Upload
kevin-montalvan-vizueta
View
84
Download
1
Embed Size (px)
Citation preview
RESUMEN DE COMPRAS CREDITOSPOR PAGAR
Fecha Ref CONCEPTOS 220
16-Jan
Compra de alimento balanceado 3,000.00 14.50 43,065.00
Larvas Pisc 1 4,800.00 1.10 Larvas Pisc 2 9,600.00 1.10 Larvas Pisc 3 14,400.00 1.10 Larvas Pisc 4 19,200.00 1.10 Compra de larvas 48,000.00 52,272.00
18-Jan Compra de alimento balanceado 2,000.00 16.00 31,680.00
25-Jan Reparación de embarcaciones 5,684.00 26-Jan Compra de cohetes 247.50 30-Jan Aceite de Vehículos 544.50
31-JanPlanilla de Agua 380.00 Planilla de víveres 1,980.00
TOTAL ###
VERIFICACION DEBITO 137,280.00 CREDITO 137,280.00
RESUMEN DE PAGOS : MES DE ENERO
CONCEPTOSCREDITOS
Bancos100
1 Compra de Utiles 891.00 2 Planilla de luz 560.00 3 Planilla # 1 de Alimento Balanceado 43,065.00 4 Rol Camaroneras 1,200.00 5 Rol Oficina Guayaquil 14,000.00 6 Rol Personal de ventas 2,500.00 7 Guardianía 646.80 8 Arriendo 1,104.00
63,966.80
VERIFICACION DEBITO 64,085.00 CREDITO 64,085.00
EGRESOS DE BODEGA: MES DE ENERO
1%
CONCEPTOS CANTIDADDÉBITOS
120 111Piscina #1 4 60.40 Piscina #2 8Piscina #3 12Piscina #4 800
Fact#1
Fact#2
Nº de egreso
CREDITOS BANCARIOS
Piscina #5 50Piscina #1 2 30.20 Piscina #2 3Piscina #3 7Piscina #4 373Piscina #5 60
19,916.90 90.60
1% 2%CREDITOS
RETENCIONES231 120 111 112 113 114 640
435.00 43,500.00
5,280.00 10,560.00
15,840.00 21,120.00
528.00
320.00 32,000.00
116.00 5,800.00 2.50 250.00 5.50 550.00 - 380.00 20.00 2,000.00 1,427.00 ### 5,280.00 ### ### ### ###
RESUMEN DE PAGOS : MES DE ENERO1% 8% 2%
CREDITOSRetenciones
231 220 610 620 640 9.00 900.00
560.00 43,065.00
1,200.00 14,000.00
2,500.00 13.20 132.00 528.00 96.00 1,200.00 118.20 ### ### 2,500.00 1,728.00
EGRESOS DE BODEGA: MES DE ENERO
15.10
DÉBITOS
112 113 114 115
120.80 181.20
12,080.00
755.00
45.30 105.70
5,632.30 906.00
166.10 286.90 ### 1,661.00
ASIENTOS DE DIARIO
ASIENTO #1 COMPRAS
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
111 Inventario Piisc en Proceso#1 5,280.00
112 Inventario Piisc en Proceso#2 10,560.00
113 Inventario Piisc en Proceso#3 15,840.00
114 Inventario Piisc en Proceso#4 21,120.00
120 Bodega de materiales 75,500.00
640 Gastos Generales de Piscinas 8,980.00
220 Cuentas por pagar
231 Retención en la fuente
137,280.00
ASIENTO #2 COMPROBANTES DE EGRESO
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
220 Cuentas por pagar 43,065.00
610 Gastos de administración 16,792.00
620 Gastos de Ventas 2,500.00
640 Gastos Generales de Piscinas 1,728.00
100 Bancos
231 Retención en la fuente
64,085.00
ASIENTO #3 CONSUMO DE ALIMENTO BALANCEADO
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
111 Inventario Piisc en Proceso#1 90.60
112 Inventario Piisc en Proceso#2 166.10
113 Inventario Piisc en Proceso#3 286.90
114 Inventario Piisc en Proceso#4 17,712.30
115 Inventario Piisc en Proceso#5 1,661.00
120 Bodega de materiales
19,916.90
COSTO ORIGINALINSTALACION
ESTASA DE
DEPRECIACIÓN
