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Universidad de La Salle Universidad de La Salle
Ciencia Unisalle Ciencia Unisalle
Administración de Agronegocios Facultad de Ciencias Agropecuarias
1-1-2016
Creación de un plan de empresa dedicada a la producción, envase Creación de un plan de empresa dedicada a la producción, envase
y comercialización de agua orgánica Dasha y comercialización de agua orgánica Dasha
Diego Fernando Rodríguez Waldurraga Universidad de la Salle, Bogotá
Tomas Higuera Torres Universidad de La Salle, Bogotá
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Citación recomendada Citación recomendada Rodríguez Waldurraga, D. F., & Higuera Torres, T. (2016). Creación de un plan de empresa dedicada a la producción, envase y comercialización de agua orgánica Dasha. Retrieved from https://ciencia.lasalle.edu.co/administracion_agronegocios/210
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CREACIÓN DE UN PLAN DE EMPRESA DEDICADA A LA PRODUCCIÓN,
ENVASE Y COMERCIALIZACIÓN DE AGUA ORGANICA “DASHA”
DIEGO FERNANDO RODRIGUEZ WALDURRAGA
TOMAS HIGUERA TORRES
FACULTAD DE CIENCIAS AGROPECUARIAS
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS AGROPECUARIAS
BOGOTÁ D.C. 2016
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CREACIÓN DE UN PLAN DE EMPRESA DEDICADA A LA PRODUCCIÓN,
ENVASE Y COMERCIALIZACIÓN DE AGUA ORGANICA “DASHA”
DIEGO FERNANDO RODRIGUEZ WALDURRAGA
TOMAS HIGUERA TORRES
TRABAJO DE GRADO PRESENTADO COMO REQUISITO PARCIAL PARA
OPTAR AL TÍTULO DE: ADMINISTRADOR DE EMPRESAS AGROPECUARIAS
FACULTAD DE CIENCIAS AGROPECUARIAS
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS AGROPECUARIAS
BOGOTÁ D.C. 2016
3
“Ni la universidad, ni los jurados ni el director, son responsables de las
ideas propuestas por los graduados” Artículo 95. Párrafo 1 Reglamento Estudiantil
4
DIRECTIVAS
HNO. ALBERTO PRADA SANMIGUEL
RECTOR
DRA. CARMEN AMALIA CAMACHO
VICERRECTORA ACADÉMICA
HNO. DIEGO ANDRÉS MORA ARENAS
VICERRECTOR DE PROMOCIÓN Y DESARROLLO HUMANO
DR. LUIS FERNANDO RAMÍREZ
VICERRECTOR DE INVESTIGACIÓN Y TRANSFERENCIA
DR. EDUARDO ÁNGEL
VICERRECTOR ADMINISTRATIVO
HNO. ARIOSTO ARDILA SILVA
DECANO FACULTAD DE CIENCIAS AGROPECUARIAS
DR. ALEJANDRO TOBÓN
SECRETARIO ACADÉMICO FACULTAD CIENCIAS AGROPECUARIAS
DR. OSCAR EDUARDO GARAVITO.
DIRECTOR DE PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
AGROPECUARIAS
5
Nota de aceptación.
_______________________
_______________________
_______________________
_______________________
_______________________
_____________________
Firma del jurado.
_____________________
Firma del jurado.
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Dedicatoria o frase
“No he fallado. Simplemente he encontrado 10000 formas que no funcionan.”
Thomas Edison.
7
Agradecimientos
A veces la vida pareciera tornarse en contra de nosotros. Todo el tiempo estamos
tratando de resolver estas situaciones adversas que se nos presentan sin darnos cuenta
de cómo pasa el tiempo y el alejarnos de personas que siempre estarán ahí a pesar de
las circunstancias son las consecuencias. Conocemos personas que llegan a nuestras
vidas para quedarse siempre, unas un rato, otras llegan y desaparecen; pero siempre
llegaran para enseñarnos; unas nos dan una lección de cosas buenas y
desafortunadamente otras malas, nos ayudan a descubrir quiénes somos y hasta donde
podemos llegar, algunas nos hacen pasar momentos inolvidables y otras no tan
agradables, pero todo pasa por una razón en la vida. Son tantas personas las que han
pasado en este tiempo, la gran mayoría hoy en día no están, pero creo que si hay alguien
para agradecer, primero que todo agradecer Dios ya que nunca me abandono a pesar
del desespero y ansiedad porque todo saliera lo más pronto posible, pero el tiempo de
Dios es perfecto, esperar, tener paciencia y no perder la fe era quizá la única opción.
Fue un camino muy difícil lleno de obstáculos que impedían de alguna u otra manera
culminar mi carrera profesional, pero gracias a las personas que estuvieron a pesar de
los malos tiempos, familiares, personas que siempre nos dieron su voz de aliento, pero
sobre todo su apoyo, no dejar terminado lo que hemos empezado fue siempre la insignia.
A la vida por habernos dado la oportunidad de conocernos, educarnos, siendo personas
de bien con principios y valores, a la universidad de la Salle, por sus enseñanzas, a
todos los que hicieron parte de este proceso. , a los profesores en especial a la Dra.
Diana Paola Blanco quien nos exigió y nos ayudó siempre con este proyecto
brindándonos todo su apoyo y su tiempo para que esta investigación saliera como
esperamos, Para finalizar a las personas más importantes nuestras familias sin ellos
nada de esto podría ser realidad, mi Padre quien lucho hasta sus últimos días por
brindarme la oportunidad de ser profesional y a quien no podrá verme culminando mis
estudios pero siempre me inculco el No dejar de luchar por mis sueños por más que
difíciles fueran los tiempos sin olvidar de dónde vengo; mi Madre a quien le debo todo
lo que soy, ha estado día a día, enseñándome , sacrificándose , inculcándome valores y
virtudes herramientas muy valiosas para toda la vida: mi hermana quien ha sido mi mejor
amiga todos los días a pesar de las diferencias. A todas gracias.
