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CORPORACIÓN PARA EL BIENESTAR DE LA FAMILIA COOPIDROGUISTA
“CORPIDROGUISTAS”
Acta No. 004
Fecha: 18 de marzo de 2021
Hora: 3:30 pm
Modalidad: Virtual a través de la Plataforma tecnológica Asistiendo.com de la
Compañía Antorami SAS
En la fecha, hora y lugar indicados, se reunieron en Asamblea General Ordinaria, los
delegados de las personas jurídicas y naturales de la Corporación para el Bienestar de
la Familia Coopidroguista “Corpidroguistas”, según convocatoria efectuada por la
Junta Directiva mediante Resolución No. 004-2021 del 10 de febrero de 2021, contenida
en el Acta No. 027 de la misma fecha, la cual fue notificada a los corporados mediante
comunicación del veintiséis (26) de febrero del presente año en forma virtual,
entregada conforme a la dirección de correo electrónico que figuran en el registro de
corporados, a través de un aviso público ubicado en lugar visible de la sede de la
Corporación y por medio de mensajes de texto a los números de celular de cada
corporado registrado en la base social, dando así cumplimiento al procedimiento de
convocatoria dispuesto en el artículo cuarenta y tres (43) del estatuto vigente.
La Asamblea General Ordinaria de Delegados se desarrolló con el siguiente orden del
día:
1. Verificación del quórum
2. Instalación de la IV Asamblea General Ordinaria de Delegados
3. Aprobación del reglamento de Asamblea
4. Aprobación del orden del día
5. Nombramiento del Presidente, Vicepresidente y Secretario de la Asamblea
6. Constancia comisión aprobación acta Asamblea 2020 y nombramiento de la
comisión de aprobación de la presente acta de la Asamblea
7. Consideración del informe conjunto de la Junta Directiva y el Director Ejecutivo
8. Consideración del informe del Comité de Ética y Vigilancia
9. Consideración del informe del Revisor Fiscal
10. Aprobación del balance y demás estados financieros del ejercicio económico
del año 2020
11. Propuesta destinación de excedentes
12. Elección de la Junta Directiva elegida para un periodo de dos (2) años
13. Elección Revisor Fiscal y fijación de honorarios
14. Proposiciones, recomendaciones y varios
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Desarrollo del Orden del Día
1. Verificación del Quórum
Siendo las 3:30 p.m. la hora prevista en la convocatoria y en cumplimiento del artículo
cuarenta y seis (46) del estatuto de la corporación, se comprobó la presencia del cien
por ciento (100%) de los representantes legales de las personas jurídicas de
Corpidroguistas así:
René Cavanzo Alzugarate con cédula de ciudadanía No. 19. 061.125, en su calidad de
Gerente General de la Cooperativa Nacional de Droguistas Detallistas con sigla
COOPIDROGAS, organismo cooperativo de primer grado con personería jurídica
otorgada mediante Resolución No. 907 del 20 de noviembre de 1969 de la
Superintendencia Nacional de Cooperativas, inscrita en la Cámara de Comercio el día
3 de marzo de 1997, bajo el número 02727 del libro primero de las entidades sin ánimo
de lucro y con NIT. 860.026.123-0, con domicilio principal en el municipio de Cota.
Hernando Agudelo Peña con cédula de ciudadanía No. 17.192.045, en su calidad de
Presidente de la Junta Directiva de NTI S.A.S., debidamente facultado por Johnny
Slavenas Charry Representante Legal de New Trade International Sociedad por
Acciones Simplificada con sigla NTI S.A.S, constituida por documento privado de
accionista único del 25 de agosto de 2009, inscrita en la Cámara de Comercio el 04 de
septiembre de 2009 bajo el número 01324195 del libro IX, con matrícula mercantil No.
01927583 y NIT. 900.310.050-3 y de
Johnny Slavenas Charry con cédula de ciudadanía No. 79.146.328, quien actúa en su
condición de Representante Legal de ICOM Industria Colombiana de Medicamentos
S.A.S, sociedad comercial, constituida mediante escritura pública No. 05248 de la
Notaria 06 del Círculo de Bogotá D.C. de fecha 07 de septiembre de 2005 e inscrita en
la cámara de comercio de Bogotá, D.C., el día 20 de septiembre de 2005, bajo el
número 01012228, del libro IX, con matrícula mercantil No. 01532130 y NIT. 900.050.666-
3.
Marisol Navarrete Páez con cédula de ciudadanía No. 51.781.804, en su calidad de
Directora Ejecutiva y representante legal de la Fundación de Coopidrogas para la
Educación y la Asesoría Técnica -FUNDECOPI-, entidad legalmente constituida, con
personería jurídica reconocida mediante resolución No. 186 del 24 de enero de 2007,
de la Secretaría Distrital de Educación, con NIT 900.134.877-2
Igualmente, cada uno de los representantes legales de las personas jurídicas presentó
sus correspondientes delegados así:
La Cooperativa Nacional de Droguistas Detallistas con sigla COOPIDROGAS a la señora
Stella Ordoñez de Silva C.C. 51.634.552 y a los señores Josué Misael Báez León C.C.
