incorporar expresamente la autorizacin para el descuento de las cuotas del crdito y/o las aportaciones del socio, segn corresponda.

Las empresas u organizaciones debern contar con un mnimo de 5 aos de funcionamiento y 10 trabajadores.

Empresas Privadas: Copia del DNI de los representantes legales de la empresa.

Copia de la Minuta de Constitucin y Estatutos de la empresa.

Vigencia de poderes actualizada (no mayor a 30 das de antigedad).

Estados Financieros de la empresa.

Copia de la planilla de trabajadores declarada ante la Direccin Regional de Trabajo*.

Instituciones Pblicas: Copia del DNI de los representantes legales de la institucin.

Copia de la Resolucin de Nombramiento de los Representantes.

Vigencia de poderes de los representantes inscritos en los RRPP (opcional).

Copia de la planilla de trabajadores declarada ante la Direccin Regional de Trabajo*.

*Es compromiso de la institucin y empresa actualizar por lo menos semestralmente la Planilla de PDT de sus trabajadores e informar oportunamente sobre las variaciones que puedan existir en las mismas.

Requisitos a la solicitud de crdito del socio.

DNI del titular, cnyuge (opcional) y/o aval, segn corresponda.

Ultimo recibo de servicios pblicos del domicilio (agua, luz o telfono fijo).

02 ltimas Boletas de Pago de Haberes firmadas y selladas por el representante autorizado de la empresa o institucin.

En caso de que el solicitante tuviera ingresos variables, se considerar el promedio de las 03 ltimas boletas de pago.

Resolucin de nombramiento o contrato a plazo, segn corresponda (opcional).

Carta de autorizacin de Descuento por Planilla (segn formato proporcionado por la cooperativa).

Monto Nivel 1:500 a 3,000

Nivel 2:3,001 a 5,000

Nivel 3:5,001 a 10,000

Nivel 4:10,001 a20,000

Nivel 5:20,001 a40,000Plazo Nivel 1: Hasta 24 meses

Nivel 2 y 3: Hasta 36 meses


Nivel 5: Hasta 60 meses4. Credi Industria

Crdito orientado para atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial. (Gastos de educacin, salud y otros gastos personales

Condiciones Especficas: Personas Naturales socias trabajadores permanentes y/o contratados de Empresas Agroindustriales cuyos trabajadores hayan solicitado a la cooperativa prstamos para ser descontados de su planilla de haberes.

Tener no menos de 6 meses de continuidad laboral.

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio. DNI del titular, cnyuge (opcional) y/o aval, segn corresponda.

Ultimo recibo de servicios pblicos del domicilio (agua, luz o telfono fijo).

02 ltimas Boletas de Pago de Haberes firmadas y selladas por el representante autorizado de la empresa o institucin.

En caso de que el solicitante tuviera ingresos variables, se considerar el promedio de las 03 ltimas boletas de pago.

Copia de contrato a plazo, segn corresponda (opcional).

Carta de autorizacin de Descuento por Planilla (segn formato proporcionado por la cooperativa).5. Credi Consumo Puntual

Orientado para atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial

Condiciones Especficas: Personas naturales que acrediten ingresos provenientes de actividades econmicas de trabajo dependiente o prestacin de servicios en forma independiente.

Registrar al menos dos (02) crditos de Consumo cancelados, los mismos que podrn ser ampliados despus de 12 meses.

Durante un periodo de 12 meses consecutivos hayan demostrado estricta puntualidad en sus crditos con la cooperativa con un atraso no mayor a 3 das en cualquiera de sus cuotas.

Estar al da en sus aportaciones, as como en el pago de multas, de ser el caso.

Monto a otorgar desde 200 hasta 30000

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio. DNI actualizado del titular, cnyuge y/o aval, segn corresponda.

Ultimo recibo de pago de servicios pblicos del domicilio (luz, agua o telfono).

Para trabajadores dependientes: ltima boleta de pago.

Para profesionales y tcnicos independientes: recibos por honorarios correspondientes al ltimo mes.

Documento domiciliario (ttulo de propiedad y/o autoevalo y/o Certificado de posesin o su equivalente).

En caso de no contar con domicilio propio, presentar un aval con documento domiciliario (opcional).

Declaracin jurada de bienes (segn formato proporcionado por la cooperativa)

Monto Nivel 1: De S/.200 a S/.1 000

Nivel 2: De S/.1 001 a S/.3 000

Nivel 3: De S/.3 001 a S/.5 000

Nivel 4: De S/.5 001 a S/.10 000

Nivel 5: De S/.10 001 a S/.15 000

Nivel 6: De S/.15 001 S/. 35 000

PlazoEl plazo para este producto se establece de la siguiente manera:



Nivel 3 y Nivel 4: Hasta 36 meses

Nivel 5 y Nivel 6: Hasta 48 meses6. Credi Plazo

Orientado a cubrir diversos gastos del socio, como: gastos de viajes, salud, y otros gastos relacionados o no con la actividad empresarial.

Condiciones Especficas: Personas naturales o jurdicas.

Contar con ahorros a plazo fijo o movible en la cooperativa.

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio DNI actualizado del titular y/o cnyuge.

Ultimo recibo de pago de servicios pblicos del domicilio (luz, agua o telfono)

Formato (Carta de otorgamiento de garanta) de autorizacin para bloqueo de cuenta ahorro movible y a plazo fijo, materia de la solicitud del crdito. El bloqueo de los ahorros se realizar antes del desembolso del crdito.Monto El monto mnimo a otorgar: S/. 500.00

El monto mximo a otorgar: hasta el 90% del importe del depsito de ahorro. El tope mximo para ambos casos, no deber exceder el 5% del patrimonio efectivo de la cooperativa correspondiente al ejercicio previo de la solicitud.

Plazo El Plazo mximo de 48 meses.7. Credi Campaa

Este tipo de crditos est orientado para atender gastos diversos de consumo y capital de trabajo para negocios.

Este producto tiene la caracterstica estacional y responder a la atencin de necesidades urgentes en ciertas fechas o fechas festivas durante el periodo, tales como:

Campaa Escolar (Febrero y Marzo).

Campaa Da de la Madre (Abril y Mayo).

Campaa Fiestas Patrias - Gratificaciones (Enero a Junio).

Campaa Navidad - Gratificaciones (Agosto a Noviembre).

Campaa a Cuenta de Utilidades. (Noviembre a Marzo).

Condiciones especficas. Personas Naturales o Personas Jurdicas socias que desarrollen actividad econmica.

Que a la fecha de la solicitud reporten al menos un crdito vigente con la cooperativa que no sea crditos campaa.

Estar al da en sus aportes o tener un saldo mnimo de S/. 120.00 a la fecha de la solicitud.

Tener no menos de 6 meses de continuidad laboral o en el negocio

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socioPersona Natural sin Negocio: DNI actualizado del titular, cnyuge y/o aval, segn corresponda.

Recibo de pago de luz, agua o telfono fijo del domicilio.

Documentos que acrediten ingresos econmicos como: para trabajadores dependientes copia de boletas de pago (02 ltimas); y para trabajadores independientes copia de recibos por honorarios (03 ltimos meses). Estos documentos sern previamente verificados de los originales.

Persona Natural con Negocio o Personas Jurdicas: DNI actualizado del titular, cnyuge y/o aval, segn corresponda. De tratarse de Persona Jurdica, copia del DNI del representante legal y vigencia de poderes de ste no menor a 30 das.

Recibo de pago de luz, agua o telfono fijo del domicilio.

Si tiene RUC, presentar una copia de las tres ltimas declaraciones y pago de Impuestos.

Comprobantes de pago (facturas de compra, boletas de venta) con antigedad de 3 meses.

Presentar al menos uno de los documentos siguientes: Licencia Municipal Carn de Asociacin de Comerciantes Constancia de Asociado al Mercado.

Declaracin Jurada de Bienes del hogar y/o negocio (segn formato de la cooperativa).

Monto a Otorgar Mnimo: S/. 500

Mximo: S/. 6 000

Plazo A una cuota: Plazo mximo 6 meses.

A cuotas mensuales: Plazo mximo de 6 mesesMICROEMPRESAS1. Credi Diario

Crdito otorgado a personas naturales que desarrollan actividad econmica en los mercados de abastos, asociaciones, galeras, centros comerciales y en zonas de concentracin de negocios, que demanden amortizar sus deudas crediticias en forma diaria.

Condiciones Especficas: Antigedad en el negocio propio, no menos de 6 meses de continuidad. Los comerciantes ambulantes de la zona debern tener una antigedad en el negocio propio, no menor a 12 meses de continuidad.

Socios con buen comportamiento de pago de crditos y calificacin Normal en el sistema financiero, durante los ltimos 6 meses previos. Excepcionalmente se podr aceptar dentro de los ltimos 6 meses previos una calificacin CPP.