120,000.00 20%
240,000.00 20%
360,000.00 20%
480,000.00 20%
80,000.00 20%Embarcaciones 800,000.00 20%Vehículos 500,000.00 20%
ASIENTO #4 DEPRECIACIÓN
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
640 Gastos Generales de Piscinas 21,500.00
161 Dep. Acum. Piscina #1 Instalaciones
162 Dep. Acum. Piscina #2 Instalaciones
163 Dep. Acum. Piscina #3 Instalaciones
164 Dep. Acum. Piscina #4 Instalaciones
165 Dep. Acum. Piscina #5 Instalaciones
166 Dep. Acum. Embarcaciones
167 Dep. Acum. Vehículos
21,500.00
PRORRATEO DE GASTOS GENERALES DE PISCINAS
PISCINAS HECTÁREASDÍAS
1 40 16
2 80 16
3 120 16
4 160 16
5 30 16
32,208.00
ASIENTO #5 PRORRATEO DE GASTOS A CENTROS DE COSTOS
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
111 Inventario Piisc en Proceso#1 2,996.09
Piscina #1 Instalaciones
Piscina #2 Instalaciones
Piscina #3 Instalaciones
Piscina #4 Instalaciones
Piscina #5 Instalaciones
112 Inventario Piisc en Proceso#2 5,992.19
113 Inventario Piisc en Proceso#3 8,988.28
114 Inventario Piisc en Proceso#4 11,984.37
115 Inventario Piisc en Proceso#5 2,247.07
640 Gastos Generales de Piscinas
32,208.00
274,989.90
ASIENTOS DE DIARIO
ASIENTO #1 COMPRAS
CRÉDITOS
135,853.00
1,427.00
137,280.00
ASIENTO #2 COMPROBANTES DE EGRESO
CRÉDITOS
63,966.80
118.20
64,085.00
ASIENTO #3 CONSUMO DE ALIMENTO BALANCEADO
CRÉDITOS
19,916.90
19,916.90
24
24,000.00 1,000.00
48,000.00 2,000.00
72,000.00 3,000.00
96,000.00 4,000.00
16,000.00 666.67 160,000.00 6,666.67 100,000.00 4,166.67
21,500.00
ASIENTO #4 DEPRECIACIÓN
CRÉDITOS
1,000.00
2,000.00
3,000.00
4,000.00
666.67
6,666.67
4,166.67
21,500.00
PRORRATEO DE GASTOS GENERALES DE PISCINAS
GGP
640.00 2,996.09
1,280.00 5,992.19
1,920.00 8,988.28
2,560.00 11,984.37 ALICUOTA 4.6813953
480.00 2,247.07
6,880.00 32,208.00
ASIENTO #5 PRORRATEO DE GASTOS A CENTROS DE COSTOS
CRÉDITOS
DiIAS/ HECTÁREAS
32,208.00
32,208.00
274,989.90
KARDEX
FECHA CONCEPTOUNIDADES DOLARES
Entrada Salida Saldo Entrada Salida Saldo
16-Jan Planilla #1 3,000.00 3,000.00 43,500.00 43,500.00
18-Jan Planilla #2 2,000.00 5,000.00 32,000.00 75,500.00
1,304.00 3,696.00 19,690.40 55,809.60
1,052.00 2,644.00 15,885.20 39,924.40
KARDEX
14.50
15.10
15.10
15.10
COSTO PROMEDIO
1% 2%
RESUMEN DE COMPRAS CREDITOS
POR PAGARRETENCIONES
Fecha Ref CONCEPTOS 220 231 120 640
18-Feb 2,900.00 14.00 ### 406.00 ###
25-Feb Reparación embarcaciones 8,722.00 178.00 8,900.00 26-Feb Compra de cohetes 178.20 1.80 180.00 28-Feb Aceite de Vehículos 891.00 9.00 900.00 28-Feb Planilla de agua 550.00 550.00
28-Feb Planilla de víveres 2,475.00 25.00 2,500.00
TOTAL ### 619.80 ### ###
RESUMEN DE PAGOS : MES DE FEBRERO
1% 2% 8%
CONCEPTOSCRÉDITOS
Bancos Retenciones
100 231 220 610 620 640
9 Honorarios profesionales 9,200.00 800.00 ###
10 Planilla de luz 1,500.00 1,500.00
11 Planilla # 2 de alimento balanceado ### ###
12 Rol Camaroneras 2,300.00 2,300.00
13 Rol Oficina Guayaquil ### ###
14 Rol Personal de ventas 3,200.00 3,200.00