8
Tabla de contenido
RESUMEN ................................................................................................................ 12
1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................. 13
2. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN .................................................................. 14
3. OBJETIVO GENERAL ..................................................................................... 16
4. JUSTIFICACIÓN .............................................................................................. 17
5. ESTADO DEL ARTE ........................................................................................ 18
6. MARCO TEÓRICO .......................................................................................... 21
6.1. Antecedentes ............................................................................................. 21
6.2. Marco Legal .............................................................................................. 22
7. DISEÑO METODOLÓGICO ............................................................................. 24
7.1. Métodos ..................................................................................................... 24
7.2. Nivel de investigación ................................................................................ 24
7.3. Herramientas de investigación .................................................................. 24
8. PLAN DE EMPRESA ....................................................................................... 26
8.1. Investigación de mercados ........................................................................ 36
8.1.1. Análisis del Sector............................................................................... 36
8.1.2. Análisis del Mercado ........................................................................... 37
8.1.3. Análisis de la Competencia. ................................................................ 44
8.1.4. Estrategias de Mercado ...................................................................... 44
8.2. Plan técnico ............................................................................................... 47
8.2.1. Descripción del producto y/o servicio .................................................. 47
8.2.2. Ficha técnica Agua Orgánica Dasha ................................................... 47
8.2.3. Infraestructura ..................................................................................... 49
8.2.4. Diagrama del Proceso ......................................................................... 51
8.2.5. Resultados fisicoquímicos del agua .................................................... 52
8.3. Organización ............................................................................................. 53
8.3.1. Historia del negocio ............................................................................. 53
8.3.2. Estrategias y Filosofía ......................................................................... 53
8.3.3. Estructura Organizacional ................................................................... 54
9
8.3.4. Localización ........................................................................................ 55
8.4. Metas sociales ........................................................................................... 55
8.4.1. Responsabilidad Social corporativa de Dasha .................................... 55
8.4.2. Plan Nacional de Desarrollo ................................................................ 56
8.4.3. Plan Regional de Desarrollo ............................................................... 57
8.4.4. Cadena Productiva.............................................................................. 58
8.4.5. Empleo ................................................................................................ 58
8.5. Impacto responsabilidad social de Agua Orgánica “Dasha” ...................... 59
8.5.1. Impacto Económico ............................................................................. 59
8.5.2. Impacto Regional ................................................................................ 59
8.5.3. Impacto Social .................................................................................... 60
8.5.4. Impacto Ambiental .............................................................................. 60
8.6. Estructura de Costos ................................................................................. 60
8.6.1. Inversión inicial.................................................................................... 61
8.6.2. Costo de producción ........................................................................... 61
8.6.3. Gastos operacionales ......................................................................... 64
8.6.4. Costo total de producción ................................................................... 64
8.6.5. Capacidad de producción ................................................................... 65
8.6.6. Determinación de precios ................................................................... 66
8.7. Finanzas en el plan de Negocios ............................................................... 68
8.7.1. Variables macroeconómicas ............................................................... 68
8.7.2. Bases .................................................................................................. 68
8.7.3. Balance General ................................................................................. 69
8.7.4. Estado de Resultados ......................................................................... 70
8.7.5. Flujo de Caja ....................................................................................... 70
8.7.6. Análisis Financiero .............................................................................. 71
9. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................... 72
10. BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................ 73
Tabla de graficas:
Grafica 1: Marca preferida de agua .......................................................................... 26
10
Grafica 2: Consumo diario de agua .......................................................................... 26
Grafica 3: Importancia de tomar agua ....................................................................... 27
Grafica 4: Presencia de consumo de agua ............................................................... 27
Grafica 5: Preferencias de tipo de agua .................................................................... 28
Grafica 6: Lugar en que se compra el agua embotellada.......................................... 28
Grafica 7: Frecuencia en consumo de agua embotellada ......................................... 29
Grafica 8: Comodidad en las botellas de agua ......................................................... 29
Grafica 9: Preferencias en las características del agua embotellada ........................ 30
Grafica 10: Importancia de la marca de agua ........................................................... 30
Grafica 11: Preferencias en tamaño de agua en botella ........................................... 31
Grafica 12: Razones por las que toma agua embotellada ........................................ 31
Grafica 13: Importancia en el diseño de una botella de agua ................................... 32
Grafica 14: Interes de reciclaje en envases de agua ................................................ 32
Grafica 15: Importancia de publicidad en un envase ................................................ 33
Grafica 16: Preferencias en la temperatura del agua embotellada ........................... 33
Grafica 17: Preferencias en diseño y ergonomia de los envases ............................. 34
Grafica 18: Valorizacion de mejores presentaciones en el envase ........................... 34
Grafica 19: Tipo de consumo de del agua ................................................................ 35
Grafica 20: fidelidad a una marca de agua embotellada ........................................... 35
Grafica 21: Flujograma Elaboración del Producto ..................................................... 51
Grafica 22: Organigrama empresa Dasha ................................................................ 54
Grafica 23: Localización empresa Dasha .................................................................. 55
Grafica 24: Escalera de Consumo humano en Sucre 2013 ...................................... 59
Tablas:
Tabla 1: análisis PET mercado del Agua .................................................................. 38
Tabla 2: Criterios de segmentación .......................................................................... 42
Tabla 3: Ficha técnica Dasha .................................................................................... 47
Tabla 5: Proceso fabricación agua Dasha ................................................................ 49
Tabla 4: Resultados Físico – Químico del Agua ....................................................... 52
Tabla 6: inversión inicial ............................................................................................ 61
Tabla 7: Costo mano de obra embotellado y enfardelado......................................... 62
Tabla 8: costo total mano de obra por botella ........................................................... 62
Tabla 9: costo de materia prima por botella empresa Dasha .................................... 63
Tabla 10: Costos indirectos de producción ............................................................... 63
Tabla 11: Gastos de venta empresa Dasha .............................................................. 64
Tabla 12: gastos de administración .......................................................................... 64
Tabla 13: Costos totales de producción .................................................................... 65
Tabla 14: Producción y Maquinaria empresa Dasha ................................................ 65
Tabla 15: Capacidad de producción ......................................................................... 66
11
Tabla 16: Fijación de Precio ...................................................................................... 67
Tabla 17: variables macroeconómicas ...................................................................... 68
Tabla 18: Bases empresa Dasha .............................................................................. 68
Tabla 19: Balance General ....................................................................................... 69
Tabla 20: Estado de Pérdidas y Ganancias .............................................................. 70
Tabla 21: Flujograma ................................................................................................ 70
Tabla 22: Análisis Financiero .................................................................................... 71
12
RESUMEN
El principal objetivo de este trabajo es fabricar agua potable sin tomarla de alguna
fuente de agua, yacimiento o llave del acueducto. Uno de los principales problemas
que sufre el mundo hoy en día es la falta y el acceso a este recurso. Factores como el
calentamiento global, fenómeno del niño y la niña, dificultan cada vez más la manera
de obtener este recurso tanto para el consumo humano, animales y la misma
naturaleza la exige a causa de incendios forestales, secamiento de ríos y cuencas
hidrográficas entre otras tantas necesidades. Es por eso que nace la idea de querer
producir este recurso sin necesidad de agotarlo, fabricándolo con la humedad relativa
del aire alcanzando un nivel de pureza alto en comparación con productos existentes
que agotan este recurso y en algunas ocasiones no cumple con los requisitos mínimos
para consumo incluso enfrentándose a enfermedades mortales. Satisfacer las
necesidades de consumo, cuidar y preservar el agua son algunos de los principales
objetivos de este milenio. Es por eso que nace agua orgánica “Dasha”, para brindarles
a nuestros clientes un producto 100% natural, amigable con el medio ambiente,
logrando eliminar de alguna manera la problemática de abastecimiento de agua en
todos los municipios de Colombia, empezando en población de Sucre exactamente
en Tolú viejo.
Palabras claves: agua, humedad, calentamiento global, medio ambiente, escasez.