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio: Ultimo recibo de luz, agua o telfono fijo del domicilio.

Cualquier documento que acredite la existencia del negocio: constancia de asociado al mercado, o carn de asociacin de comerciantes.

Cuaderno de ventas o similar.

Documentos de la vivienda: ttulo de propiedad, o acta de adjudicacin, constancia de posesin, o contrato de compraventa, o certificado domiciliario expedido por la autoridad de su zona, o certificado de COFOPRI.

Declaracin Jurada de Bienes del hogar y/o negocio (segn formato de la cooperativa).Monto Mnimo: S/. 500

Mximo: S/. 5 000

PlazoMximo 9 meses 39 semanas.2. Credi Emprendedor

Crdito orientado para el incremento de capital de trabajo.

Condiciones Especficas: Personas naturales con micro negocios que desarrollen actividades econmicas en mercado de abastos, asociaciones, galeras, centros comerciales, y se ubiquen por lo general en zonas donde existe concentracin de negocios.

Antigedad en el negocio fijo no menos de 6 meses de continuidad.

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio: DNI actualizado del titular, cnyuge y/o aval, de ser el caso.

Ultimo recibo de luz, agua o telfono fijo del domicilio.

Cualquier documento del negocio: constancia de asociado al mercado, o carn de asociacin de comerciantes.

Documentos de la vivienda: ttulo de propiedad, o acta de adjudicacin, o contrato de compraventa, o certificado de posesin, o certificado de COFOPRI.


Monto Nivel 1: de S/.500 a S/.2 500

Nivel 2: de S/.2 501 a S/. 5 000

Nivel 3: de S/.5 001 a S/. 10 000

Nivel 4: de S/.10 001 a S/. 20 000

PlazoLos plazos de financiamiento sern determinados segn el nivel de endeudamiento del socio solicitante, y se tomar en cuenta lo siguiente:

A cuotas mensuales: Nivel 1: Hasta18 meses

Nivel 2: Hasta24 meses



A una cuota Plazo mximo 6 meses.3. Credi Emprendedor Puntual

Crdito orientado para el incremento de capital de trabajo y/o compra de activo fijo del negocio.

Condiciones Especficas: Personas naturales con micro negocios que desarrollen actividades econmicas en mercado de abastos, asociaciones, galeras, centros comerciales, y se ubiquen por lo general en zonas donde existe concentracin de negocios.

Registrar al menos un crdito de microempresa cancelado.

Negocio con no menos de 12 meses de antigedad o continuidad.

Durante un periodo de 12 meses hayan demostrado estricta puntualidad en sus crditos con la cooperativa con un atraso no mayor a 5 das en cualquiera de sus cuotas.


Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio DNI actualizado del titular, cnyuge y/o aval, de ser el caso.

Ultimo recibo de luz, agua o telfono fijo del domicilio.

Cualquier documento del negocio: constancia de asociado al mercado, o carn de asociacin de comerciantes.

Documentos de la vivienda: ttulo de propiedad, o acta de adjudicacin, o contrato de compraventa, o certificado de posesin, o certificado de COFOPRI.Declaracin Jurada de Bienes del hogar y/o negocio (segn formato de la cooperativa).


Nivel 2: de S/.2 501 a S/. 5 000

Nivel 3: de S/.5 001 a S/. 10 000

Nivel 4: de S/.10 001 a S/. 20 000





Nivel 4: Hasta36 mesesPEQUEA EMPRESA Y MICRO EMPRESAS

1. Credi Agro

Crdito orientado para el financiamiento de:

Capital de Trabajo; compra de insumos, pago de jornales de trabajo y otros especficos de la actividad.

Activo Fijo; compra de herramientas agrcolas, mantenimiento y compra de maquinaria agrcola.

Cambio de Estructura de Pasivos; cambiar la estructura de pasivos de corto a largo plazo o unificar deudas en diferentes entidades financieras por una sola con la cuota y el plazo adecuado.

Mixto; combinacin de las anteriores.

Condiciones Especficas: Personas naturales agricultores, sean stos dependientes o independientes.

Personas naturales y jurdicas que se dediquen exclusivamente a la actividad agrcola.

Que posean al menos un cuarto () de ha. de cultivo.

Que tengan experiencia en la actividad agrcola mnima de 1 campaa y/o 1 ao, segn el tipo de cultivo.

En caso de no estar inscrito en la comisin de regantes, acreditar ser propietario de pozo propio y/o acreditar continuidad segn el tipo de cultivo.

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio DNI actualizado del titular y/o cnyuge, de ser el caso.


Copia del Contrato de arriendo en caso de no tener parcela propia.


Declaracin Jurada de Bienes y/o negocio (segn formato de la cooperativa).

Plan de Riego y Cultivo emitido por la Comisin de Regantes.

Recibo de agua por la comisin de regantes correspondiente a los 3 ltimos meses, de ser el caso.

Plan de Inversin.

Monto Nivel 1: de S/. 1 000 a S/. 5 000

Nivel 2: de S/. 5 001 a S/. 10 000

Nivel 3: de S/. 10 001 a S/.20 000

Nivel 4: de S/.20 001 a S/. 35 000

Nivel 5: de S/.35 001 a S/.50 000

Nivel 6: de S/.50 001 a S/. 80 000

Nivel 7: de S/. 80 001 a ms (5% del patrimonio efectivo)

Plazo El plazo del financiamiento est en funcin al tipo de cultivo, y se deber tener en cuenta el flujo de caja del socio, por lo que el tope mximo ser de 15 meses (en una sola cuota)

2. Credi Agro Puntual

Crdito orientado para el financiamiento de:

Capital de Trabajo; compra de insumos, pago de jornales de trabajo y otros especficos de la actividad.

Activo Fijo; compra de herramientas agrcolas, mantenimiento y compra de maquinaria agrcola.

Cambio de Estructura de Pasivos; cambiar la estructura de pasivos de corto a largo plazo o unificar deudas en diferentes entidades financieras por una sola con la cuota y el plazo adecuado.

Mixto; combinacin de las anteriores.

Condiciones Especficas:Personas naturales agricultores, sean stos dependientes o independientes.

Registrar al menos un crdito de microempresa destinado al agro cancelado.

Personas naturales y jurdicas que se dediquen exclusivamente a la actividad de agrcola.

Que posean al menos un cuarto () ha. de cultivo.

Que tengan una experiencia en la actividad agrcola mnima de 2 campaas y/o 2 aos, segn el tipo de cultivo.



En caso de no estar inscrito en la comisin de regantes, acreditar ser propietario de pozo propio y/o acreditar continuidad segn el tipo de cultivo.

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio DNI actualizado del titular y/o cnyuge de ser el caso.


Copia del Contrato de arriendo en caso de no tener parcela propia.


Declaracin Jurada de Bienes y/o negocio (segn formato de la cooperativa)

Plan de Riego y Cultivo emitido por la Comisin de Regantes.

Recibo de agua por la comisin de regantes correspondiente a los 3 ltimos meses, de ser el caso.

Plan de Inversin.Monto Nivel 1: de S/. 1 000 a S/. 5 000

Nivel 2: de S/. 5 001 a S/. 10 000

Nivel 3: de S/. 10 001 a S/. 20 000

Nivel 4: de S/. 20 001 a S/. 35 000

Nivel 5: de S/. 35 001 a S/. 50 000

Nivel 6: de S/. 50 001 a S/. 80 000

Nivel 7: de S/. 80 001 a ms (5% del patrimonio efectivo)

PlazoEl plazo del financiamiento est en funcin al tipo de cultivo, y se deber tener en cuenta el flujo de caja del socio, por lo que el tope mximo ser de 15 meses (en una sola cuota).

3. Credi Negocio

Crdito orientado para el incremento de capital de trabajo, compra de activo fijo del negocio, cambio de estructura de pasivo y operaciones mixtas.

Condiciones Especficas: Personas naturales y jurdicas con pequeos negocios constituidos que desarrollen actividades de extraccin, transformacin, produccin, comercializacin de bienes o prestacin de servicios.

Antigedad en el negocio fijo no menos de 6 meses

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio Ultimo recibo de luz, agua o telfono fijo del domicilio.

Documentos del negocio:

Licencia municipal de funcionamiento (o constancia de asociado de mercado), de ser el caso.

Copia de la ficha RUC.


3 ltimas declaraciones y pagos de impuestos.


Personas Naturales DNI actualizado del titular, cnyuge y/o aval, de ser el caso.Personas Jurdicas DNI actualizado del representante legal del negocio.

Vigencia de Poderes con plazo mximo de 30 das.

Copia de Escritura de Constitucin inscrita en Registros Pblicos.