17.103.617 y Juan Carlos Quiñones Pinzón C.C. 79.159.954
N.T.I. S.A.S El señor Luis Alberto Molina C.C. 19.190.461
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Por ICOM Industria Colombiana de Medicamentos S.A.S el señor Héctor Manuel
Camacho Hernández C.C. 19.474.354
La Fundación de Coopidrogas para la Educación y la Asesoría Técnica -FUNDECOPI- al
señor Guillermo de Jesús Galvis Téllez C.C. 14.316.233
Además, se hicieron presentes el cien por ciento (100%) de los Delegados por las
personas naturales hábiles de Corpidroguistas quienes fueron elegidos por los
corporados para un periodo de dos (2) años, mediante voto virtual por cada zona del
país, como se indica en la circular 01 del 10 de febrero de 2021 emitida por la Junta
Directiva de Corpidroguistas y que son relacionados a continuación:
Por la zona Bogotá las señoras Flor Alicia Agudelo Peña C.C. 41.645.950, Hilda Marleny
Cortés de Medina C.C. 51.715.973, Gina Solange Avellaneda Sanabria C.C.
1.020.747.540 y los señores Andrés Ricardo Díaz Torres C.C. 80.793.286 y Edward Javier
Torres Parada C.C. 80.006.528, por la zona Cundinamarca el señor Jaime Alberto
Carrera Robayo C.C. 79.269.063, por la zona Eje Cafetero la señora Maria Cecilia Pérez
de Gutiérrez C.C. 32.438.901, por la zona Valle del Cauca y Sur el señor Luis Carlos
Garzón C.C. 19.323.860, por la zona Costa Norte y Nor Oriente la señora Diana Patricia
Caro Mutis C.C. 55.246.146 y por la zona Centro y Occidente el señor Manuel Fernando
Silva Diaz C.C. 93.384.946, conforme da cuenta la plataforma que se anexa y permite
comprobar la existencia de Quórum para deliberar y tomar decisiones válidas.
Asimismo, se hicieron presentes los integrantes del Comité de Ética y Vigilancia, señores
Hilario Fonseca Fonseca, Marco Fidel Baquero Moreno y Diego Mateus Riascos.
El Presidente de la Junta Directiva Sr. José del Carmen Gómez Roa C.C. 79.303.751
El Revisor Fiscal de Corpidroguistas, Dr. Mario Libardo Huertas Valero y el Asesor Jurídico,
Dr. Belisario Guarín Torres
Por la Administración se encontraban, el Director Ejecutivo de Corpidroguistas, Sr.
Daniel Fernando Quevedo Mahecha y el Contador Sr. Jorge Humberto Herrera
Mendez.
2. Instalación de la Asamblea General de Ordinaria de Delegados
La Asamblea General Ordinaria de Delegados se inició bajo la presidencia provisional
del Señor Jose Del Carmen Gómez Roa, en su condición de presidente de la Junta
Directiva de la Corporación, el cual presentó un saludo a todos los presentes, resaltó la
importancia de la sesión y declaró formalmente instalada la Asamblea.
3. Aprobación del Reglamento de Asamblea
Se dio lectura al reglamento de Asamblea, el cual fue puesto a consideración,
sometido a votación por medio electrónico y acogido de manera unánime por la
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Asamblea. El texto completo del reglamento forma parte integrante de la presenta
acta.
4. Aprobación del orden del día
Se dio lectura al proyecto de orden del día, conforme el temario de la convocatoria
efectuada por la Junta Directiva, el cual fue sometido a votación por medio
electrónico y aprobado tal como quedó registrado al inicio de la presente acta.
5. Nombramiento presidente, vicepresidente y secretario de la Asamblea
El señor José del Carmen Gómez Roa, presidente provisional de la asamblea dio inicio
al periodo de postulaciones para presidente, vicepresidente y secretario de la
Asamblea. El señor Andrés Ricardo Diaz postuló al señor Guillermo Galvis, quien,
agradeciendo, no acepta debido a que no está actualizado con las actividades
recientes de Corpidroguistas.
Igualmente, el señor Galvis postuló como presidente de la Asamblea a la señora Stella
Ordoñez de Silva se y como vicepresidente a la señora Flor Alicia Agudelo, postulación
que fue aceptada por los delegados hábiles y aprobada por unanimidad al no
presentarse otras postulaciones.
En este estado de la sesión los nombrados toman posesión de sus cargos, interviniendo
la presidente elegida quien agradeció a los Corporados que integran la Asamblea por
haberle brindado su confianza y apoyo para ejercer la función de presidente; a su vez
se comprometió a hacer su máximo esfuerzo porque la sesión se desarrolle de la mejor
manera y a feliz término. Igualmente resalto la importancia y trascendencia de la
Corporación sus objetivos y las valiosas actividades que en beneficio de la familia
Coopidroguista va a desarrollar. Destaca igualmente la importancia de la Asamblea
donde además se evaluará la gestión del cuarto año de Corpidroguistas.
Posteriormente cedió la palabra a la vicepresidente elegida quien intervino
brevemente manifestando su agrado por ser tenida en cuenta para desempeñar el
cargo, el cual espera desarrollar de la mejor manera y con gran responsabilidad.
Como secretario de la Asamblea se designó al secretario de la Junta Directiva de
Corpidroguistas, Sr. Andrés Ricardo Díaz Torres, quien acepta el nombramiento.