15 Guardianía 1,470.00 30.00 300.00 1,200.00
16 Arriendo 2,208.00 192.00 2,400.00
### ### ### ### ### ###
EGRESOS DE BODEGA: MES DE FEBRERO
1% 14.52
CONCEPTOS CANTIDADCREDITOS BANCARIOS DÉBITOS
120 111 112 113 114 115
Piscina #1 4 58.10
Piscina #2 8 116.20
Piscina #3 12 174.30
Piscina #4 800 ###
Piscina #5 50 726.23
Piscina #1 2 29.05
Piscina #2 3 43.57
Piscina #3 7 101.67
Piscina #4 373 5,417.68
Piscina #5 60 871.48
19,157.95 87.15 ### 275.97 ### ###
planilla # 3Compra de alimento balanceado
Nº de egreso
ASIENTO #1 PRÉSTAMO BANCARIO
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
100 Bancos 250,000.00
210 Préstamos bancarios
250,000.00
ASIENTO #2 COMPRAS
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
120 Bodega de materiales 40,600.00
640 Gastos generales de piscina 13,030.00
220 Cuentas por Pagar
231 Retenciones en la fuente
53,630.00
ASIENTO #3 COMPROBANTES DE EGRESO
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
220 Cuentas por Pagar 31,680.00
610 Gastos de administración 32,200.00
620 Gastos de ventas 3,200.00
640 Gastos generales de piscina 3,500.00
100 Bancos
231 Retenciones en la fuente
70,580.00
ASIENTO #4 CONSUMO DE ALIMENTO BALANCEADO
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
111 Inventario Piisc en Proceso#1 87.15
112 Inventario Piisc en Proceso#2 159.77
113 Inventario Piisc en Proceso#3 275.97
114 Inventario Piisc en Proceso#4 17,037.36
115 Inventario Piisc en Proceso#5 1,597.71
120 Bodega de materiales
19,157.95
INSTALACIONES COSTO ORIGINAL
120,000.00 20%
240,000.00 20%
360,000.00 20%
480,000.00 20%
80,000.00 20%
Embarcaciones 800,000.00 20%
Vehículos 500,000.00 20%
ASIENTO #5 DEPRECIACIÓN
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
640 Gastos Generales de Piscinas 21,500.00
161 Dep. Acum. Piscina #1 Instalaciones
162 Dep. Acum. Piscina #2 Instalaciones
163 Dep. Acum. Piscina #3 Instalaciones
164 Dep. Acum. Piscina #4 Instalaciones
165 Dep. Acum. Piscina #5 Instalaciones
166 Dep. Acum. Embarcaciones
167 Dep. Acum. Vehículos
21,500.00
PRORRATEO DE GASTOS GENERALES DE PISCINAS
PISCINAS HECTÁREASDÍAS
1 40 16
2 80 16
3 120 16
4 160 16
5 30 16
38,030.00
ASIENTO #5 PRORRATEO DE GASTOS A CENTROS DE COSTOS
TASA DE DEPRECIACIÓ
N
Piscina #1 Instalaciones
Piscina #2 Instalaciones
Piscina #3 Instalaciones
Piscina #4 Instalaciones
Piscina #5 Instalaciones
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
111 Inventario Piisc en Proceso#1 3,537.67
112 Inventario Piisc en Proceso#2 7,075.35
113 Inventario Piisc en Proceso#3 10,613.02
114 Inventario Piisc en Proceso#4 14,150.70
115 Inventario Piisc en Proceso#5 2,653.26
640 Gastos generales de piscina
38,030.00
ASIENTO #6 VENTAS
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
100 Bancos 636,541.85
400 Ventas
636,541.85
ASIENTO #7 COSTO DE VENTAS
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
500 Costo de ventas Err:509
115 Inventario Piscina en Proceso #5
Err:509