Abstract
The main target of this work is to make drinking water without taking it of any water
source, deposit or a tap One of the main problems that suffers the world nowadays is the
absence and the access to this resource. Factors like the global warming, phenomenon
of the child and the girl, make difficult increasingly the way of obtaining this resource so
much for the human consumption, animals and the same nature it demands it because
of forest fires, drying of rivers and hydrographic basins between some other needs. That's
why there is born the idea of wanting to produce this resource without need to exhaust it,
making it with the relative moisture of the air reaching a high purity level compared to
existing products that exhaust this resource and in any occasions it does not expire with
the minimal requisites for enclosed consumption facing mortal illnesses. To satisfy the
needs for consumption, to take care and to preserve the water are some of the main
targets of this millenium. That's why organic water “Dasha“ is born, 100 % natural, friendly
offers to them to our clients a product with the environment, managing to eliminate
somehow the water supply problems in all the municipalities of Colombia, starting in
population of Sucre exactly in old Tolú.
Keywords: water, humidity, global warming, environment, scarcity.
13
1. INTRODUCCIÓN
El problema de la escasez del agua a nivel mundial, involucra adaptar la gestión de
los recursos hídricos a los impactos previsibles del cambio climático, debemos relacionar
muchos aspectos sociales, políticos, tecnológicos, económico entre otros. Hoy en día
existen diversos tipos de obtención de agua desde tecnologías en agua potable y
saneamiento básico que permitan mejorar la calidad de vida. De acuerdo con un informe
de la UNESCO en el 2015, “Se prevé que en 2030 el mundo se enfrentara a un déficit
mundial de hasta el 40% de agua, debido al crecimiento insostenible y la creciente
demanda. 748 millones de personas no disfrutan de una buena fuente de agua potable,
2.500 millones no gozan de buenas instalaciones de saneamiento, Mil millones de
personas hacen sus necesidades al aire libre” (UNESCO, 2015). “Se estima que 1.800
millones de personas utilizan una fuente de agua potable contaminada con bacterias
fecales”. Cabe resaltar que “el cambio climático tiene quizá el mayor impacto en todo el
tema de la escasez de agua, las sobreexplotaciones de acuíferos mundiales tendrán
graves consecuencias en los suelos. Efectos en los humedales en el que los
ecosistemas se verán gravemente afectados, tasas de crecimiento agrícola
insostenibles, uso ineficiente del agua empeoran el panorama” (UNESCO, 2015).
En la actualidad Agua orgánica “Dasha”, cuenta con equipos de última tecnología en
los que se busca brindar agua 100% pura, obtenida de un proceso natural por
condensación del aire y de la humedad relativa. En este proceso no se atenta contra el
medio ambiente produciendo agua potable, única y exclusiva garantizando su excelente
calidad y pureza. La empresa ofrece agua embotellada que se obtiene de un proceso
100% natural, aprovechando la humedad y las partículas del aire, por medio de una
maquina “Dossier productora de agua” dentro de la cual, pasa el aire por medio de una
fibra geo textil especial, llegando así a unos filtros exclusivos de carbono activado. Al
mismo tiempo realizan un proceso de condensación del aire y del cual obtenemos el
agua. Agua “Dasha” es la única agua de este tipo que existe en el mercado con un pH >
7; es un producto nuevo que no existe en el mercado colombiano ya que los productos
similares tienen un pH inferior al de pureza que encontramos en la naturaleza, se obtiene
de recursos hídricos, o fabricándola industrialmente afectando el medio ambiente.
14
2. PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
Planteamiento del problema de investigación:
Una de las principales problemáticas que afronta el mundo y nuestro país hoy en día,
es la escasez de agua y el acceso a este recurso. Son muchas las razones por las cuales
la obtención del medio se hace cada vez más difícil de conseguir; el calentamiento global
nos ha obligado a pasar por sequias extremas que aumentaron la muerte de gran parte
de la biodiversidad en algunas zonas del país (Castro, 2014). Otro factor determinante
ha sido la violencia que para aumentar esta problemática ha dejado sin acueducto y sin
agua potable a gran parte de la población colombiana, un ejemplo claro sucedió en
Buenaventura en donde el agua llega tan solo 4 horas al día debido a que hubo una serie
de atentados contra la infraestructura de su acueducto (Ramirez, 2014).
Políticamente hablando, el panorama no es más alentador, pues el tema de la
corrupción ha tocado también este aspecto, ya que se revelan desfalcos millonarios de
dineros que debieron ser destinados para la construcción de acueductos afectando así
es su gran mayoría a la población más vulnerable. Al mismo tiempo, atrasos que
evidencian el lento desarrollo de nuestro país, sumándose a esta problemática un mal
servicio y un agua de mala calidad, donde las poblaciones rurales salen más
perjudicadas, exponiendo su salud e integridad física al tener que viajar largas distancias
para conseguirla y tener para su sustento diario (Avila, 2015)
Un aspecto importante a tener en cuenta, son las enfermedades producidas por el
consumo de agua de baja calidad, el periódico el tiempo revela que “Beber agua en
condiciones que no son óptimas puede traer problemas de salud. Según la Organización
Mundial de la Salud (OMS), existen por lo menos 25 enfermedades que pueden ser
provocadas por la contaminación del líquido. En el caso de Colombia, las enfermedades
más comunes por esta causa son hepatitis A, fiebre tifoidea/paratifoidea y enfermedad
diarreica aguda, advierte el INS. Esta última cobró las vidas de 117 niños menores de 5
años en el 2013.” (Avila, 2015). Eenfermedades que pueden ser provocadas por la
contaminación del líquido. En el caso de Colombia, las enfermedades más comunes por
esta causa son hepatitis A, fiebre tifoidea/paratifoidea y enfermedad diarreica aguda,
advierte el INS. Esta última cobró las vidas de 117 niños de 5 años en el 2013.” (Avila,
2015)
De esta forma evidenciando la necesidad de la creación de una empresa productora de
agua orgánica que pueda afrontar estos cambios y demandas de la sociedad, se
determina como pregunta problema: ¿Qué requisitos técnicos, administrativos, sociales,
legales y financieros se requieren para pdoer crear una empresa procesadora de agua
15
orgánica producida en el departamento del sucre y comercializada en la ciudad de
Bogotá?
16
3. OBJETIVO GENERAL
3.1. Objetivo general
Elaborar el plan de empresa para la fabricación, producción y envase de agua
organiza “Dasha” para comercializar en la ciudad de Bogotá.
3.2. Objetivos Específicos
a) Realizar un análisis de mercado local del consumo de agua para la ciudad de
Bogotá D.C.
b) Determinar los requerimientos técnicos, administrativos, legales y sociales
necesarios para la creación de una empresa de comercialización de agua
orgánica.
c) Realizar un análisis financiero para evidenciar la viabilidad en la creación de una
empresa productora de agua orgánica
17
4. JUSTIFICACIÓN
Teniendo en cuenta que en la actualidad la demanda por desarrollar productos
renovables, que mitiguen el impacto ambiental que generan las producciones industriales
y de igual forma que permitan conservar aquellos productos que son indispensable en la
vida de las personas, como en este caso lo es el agua, ofreciendo un producto limpio con
un proceso completamente renovable, que no impacta en el medio ambiente y en los
recurso hídricos, desarrollar una empresa de esta envergadura ira a la vanguardia de la
demanda de la globalización verde y de contribuir a los procesos medioambientales que
se necesitan hoy en día.