6. Constancia de aprobación acta Asamblea 2020 y nombramiento comisión de
aprobación del acta de la Asamblea General Ordinaria de Delegados
6.1 Constancia aprobación acta Asamblea 2020: Se dio lectura a la constancia de
aprobación del acta de la III Asamblea General Ordinaria por parte de la
comisión de acta elegida como se plasma a continuación:
“Nosotros Stella Ordoñez de Silva, Flor Alicia Agudelo Peña y Edward Javier Torres
Parada, dando cumplimiento al artículo 47 del estatuto de Corpidroguistas y en
desarrollo de la comisión que nos otorgó la Asamblea, certificamos que hemos
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leído el Acta No. 003 del 19 de marzo de 2020 correspondiente a dicha reunión,
y por encontrarla ajustada en un todo lo allí tratado, en conjunto con el
presidente y secretario de la Asamblea, la firmamos en señal de aprobación.”.
Constancia que es sometida a votación por medio electrónico y acogida por
todos los asambleístas presentes.
6.2. Nombramiento comisión de aprobación del acta de la Asamblea General
Ordinaria de Delegados: Dando cumplimiento al artículo 47 estatutario, la
presidente de la Asamblea precisa que se hace necesario conformar una
comisión compuesta por tres (3) corporados presentes para aprobar el acta de
la presente sesión, por lo cual fueron candidatizados los siguientes corporados,
que aceptaron su postulación.
Hilda Marly Cortes de Medina
Guillermo de Jesús Galvis Téllez
Josué Misael Báez León
Sometida a consideración de la Asamblea de manera electrónica se aprueba por
unanimidad la conformación de esta comisión.
7. Consideración del informe conjunto de la Junta Directiva y el Director Ejecutivo
En razón a que el Informe de Gestión presentado por la Junta Directiva y la Dirección
Ejecutiva fue enviado a los delegados junto con la convocatoria para su estudio previo,
se propone a la Asamblea omitir su lectura, lo cual es aprobado por unanimidad, sin
perjuicio de lo cual el Director Ejecutivo interviene para presentar una síntesis del
informe refiriéndose a los siguientes puntos:
7.1. Órgano Administrativo
Nombramientos: Siguiendo los lineamientos expuestos en los estatutos que rigen la
Corporación, la normatividad colombiana y en pro del buen funcionamiento de
Corpidroguistas, se realizaron los siguientes nombramientos:
• La Asamblea General de Delegados ratificó la continuidad del señor Mario
Libardo Huertas Valero como Revisor Fiscal de la Corporación
• La Junta Directiva efectuó el nombramiento de un nuevo contador para que
estuviera al frente de los temas contables de la Corporación a partir del 1 de
agosto de 2020
7.2. Órgano Ejecutivo
7.2.1. Gestión administrativa
• Se convocó y adelantó la asamblea general ordinaria de corporados
delegados
• Elaboración y aprobación de reglamentos e instructivos
• Adecuación virtual del formulario de Ingreso como corporado
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• Implementación de firma electrónica
• Adquisición del servicio de facturación electrónica
• Se adquirió el servicio de Helisa Cloud para el registro contable
• Validación de referencias legales en plataforma Inspektor
• Se actualizó el organigrama administrativo y ejecutivo
• Se crearon los formatos internos y externos de control de la Corporación
• Se realizo el curso virtual de Entrenamiento para el Fortalecimiento de las
Habilidades de Coaching Gerencial
7.2.2. Aspectos Legales
• Se presentó ante la Cámara de Comercio y la Gobernación de
Cundinamarca, la reforma de estatutos aprobada por la Asamblea General
de Delegados y la actualización de patrimonio
• Se cumplió con la presentación oportuna de la información requerida ante
la DIAN, por medio de la cual se espera la respuesta oficial sobre la
calificación de Régimen Tributario Especial
• Se realizaron los pagos de impuestos nacionales, municipales y la renovación
ante la Cámara de Comercio de Bogotá
• Se atendieron los requerimientos de la Gobernación de Cundinamarca,
organismo de inspección y vigilancia
• Se actualizó el Manual Interno de Políticas y Procedimientos de Protección de
Datos Personales
7.2.3. Actividades de promoción
• Se elaboró material promocional incluyendo los cambios establecidos en la
reforma de estatutos.
• Se elaboraron folletos y circulares virtuales con información de los programas
y convenios adelantados a nivel nacional.
• Se pautó por medio de banners promocionales en las páginas de
Coopidrogas y Coopicrédito.
• Se pautó mensualmente en la revista de Coopidrogas.
• Se publicaron mensajes en el SIP (Sistema Integral de Pedidos), promoviendo
la vinculación a la Corporación y sus convenios
• Se realizaron envíos masivos de cartas, formularios y material promocional a
las direcciones de correspondencia de asociados de Coopidrogas a nivel
nacional para incentivar el crecimiento de la base social de Corporados
• Se adelantaron reuniones virtuales con diferentes comités regionales o
departamentales de Coopidrogas dando a conocer los servicios, invitándolos
a vincular su grupo familiar y solicitando más información sobre las
necesidades de bienestar de las regiones, en pro de obtener nuevos
convenios a nivel nacional
• Se efectuaron telemercadeos a nivel nacional invitando a los asociados a
vincular su grupo familiar a la Corporación
• Envió de información a los correos electrónicos, a través de mensajes de texto
a asociados y Corporados a nivel nacional promoviendo la participación en
los eventos y saludos de cumpleaños
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• Se promovió la vinculación a la Corporación en las seis (6) Mega Ferias
Comerciales virtuales adelantadas por Coopidrogas a nivel nacional
• Se gestionó el apoyo de los asesores de la Gerencia de Desarrollo Empresarial,
para la promoción de las actividades que adelanta la Corporación
7.2.4. Actividades y convenios
• Actividades
Con el propósito de responder a la necesidad de bienestar y esparcimiento, y teniendo
en cuenta la situación sanitaria presentada en nuestro país, se adelantaron las
actividades recreativas, deportivas, sociales o culturales aprobadas por el Consejo de
Administración y la Gerencia General de Coopidrogas con uso de los recursos del
Fondo de Recreación de la Cooperativa.