ASIENTO #8 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
650 Participación trabajadores 86,053.62
220 Cuentas por Pagar
86,053.62
ASIENTO #9 IMPUESTO A LA RENTA
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS
660 Impuesto a la renta 121,909.30
220 Cuentas por Pagar
294,016.54
Err:509
ASIENTO #1 PRÉSTAMO BANCARIO
CRÉDITOS
250,000.00
250,000.00
ASIENTO #2 COMPRAS
CRÉDITOS
53,010.20
619.80
53,630.00
ASIENTO #3 COMPROBANTES DE EGRESO
CRÉDITOS
69,558.00
1,022.00
70,580.00
ASIENTO #4 CONSUMO DE ALIMENTO BALANCEADO
CRÉDITOS
19,157.95
19,157.95
24
24,000.00 1,000.00
48,000.00 2,000.00
72,000.00 3,000.00
96,000.00 4,000.00
16,000.00 666.67
160,000.00 6,666.67
100,000.00 4,166.67
###
ASIENTO #5 DEPRECIACIÓN
CRÉDITOS
1,000.00
2,000.00
3,000.00
4,000.00
666.67
6,666.67
4,166.67
21,500.00
PRORRATEO DE GASTOS GENERALES DE PISCINAS
GGP
640.00 3,537.67
1,280.00 7,075.35
1,920.00 ###
2,560.00 ### ALICUOTA 5.53
480.00 2,653.26
6,880.00 ###
ASIENTO #5 PRORRATEO DE GASTOS A CENTROS DE COSTOS
DiIAS/ HECTÁREAS
CRÉDITOS
38,030.00
38,030.00
ASIENTO #6 VENTAS
CRÉDITOS
### 12.35
636,541.85
636,541.85
ASIENTO #7 COSTO DE VENTAS
CRÉDITOS
Err:509
Err:509
ASIENTO #8 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES
CRÉDITOS
86,053.62
86,053.62
ASIENTO #9 IMPUESTO A LA RENTA
CRÉDITOS
121,909.30
294,016.54
Err:509
KARDEX
FECHA CONCEPTOUNIDADES DOLARES
Entrada Salida Saldo Entrada Salida Saldo
Saldo inicial 2,644.00 39,924.40 15.10
18-Feb Planilla #3 2,900.00 5,544.00 40,600.00 80,524.40 14.52
874.00 4,670.00 12,694.50 67,829.90 14.52
445.00 4,225.00 6,463.45 61,366.45 14.52
COSTO PROMEDIO
Super "U" S. A.LIBRO MAYOR
CUENTA: 100 BANCOS
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 40,000.00
Jan-31 Egreso bancario
Feb-16 Préstamo bancario 250,000.00
Egreso bancario
Feb-25 Ventas 636,541.85
CUENTA: 105 Cuentas por cobrar
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 47,185.00
CUENTA: 111 Inventario Piisc en Proceso#1
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 16-Jan Compras 5,280.00 Consumo de alimento balanceado 90.60
Prorrateo de gastos 2,996.09
Consumo de alimento balanceado 87.15
Prorrateo de gastos 3,537.67
CUENTA: 112 Inventario Piisc en Proceso#2
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 16-Jan Compras 10,560.00 Consumo de alimento balanceado 166.10
Prorrateo de gastos 5,992.19
Consumo de alimento balanceado 159.77
Prorrateo de gastos 7,075.35
CUENTA: 113 Inventario Piisc en Proceso#3
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 16-Jan Compras 15,840.00
Consumo de alimento balanceado 286.90
Prorrateo de gastos 8,988.28
Consumo de alimento balanceado 275.97
Prorrateo de gastos 10,613.02
CUENTA: 114 Inventario Piisc en Proceso#4
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 16-Jan Compras 21,120.00 Consumo de alimento balanceado 17,712.30
Prorrateo de gastos 11,984.37
Consumo de alimento balanceado 17,037.36
Prorrateo de gastos 14,150.70