De igual manera teniendo en cuenta que la demanda por el agua cada vez es mayor
y que este mismo recurso por mal manejo y conservación de las personas, poco a poco
está siendo degradado generando así costos más elevados para su tratamiento y
comercialización, la fabricación de agua por medios alternativos, permite tener
herramientas fuertes para enfrentar esta futura demanda de agua que se viene en
camino, y tener en ese momento un proyecto firme y consolidado que pueda suplir esta
demanda no solo hídrica sino ambiental.
18
5. ESTADO DEL ARTE
Teniendo en cuenta que la empresa se dedica a la comercialización de agua
embotellada orgánica, se realizara un análisis de las investigaciones realizadas conforme
a la producción y embotellado de agua tanto en forma internacional como nacional.
De esta forma se empieza el análisis con investigaciones como la realizada por López
la cual en su estudio de “tecnología del agua embotellada” determina que La producción
y consumo de aguas envasadas han experimentado un aumento espectacular en los
últimos años. Este hecho puede obedecer a dos causas principales: la dudosa calidad
del agua corriente y la consideración del agua embotellada como un producto natural y
símbolo de un estilo de vida sano y sofisticado. Es posible que a ese aumento hayan
contribuido, en parte, los modernos estudios sobre la capacidad terapéutica de algunas
aguas minerales embotelladas. Se expone a continuación los puntos más destacables
en el proceso del envasado de agua para, finalmente, hacer alusión al mercado del sector
de aguas envasadas en la provincia de Jaén ciudad de Madrid – España (Lólez, 2002)
Teniendo en cuenta la importancia del agua, en Colombia para el 2007 se empiezan
a desarrollar proyectos para la creación de microempresas envasadoras de agua, como
es el caso de Garavito, el cual desarrolla un “proyecto de creación y puesta en marcha
de la microempresa envasadora de agua “productos del arroyo”, en el municipio de
Girardot, departamento de Cundinamarca”, de esta investigación, el autor pudo concluir
que el agua tratada y envasada, se ha constituido en las últimas décadas en un producto
de primera necesidad y de consumo masivo por parte de la población. El municipio de
Girardot, en el Departamento de Cundinamarca, constituye un mercado atractivo, y de
inmejorables proyecciones para empresas de este tipo. De igual forma Productos del
Arroyo ha logrado consolidarse en primera instancia y ha logrado superior el período de
prueba a nivel de sostenibilidad, basado en los primeros dos años; pese a la competencia
de pesos pesados de la industria a nivel mundial, y gracias al aprovechamiento de la
demanda insatisfecha y al énfasis en los pocos factores de deficiencia que deja entrever
la misma (Garavito, 2007)
Ahora analizando la evolución en investigaciones sobre envasado de agua, se
identifican producciones como la de Aroca y Ruiz, los cuales hicieron una proyección de
inversión para la producción y comercialización de agua purificada para el consumo
humano en la provincia del oro - Ecuador" de esta investigacion, los autores concluyeron
que los beneficios para la salud humana por el consumo de frecuente de agua purificada
empiezan a difundirse más en os mercados nacionales, esto implica un desplazamiento
favorable de la curva de la demanda. De igual forma señalan que en la zona donde se
comercializa el agua, la presencia de un producto con sin manejos químicos, hace que
19
su poder de aceptación en el mercado y consumo aumenten y sean un proyecto potencial
para la región (Aroca & Ruiz, 2010)
A nivel local como investigaciones para empresas de agua purificada, igualmente se
encuentra la realizada por Torres, investigando así la “creación de una empresa
purificadora de agua natural proveniente de yacimientos en la verde agua blanca,
Floridablanca – Santander”, en él, se investiga sobre procesos de purificación que
generan un agua de mayor calidad como son la desinfección por medio de rayos U.V, y
ozonización. Además realizaron una investigación exhaustiva en componentes y
procesos que añadan valor al agua que se quiere comercializar y que adapten con mayor
facilidad al mercado al cual se quiere llegar. De esta manera, como estrategia innovadora
el autor lanza el producto como “agua altamente saludable” teniendo asi un impacto
mayor en el mercado objetivo (Torres, 2010).
Seguido a estas investigaciones, se encuentra la realizada el 2012 por Acosta y
Rodríguez, los cuales realizaron un “plan de negocio para la creación de una empresa
purificadora y envasadora de agua” el cual tiene como objeto social la purificación del
agua mediante procesos industrializados y especializados, su envasado y posterior
proceso de distribución a los diferentes sectores y/o tiendas de la ciudad de Riohacha.
Los primeros capítulos plantean el problema del cual se parte para la idea de negocio: el
déficit de agua para consumo humano en la capital de la Guajira. Se describen los
objetivos generales y específicos del plan, con una justificación y el marco referencial
consecuente. Para al final determinar la viabilidad del proyecto, tanto en aspectos
técnicos, administrativos y financieros que respaldan su factibilidad en la zona (Acosta &
Rodriguez, 2012)
Ya como investigaciones en producción de botellones de 500 ml, se encuentra la
investigación realizada por Palacios, el cual desarrollo un “estudio de factibilidad para
una microempresa purificadora y envasadora de agua potable tratada de 500 ml en la
ciudad de Cartagena de indias” logrando concluir del estudio, que la microempresa
mejorará la calidad de vida a nivel local, incrementando las fuentes de trabajo, lo que
provocará el desarrollo social, de todos los trabajadores de la microempresa; este
proyecto impactará positivamente la iniciativa de la ciudad ya que se lanzará un mejor
producto, rentable e innovador que no se oferta en la zona, por nuestro nombre o marca
“agua potable mar caribe”, y además de un nueva presentación comercial de 500 ml; el
presente proyecto tendrá un impacto positivo alto, debido a que la costumbre de la
ciudadanía de consumir agua de calidad, se mantendrá y se incentivará la preferencia
de los clientes por adquirir el bien a precios bajos, y de otras marcas en forma oportuna
y eficiente; entre otras conclusiones que aportan positivamente a la creación de esta
empresa (Palacios, 2013)
20
Para terminar como investigaciones innovadoras en el campo del consumo de agua
limpia u orgánica, se encuentra la investigación realizada por Fiorella, por el cual analizo
la “producción de agua de mesa por ósmosis inversa para autoabastecimiento de UDEP”
teniendo como objetivo evaluar la instalación de una planta de producción de agua de
mesa para abastecer a la UDEP que cumpla con los estándares de calidad y que le
permita ahorrar en gastos por compra de agua a terceros. De esa forma la investigación
de las diferentes técnicas de tratamiento permitió elegir como técnica principal a la
ósmosis inversa que junto con un pretratamiento garantizarán un tratamiento adecuado
para el agua proveniente del pozo de la UDEP y el análisis financiero y técnico permitió
reconocer la viabilidad de una producción así (Fiorella, 2015)
21
6. MARCO TEÓRICO
6.1. Antecedentes
Los cambios climáticos, problemas de desabastecimiento de agua y crisis
alimentarias hacen cada vez más complicado el panorama en el mundo. En nuestro país
fenómenos como el del niño y la niña dificultan el acceso al recurso afectando en su
mayoría a la población rural y personas de estratos bajos. Hoy en día en todo el país hay
un problema de escasez de agua debido a muchos factores, fenómenos naturales,
desperdicio de agua, contaminación de afluentes, entre otros.