Nivel 2: de S/.5 001 a S/.10 000

Nivel 3: de S/.10 001 a S/.20 000

Nivel 4: de S/.20 001 a S/. 40 000


A cuotas mensuales:Nivel 1 y 2Nivel 3Nivel 4

Capital de trabajoHasta 12 mesesHasta 18 mesesHasta 24 meses

Activo FijoHasta36 mesesHasta 36 mesesHasta 36 meses

Operaciones MixtasHasta24 mesesHasta36 mesesHasta 36 meses

A una cuotaPlazo mximo 12meses4. Credi Empresa

Crdito orientado para incremento de capital de trabajo, activo fijo, cambio en la estructura del pasivo, operaciones mixtas.

Condiciones Especficas: Personas naturales y Personas Jurdicas socios de la cooperativa con negocios formalmente constituidos bajo cualquier forma de organizacin, y que desarrollen actividades de extraccin, transformacin, produccin, comercializacin de bienes o prestacin de servicios.

Antigedad en el negocio fijo no menos de 12 meses de continuidad.

No registrar deuda coactiva con SUNAT.

Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio Documento que acredite la direccin domiciliaria del socio solicitante (Recibo de pago de algn servicio).

Contrato de alquiler, si es que el domicilio donde funciona el negocio no es propio.

Copia de declaracin Jurada del Impuesto Anual a la Renta presentada a la SUNAT del ltimo ejercicio econmico.

Tres ltimas declaraciones y pago de impuestos al mes de la solicitud del crdito.


Licencia Municipal de Funcionamiento.

Flujo de caja proyectado por el plazo del crdito elaborado por analista de crdito.

Estados Financieros Balance General, Estado de Resultados y Estado de Flujos de Efectivo - del periodo anterior y de los tres ltimos meses a la fecha de la solicitud de crdito suscritos por un profesional contador pblico colegiado certificado habilitado.

Anlisis de los principales indicadores econmicos y financieros.

Documentos que acrediten los ingresos de la actividad comercial, como: comprobantes de compra y ventas con una antigedad no menor a 3 meses.

Personas Naturales con Negocio: DNI actualizado del titular y cnyuge, de ser el caso.Personas Jurdicas: DNI actualizado del representante legal del negocio.


Copia de Escritura de Constitucin inscrita en Registros Pblicos

Monto Mnimo: S/. 40 001

Mximo: 5% del Patrimonio Efectivo.

PlazosLos plazos de financiamiento sern determinados segn el nivel de endeudamiento del socio solicitante, y se tomar en cuenta el destino del crdito, esto es:

Para Capital de Trabajo, el plazo mximo ser 24 meses.

Para Adquisicin de Activo Fijo, el plazo mximo ser hasta 48 meses.

Para operaciones mixtas, el plazo mximo ser hasta 36 meses.

A una cuota: Plazo mximo 6 meses.5. Credi Negocio Puntual

Crdito orientado para el incremento de capital de trabajo y/o compra de activo fijo del negocio.

Condiciones Especficas: Personas naturales y jurdicas con pequeos negocios constituidos que desarrollen actividades de extraccin, transformacin, produccin, comercializacin de bienes o prestacin de servicios.





Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio Ultimo recibo de luz, agua o telfono fijo del domicilio.

Documentos del negocio:

Licencia municipal de funcionamiento (o constancia de asociado de mercado), de ser el caso.



3 ltimas declaraciones y pagos de impuestos.


Personas Naturales DNI actualizado del titular, cnyuge y/o aval, de ser el caso.

Personas Jurdicas DNI actualizado del representante legal del negocio.


Copia de Escritura de Constitucin inscrita en Registros Pblicos.

Monto Nivel 1: de S/. 500.00 a S/. 5 000

Nivel 2: de S/. 5 001 a S/. 10 000

Nivel 3: de S/. 10 001 a S/. 20 000

Nivel 4: de S/. 20 001 a S/. 50 000

PlazosLos plazos de financiamiento sern determinados segn el nivel de endeudamiento del socio solicitante, y se tomar en cuenta lo siguiente:

Nivel 1 y 2Nivel 3Nivel 4

Capital de trabajoHasta 12 mesesHasta 18 mesesHasta 24 meses

Activo FijoHasta36 mesesHasta 36 mesesHasta 36 meses

Operaciones MixtasHasta24 mesesHasta36 mesesHasta 36 meses

6. Credi Empresa Puntual

Crdito orientado para incremento de capital de trabajo, activo fijo, cambio en la estructura del pasivo, operaciones mixtas.

Condiciones Especficas: Personas naturales y Personas Jurdicas socios de la cooperativa con negocios formalmente constituidos bajo cualquier forma de organizacin, y que desarrollen actividades de extraccin, transformacin, produccin, comercializacin de bienes o prestacin de servicios.




Estar al da en sus aportes y multas, de ser el caso.Requisitos para la atencin a la solicitud de crdito del socio Documento que acredite la direccin domiciliaria del socio solicitante (Recibo de pago de algn servicio).

Contrato de alquiler, si es que el domicilio donde funciona el negocio no es propio.

Copia de declaracin Jurada del Impuesto Anual a la Renta presentada a la SUNAT del ltimo ejercicio econmico.

Tres ltimas declaraciones y pago de impuestos al mes de la solicitud del crdito.


Licencia Municipal de Funcionamiento.

Flujo de caja proyectado por el plazo del crdito elaborado por analista de crdito.

Estados Financieros Balance General, Estado de Resultados y Estado de Flujos de Efectivo - del periodo anterior y de los tres ltimos meses a la fecha de la solicitud de crdito suscritos por un profesional contador pblico colegiado certificado habilitado.

Anlisis de los principales indicadores econmicos y financieros.

Documentos que acrediten los ingresos de la actividad comercial, como: comprobantes de compra y ventas con una antigedad no menor a 3 meses.

Personas Naturales con Negocio: DNI actualizado del titular y cnyuge, de ser el caso.

Personas Jurdicas: DNI actualizado del representante legal del negocio.


Copia de Escritura de Constitucin inscrita en Registros Pblicos

Monto Mnimo: S/. 50 001

Mximo: 5% del Patrimonio Efectivo de la cooperativa

PlazoLos plazos de financiamiento sern determinados segn el nivel de endeudamiento del socio solicitante, y se tomar en cuenta el destino del crdito, esto es:

Para Capital de Trabajo, el plazo mximo ser 24 meses.

Para Adquisicin de Activo Fijo, el plazo mximo ser hasta 48 meses.

Para operaciones mixtas, el plazo mximo ser hasta 36 meses.

AHORROS

1. Ahorro Libre

La Cooperativa San Jos, ofrece a los socios la posibilidad de realizar la apertura de una cuenta de ahorro en soles, cuya caracterstica principal consta de depsitos que pueden ser utilizados de manera libre y en el momento que se desee.

Beneficios No cobramos mantenimiento de cuenta, ITF, portes ni comisiones.

Las mejores tasas del mercado.

Libre disponibilidad de tu dinero

Puede mancomunarse a fin de autorizar el retiro del dinero a otra u otras personas as como autorizar el retiro conjuntamente

Puede usarse como garanta de sus prstamos

Requisitos Ser socio.

Original y copia de DNI.

En caso de cuentas mancomunadas, el(los) debe(n) presentar los mismos documentos

Monto mnimo de apertura S/. 50.00

Tasa Efectiva Anual (TEA)Monto Mnimo Apertura

4%S/. 50.00

Importancia del AhorroEl ahorrar es una disciplina cuya prctica permite establecer una reserva para el futuro, con el AHORRO se puede prever la autosuficiencia econmica y formar un capital, que por pequeo que sea, cubrir compromisos futuros como pueden ser:

La educacin de sus hijos.

La posibilidad de comprar bienes.

Para solventar emergencias mdicas o de otro tipo.

Le ayudar a mejorar su situacin financiera, por ejemplo al pagar sus cuentas pendientes y mejorando su calificacin crediticia.

As tambin su ahorro lo puede invertir en usted mismo, en su educacin, para hacer crecer su negocio o abrir un nuevo negocio.2. Plazo Fijo

Caractersticas: Es una cuenta de Depsitos a Plazo Fijo con vencimiento a 90, 120,180, 360 y 720 das en soles, que te permiten obtener mayor rentabilidad por tus fondos.

Eres t quien determina el plazo; a mayor plazo y mayor monto mayores intereses.

Pago de inters mensual o al vencimiento de la cuenta.

No se cobra ITF ni mantenimiento de cuenta.

Puede mancomunarse a fin de autorizar el retiro de dinero a otra u otras personas.

Al vencimiento, si el socio no indica lo contrario, el depsito queda automticamente renovado por el mismo plazo.

Beneficios: Rentabilidad.Tus Fondos obtienen una mayor ganancia de acuerdo al tiempo de permanencia.