Con la autorización de los citados entes de Coopidrogas se extendió la invitación a los
Corporados en las diferentes actividades virtuales promovidas desde el Programa de
Recreación y Deportes, donde se contó con 925 participantes entre Corporados y
familiares de todo el territorio nacional.
La inversión del Fondo de Corpidroguistas en estas actividades fue de $3.450.000
correspondiente a la premiación de los Corporados ganadores en los bingos virtuales
promovidos en Bogotá, Meta y Casanare.
• Convenios
Adicionalmente, dada la realidad económica del país, en donde ciertos sectores se
encuentran autorizados para retomar actividades, se contactaron 40 proveedores con
los cuales es posible establecer algún tipo de convenio, 7 de ellos proporcionaron una
respuesta y se encuentran elaborando propuestas.
Del mismo modo se contactaron a los proveedores con los cuales ya se ha establecido
algún tipo de convenio para continuar prestando el servicio tales como Smart Fit, Salitre
Mágico, Decamerón, Tu Boleta, La Bolera y Sky Zone.
La administración continuó en contacto con los proveedores para reactivar los
convenios tan pronto como lo permitan las entidades gubernamentales y sanitarias a
nivel nacional.
• Medios de difusión
Con el objetivo de impulsar la Corporación a través de medios digitales para lograr un
mayor reconocimiento, expansión y crecimiento, se crearon las redes sociales de
Corpidroguistas en las plataformas Facebook e Instagram. En ellas se comparten
contenidos y notas de interés para la familia a diario, generando un nuevo canal de
comunicación e interacción.
En Instagram se cuenta con 628 seguidores y en Facebook con 132. El aumento de
seguidores en las redes sociales ha permitido incrementar el promedio de visitas del
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perfil de la Corporación, el número de cuentas alcanzadas, así como la cantidad de
veces que los usuarios han visto los contenidos que publicamos.
La ciudad principal donde se concentran seguidores es Bogotá, le siguen Medellín,
Bucaramanga, Cali y Barranquilla, el rango más alto de edad se encuentra establecido
entre los 25 y 34 años y el 56% de seguidores, son mujeres.
Se diseñó el boletín “Corpinotas” promoviendo actividades virtuales recreativas y de
entretenimiento para desarrollar desde casa: juegos familiares, espectáculos teatrales,
actividades lúdicas familiares, visitas virtuales a museos, consejos para la salud y el
bienestar, aplicaciones con contenido cultural, difusión de espectáculos en vivo,
fomento de la actividad física, entre otras. Las 147 publicaciones del boletín se
compartieron a los asociados y Corporados de todo el país a través de WhatsApp,
correo electrónico y las redes sociales de la Corporación.
7.2.5. De vinculación
Durante la vigencia 2020 se recibieron 398 solicitudes, de las cuales 341 cumplieron con
todos los requisitos, documentación, y aprobación de la comisión de ingresos, de
acuerdo con los estatutos de la Corporación, 53 solicitudes se encuentran en proceso
de vinculación, 22 por documentación incompleta y 31 que no han efectuado el pago
obligatorio. 17 aspirantes cancelaron el proceso voluntariamente por no adjuntar los
requisitos mínimos estipulados en los estatutos. Se presentaron 4 retiros voluntarios y 6
retiros definitivos por perdida de calidad de aspirante o mora en el pago de
obligaciones contraídas con Corpidroguistas. Se realizaron satisfactoriamente 3
procesos de sucesión.
Durante la vigencia 2020 se vincularon 341 personas, lo que representa un total de 1.075
Corporados activos a 31 de diciembre de 2020, evidenciando un crecimiento en la
base social de Corporados del 45.5%
7.2.6. Negocio en marcha
Con ocasión a que El COVID-19 fue declarado como “pandemia” en marzo 11 del 2020
por la Organización Mundial de la Salud (OMS), que se han generado tiempos de
incertidumbre y a la par expectativas por parte de los Corporados, entes reguladores,
directivos y proveedores para conocer como esta “pandemia” ha afectado la
situación financiera de la Corporación, además de la incertidumbre y expectativas
generadas, también debe ser evaluada o considerada su evolución y cuánto tiempo
podría durar.
La pandemia durante la vigencia 2020 ha generado varios impactos, provocando un
deterioro significativo de las condiciones económicas para diversas entidades y un
aumento de la incertidumbre económica para otras; uno de gran impacto es la
posibilidad de generar dudas significativas sobre la capacidad de las empresas para
continuar como un negocio en marcha, debido principalmente a la falta de
generación de flujos de efectivo como producto de problemas de recuperación de
cartera de clientes, bajas en la producción, o en nuestro caso la disminución
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significativa de desarrollo de actividades de bienestar, recreación y deportes principal
fuente de ingresos .