“El territorio del departamento de Sucre se encuentra ubicado en la parte intermedia de
la región de la Llanura del Caribe, su localización se extiende en latitud Norte entre los
10°08’03”, en las inmediaciones del sitio Pueblo Nuevo y el Caño Sangre de Toro
(municipio de San Onofre) correspondiente al punto norte más extremo, y los 08°16’46”
en el sitio de concurrencia con los departamentos de Córdoba y Bolívar, correspondiente
al punto sur más extremo. En longitud Oeste, se extiende entre los 74°32’35”, a orillas
del río Cauca y cerca de la cabecera municipal de Guaranda, y los 75°42’25”, en la punta
de San Bernardo al occidente (municipio de San Onofre).” (Marquez, 2015) “El
Departamento de Sucre limita por el Norte y Este con el departamento de Bolívar, por el
Sur con los departamentos de Bolívar y Córdoba y por el Oeste con el departamento de
Córdoba y el mar Caribe. El perímetro limítrofe departamental tiene una longitud
aproximada de 671 km, los cuales se discriminan de la siguiente manera: 100 kilómetros
con el mar Caribe, equivalentes al 14,9% del total del perímetro, 345 kilómetros con el
departamento de Córdoba, equivalentes al 51,4% del total del perímetro y 226 kilómetros
con el departamento de Bolívar, equivalentes al 33,7% del total del perímetro
departamental. La red hidrográfica de Sucre está definida por el relieve en dos vertientes.
A occidente, las corrientes que desembocan en el mar Caribe, entre las cuales se
encuentran los arroyos Tumbafrayles, San Antonio y Grande y la vertiente oriental
comprende las numerosas corrientes que fluyen a los ríos San Jorge y Cauca y
finalmente al río Magdalena; se destacan los arroyos Mancomoján, Grande de Corozal y
los brazos y caños que se desprenden de los ríos mencionados; igualmente forman gran
cantidad de ciénagas y pantanos por sus desbordamientos, que proporcionan abundante
humedad a los suelos de esta unidad fisiográfica” (Marquez, 2015).
“Las principales ciénagas son: punta de Blanco, El Roble, Mojota, Malambo, San Benito,
La Grande, Machado, La India, La Cruz, Los Pastos y Santa Lucía y los caños La Mojana,
Matías, Sampumoso, Mosquitos, Rabón, La Nutria, Clavellina, Los Galápagos, El
Pescado, brazo de La Mojana, El Mamón y el Lana. Tanto en la serranía de María como
en las sabanas las aguas superficiales son apenas temporales.” (Marquez, 2015). En el
mundo, 828 millones de personas viven en condiciones marginales sin servicios básicos.
22
Las proyecciones dan cuenta de un incremento de 6 millones de personas al año. En
2020, la cifra llegaría a 889 millones. De acuerdo a la encuesta de Calidad de Vida de
2012, en las áreas rurales de Colombia solo el 53,3 por ciento de la población tiene
acceso a acueductos y el 15,6 por ciento cuenta con servicio de alcantarillado. Una
estadística preocupante si se tiene en cuenta que, según el Informe Nacional de
Desarrollo Humano, el 32 por ciento del total de la población es rural.” (Castro, 2014).
“La humedad relativa del aire, que es la relación entre el peso del vapor de agua del aire
con aquel que contendría si estuviese saturado a la temperatura ambiente del momento,
en el Departamento de Sucre en promedio es de 83,5% anual, con valores máximos en
Majagual donde se presenta el 91% de humedad en el aire. Los meses de mayor
humedad relativa se presentan en mayo y junio” (PNUD, 2015).
“Sucre, centro urbano que presenta una población urbana de 22.364 habitantes, los
cuales representan el 4,5% del total de la población urbana y el 3,0% del total de la
población departamental. Tolú, centro urbano que presenta una población urbana de
31.109 habitantes, los cuales representan el 4,4% del total de la población urbana y el
2,9% del total de la población departamental.” (PNUD, 2015)
“Los municipios que comprenden a la subregión sabanas enfrentan un
período seco cada año, con duración aproximada de cuatro meses, entre abril y julio.
Toda la Costa Caribe, se encuentra bajo la influencia de la celda de convergencia tropical
del Norte. Este Fenómeno determina la presencia de dos estaciones: una seca con
duración aproximada de cuatro meses (abril- Julio) y otra estación lluviosa (agosto -
diciembre).” (PNUD, 2015)
6.2. Marco Legal
“El ministerio de la protección social expidió el decreto número 1575 DE 2007 Por el cual
se establece el Sistema para la Protección y Control de la Calidad del Agua para
Consumo Humano”. “Persona prestadora que suministra o distribuye agua para consumo
humano: Son aquellas personas prestadoras que, acorde con la Ley 142 de 1994,
proporcionan agua para el consumo humano tratada o sin ser tratada.”
“El Instituto Colombiano de Normas Técnicas y Certificación, ICONTEC, es el organismo
nacional de normalización, según el Decreto 2269 de 1993.”
“La NTC 3525 fue ratificada por el Consejo Directivo de 2012-09-24. Esta norma está
sujeta a ser actualizada permanentemente con el fin que cada momento satisfaga las
necesidades del mercado actual. Esta norma estableció requisitos que se deben cumplir
23
para envasar agua que está destinada para el consumo humano. Existen documentos o
referencias normativas, asociaciones tanto nacionales como internacionales tales como
(AOAC, FDA, ISO, CODEX ALIMENTARIUS, OMS) que establecen pautas que incluyen
aguas saborizadas, refrescos de aguas saborizadas y aguas envasadas o embotelladas
que sean para el consumo humano.”
24
7. DISEÑO METODOLÓGICO
7.1. Métodos
Teniendo en cuenta el tipo de metodología de un plan de empresa, el método a aplicar
es deductivo por lo cual la deducción es el método que permite pasar de afirmaciones de
carácter general a hechos particulares. Proviene de deductivo que significa descender.
En este proceso deductivo tiene que tomarse en cuenta la forma como se definen los
conceptos (los elementos y relaciones que comprenden) y se realiza en varias etapas de
intermediación que permite pasar de afirmaciones generales a otras más particulares
hasta acercarse a la realidad concreta a través de indicadores o referentes empíricos
(Ruiz, 2007)
De esta forma al analizar el mercado local en el departamento de sucre se pueden
determinar en forma nacional su comportamiento y tendencias generales.