CUENTA: 115 Inventario Piisc en Proceso#5
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Consumo de alimento balanceado 1,661.00 Prorrateo de gastos 2,247.07
Consumo de alimento balanceado 1,597.71
Prorrateo de gastos 2,653.26
Costo de ventas
CUENTA: 120 Bodega de materiales
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 16-Jan Compras 75,500.00 Consumo de alimento balanceado
Feb-18 Compras 40,600.00 Consumo de alimento balanceado
CUENTA: 140 Activo Fijo : Terrenos
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 1,505,000.00
CUENTA: 151 Piscina #1 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 120,000.00
CUENTA: 152 Piscina #2 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 240,000.00
CUENTA: 153 Piscina #3 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 360,000.00
CUENTA: 154 Piscina #4 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 480,000.00
CUENTA: 155 Piscina #5 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 80,000.00
CUENTA: 156 Embarcaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 800,000.00
CUENTA: 157 Vehículos
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 500,000.00
CUENTA: 161 Dep. Acum. Piscina #1 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
Jan-31 Depreciación
Feb-28 Depreciación
CUENTA: 162 Dep. Acum. Piscina #2 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
Jan-31 Depreciacioón
Jan-28 Depreciacioón
CUENTA: 163 Dep. Acum. Piscina #3 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
Jan-31 Depreciación
Jan-28 Depreciación
CUENTA: 164 Dep. Acum. Piscina #4 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
Jan-31 Depreciación
Jan-28 Depreciación
CUENTA: 165 Dep. Acum. Piscina #5 Instalaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
Jan-31 Depreciación
Feb-28 Depreciación
CUENTA: 166 Dep. Acum. Embarcaciones
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
Jan-31 Depreciación
Feb-28 Depreciación
CUENTA: 167 Dep. Acum. Vehículos
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
Jan-31 Depreciación
Jan-28 Depreciación
CUENTA: 210 Préstamos bancarios
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Feb-16 Préstamos bancarios
CUENTA: 220 Cuentas por pagar
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
Jan-16 Compras
Egreso bancario 43,065.00
Feb-18 Compras
Egreso bancario 31,680.00 Participación a trabajadores
Impuesto a la renta
CUENTA: 231 Retención en la fuente
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Compras
Egreso bancario
Feb-18 Compras
Egreso bancario
CUENTA: 301 Capital social
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
CUENTA: 302 Reserva legal
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura
CUENTA: 303 Superavit (déficit) acumulado
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Apertura 67,815.00
CUENTA: 400 Ventas
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Feb-25 Ventas
CUENTA: 500 Costo de ventas