Al darse las anteriores condiciones, es responsabilidad de la Dirección Ejecutiva
determinar si la preocupación de continuar existe, o hay una incertidumbre material al
respecto. Por lo tanto, se hizo necesario que la Corporación evalúe de manera
específica, los impactos que podría tener o no la pandemia sobre su situación
financiera, el resultado de sus operaciones, los flujos de efectivo y las revelaciones
relacionadas, tanto para estados financieros intermedios como para los estados
financieros que se deben presentar al cierre fiscal.
Razón por la cual relacionamos algunos hechos o condiciones que, individual o
conjuntamente, pueden generar dudas significativas sobre la hipótesis de la
Corporación en funcionamiento:
• Financieros
• Posición patrimonial neta negativa o capital circulante negativo
• Indicios de retirada de apoyo financiero por los acreedores
• Flujos de efectivo negativos en estados financieros
• Pérdidas sustanciales o deterioro significativo del patrimonio utilizados para
generar flujos de efectivo
• Atrasos en los pagos por obligaciones adquiridas
• Incapacidad de pagar las obligaciones adquiridas
• Cambio en la forma de pago de las transacciones con proveedores,
pasando del pago a crédito al pago al contado
• Operativos
• Intención de la dirección de liquidar la entidad o de cesar en sus actividades
• Pérdida de uno o varios clientes clave o de uno o varios proveedores
principales
• Dificultades laborales
• Escasez de suministros importantes
• Otros
• Incumplimiento de requerimientos de capital o de otros requerimientos
legales.
• Procedimientos legales o administrativos pendientes contra la entidad que, si
prosperasen, podrían dar lugar a reclamaciones que es improbable que la
entidad pueda satisfacer
• Cambios en las disposiciones legales o reglamentarias o en políticas públicas
que previsiblemente afectarán negativamente a la Corporación
• Es importante recalcar que la evaluación del negocio en marcha se efectuó
desde la etapa de planeación, evaluando permanentemente durante el
desarrollo de las funciones propias de la Corporación
Dado lo anterior se evidencia que Corpidroguistas actualmente no antecede ningún
riesgo de liquidación, ni disolución ya que a través del desarrollo de sus actividades
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puede continuar cumpliendo con su objeto social, operando normalmente en pro del
por medio de actividades y generando ingresos.
7.2.7. Proyecciones:
La Corporación se proyecta:
• Ser una entidad reconocida por prestar gestión social entre los Corporados a
través de diferentes servicios del bienestar
• Presentarse ante las entidades filiales y la industria como la organización que
desarrolle todos los requerimientos en temas deportivos, recreativos, turísticos,
sociales y culturales que requieran
• Ampliar los servicios, convenios y alianzas que permitan el pleno desarrollo en
las áreas deportivas, recreativas, sociales, artísticas, culturales y turísticas para
los Corporados y sus familias a nivel nacional
• Aumentar el patrimonio de la Corporación a través de la vinculación de
nuevos asociados y familiares a nivel nacional
• Lograr la autosostenibilidad de la Corporación
• Continuar apoyando las actividades que el Consejo de Administración y los
superiores de Coopidrogas asigne
Después de considerar el Informe de gestión presentado por el Director Ejecutivo es
sometido a votación por medio electrónico y acogido por los Asambleístas de manera
unánime.
8. Consideración del informe del Comité de Ética y Vigilancia
El señor Marco Fidel Baquero Moreno vicepresidente del Comité de Ética y Vigilancia,
presentó a la Asamblea General Ordinaria de Delegados, la síntesis del informe de
gestión durante la vigencia 2020:
8.1. Funcionamiento interno
Con base en las funciones del Comité de Ética y Vigilancia aprobadas por la Asamblea
General, se asistió a las sesiones de Junta y de Mesa Directiva adelantadas durante el
año 2020, la cual permitió verificar el cumplimiento de los objetivos y la adecuada
prestación de los servicios de bienestar y comportamiento de los Corporados.
8.2. Vigilancia frente a las presuntas actuaciones irregulares de los corporados
Con el apoyo del Departamento Jurídico y el Oficial de Cumplimiento de Coopidrogas
se realizó la consulta en listas restrictivas, se verificó que los aspirantes a ser corporados
no tuvieran procesos incursos o inhabilidades, con el fin de garantizar la correcta
vinculación a la Corporación, se realizó una inspección a la lista general de los 1075
corporados, evaluando casos particulares y tomando las medidas pertinentes según
los estatutos, el reglamento y las directrices del ente superior como lo es la Junta
Directiva de la Corporación.
8.3. Control de convocatoria para Asamblea
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Se verificó la base social con corte al 31 de diciembre de 2020, con el fin de conocer
los corporados hábiles que se pueden postular como aspirantes a delegados y
participar en la asamblea conforme la convocatoria realizada por la Junta Directiva el
10 de febrero de 2021.
8.4. Otras funciones desarrolladas
• Se revisaron los libros de actas de Junta Directiva y base social de Corporados
donde se verificó que estuvieran al día y cumplieran con todos los
requerimientos exigidos por los órganos de control y vigilancia.