7.2. Nivel de investigación
En base a los tres niveles de investigación (histórica, experimental y descriptiva) se
identifica que el conveniente para el presente estudio de caso abarca descripción, para
esto Ernesto Moguel (2005) menciona que la investigación descriptiva comprende el
registro, análisis e interpretación para describir de la naturaleza actual, a partir de la
composición o procesos que la conforman teniendo claro que esta descripción debe
hacerse sobre realidades e interpretaciones correctas.
Teniendo en cuenta que se desarrollara una metodología de plan de empresa, se
procesara a indagar en información y comportamientos de un mercado para ofrecer un
producto, por lo cual se limitara la investigación a describir dicho comportamiento y
decidir así que el nivel de investigación es descriptivo.
7.3. Herramientas de investigación
Para el desarrollo de la presente investigación se tendrán fuentes primarias y
secundarias como:
Fuentes primarias como: manejo de encuestas y metodología de plan de empresa.
Fuentes secundarias como: Trabajos de grado, investigaciones, bases de datos,
estudios de caso, artículos científicos, páginas web, libros y revistas.
25
Encuestas: De acuerdo con García Ferrando (1993), una encuesta es una
investigación realizada sobre una muestra de sujetos representativa de un colectivo más
amplio, que se lleva a cabo en el contexto de la vida cotidiana, utilizando procedimientos
estandarizados de interrogación, con el fin de obtener mediciones cuantitativas de una
gran variedad de características objetivas y subjetivas de la población.
Diseño muestral
Para determinar la cantidad de encuestas a realizar, se analizaron los datos ofrecidos
por la secretaria general del externado el cual indica que para el 2016 se presenta un
total de 6835 estudiantes de pregrado y los datos de la secretaria general de la
universidad de la Salle, señala tener para el 2016 un total de 13981 estudiantes en
pregrado repartidos en las 3 sedes de Bogotá, por lo cual aplicando la fórmula de muestra
finita y utilizando así una probabilidad de ocurrencia del 0,5; un nivel de confianza del
95% y un error máximo de estimación del 10%, el número total de encuestas necesarias
son:
N (tamaño de la muestra): 20.816 estudiantes de la universidad del externado y la
Salle.
P (probabilidad de ocurrencia): 0,5
Alfa (nivel de confianza) : 95%
1-alfa/2: 0,025
Z (1-alfa/2) : 1,96
D (error máximo estimado): 10%
Aplicando así la formula y los valores determinados el total de encuestas a hacer es=
96 encuestas para lo cual se determina hacer un total 100 encuestas dirigidas a
estudiantes universitarios de la universidad de la Salle (sede norte, chapinero y
candelaria) y Universidad del Externado, los cuales cuentan con las características de
un perfil del consumidor que valora la calidad de un proceso y tienen el poder adquisitivo
para pagar por un producto de estas características.
En el presente proyecto se aplicaran las herramientas de investigación contempladas
en el libro innovación empresarial de Rodrigo Varela en el cual se muestra un
planteamiento sobre la realización de un plan de empresa, este contempla una serie de
análisis y evaluaciones que permiten al ejecutivo y/o empresario decidir acerca del futuro
de la creación de la empresa. (Varela, 2008)
26
8. PLAN DE EMPRESA
Teniendo en cuenta la metodología de plan de empresa anteriormente mencionada,
primero se realizara un análisis de las encuestas aplicadas a los estudiantes de la
universidad de la Salle y universidad del Externado con un total de 100 encuestas por la
cual los resultados fueron:
Grafica 1: Marca preferida de agua
Fuente: Autor (2017).
Teniendo en cuenta la grafica 1 se puede determinar que la marca favorica en
consumo de agua es la Manantial abarcando un 60% de los encuestados, seguido de
una pequeña porcion por la marca Brisa.
Grafica 2: Consumo diario de agua
Fuente: Autor (2017)
60%16%
13%11%
1. A la hora de consumir agua ¿Cuál es su marca de agua preferida?
Manantial Brisa Cristal Otras
70%
25%
3% 2%
2. ¿Diariamente que cantidad, usted consume agua?
½ litro 1 litro 2litros Mas
27
Teniendo en cuenta la gráfica 2, un 70% de los encuestados indican que su consumo
promedio diario es de ½ libro, seguidos de un 25% de personas que consumen así un
promedio de 1 litro al día.
Grafica 3: Importancia de tomar agua
Fuente: Autor (2017)
Se identica en la grafica 3 que un 73% de los encuestados reconocen que tomar agua
es muy importante ya sea por sus cualidades o por sus aportes al organismo, de igual
firma un 26% mas indica que es importante.
Grafica 4: Presencia de consumo de agua
Fuente: Autor (2017)
Un 99% de los encuestados indican que si toman agua dentro de sus diferentes
consumos al dia.
73%
26%
0% 0% 1%
3. ¿Qué tan importante es para usted tomar agua?
Muy importante Importante Indiferente
Poco importante No importante
99%
1%
4.¿Toma Agua?
Si No
28
Grafica 5: Preferencias de tipo de agua
Fuente: Autor (2017)
Analizando la grafica 5 se puede determinar que las personas prefieren consumir el
agua en su estado natural o simple sin nungun tipo de saborisante, por lo que un 75%
de ellos lo reconocen
Grafica 6: Lugar en que se compra el agua embotellada
Fuente: Autor: (2017)
En la gráfica 6 se puede determinar que un 54% de las personas compran su agua
embotellada en tiendas locales más que en supermercados de cadena, puesto que un
supermercado o distribuidor de marca no es referente para este tipo de consumidor.
75%
25%
5.¿Qué tipo de agua prefiere más?
Simple Con sabores
54%29%
17%
6.¿Dónde compra su agua embotellada?
Tiendas locales
Tiendas de conveniencia (OXXO, droguerías, farmatodo, Carulla expréss, etc.)
Supermercados
29
Grafica 7: Frecuencia en consumo de agua embotellada
Fuente: Primaria (2017)
De igual forma en la grafica 7 encontramos que el consumo de agua embotellada se
presenta en mayor proporcion en forma diaria contando con un 58% de las personas
encuestadas, seguido asi de personas que lo consumen en forma semanal con un 37%.
Grafica 8: Comodidad en las botellas de agua
Fuente: Autor (2017)
Actualmente según la grafica 8, se reconoce que la presentacion actual de las botellas
es comodam, pero un 21% de los encuestados encuentran que la presentacion actual no
cumple con las preferencias en comodidad de todos los consumidores.
48%
37%
15%
0%
7. ¿Con qué frecuencia compra su agua embotellada?
Diario Semanal Quincenal Mensual
79%
21%
8. ¿Piensa que las botellas de agua son cómodas?
Si No
30
Grafica 9: Preferencias en las características del agua embotellada
Fuente: Autor (2017)
Analizando la gráfica 9 se reconoce que las personas prefieren la pureza sobre
cualquier otra característica presente en las aguas embotelladas, teniendo así un 48%
de personas que lo identifican, seguido a este un 27% indican que la higiene es un factor
importante en el mismo.