Garanta.Puedes utilizar tu depsito como garanta para obtener tus prstamos.

Disponibilidad.Inmediata, previa cancelacin de la cuenta a plazo.

Tasa de Interes.Te pagamos los intereses mas altos del mercado.Requisitos Ser socio.

Original y copia de DNI.

En caso de cuentas mancomunadas, el(los) debe(n) presentar los mismos documentos

Monto mnimo de apertura S/. 300.00

ASOCIANTE

REQUISITOS PARA SER SOCIOPersona Natural Copia de DNI.

Copia de ultimo recibo de luz, agua o telfono cancelado.

Foto tamao carnet.

Copia de DNI de su beneficiario.

Pago de aportacin mnima establecidaS/. 10.00.

Inscripcin voluntaria al fondo de previsin socialS/. 30.00.Persona Jurdica Solicitud de ingreso dirigida al Presidente del Consejo de Administracin suscrita por el representante legal.

Copia de escritura pblica de constitucin y estatuto, o actas de constitucin debidamente registradas.

Copia de la vigencia de poderes del representante legal, actualizada, o presentar acta donde se acord el nombramiento de personas responsables del movimiento de los depsitos.

Copia de ficha RUC.

Copia de DNI del o los representantes legales.

Copia de ltimo recibo de luz, agua o telfono cancelado del domicilio fiscal de la empresa.

Pago de aportacin mnima establecidaS/. 10.00.En caso de ser menor de edad Copia de partida de nacimiento o DNI.

Copia de ltimo recibo de luz, agua o telfono cancelado.

Foto tamao carnet.

Copia de DNI de su tutor o apoderado.

Pago de aportacin mnima establecidaS/. 10.00. PREVISIN SOCIALLa Cooperativa de Ahorro y Crdito "San Jos" Cartavio, pensando en tu tranquilidad en los momentos difciles, te ofrece el fondo mortuorio, pagando una cuota anual de 30.00 nuevos soles; siendo el beneficio de3,500.00nuevos soles en caso de fallecimiento

CMO SOLICITAR EL BENEFICIO?Producido el fallecimiento del socio, el beneficiario dentro de los 06 meses contados desde la fecha de deceso del socio, deber presentar ante la cooperativa, una solicitud mediante la cual comunicar el fallecimiento, solicitando la entrega de los derechos del socio fallecido dentro del cual tambin incluir el beneficio de previsin social adjuntando la siguiente documentacin:

a) Del socio fallecido Copia simple del DNI del socio fallecido.

Copia legalizada o simple del certificado de defuncin.

Acta de defuncin original copia legalizada.

b) Del beneficiario Copia legalizada de su DNI.

Documento registral de testamento o sucesin intestada.(en caso de no existir beneficiario)

1.3.2. Grficos de la gestin de la Cooperativa de Ahorro y Crdito San Jos CartavioLos resultados al 31 de diciembre muestran la positiva y satisfactoria evolucin de los principales indicadores como resultado de las estrategias aplicadas, logrando una mayor actividad y una calidad de cartera en permanente mejora con el consiguiente crecimiento de los mrgenes lo cual conjuntamente con una adecuada administracin de los gastos, ha permitido alcanzar niveles de eficiencia altamente satisfactorios e incrementar los remanentes, manteniendo un adecuado respaldo patrimonial.

EVOLUCIN DE LOS ACTIVOS Y COLOCACIONES

Los activos totales al 31 de diciembre del 2012 alcanzaron S/.23,489,816.62 cifra superior en S/.4,600,612.62 (24.36%) a la de doce meses atrs. Las colocaciones representan el 89.15% del activo totalEl saldo de colocaciones al 31 de diciembre 2012 totalizaron S/. 20,940,124.59, cifra superior en 33.36% a la de diciembre 2011, atribuirle en su mayor parte al crecimiento de las colocaciones vigentes (91.06% del total del crecimiento de la cartera), las que alcanzaron S/.18,384,837.91, representando as, la verdadera dinamizacin y democratizacin del crdito, cuya actividad es la principal determinante de la Cooperativa. De esta manera, durante el ao 2012 hemos incrementado nuestras colocaciones en S/.5237,757.

Asimismo, por tipo de crdito, la cartera de crditos se est diversificando para minimizar el riesgo; por lo que, en el ejercicio 2012 se ha dado mayor nfasis a los crditos pymes (microempresa y pequea empresa), los mismos que registraron una participacin de 50.39%, mayor en 4.4% al cierre del ejercicio anterior.TIPO DE PRESTAMO20112012

MONTOPARTIC.%MONTOPARTIC.%

PEQUEA EMPRESAS 1,484,520 9.45% 3,798,308 18.14%

MICROEMPRESA 5,737,363 36.54% 6,753,827 32.25%

CONSUMO NO-REVOLVENTE 8,468,499 53.93% 10,381,868 49.58%

HIPOTECARIO 11,986 0.08% 6,121 0.03%

ESTRUCTURA DE LA CARTERA DE CRDITOS

Al 31.12.2012 se ha determinado que la cartera no criticada o normal representa el 83.36%, porcentaje mayor al registrado al ejercicio anterior que fue de 82.95%, tal como se detalla a continuacin:

CATEGORIAAO 2011AO 2012

SALDO%SALDO%

NORMAL 13,024,959.83 82.95% 17,454,785.74 83.36%

CPP 494,210.47 3.15% 790,247.53 5.03%

DEFICIENTE 97,920.58 0.62% 245,823.44 1.57%

DUDOSO 89,528.89 0.57% 144,465.67 0.92%

PERDIDA 1,995,747.76 12.71% 2,304,802.21 14.68%

TOTAL 15,702,367.53 100.00% 20,940,124.59 133.36%

En cuanto a la evaluacin de la cartera criticada (CPP, Deficiente, dudoso y Prdida), en el cuadro precedente, se puede apreciar que al 31.12.2012 representa el 16.64%, con respecto al ao 2011 que fue de 17.05%, mejorando en 0.41%.

EVOLUCIN DEL CAPITAL SOCIAL - APORTACIONES

Las aportaciones, equivalentes a S/. 3996,978.60 al 31 de Diciembre de 2012, representa el 17.02% del activo total y tiene una tendencia ascendente; as en el ao 2012 el crecimiento fue de 10.17% en relacin al ao 2011 y de 20.94% en relacin al ao 2010; De esta manera, durante el ao 2012 hemos incrementado nuestro capital social en S/. 368,958.78.

EVOLUCIN DE LOS PASIVOS Y DEPSITOS

Al 31 de diciembre 2012, los pasivos totales de la Cooperativa alcanzaron la cifra de S/19756,815.15, mientras que los depsitos ascienden a S/. 19161,849.39, siendo la fuente de recursos ms importante de la Cooperativa, al concentrar el 81.58% del pasivo total.

El crecimiento de este rubro fue del orden de 18.61% en relacin al ao 2011 y de 50.16% en relacin al ao 2010; cifras que constituyen una real gestin estratgica del tratamiento de los depsitos, la misma que se basa en la confianza depositada por los socios, quienes buscan la seguridad de su dinero. De esta manera, durante el ao 2012 hemos incrementado nuestros depsitos de ahorro en S/. 3000,686.31.

CRECIMIENTO PORCENTUAL DE LOS DEPSITOS

TIPO DE DEPSITOSALDO 2011SALDO 2012CREC.%

AHORRO LIBRE4,448,9385,041,01013.31%

PLAZO FIJO11,443,86213,786,79820.47%

OTRAS OBLIGACIONES262,363334,04127.32%

TOTAL16,155,16319,161,84918.61%

DEPSITOS A PLAZO FIJO Y AHORRO LIBRE AL 31.12.2012

Los depsitos a plazo fijo representan la principal fuente de recurso de la Cooperativa, con S/. 13786,798.22 y 75.95% de participacin, las captaciones bajo la modalidad depsitos de ahorro libre concentran el 26.31%, y otras obligaciones representan el 1.74%, demostrando eficiencia en el manejo de ahorros y confianza de los asociados.

EVOLUCIN DE LA UTILIDAD DEL PERODO - REMANENTE

La utilidad del periodo 2012 ascendi a S/. 1002,786.82, superior en 61.50%, al resultado del ao anterior (S/. 620,934.34).

El crecimiento de la utilidad del periodo 2012, se explica en gran medida por el incremento del margen financiero bruto y que viene demostrando la eficiencia en el uso de sus recursos; as como, buena administracin y equilibrio entre los ingresos financieros, gastos financieros y de administracin.

1.3.3. Diagrama de Flujo productivo de la EmpresaREQUISITOS PARA SER SOCIOPersona Natural Copia de DNI.

Copia de ultimo recibo de luz, agua o telfono cancelado.

Foto tamao carnet.