• Se dieron a conocer los reglamentos del servicio social de Corpidroguistas,
cartera, ingreso de Corporados; y los instructivos de vinculación y firma
electrónica.
• Se realizó la revisión del Manual Interno de Políticas y Procedimientos de
Protección de datos Personales hasta la aprobación por parte del oficial de
Cumplimiento de la corporación, cumpliendo con lo estipulado en la ley.
• Se conocieron los ajustes legales requeridos por la gobernación (se modificó el
artículo 8 de los estatutos), atendiendo el requerimiento del ente de control
• Se efectuó el seguimiento al cumplimiento de las decisiones adoptadas por la
Junta Directiva de Corpidroguistas
• Se hizo seguimiento al envío carnés y entregas de premiación de las diferentes
actividades desarrolladas en el segundo semestre del 2020
• Se verificó que el comportamiento de los Corporados y familiares que
participaron en las diferentes actividades de bienestar, recreación y deportes
virtuales fuera el adecuado, primando la unión familiar y el respeto entre la
población involucrada de las dos entidades
8.5. Agradecimientos
Agradecemos a todos los corporados por la confianza y el apoyo brindado, de igual
forma extendemos nuestra gratitud por la constante colaboración prestada por el
Consejo de Administración, Mesa Directiva y la Gerencia General de Coopidrogas, a
la Junta Directiva de Corpidroguistas, así como por su conducto a los demás
funcionarios de la Corporación quienes contribuyeron en el correcto desempeño de
las labores a cargo durante la vigencia.
Después de considerar el dictamen e Informe del Comité de Ética y Vigilancia
presentado por el vicepresidente del citado órgano, es sometido a votación por medio
electrónico y acogido por unanimidad por los Asambleístas.
9. Consideración del Informe del Revisor Fiscal
El Doctor Mario Libardo Huertas Valero, Revisor Fiscal, presentó para consideración de
la Asamblea el informe y el dictamen realizado al Balance General de Corpidroguistas
al 31 de diciembre de 2020, el Estado de Resultados, de Cambios en el Patrimonio y de
Flujos de Efectivo por el año terminado en esa fecha, así como un resumen de las
principales políticas contables significativas y las notas relacionadas con dichos estados
financieros, los cuales fueron preparados bajo las Normas de Contabilidad y de
Información Financiera adoptadas en Colombia.
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“1. He auditado los estados financieros de la Corporación para el Bienestar de la Familia
Coopidroguista “CORPIDROGUISTAS”, los cuales comprenden el estado de situación
financiera al 31 de diciembre de 2020 y 2019, estados de resultados, de cambios en el
patrimonio y de flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, así como un
resumen de las principales políticas contables significativas y las notas relacionadas con
dichos estados financieros.
2. La Administración de la Corporación es responsable por la adecuada preparación y
presentación de estos estados financieros de acuerdo con Normas de Contabilidad y
de Información Financiera aceptadas en Colombia. Esta responsabilidad incluye
diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para que estos estados
financieros estén libres de errores de importancia relativa debido a fraude o error;
seleccionar y aplicar las políticas contables apropiadas, así como establecer los
estimados contables que sean razonables en las circunstancias.
3. Es mi responsabilidad expresar una opinión sobre los estados financieros adjuntos con
base en mi auditoría. Obtuve la información necesaria para cumplir mis funciones y
llevar a cabo mi trabajo de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente
Aceptadas en Colombia. Estas normas requieren que planifiqué y efectué la auditoría
para obtener una seguridad razonable acerca de si los estados financieros están libres
de errores significativos.
4. Una auditoría de estados financieros incluye la aplicación de procedimientos para
obtener evidencia de auditoría que respalda las cifras y las revelaciones en los estados
financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del revisor fiscal,
incluida la evaluación de los riesgos de incorrección material en los estados financieros
debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de riesgo, el revisor fiscal debe
considerar el control interno relevante para la preparación y presentación por parte de
la Corporación de los estados financieros, con el fin de diseñar los procedimientos de
auditoría que sean adecuados en las circunstancias. Una auditoría también incluye la
evaluación de la adecuación de las políticas contables aplicadas y de la razonabilidad
de las estimaciones contables realizadas por la Administración de la Corporación, así
como la evaluación de la evaluación de la presentación de los estados financieros en
conjunto. Considero que la evidencia de auditoría que obtuve es suficiente y
apropiada para proporcionar una base suficiente y adecuada para mi opinión de
auditoría.
5. En mi opinión, los estados financieros, adjuntos tomados de los libros de contabilidad,
presentan razonablemente, en todos los aspectos significativos, la situación financiera
de la Corporación para el Bienestar de la Familia Coopidroguista -CORPIDROGUISTAS,
el resultado de sus operaciones, los cambios en su patrimonio, sus flujos de efectivo y
sus respectivas notas por los años terminados en 31 de diciembre de 2020 y 2019, de
conformidad con las Normas de Información Financiera aceptadas en Colombia.