Grafica 10: Importancia de la marca de agua
Fuente: Autor (2017).
Se evidencia según la grafica 2, que los consumidores de agua si le dan una
importancia a la marca a la hora de consumirlo, teniendo asi un 46% de consumidores
que lo reconocen y un 21% que dicen que si le dan un poco de importancia.
48%
27%
9%
16%
9. ¿Qué características prefiere usted en el agua embotellada?
Pureza Higiene Limpieza Propiedades del agua (como minerales)
46%
21%
33%
10. ¿Qué tan importante es la marca de agua para usted?
Mucho Poco Nada
31
Grafica 11: Preferencias en tamaño de agua en botella
Fuente: Autor (2017)
Analizando la grafica 11 se puede evidenciar que la presentacion que mas prefieren
los consumidores es de en 0,5 litros por lo cual un 57% de los encuestados asi lo
prefieren, seguido de un 18% que lo llegan a preferir en presentaciones de menos de un
litro.
Grafica 12: Razones por las que toma agua embotellada
Fuente: Autor (2017)
La grafica 12 nos indica como factor clave, que un 49% de las personas consumen
agua por necesidad mas no por costumbre o salud, y de igual forma un 18% señalan
consumirlo por facilidad de adquisicion.
18%
57%
8%
10%
7%
11. ¿De qué tamaño prefiere usted las botellas de agua?
Menos de 0.5 litros 0.5 litros 1 litro 1.5 litros 2 litros
49%
13%
20%
18%
12. ¿Usted toma agua embotellada por?
Necesidad Costumbre Salud Facilidad de adquisición
32
Grafica 13: Importancia en el diseño de una botella de agua
Fuente: Autor (2017)
Respecto a la importancia que evidencian las personas en la presentación del agua
embotellada, un 34% indican que si es muy importante y un 41% señalan que es poco
importante, por lo tanto el diseño si llega a influenciar en las preferencias del consumidor.
Grafica 14: Interes de reciclaje en envases de agua
Fuente: Autor (2017)
Analizando la grafica 14 se reconoce que las personas si ven importancia en reciclar
las botellas o envases del agua, por lo que un 83% de ellos señalan que si les interesa
llegar a reciclar el mismo.
34%
41%
25%
13. ¿Qué tan importante es para usted el diseño en una botella de agua?
Mucho Poco Nada
83%
17%
14. ¿Le interesa el reciclaje de los envases?
Si No
33
Grafica 15: Importancia de publicidad en un envase
Fuente: Autor (2017)
Según la grafica 15, la publicidad no es un factor muy importante puesto que un 81%
indican que es poco o nada importante la publicidad presente en los envases de agua.
Grafica 16: Preferencias en la temperatura del agua embotellada
Fuente: Autor (2017)
Analizando la grafica 16 se puede determinar que los consumidores de agua
entrevistados prefieren tomar el agua fria en un 49% y muy fria en un 34%, siendo un
factor importante para presentar el producto.
19%
53%
28%
15, ¿Qué tan importante es para usted la publicidad en el envase?
Mucho Poco Nada
0%
17%
49%
34%
16. ¿A qué temperatura prefiere usted el agua?
Caliente Temperatura ambiente Fría Muy fría
34
Grafica 17: Preferencias en diseño y ergonomia de los envases
Fuente: Autor (2017)
La grafica 17 señala que los encuestados si indican que un cambio en el envase al
ser mas ergonomico y con mejor diseño seria aceptado.
Grafica 18: Valorizacion de mejores presentaciones en el envase
Fuente: Autor (2017)
Aunque los enciestados reconocen preferir un producto con mejor diseño y envase,
de igual forma la grafica demuestra que no estarian dispuestos a pagar mas por dicho
cambio, lo que indicaria solo un cambio en decision por gustos mas por uno economico.
82%
18%
17. ¿Le gustaría que el envase de agua tenga un mejor diseño y ergonomía?
Si No
4%
96%
18. ¿Pagaría más por una mejor botella, con respecto a diseño y ergonomía?
Si No
35
Grafica 19: Tipo de consumo de del agua
Fuente: Autor (2017)
La grafica 19 señala que la forma en la que consumen en mayor proporcion el agua
es sin gas con un 57% seguido de consumidores de agua con gas con un 32%.
Grafica 20: fidelidad a una marca de agua embotellada
Fuente: Autor (2017).
Se evidencia que actualmente si se presenta una fidelidad de marca en aguas
embotelladas según la grafica 20 por lo tanto se identifica el reconocimiento de la marca
actual y la fidelidad en sus consumidores.
32%
57%
11%
19. ¿En qué proporción consume los siguientes tipos de agua embotellada? Asigné valores de 1 a 100el gráfico
Con gas Sin gas Saborizantes artificiales
96%
4%
20. ¿Es fiel a una marca de agua embotellada?
Si No
36
8.1. Investigación de mercados
8.1.1. Análisis del Sector
Descripción y Tamaño de la industria
“La industria de bebidas no alcohólicas en nuestro país pertenece al sector
agroindustrial y alcanzan el 8% de la producción total” (Legiscomex, 2014). El agua
embotellada aparece alrededor de los años 70 cuando grandes compañías se dieron
cuenta de que la venta de refrescos estaba estancada y les daba miedo que la gente
volviera a consumir agua del grifo. Es entonces, cuando Perrier una compañía
norteamericana fue la primera industria que lanzó dicho producto.
Entre 1960 y 2010 el consumo mundial de agua se ha duplicado y en la actualidad el uso
industrial se ha triplicado, pero la mayor parte del consumo es a causa del uso
agropecuario” (UNESCO, 2015)
Macroeconómico
Según el DANE, las bebidas no alcohólicas en Colombia mantienen un crecimiento
constante gracias a dos fuerzas principales, el aumento de la renta disponible y la
disminución de la pobreza. Este segundo punto fue uno de los factores más
determinantes en el aumento del consumo de este tipo de productos, debido a que hubo
un descenso significativo de la pobreza en los últimos tres años, al pasar del 37% en el
2010 al 33% en el 2013, “el consumo de agua en botella es menor en el país en
comparación con otras naciones, en 2011 en Colombia, según Raddar, se vendieron más
de US$176 millones. En la región, de acuerdo a la información de Euromonitor, Argentina
lidera con ventas anuales de US$3.051 millones. En el caso de Chile el monto asciende
a US$168 millones (cifra a 2010) (Cantillo, 2012).