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Feb-25 Costo de venta 8,159.03
CUENTA: 610 Gastos de administración
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Egresos bancarios 16,792.00 Egresos bancarios 32,200.00
CUENTA: 620 Gastos de Ventas
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 Egresos bancarios 2,500.00 Egresos bancarios 3,200.00
CUENTA: 640 Gastos Generales de Piscina
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Jan-16 AD #1 Compras 8,980.00
Jan-31 AD #2 Egresos Bancarios 1,728.00
Jan-31 AD#4 Depreciación 21,500.00
AD#5
Feb-28 Compras 13,030.00
Prorrateo de Gastos generales de Piscina
Feb-28 Egresos Bancarios 3,500.00
Feb-28 Depreciación 21,500.00
CUENTA: 650 Participación trabajadores
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Feb-28 Participación trabajadores 86,053.62
CUENTA: 660 Impuesto a la renta
FECHA REFERENCIA CONCEPTO DEBITOS
Feb-28 Impuesto a la renta 121,909.30
###
Prorrateo de Gastos generales de Piscina
Super "U" S. A.LIBRO MAYOR
CREDITOS SALDO
40,000.00
63,966.80 - 23,966.80
226,033.20
69,558.00 156,475.20
793,017.05
CREDITOS SALDO
47,185.00
CREDITOS SALDO
5,280.00 5,370.60
8,366.69
8,453.84
11,991.52
CREDITOS SALDO
10,560.00 10,726.10
16,718.29
16,878.06
23,953.41
CREDITOS SALDO
15,840.00
16,126.90
25,115.18
25,391.15
36,004.17
CREDITOS SALDO
21,120.00 38,832.30
50,816.67
67,854.03
82,004.73
CREDITOS SALDO
1,661.00 3,908.07
5,505.78
8,159.03
8,159.03 -
CREDITOS SALDO
75,500.00 19,916.90 55,583.10
96,183.10 19,157.95 77,025.15
CREDITOS SALDO
1,505,000.00
CREDITOS SALDO
120,000.00
CREDITOS SALDO
240,000.00
CREDITOS SALDO
360,000.00
CREDITOS SALDO
480,000.00
CREDITOS SALDO
80,000.00
CREDITOS SALDO
800,000.00
CREDITOS SALDO
500,000.00
CREDITOS SALDO
60,000.00 60,000.00
1,000.00 61,000.00
1,000.00 62,000.00
CREDITOS SALDO
120,000.00 120,000.00
2,000.00 122,000.00
2,000.00 124,000.00
CREDITOS SALDO
180,000.00 180,000.00
3,000.00 183,000.00
3,000.00 186,000.00
CREDITOS SALDO
240,000.00 240,000.00
4,000.00 244,000.00
4,000.00 248,000.00
CREDITOS SALDO
40,000.00 40,000.00
666.67 40,666.67
666.67 41,333.33
CREDITOS SALDO
400,000.00 400,000.00
6,666.67 406,666.67
6,666.67 413,333.33
CREDITOS SALDO
250,000.00 250,000.00
4,166.67 254,166.67
4,166.67 258,333.33
CREDITOS SALDO
250,000.00 250,000.00
CREDITOS SALDO
300,000.00 300,000.00
135,853.00 435,853.00
392,788.00
53,010.20 445,798.20
414,118.20
86,053.62 500,171.82
121,909.30 622,081.12
CREDITOS SALDO
1,427.00 1,427.00
118.20 1,545.20
619.80 2,165.00
1,022.00 3,187.00
CREDITOS SALDO
2,500,000.00 2,500,000.00
CREDITOS SALDO
150,000.00 150,000.00
CREDITOS SALDO
67,815.00
CREDITOS SALDO
636,541.85 636,541.85
CREDITOS SALDO
8,159.03
CREDITOS SALDO
16,792.00
48,992.00
CREDITOS SALDO
2,500.00
5,700.00
CREDITOS SALDO
$ 8,980.00
- $ 10,708.00
$ 32,208.00
32,208.00 $ -
$ 13,030.00
$ 16,530.00
$ 38,030.00
38,030.00 $ -
CREDITOS SALDO
86,053.62
CREDITOS SALDO
121,909.30
###
Super "U" S. A.