Copia de DNI de su beneficiario.


Inscripcin voluntaria al fondo de previsin socialS/. 30.00.

Persona Jurdica Solicitud de ingreso dirigida al Presidente del Consejo de Administracin suscrita por el representante legal.

Copia de escritura pblica de constitucin y estatuto, o actas de constitucin debidamente registradas.

Copia de la vigencia de poderes del representante legal, actualizada, o presentar acta donde se acord el nombramiento de personas responsables del movimiento de los depsitos.

Copia de ficha RUC.

Copia de DNI del o los representantes legales.

Copia de ltimo recibo de luz, agua o telfono cancelado del domicilio fiscal de la empresa.


En caso de ser menor de edad Copia de partida de nacimiento o DNI.

Copia de ltimo recibo de luz, agua o telfono cancelado.

Foto tamao carnet.

Copia de DNI de su tutor o apoderado.


II. DESARROLLO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN MARCO REFERENCIAL Marco TericoFUNDAMENTACIN DE LA ADMINISTRACIN DEL RIESGO CREDITICIO

ADMINISTRACIN

La palabra administracin proviene del latn (ad, direccin hacia, tendencia; minister, comparativo de inferioridad, y el sufijo ter, que indica subordinacin u obediencia, es decir quien cumple una funcin bajo el mando de otro, quien le presta un servicio a otro) y significa subordinacin y servicio. En su origen, el trmino significaba funcin que se desempea bajo el mando de otro, servicio que se presta a otro.

La administracin es el proceso de planear, organizar y controlar el empleo de los recursos organizacionales para conseguir determinados objetivos con eficiencia y eficacia.

La administracin tambin se puede definir como el proceso de crear, disear y mantener un ambiente en el que las personas, laborando o trabajando en grupos, alcancen con eficiencia metas seleccionadas. A ms de ello:

a. La administracin se aplica en todo tipo de corporacin.

b. Es aplicable a los administradores en todos los niveles de corporacin.

c. Es la meta de todos los administradores en todos los niveles de corporacin.

d. La administracin se ocupa del rendimiento; esto implica eficacia y eficiencia. ELEMENTOS DEL PROCESO ADMINISTRATIVOLa estrategia es puesta en marcha mediante la accin empresarial que, para ser eficaz, necesita planearse, organizarse, dirigirse y controlarse. La planeacin, la organizacin, la direccin y el control constituyen el denominado proceso administrativo.

Cuando se consideran por separado, planeacin, organizacin, direccin y control constituyen funciones administrativas; cuando se tornan en conjunto, en un enfoque global para alcanzar los objetivos, conforman el proceso administrativo. Los Elementos del Proceso Administrativo

Fuente: Administracin, Idalberto Chiavenato

Planeacin: La Planeacin es decir por adelantado, qu hacer, cmo y cuando hacerlo, y quin ha de hacerlo. La planeacin cubre la brecha que va desde donde estamos hasta donde queremos ir. Hace posible que ocurran cosas que de otra manera nunca sucederan; aunque el futuro exacto rara vez puede ser predicho, y los factores fuera de control pueden interferir con los planes mejor trazados, a menos que haya planeacin, los hechos son abandonados al azar.

La planeacin es un proceso intelectualmente exigente; requiere la determinacin de los cursos de accin y la fundamentacin de las decisiones, en los fines, conocimientos y estimaciones razonadas.

La tarea de la planeacin es exactamente: minimizacin del riesgo y el aprovechamiento de las oportunidades. Organizacin: Se trata de determinar que recurso y que actividades se requieren para alcanzar los objetivos de la organizacin. Luego se debe disear la forma de combinarla en grupo operativo, es decir, crear la estructura departamental de la empresa.

Para que exista un papel organizacional y sea significativo para los individuos, deber incorporar:

Objetivos verificables que constituyen parte central de la planeacin.

Una rea de discrecin o autoridad de modo que quien cumple una funcin sepa lo que debe hacer para alcanzar los objetivos.

Una idea clara de los principales deberes o actividades.La organizacin es el acto de dirigir, organizar, sistematizar el proceso productivo que llevan a cabo los administradores, gerentes economistas, contadores que se encuentran en puestos directivos de la unidad productora.

Direccin: Es la capacidad de influir en las personas para que contribuyan a las metas de la organizacin y del grupo. Implica mandar, influir y motivar a los empleados para que realicen tareas esenciales. Las relaciones y el tiempo son fundamentales para la tarea de direccin, de hecho la direccin llega al fondo de las relaciones de los gerentes con cada una de las personas que trabajan con ellos.

Los gerentes dirigen tratando de convencer a los dems de que se les unan para lograr el futuro que surge de los pasos de la planificacin y la organizacin, los gerentes al establecer el ambiente adecuado, ayudan a sus empleados a hacer su mejor esfuerzo. La direccin incluye motivacin, enfoque de liderazgo, equipos y trabajo en equipo y comunicacin.

La direccin es la supervisin cara a cara de los empleados en las actividades diarias del negocio. La eficiencia del gerente en la direccin es un factor de importancia para lograr el xito de la empresa.

EL CONTROL

Es la funcin administrativa que consiste en medir y corregir el desempeo individual y organizacional para asegurar que los hechos se ajusten a los planes y objetivos de la empresa. El control facilita el logro de los planes, aunque la planeacin debe preceder del control. Los planes no se logran por si solos, stos orientan a los gerentes en el uso de los recursos para cumplir con metas especificas, despus se verifican las actividades para determinar si se ajustan a los planes.

El propsito y la naturaleza del control es fundamentalmente garantizar que los planes tengan xito al detectar desviaciones de los mismos al ofrecer una base para adoptar acciones, a fin de corregir desviaciones indeseadas reales o potenciales.

La funcin de control le proporciona al gerente medios adecuados para verificar que los planes trazados se implanten en forma correcta. El control busca atender dos finalidades principales:

1. Corregir fallas o errores existentes: el control sirve para detectar fallas o errores, ya sea en la planeacin o en la ejecucin, para aplicar las medidas correctivas adecuadas, con el fin de remediarlo.

2. Prevenir nuevas fallas o errores: al corregir las fallas o los errores existentes, el control aplica los medios necesarios para evitarlos en el futuro.

El control es algo universal, las actividades humanas, cualesquiera que sean, siempre utilizan el control, consciente e inconscientemente. Cuando se maneja un automvil, cuando se baila o se escribe una carta. La esencia del control consiste en verificar si la actividad controlada est alcanzando o no los resultados deseados.

PARADIGMAS DE CONTROL INTERNOTradicionalmente los siguientes elementos son la base para disear un sistema de control interno, sin embargo, debemos adoptarlos a las circunstancias modernas para una aplicacin ms efectiva:

a. Registro: Los paradigmas del control interno tienen relacin con:

Evidencia en papeles

Comprobantes

Formatos

Mecanismos manuales

Errores en los Estados Financieros

b. Segregacin de Funciones: Requiere de un mayor nmero de funcionarios para distribuir los controles.

c. Niveles de Autorizacin: Concentra poderes e intereses individuales.

d. Custodia y Archivo: Altos volmenes de informacin inmanejable;

Desde el punto de vista de oportunidad el control interno tradicionalmente ha sido: correctivo 80% y detectivo 20%.

CONTROL INTERNO EN EL SECTOR FINANCIEROFinalmente, los riesgos ms relevantes de las entidades financieras se concentran en:

Prstamos Depsitos y captaciones

Negociaciones

Inversiones

En cuanto al ciclo de prstamos, podemos identificar los siguientes aspectos:

Evaluacin del cliente

Condicin financiera

Identidad ficticia

Fraude por sobornos

Autoprstamos

Informacin falsa

Recibo de garantas - entrega de los fondos

Riesgos por el valor de la garanta

Desviacin de fondos

Doble pignoracin o venta del bien

Pago y la entrega de garanta

Riesgo de liquidez

Refinanciacin amaada

Soborno al devolver la garanta antes de concluir los pagos.Otras situaciones que facilitan el fraude:

Desorganizacin e improvisacin por falta de planeacin

Ignorancia por falta de capacitacin.

Exceso de normas y controles no concertados, sino impuestos (tramitologa)

Resentimiento por falta de motivacin

Negligencia por omisin.

PLAN DE RIESGODefinicin y ConceptoEl Plan de Riesgo es un documento normativo que describe en forma clara, concisa y completa los riesgos, los actores y sus responsabilidades para casos de eventos adversos.