6. Así mismo, con base en el resultado de mis pruebas de auditoría informo que de la
Corporación para el Bienestar de la Familia Coopidroguista -CORPIDROGUISTAS:
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a) Llevó su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable.
b) Las operaciones registradas en los libros de contabilidad se ajustaron a los estatutos
y a las decisiones de la Asamblea General de Corporados y de la Junta Directiva.
c) La correspondencia, los comprobantes de las cuentas y libros de actas de Asamblea
de Corporados y de registros de asociados se conservan debidamente.
d) Existen medidas adecuadas de control interno de conservación y custodia de los
bienes de la Corporación y de los terceros que estén en su poder.
e) Existe concordancia entre los estados financieros adjuntos y el informe de gestión
preparado por la Administración de la Corporación.
f) La corporación no tiene personal empleado, razón por la cual no realiza aportes al
Sistema de Seguridad Social.
g) No tengo evidencia de restricciones impuestas por la Administración de la
Corporación a la libre circulación de las facturas emitidas por los vendedores o
proveedores.
7. Para dar cumplimiento a otros requerimientos legales contenidos en el Decreto
Reglamentario 2420 de 2015, relacionados con la evaluación de si los actos de la
Administración de la Corporación se ajustan a los estatutos y a las órdenes e
instrucciones de la Asamblea General de Corporados, Junta Directiva y si hay, y son
adecuadas las medidas de control interno, de conservación y custodia de los bienes
de la Corporación o de terceros en su poder, en desarrollo de las responsabilidades del
Revisor Fiscal contenidas en el artículo 209 del Código de Comercio. Con base en mi
revisión, la evidencia obtenida del trabajo realizado, y sujeto a las limitaciones
inherentes planteadas, en mi condición de Revisor Fiscal informo que, durante el año
2020, los actos de la Administración de la Corporación se ajustan a los estatutos y a las
decisiones de la asamblea General de Corporados, Junta Directiva y existen y son
adecuadas las medidas de control interno, de conservación y custodia de los bienes
de la Corporación o de terceros que están en su poder. Durante el año 2020, he
informado por escrito a la Administración de la Corporación, las recomendaciones
tendientes a fortalecer el control interno”.
Después de considerar el dictamen e Informe sobre los estados financieros presentado
por el Revisor Fiscal es acogido por unanimidad por los Asambleístas.
10. Aprobación del Balance y demás Estados Financieros del ejercicio económico del
año 2020
No obstante, a que el Balance y los Estados Financieros fueron enviados a los
corporados junto con la convocatoria para su estudio previo, el señor Jorge Herrera
hizo un resumen sobre el Estado de la Situación Financiera y el Estado de Resultados al
31 de diciembre de 2020, como se relaciona a continuación:
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Estado de Situación Financiera a 31/Diciembre/2020 VS 2019
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Estado de Resultado Integral del 01 de enero al 31 de Diciembre de 2020
Estado de Cambios en el Patrimonio del 01 de enero al 31 de Diciembre de 2020
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Estado de Flujo de Efectivo del 01 de enero al 31 de Diciembre de 2020
Concluida la exposición realizada por el Contador, la presidente pone a consideración
de los Asambleístas a quienes compete su aprobación, el Estado de Situación
Financiera, Estado de Resultados Integral, Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado
de Flujo de Efectivo al 31 de diciembre de 2020, los cuales son sometidos a votación
por medio electrónico y se acogen en su conjunto de manera unánime.
11. Destinación de excedentes
Dando cumplimiento al artículo treinta y siete (37) de los estatutos vigentes se acordó
por unanimidad distribuir los excedentes del año anterior así:
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12. Elección de la Junta Directiva, por periodo de dos (2) años
Dando cumplimiento al artículo cuarenta y nueve (49) de los estatutos de la
Corporación se procedió a elegir la Junta Directiva por un periodo de dos (2) años. Se
reunieron los delegados por las personas jurídicas y por separado los delegados por las
personas naturales.
Se presentan las siguientes postulaciones:
Como representantes de las personas jurídicas se candidatizan a las señoras: Stella
Ordoñez de Silva, Marisol Navarrete Páez y los señores Josué Misael Báez León, Luis
Alberto Molina, Jhonny Slavenas Charry y Hector Manuel Camacho, resaltando que
este último integrante por no estar presente debe manifestar su voluntad de componer
el órgano directivo.
Como representantes de personas naturales se postulan las siguientes personas: las
señoras Flor Alicia Agudelo Peña e Hilda Marleny Cortes y los señores Jaime Alberto
Carrera Robayo, Andres Ricardo Diaz, Edward Javier Torres Parada Manuel Fernando
Silva, todos corporados hábiles. Se efectuó la votación por medio electrónico para
elegir a los integrantes de la junta directiva por las personas naturales.
Con base en las anteriores postulaciones y luego que fueron aceptados los candidatos,
la Asamblea General de Corporados acoge por unanimidad el nombramiento de los
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representantes de las personas jurídicas y naturales hábiles asistentes candidatizados,
quedando en consecuencia, para un periodo de dos (2) años la Junta Directiva
integrada de la siguiente forma:
Representantes de las Personas Jurídicas
Principales
Josué Misael Báez León C.C. 17.103.617
Marisol Navarrete Páez C.C. 51.781.804
Stella Ordoñez De Silva C.C. 51.634.552
Suplentes
Jhonny Slavenas Charry C.C. 79.146.328
Luis Alberto Molina C.C. 19.190.461
Héctor Manuel Camacho C.C. 19.474.354
Representantes de las Personas Naturales
Principales
Flor Alicia Agudelo Peña C.C. 41.645.950
Andres Ricardo Diaz Torres C.C.80.793.286
Suplentes
Jaime Alberto Carrera Robayo C.C. 79.269.063
Edward Javier Torres Parada C.C. 80.006.528
Los miembros principales y suplentes nombrados por la Asamblea General intervienen
para agradecer el nombramiento y aceptan el cargo para el cual han sido nombrados
y en consecuencia autorizan su inscripción en la Cámara de Comercio.