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Al 28 de febrero de 2013
CODIGO CUENTA DEUDOR ACREEDOR
100 Bancos 793,017.05
105 Cuentas por cobrar 47,185.00
111 Inventario Piscina en Proceso #1 11,991.52
112 Inventario Piscina en Proceso #2 23,953.41
113 Inventario Piscina en Proceso #3 36,004.17
114 Inventario Piscina en Proceso #4 82,004.73
115 Inventario Piscina en Proceso #5 -
120 Bodega de materiales 77,025.15
140 Activo Fijo : Terrenos 1,505,000.00
151 Piscina #1 Instalaciones 120,000.00
152 Piscina #2 Instalaciones 240,000.00
153 Piscina #3 Instalaciones 360,000.00
154 Piscina #4 Instalaciones 480,000.00
155 Piscina #5 Instalaciones 80,000.00
156 Embarcaciones 800,000.00
157 Vehículos 500,000.00
161 Dep. Acum. Piscina #1 Instalaciones 62,000.00
162 Dep. Acum. Piscina #2 Instalaciones 124,000.00
163 Dep. Acum. Piscina #3 Instalaciones 186,000.00
164 Dep. Acum. Piscina #4 Instalaciones 248,000.00
165 Dep. Acum. Piscina #5 Instalaciones 41,333.33
166 Dep. Acum. Embarcaciones 413,333.33
167 Dep. Acum. Vehículos 258,333.33
210 Préstamos bancarios 250,000.00
220 Cuentas por pagar 622,081.12
231 Retención en la fuente 3,187.00
301 Capital social 2,500,000.00
302 Reserva legal 150,000.00
303 Superavit (déficit) acumulado 67,815.00
400 Ventas 636,541.85
500 Costo de ventas 8,159.03
610 Gastos de administración 48,992.00
620 Gastos de ventas 5,700.00
640 Gastos generales de piscina -
650 Participación trabajadores 86,053.62
660 Impuesto a la renta 121,909.30
TOTAL 5,494,809.97 5,494,809.97
Contabilidad CamaroneraEstados Financieros 38 04/19/2023Johnny Martínez Ramírez
Super "U" S. A.
Estado de Resultados
del 16 al 28 de Febrero de 2013
Libras
Ventas 51,541.85 12.35 636,541.85
Costo de ventas 8,159.03
Larvas
Alimento Balanceado
Gastos Generales de Piscina
Total Costo de Ventas 8,159.03
Utilidad Bruta 628,382.82
Gastos Operacionales
Administración 48,992.00
Ventas 5,700.00
Total Gastos Operacionales 54,692.00
Utilidad (Pérdida) antes de impuestos 573,690.82
Participación de Trabajadores 15% 86,053.62
Utilidad (Pérdida) antes de I. Renta 487,637.19
Impuesto a la renta 25% 121,909.30
Utilidad neta 365,727.89
Super "U" S. A.ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 28 de febrero de 2013
Activos
Activo Circulante
Bancos 793,017.05
Cuentas por Cobrar 47,185.00
Inventarios Piscinas en Proceso 153,953.82
Bodega de Materiales 77,025.15
Total Activo Circulante 1,071,181.02
Activo Fijos
Terreno 1,505,000.00
Instalaciones - neto 618,666.67
Embarcaciones - neto 386,666.67
Vehículos 241,666.67
Total activo fijo - neto 2,752,000.01
Total Activos 3,823,181.02
Pasivos
Pasivos Circulantes
Préstamos Bancarios 250,000.00
Cuentas por pagar 622,081.12
Retenciones en la fuente 3,187.00
Total pasivo circulante 875,268.12
Patrimonio
Capital social 2,500,000.00
Reserva Legal 150,000.00
Superávit ( Déficit) acumulado - 67,815.00
Utilidad (pérdida) del ejercicio 365,727.89
Total patrimonio 2,947,912.89
Total Pasivos y Patrimonio 3,823,181.02