A tal efecto, un Plan de Riesgo (PR) es una herramienta que definitivamente permitir ayudar a la Cooperativa a mantener la continuidad de las operaciones del negocio, ante la ocurrencia de alguna eventualidad que afecte a la normal y efectiva recaudacin de la cartera y al buen funcionamiento del sistema informtico financiero, provocando la paralizacin parcial o total de la Institucin. Un (PR) abarca la recuperacin de aquellos servicios y recursos crticos ante eventos que van desde desastres naturales (como por ejemplo terremotos, inundaciones, etc.) hasta no naturales (como por ejemplo el dao de un disco, robo, sabotaje, fallas tcnicas y/o errores de programas).

CARACTERSTICASLas caractersticas que debe reunir un Plan de riesgo son:

Ser flexible: El plan deber ser especificado en guas, en lugar de relacionar los detalles a situaciones individuales del desastre.

Contener un proceso de mantenimiento: Eludir detalles innecesarios de manera

que el plan pueda ser fcilmente actualizado.

Tener un costo Efectivo: La planeacin del proyecto deber enfatizar en la necesidad de minimizar los costos del desarrollo del plan, respaldo redundante del procesamiento de la suscripcin de honorarios, mantenimiento y costo de pruebas.

Enfatizar en la Continuidad de la Empresa: El plan debe de asegurar la continuidad de la empresa, durante un periodo de recuperacin de desastres.

Respuesta organizada: El plan debe proporcionar una lista de verificacin de salidas que necesitan atencin inmediata que sigue al desastre. As mismo incluir listas de nmeros de telfono y las direcciones de individuos para conectarlos.

Asignar Responsabilidades Especficas: A individuos especficos deber asignrseles la responsabilidad de cada salida que requiera atencin durante la Respuesta de Emergencia y el tiempo del periodo del procesamiento interno.

Incluir un Programa de Prueba: La prueba con los usuarios para revisar los procedimientos de verificacin de respaldo debe de realizar algo especfico en los intervalos de tiempo. De tal forma que el plan cuente con un estado de frecuencias de prueba y documente la metodologa de prueba.

Fcil de Mantener: Mantenerlo simple. Pero no basta con tener un manual cuyo

ttulo sea Plan de Riesgo o denominacin similar, sino que es imprescindible conocer si funcionar con las garantas necesarias y si cubre los requerimientos en un tiempo inferior al fijado y con una duracin suficiente.OBJETIVOS DEL PLAN DE RIESGO.El Plan de Riesgo tiene como objetivo:

Planificar, describir la capacidad y las actividades de respuesta inmediata para controlar las emergencias de manera oportuna y eficaz que se pueden presentar durante la operacin de las actividades de una organizacin.

Establecer una tabla de responsabilidades y procedimientos de respuesta ante la ocurrencia de eventos que pudieran surgir, tomando acciones de control de emergencias, notificacin y comunicacin permanente, capacitacin y adoctrinamiento del personal.

Asegurar la oportuna comunicacin interna entre el personal que detect la debilidad o falencia.

Establecer acciones operativas para minimizar los riesgos sobre las actividades operativas de la institucin, de los trabajadores, de terceros, instalaciones e infraestructura asociada a la Cooperativa.

ESTRUCTURA DEL PLAN DE RIESGOLa Estructura del Plan de riesgo tendr el siguiente esquema:

1. Anlisis y Diseo: Estudia la problemtica, las necesidades de recursos, las alternativas de respaldo, y se analiza el costo/beneficio de las mismas. sta es la fase ms importante, pudiendo llegarse al final de la misma incluso a la conclusin de que no es viable o es muy costoso su seguimiento. En la forma de desarrollar esta fase, se diferencian las dos familias metodolgicas. Estas son llamadas: Risk Anlisis y Business Impact.

2. Las Risk Anlisis, se basan en el estudio de los posibles riesgos desde el punto de vista de probabilidad de que los mismos sucedan. Aunque los registros de incidentes son escasos y poco fiables, an as es ms fcil encontrar este tipo de metodologas que las segundas.

Identificacin de amenazas

Anlisis de la probabilidad de materializacin de la amenaza

Seleccin de amenazas

Identificacin de entornos amenazados

Identificacin de servicios afectados

Estimacin del impacto econmico por paralizacin de cada servicio

Seleccin de los servicios a cubrir

Seleccin final del mbito del plan

Identificacin de alternativas para los entornos

Seleccin de alternativas

Diseo de estrategias de respaldo

Seleccin de la estrategia de respaldo

3. Las Business Impact, se basan en el estudio del impacto (prdida econmica o de imagen) que ocasiona la falta de algn recurso de los que soporta la actividad del negocio. Estas metodologas son ms escasas, pero tienen grandes ventajas como es el mejor entendimiento del proceso o el menor empleo de tiempo de trabajo por ir ms directamente al problema. Las tareas de esta fase en las distintas metodologas planteadas son las siguientes:

Identificacin de servicios finales

Anlisis del impacto. En estas metodologas se evalan los daos econmicos y de imagen y otros aspectos no econmicos.

Seleccin de servicios crticos

Determinacin de recursos de soporte

Identificacin de alternativas para entornos

Seleccin de alternativas

Diseo de estrategias globales de respaldo

Seleccin de la estrategia global de respaldo

4. Desarrollo de un plan.- Esta fase y la tercera son similares en todas las metodologas.

En ella se desarrolla la estrategia seleccionada, implantndose hasta el final todas las acciones previstas. Se definen las distintas organizaciones de emergencia y se desarrollan los procedimientos de actuacin generando as la documentacin del Plan de Riesgo en esta fase cuando se analiza la vuelta a la normalidad, dado que pasar de la situacin normal a la alternativa debe concluirse con la reconstruccin de la situacin inicial antes de la contingencia.

5. Pruebas y mantenimiento.- En esta fase se definen las pruebas, sus caractersticas y sus ciclos, y se realiza la primera prueba como comprobacin de todo el trabajo realizado, as como concienciar al personal implicado. Asimismo se define la estrategia de mantenimiento, la organizacin destinada a ello, y las normas y procedimientos necesarios para llevarlo a cabo.

6. Herramientas.- El esquema de una herramienta debe tener al menos los siguientes puntos: base de datos relacional. mdulo de entrada de datos, mdulo de consultas, proceso de textos, generador de informes, ayudas on-line, hoja de clculo, gestor de proyectos y generador de grficos

PRINCIPALES RIESGOS EN EL SISTEMA FINANCIEROEl riesgo de crdito es el ms antiguo y el que mayor importancia tiene en trminos de prdidas potenciales que su inadecuado manejo puede implicar para una institucin de crdito. En tiempos recientes, se han renovado las tcnicas de medicin de este tipo de riesgo, bsicamente sobre las siguientes lneas:

Medidas de riesgo de crdito para la cartera de crditos;

Medidas de riesgo de crdito para los instrumentos de mercado;

Determinacin del VaR (valor riesgo) para el riesgo de crdito, y,

Surgimiento de tcnicas para la administracin de la cartera de crdito.

En los aos recientes, ha surgido una revolucin sobre la forma en la que el crdito es medido y administrado. Contradiciendo la relativamente aburrida y rutinaria historia del riesgo del crdito, nuevas tecnologas e ideas han emergido entre una nueva generacin de profesionales de la ingeniera financiera, los cuales estn aplicando sus habilidades en la creacin de modelos y en el anlisis financiero.

La Superintendencia de Bancos y la Junta Bancaria en la Codificacin de Resoluciones define al riesgo de crdito como: la posibilidad de prdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte en operaciones directas, indirectas o de derivados que conlleva el no pago, el pago parcial o la falta de oportunidad en el pago de las obligaciones pactadas.

El riesgo de los prstamos irrecuperables es el condicionante de la rentabilidad y de la valuacin de lo que deber ser el activo ms importante de un intermediario financiero. Este riesgo puede proceder del sector donde la institucin realiza sus actividades, o internamente de la institucin. (Gua para resolver solicitudes de crdito a la microempresa, Banco Solidario, Junio 2004).Chiriboga (2005), lo define de una manera muy resumida, el riesgo de crdito se debe al incumplimiento de contratos por quiebras o insolvencias, de algunos sujetos de crditoUn riesgo es la incertidumbre de que ocurra un acontecimiento que pueda afectar al cumplimiento de las metas y objetivos Institucionales. Se mide en funcin de su impacto y probabilidad de ocurrencia.

CaractersticasEl Riesgo Crediticio asumido por las entidades del Sector Financiero se caracteriza por las siguientes estrategias, polticas y procedimientos:

1. Estrategia de negocio de la entidad, que incluir los criterios de aceptacin de riesgos en funcin del mercado objetivo determinado y de las caractersticas de los productos diseados para atenderlos. Dicha estrategia deber contar con fundamentos tericos y empricos adecuados y estar debidamente documentada;

2. Polticas para la administracin integral de riesgos y definicin de lmites de exposicin para cada tipo de riesgo, as como de excepciones, dictadas por el directorio u organismo que haga sus veces.