13. Elección revisor fiscal y fijación de honorarios
Debido a que el punto a tratar compete directamente al doctor Mario Libardo Huertas
Valero actual Revisor Fiscal de la Corporación, la presidente de la Asamblea le solicitó,
se retirará momentáneamente de la sala virtual. Acto seguido dando cumplimiento al
artículo estatutario número cincuenta y nueve (59).
La presidente concedió la palabra al Director Ejecutivo, señor Daniel Fernando
Quevedo Mahecha, quien informó que se solicitaron propuestas a las firmas Grant
Thorntn, AM Consulting S.A, Revisar Auditores y Mario Huertas Valero. Dos no llegaron a
la asamblea, razón por la cual se procede a presentar las siguientes:
• Revisar Auditores: Presentan propuesta acorde a las necesidades del
Corporación; pago de honorarios mensuales mínimo por valor de $969.764.
• Mario Huertas Valero: Propuesta para la continuidad del Sr. Huertas; pago de
honorarios mensuales por valor de $908.256.
Asimismo, se hizo una exposición del informe de gestión de la revisoría fiscal durante el
periodo de dos (2) años. Después de ser analizada la gestión, teniendo en cuenta todos
los puntos y responsabilidades que recaen a la Revisoría Fiscal, la Asamblea General
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sometió a votación por medio electrónico y acordó por unanimidad reelegir al señor
Mario Libardo Huertas Valero, identificado con cédula de ciudadanía No. 19.471.982,
Contador Público con tarjeta profesional No. 25.551-T.
Acto seguido se procedió a permitir el ingreso nuevamente a la sala virtual y al
consultarle la decisión de la asamblea, dejo expresa constancia de aceptación del
cargo y la asignación de los honorarios antes indicados, lo cual agradece.
14. Proposiciones, recomendaciones y varios
14.1 Autorizaciones para tramitar el registro, la calificación, la actualización de la
información y la permanencia de Corpidroguistas dentro del Régimen Tributario
Especial
Se solicita a la Asamblea General Ordinaria de Delegados, facultar ampliamente a la
Junta Directiva y al Director Ejecutivo, Daniel Fernando Quevedo Mahecha,
identificado con la cédula de ciudadanía número 80.050.385 de Bogotá, para que
efectúe el registro de Corpidroguistas en la página web de la DIAN, solicite la
calificación de las actividades meritorias contenidas en su objeto social y que desarrolla
en sus actividades, así como para la vinculación de la entidad al Régimen Tributario
Especial y su posterior permanencia en él y para que cumpla con todos los requisitos
establecidos para la obtención de los anteriores fines y entregue toda la información
que resulte necesaria, así como la que no conste en el estatuto de la Corporación, en
sus reglamentos, en el certificado de existencia y representación legal expedido por la
Cámara de Comercio de Bogotá o en cualquier otra normatividad interna.
La presidente somete a consideración de la Asamblea General Ordinaria de
Delegados las anteriores peticiones y con base en la información recibida y con
fundamento en las disposiciones legales vigentes, son aprobadas por unanimidad.
14.2 Agradecimientos:
Se resalta la labor y agradecimiento a la señora Hilda Marleny Cortes de Medina y al
señor Jose del Carmen Gomez por su labor desarrollada como miembros de la Junta
Directiva durante los últimos periodos.
Agotado el Orden del Día, los Asambleístas expresaron su satisfacción por los resultados
alcanzados por Corpidroguistas durante la vigencia 2020.
Se dejó constancia que, clausurada la Asamblea el quórum fue del setenta por ciento
(70%) del total de los delegados convocados tanto de las personas jurídicas hábiles
como los delegados por las personas naturales convocadas, constituyéndose una
asistencia superior al quórum mínimo estatutario requerido.
Siendo las seis horas y treinta y ocho minutos pasado el meridiano (6:38 p.m.), la
presidente levantó la sesión y como plena prueba de lo resuelto y lo acordado en ella,
se firma por este y el secretario de la misma.
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Stella Ordoñez de Silva Andrés Ricardo Díaz Torres
Presidente Secretario
CONSTANCIA DE APROBACIÓN DEL ACTA
Nosotros Hilda Marleny Cortes de Medina, Josué Misael Báez y Guillermo de Jesús Galvis
Tellez, dando cumplimiento al artículo 47 del estatuto de Corpidroguistas y en desarrollo
de la comisión que nos otorgó la Asamblea, certificamos que hemos leído el Acta No.
004 del 18 de marzo de 2021 correspondiente a dicha reunión, y por encontrarla
ajustada en un todo lo allí tratado, en conjunto con la presidente y secretario de la
Asamblea, la firmamos en señal de aprobación.
Hilda Marleny Cortés de Medina Josué Misael Báez León
C.C. 51.715.973 C.C. 17.103.617
Guillermo de Jesús Galvis Téllez
C.C. 14.316.233