3. Procedimientos para identificar, medir, controlar / mitigar y monitorear los distintos tipos de riesgo.

4. Una estructura organizativa que defina claramente los procesos, funciones, responsabilidades y el grado de dependencia e interrelacin entre las diferentes reas de la institucin del sistema financiero, que deber incluir el comit y la unidad de administracin integral de riesgos.

5. Sistemas de informacin que establezcan los mecanismos para elaborar e intercambiar informacin oportuna, confiable, fidedigna, tanto interna como externa.

Lo sealado anteriormente, permitir determinar la capacidad patrimonial suficiente para asumir la exposicin de riesgo que se enfrente como consecuencia del negocio.

ObjetivosEl objetivo del Riesgo Creditito se orienta a:

Revisar los procedimientos de control, orientadas a la identificacin, anlisis y evaluacin de las exposiciones significativas a riesgos, que pudieran afectar la consecucin de las metas y objetivos institucionales; generando informacin que sirva de base a los niveles de decisin para determinar la forma en que debern ser administrados dichos riesgos y fortalecer su sistema de control.

Implementar, medir y manejar los riesgos relevantes para el logro de los objetivos de una organizacin.

Factores Factores internos, que dependen directamente de la administracin propia y o capacidad de los ejecutivos de cada empresa

Entre los factores internos estn:

Volumen de crdito: a mayor volumen de crditos, mayores sern las prdidas por los mismos.

Polticas de crditos: cuento ms agresivo es la poltica crediticia, mayor es el riesgo crediticio.

Concentracin: geogrfica, econmica, por nmero de deudores, por grupos econmicos y por grupo accionario: por ello no hay duda que cualquier tipo de concentracin de cartera aumenta el riesgo de una institucin financiera.

Factores externos, que no dependen de la administracin, tales como inflacin, depreciaciones no previstas de la moneda local, eventos naturales, etc. aqu aparecen como importantes el estado de los equilibrios bsicos macroeconmicos que comprometan la capacidad de pago de los prestatarios. Frecuentemente, este riesgo se mide por las prdidas netas de crditos entre los factores

La MoraLa Morosidad de un crdito, tiene ntima relacin con el riesgo crediticio, desde el punto de vista que es una probabilidad que un deudor falle en los compromisos adquiridos con la Cooperativa. Como se sabe el crdito no es otra cosa que un contrato en el que la parte deudora se obliga con la institucin para cancelar la deuda pendiente, a pagar unas cuotas de dinero en unos plazos especficos. Cualquier incumplimiento en los dos componentes bsicos (plazo y monto) del compromiso se considera una mora.

Pero esta mora en el pago no implica prdida automtica para la institucin, pues cuando este ocurre la Cooperativa activa una serie de mecanismos de defensa, tendientes a evitar que el fallo se traduzca en prdida.

Frente a un fallo en el plazo, el mecanismo ms usado es el cobro de intereses de mora, que tericamente, debe resarcir a la Cooperativa, de las eventuales prdidas que la mora le ocasion por el desgaste en el flujo de caja de la entidad, por el cual asumimos que tuvo que utilizar pasivos ms costosos.

En el caso de incumplimiento en el monto los mecanismos ms comunes son:

Presin por parte del personal de cobros a travs de llamadas telefnicas y/o citaciones.

Procesos jurdicos que implican hacer efectiva la garanta, y cuando procede, perseguir los bienes del deudor (embargo preventivo).

Reporte a las centrales de riesgo de la informacin crediticia del socio/cliente.

Slo cuando se han utilizado estos mecanismos, o cualquier otro diseado por la Cooperativa, y su resultado final no se ha traducido en una recuperacin parcial o total del monto adeudado, es que la institucin puede hablar de prdida.

La valoracin de la mora hace referencia a las prdidas en que podra incurrir la Cooperativa sobre una cartera de colocacin. Es decir que encontramos dos factores a medir: La probabilidad que el cliente nos falle, y una vez que ocurra el fallo, la probabilidad que los mecanismos diseados no operen adecuadamente.

Por regla general, las instituciones financieras tienen tradicionalmente dos fortalezas enormes frente a otros intermediarios que son:

1. Carteras de colocacin altamente atomizadas.

2. Un porcentaje de la colocacin esta amparado con aportes (encaje) que pueden cruzarse con la deuda en caso de incumplimiento.

An as, para las entidades financieras, es vital desarrollar una metodologa que estime sus prdidas de cartera, pues a travs de este clculo puede planear estrategias que la protejan de tales prdidas. Cuando estas prdidas son elevadas, ponen en riesgo la misma estabilidad, y la solvencia de la entidad financiera.

TIPOS DE RIESGORiesgo de Tasa de IntersEl riesgo de tasa de inters se refiere a la exposicin de la condicin financiera del banco a movimientos adversos en las tasas de inters. Este riesgo impacta tanto en las ganancias como en el valor econmico de los activos de un banco, en los pasivos y en instrumentos fuera de balance.

Las formas primarias del riesgo de tasa de inters a los que tpicamente estn expuestos los bancos son:

1. El riesgo de reapreciacin (reasignacin de precios), que resulta de las diferencias de coordinacin en el vencimiento (por tasa fija) y de la reasignacin de precio (por tasa flotante) de los activos del banco, pasivos y posiciones fuera de balance de situacin;

2. El riesgo de la curva de rendimiento, que resulta de cambios en la pendiente y forma de la curva de rendimiento;

3. Riesgo base, que resulta de la correlacin imperfecta en el ajuste de las tasas ganadas y pagadas sobre diferentes instrumentos con otras caractersticas similares de reasignacin de precios; y

4. Opcionalidad, que resulta de opciones expresas o implcitas integradas en muchos activos, pasivos y portafolios fuera de balance de los bancos.

Aunque dicho riesgo es una parte normal de banca, el riesgo excesivo de tasa de inters puede colocar una amenaza significativa para las ganancias y para el capital base del banco. La administracin de este riesgo es de creciente importancia en mercados financieros sofisticados donde los consumidores manejan activamente su exposicin de tasa de inters. Debe darse especial atencin este riesgo en pases donde las tasas de inters estn siendo desreguladasRiesgo CrediticioEl riesgo crediticio, expresado en su forma ms simple, consiste sencillamente en la posibilidad de que los crditos otorgados no sean cancelados en el tiempo y la forma convenidos. Es posiblemente el riesgo ms manifiesto de la actividad, que debe afrontarse en forma constante como elemento substancial de la misma y ser condicionante de la rentabilidad y de la valuacin de lo que deber ser el principal activo: la cartera de prstamos.

La colocacin de fondos en operaciones de crdito implica entonces asumir el riesgo de que dichos fondos no sean recuperados de acuerdo con lo pactado, con las consiguientes repercusiones en la liquidez y en la rentabilidad. Asimismo, tal como se ha visto, la evaluacin del riesgo consiste en conocer, de la mejor forma posible, la probabilidad de que lo convenido al concretar la operacin no se cumpla o, ms precisamente, que no pueda cumplirse.

La extensin de prstamos es la actividad primaria de la mayora de bancos. Dicha actividad requiere que los bancos juzguen la confiabilidad de crdito de sus prestatarios. Estos juicios no son siempre precisos y dicha credibilidad puede declinar en el tiempo debido a varios factores. Consecuentemente, un riesgo mayor que enfrentan los bancos es el riesgo de crdito o el fracaso de la contraparte en proceder de conformidad con el convenio contractual. Este riesgo aplica no solamente a prstamos sino tambin a otras exposiciones dentro y fuera del balance tales como garantas, aceptaciones e inversiones en ttulos. Serios problemas bancarios han resultado de la falla de los bancos en reconocer activos deteriorados, para crear reservas para darlos por incobrables y en suspender el reconocimiento de ingreso de intereses cuando se considera apropiado.

Las grandes exposiciones en un solo prestatario o en un grupo de prestatarios relacionados son causas comunes de problemas bancarios en los que representan una concentracin de riesgo de crdito. Las grandes concentraciones tambin pueden resultar con respecto a industrias particulares, sectores econmicos, o regiones geogrficas o por tener grupos de prstamos con otras caractersticas que les hacen vulnerables a los mismos factores econmicos (por ejemplo, transacciones altamente apalancadas).

Los prstamos vinculados la extensin de crditos a individuos o firmas vinculadas al banco por medio de la propiedad o la capacidad de ejercer un control directo o indirecto si no son adecuadamente controlados, pueden acarrear problemas significativos si se considera que las determinaciones sobre la confiabilidad de los prestatarios no siempre son hechas con objetividad. Las partes vinculadas incluyen a la organizacin matriz del banco, a los accionistas mayoritarios, subsidiarias, a las compaas afiliadas, a los directores y otros funcionarios ejecutivos. Las firmas tambin estn vinculadas cuando son controladas por la misma familia o grupo. En estos casos o en similares circunstancias, la vinculacin puede conducir a tratamientos preferentes de prstamos y de esa forma riesgos ms grandes de prdidas crediticias.

Riesgo de LiquidezEste tipo de riesgo implica una serie de riesgos conexos, tal como el propio de insolvencia, pero, en definitiva, al tratar de la liquidez bancaria, se est ante un punto lgido que se refiere tanto al activo como al pasivo y a la necesaria congruencia entre ambos, pero que se identifica con la condicin simple pero fundamental de satisfacer en tiempo y monto el requerimiento de un deposito por parte de su titular, cualquiera haya sido la forma que adopt el mismo. La tarea consiste en estimar con la mayor precisin posible las demandas de fondos, primero y principal para dicho destino, pero tambin para las nuevas colocaciones, para la cual se tendr muy en cuenta la constitucin de sus activos en cuanto a su facilidad para ser convertidos en disponibilidades con el mnimo riesgo de prdida, o bien la mayor o menor posibilidad para el banco de obtener, con rapidez y en el monto necesario, fondos en el resto del sistema financiero.

El grado de liquidez se establece mediante la comparacin de determinadas partidas del balance, siguiendo el criterio tradicional de cualquier tipo de empresa; no obstante, es comn que la liquidez de un banco se identifique con la relacin que guarda entre s los prstamos y los depsitos, a pesar de no ser el indicador ms preciso. Sin embargo, ninguno de dichos procedimientos dan idea acabada del real grado de liquidez, por cuanto la misma conlleva un carcter altamente dinmico y variar con el transcurso del tiempo segn sea la forma en que los fondos ingresan y egresas, consistiendo la tarea principal de la administracin en medir las demandas inmediatas para poder adelantarse a ellas y tomar las providencias necesarias.

Riesgo de MercadoLas entidades del sistema financiero enfrentan el riesgo de prdidas en posiciones dentro y fuera del balance, resultantes de los movimientos de precios de mercado. Principios establecidos de contabilidad causan que estos riesgos sean tpicamente ms visibles en las actividades de negociacin de valores (trading) de los bancos ya sea que involucren instrumentos de deuda o acciones, o cambio extranjero o posiciones de mercancas. Un elemento especfico del riesgo de mercado es el riesgo de cambio extranjero. Los bancos actan como creadores de mercado en el cambio extranjero al cotizar tasas a sus clientes y al tomar posiciones abiertas en monedas. Los riesgos inherentes en el negocio de cambio extranjero, particularmente en posiciones activas abiertas, se incrementan durante perodos de inestabilidad de dichas tasas de cambio.Riesgos operativos.- Posibilidad de prdidas por falta de controles en procesos operativos, sistemas, tecnologas y eventos internos o externos no planeados, por ejemplo: Procesos mal aplicados, diferencias no aclaradas, polticas no cumplidas, falta de verificaciones y cuadres de transacciones, fallas de sistemas, falta de seguridades fsicas, etc.

Adems se incluye todos los aspectos relacionados con la estructura organizacional, que es la base para el funcionamiento de la institucin.

Riesgos tecnolgicos.- Incluye todos los aspectos relacionados con los sistemas informticos de la institucin, tanto en la capacidad de equipos y recursos tecnolgicos, como en la calidad de procesamiento e informacin y niveles de seguridad de dicha informacin y accesos.

Riesgos legales.- Comprende las contingencias legales que podran derivarse de conflictos judiciales, reclamaciones laborales o de carcter tributario; y cuyos efectos podran afectar significativamente en la situacin de la entidad financiera.

AntecedentesAl cierre del ejercicio 2010 se ha reducido la morosidad a un ndice de 15.43%, porcentaje menor al registrado en el mes de diciembre del ejercicio 2009 y que registr un indicador de 19.58%, situacin que se debe a la implementacin de medidas correctivas en el otorgamiento de crditos, as como a la implementacin de medidas acertadas en la gestin de recuperaciones y cobranzas, medidas adoptadas por la Gerencia General y el Consejo de Administracin, con el apoyo incondicional y decidido de todos los colaboradores de nuestra institucin, considerando el trabajo realizado conjuntamente con el personal de Asistencia Tcnica y Capacitacin de la FENACREP, el Plan Estratgico 2010 2012, el Plan Operativo y el Presupuesto 2010.

GESTIN DE CRDITOS

La evaluacin y otorgamiento de crditos en la Cooperativa de Ahorro y Crdito San Jos Cartavio, se viene efectuando en funcin a las normas establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, es decir, tomando en cuenta la capacidad de pago del socio, la misma que se traduce en la evaluacin de sus ingresos netos, su nivel de endeudamiento en el sistema comercial y financiero, as como su historial crediticio dentro y fuera de la cooperativa. Asimismo, se consideran distintos tipos de garantas, dependiendo del tamao, destino y plazo del crdito, las mismas que aseguran la recuperacin de los crditos en caso de contingencias no previstas en la evaluacin inicial.

GESTIN DE RECUPERACIONES Y COBRANZAS:

La Cooperativa ha implementado diversas metodologas para realizar una gestin eficaz de recuperaciones, las mismas que se realizan dependiendo de la complejidad de los casos, tales como: Avisos de vencimiento de deuda, recordatorios de cobranza, notificaciones de cobranza, requerimientos pre judiciales, demandas extra judiciales y embargos. Asimismo, efecta negociaciones de cobranza a fin de llegar a acuerdos recprocos con los socios deudores. Paralelamente a ello, efecta la gestin de cobranza y recuperacin de crditos en estado pre judicial y judicial, as como el seguimiento de cartera de socios en situacin de retraso en sus pagos por crditos mal evaluados y otorgados en gestiones anteriores.

Asimismo comparando el resultado con lo proyectado en el Plan Operativo 2010, se ha logrado un grado de cumplimiento de 99.82%.

Mientras en el cierre del ejercicio 2011 se ha reducido la morosidad a un ndice de 13.29%, porcentaje menor al registrado en el mes de diciembre del ejercicio 2010, que registr un indicador de 15.43%, situacin que se debe a que la Administracin, conjuntamente con el apoyo de los colaboradores directos de nuestra institucin han aplicado en forma estricta las normas prudenciales de evaluacin y clasificacin del deudor (evaluacin en la capacidad de pago del socio deudor antes de otorgarse el crdito), adoptando una poltica sana de control de los lmites y concentracin de la cartera de crditos; as mismo considerando el trabajo realizado conjuntamente con el personal de Asistencia Tcnica y Capacitacin de la FENACREP, el Plan Operativo y el Presupuesto 2011.

En el 2012, La gestin del riesgo de crdito en la CAC San Jos Cartavio se lleva a cabo mediante el enfoque del Socio, por el cual se agrupan todos los riesgos relativos al contrayente individual o grupo econmico, cualesquiera que sean las reas de actividad con el que se relacionen. En este sentido la CAC San Jos Cartavio destina sus esfuerzos a la mejora de sistemas internos que proporcionen la posicin global de riesgo con el cliente y a garantizar una adecuada calidad del riesgo de crdito mediante el seguimiento de los lmites tanto individual y global y de los objetivos establecidos en la materia de riesgos.

Con la finalidad de minimizar el riesgo crediticio, la CAC San Jos Cartavio ha implementado polticas de crdito para sus distintos productos, donde se establecen las pautas bsicas para evaluar eficientemente a un cliente, prevaleciendo el criterio de su capacidad de pago medido a travs de su flujo de caja, de tal manera que se asegure la recuperacin del crdito.

Asimismo, una adecuada diversificacin de la cartera de colocaciones por sectores econmicos, zonas geogrficas, por productos minimiza el riesgo crediticio, de tal manera que el problema especfico de un sector, un hecho econmico o un hecho poltico importante que afecta el mbito nacional o un fenmeno climatolgico, no deteriore la calidad de la cartera de colocaciones.

El riesgo crediticio es cubierto por la CAC San Jos Cartavio a travs de la constitucin de provisiones, siendo el ratio de cobertura 107.03%, es decir la relacin Provisiones/Cartera atrasada supera el 100%, lo que significa que en un escenario pesimista en el que los socios morosos no paguen, la CAC San Jos Cartavio cuenta con la cobertura suficiente para asumir esta prdida.

UNIDAD DE RIESGORIESGO CREDITICIO

20122011201020092008

% MOROSIDAD (CART. ATRAZADA/CART. DE CREDITOS B)12.2013.2915.4319.5819.20

% PROTECCION (PROV / CARTERA ATRAZADA)107.03110.06107.90101.1682.06

% PROVISIN / CARTERA DE CREDITOS BRUTA13.0614.6316.6519.8115.76

Justificacin

Documents

Coopacsanjose Cartavio 130617173315 Phpapp02