“El 0,4% de las familias colombianas consumen agua embotellada, es decir unas 53.000
familias. A pesar de que este porcentaje es bajo, en países como Italia el cual es el primer
consumidor del mundo con un 85% 191.1 litros por persona anual” (CETIM, 2014)
“En el caso de nuestro país los lugares donde se consume mayor cantidad de agua
embotellada son San Andrés y Providencia al igual que en la Orinoquia y la Amazonia
donde existe menos cobertura del acueducto público. Los estudios arrojaron que los
estratos más altos destinan anualmente aproximadamente $600.000 mientras que los
estratos bajos alcanzan el $100.000. ” (CETIM, 2014)
37
8.1.2. Análisis del Mercado
Actividad del mercado
“El agua embotellada se inició como una nebulosa iniciativa de los años 70, luego pasó
a ser parte de las tendencias de los jóvenes de los 80 y tomo forma a finales del siglo XX
cuando se convirtió en parte del estilo de vida de la gente de la nueva era” (Hernandez,
2011).
En 1993 el mercado japonés creció de manera exponencial hasta llegar en el 2004 a
vender 195,5 millones de dólares, exportando en grandes cantidades agua envasada de
Francia, Estados Unidos e Italia, estudios realizados por en 2008 establecieron que
consumieron sólo para uso doméstico 2,515,376 litros de agua. Estados Unidos paso de
consumir en 1990, 115 millones de botellas de agua al año a tomar 10.400 millones en
el 2008, un promedio de 110 litros por persona.
Dentro de la clasificación del organismo de control americano la FDA “el agua envasada
puede ser: Agua para beber; Agua artesiana; Agua mineral; Agua con gas embotellada;
Agua de manantial y Agua purificada, así mismo el consumo promedio en Estados
Unidos, de acuerdo con la entidad estatal es de 26 galones de agua al año” (FDA, 2009)
Las compañías Nestlé, Coca Cola, Danone y Pepsi, manejan gran parte del mercado del
agua envasada. En el año 2008 sector reporto ventas cercanas a los 2.9 mil millones de
euros y de estos el 47 por ciento se hizo en Europa, 31 por ciento en Asia y un 22 por
ciento, en el resto del mundo. En Latinoamérica el mercado es liderado por México,
seguido de Brasil, Argentina, Uruguay y Colombia. “En el Asia la barrera de consumo
paso los 10.000 millones de litro año y durante el 2012 el consumo aumento en un 27%
(Ecoestrategia, 2010)
Hoy son reconocidas en todo el mundo marcas como Evian, Perrier, San Pellegrino,
Poland Spring, Villa del Sur, Villavicencio, Rokko no Oishii Mizu, Bonafont o Vittel, entre
otras. Sus precios van desde los 0.20 euros por litro hasta los 400 euros de las ediciones
exclusivas. La más costosa agua del planeta Bling H20 que tiene en su botella
incrustados cristales de Swarovski, se extrae de manantiales naturales no contaminados
en Tennessee y es purificada en 9 pasos. Su precio va desde los 40 dólares hasta los
24 dólares botella de 750 o 350 ml.
Un estudio de la firma analista de mercados Radar de 2007, asegura que en Colombia
este ítem tuvo ventas cercanas a los 40.180 millones de pesos e identifica 63 puntos del
país donde más se consume el producto y están ubicados principalmente en las ciudades
de Montería, Villavicencio y Barranquilla. También determinó que los estratos bajos
38
aportan el 40 por ciento de los ingresos mientras que los estratos medios aportan el 51
por ciento de los ingresos por ventas.
El diario de negocios de Chile, Estrategia On Line, dice que en Colombia el consumo de
agua envasada estuvo, en el 2011 cercano, a los 917 millones de dólares, a nivel
latinoamericano en los últimos 6 años la industria presentó una expansión de 64 por
ciento pasando de ventas por US$292,7 millones a US$479,3 millones” (CETIM, 2014).
Potencial en ventas
Nuestros clientes potenciales serian bares, restaurantes, colegios, universidades,
gimnasios, clubs, supermercados de cadena, tiendas, los cuales reúnen más de 1000
plazas en las cuales se podrían entrar a competir.
Participación en el mercado
Hoy en día la escases de agua en todo el mundo es inminente, lo cual ha generado un
desabastecimiento aumentado en distintas zonas de nuestro país. Es por este motivo
que el mercado de agua potable se ha incrementado convirtiéndose en uno de los
principales y más apetecidos productos, demostrando en cifras de las grandes empresas
superan el 50% del consumo de sus productos. Por ejemplo:
• Postobón, el cual está presente con agua Cristal
• Coca Cola Femsa, que produce y distribuye agua Manantial y Santa Clara siendo
estas nuestros principales competidores porque lideran el consumo en el mercado.
Análisis Pest
Es un análisis del macro entorno estratégico externo en el que trabaja la organización.
PEST es un acrónimo de los factores: Políticos, Económicos, Sociales y Tecnológicos
del contexto. Estos factores externos por lo general están fuera del control de la
organización y, muchas veces se presentan como amenazas y a la vez como
oportunidades (Universidad Nacional, 2015)
Tabla 1: análisis PET mercado del Agua
FACTORES TENDENCIAS
1. Según datos del
Banco Mundial, la industria
del agua embotellada pasó
de mil millones de litros en
1970 a comercializar 84 mil
1. llego a 237 mil millones
en el 2010.
39
SOCIALES
millones de litros en todo el
mundo en 2000.
2. Genera una enorme
cantidad de residuos, si
juntamos las botellas
después de ser
consumidas.
3. La demanda de agua
embotellada ha crecido a
un ritmo vertiginoso en
todo el mundo. Según
un estudio del Earth Policy
Institute, se bebieron en
2004 en todo el mundo
unos 154.000 millones de
litros de agua envasada.
2. gases de efecto
invernadero; sustancias
tóxicas como óxido de
etileno, benceno y xilenos
que son liberadas a la
atmósfera a 2014 ha
sobrepasado la
contaminación el no
reciclar botellas.
3. aproximadamente 57%
más que hace sólo cinco
años
TECNOLÓGICAS
1. De acuerdo con las
proyecciones, América
Latina pasará de consumir
375.000 millones de tapas
plásticas en 2009.
2. la consecuencia de la
reducción del peso de la
tapa, puede significar
ahorros de hasta $
550.000 por año para
moldes de 48 cavidades.
1. 645.000 millones en
2019. Esto se traduce en
un crecimiento de 72% y,
por supuesto, en un
atractivo nicho para los
transformadores de
plásticos de la región.
2. Se puede pensar que hay
una importante
disminución en la huella
de carbono.
Aproximadamente 2.000
toneladas anuales de
40
Pero los beneficios
asociados a la reducción
del peso no terminan ahí.
3. El agua
embotellada proviene de
pozos, manantiales
superficiales, aguas
subterráneas y/o acuíferos
que son cuerpos de roca
permeables que
almacenan gran cantidad
de agua, estos pueden
estar abiertos,
parcialmente conectados
con la superficie o
confinados. Son
ecosistemas muy frágiles
que una vez contaminados
pueden durar siglos en
recuperarse. Tienen una
dureza específica, debido
a que contienen minerales
que las hace difíciles de
digerir, calmar la sed e
hidratar al cuerpo.
CO2 se dejan de emitir, y
esto genera gran
simpatía entre los
consumidores.
3. Por consiguiente, son
tratadas mecánicamente
con procesos de multi-
barreras hasta conseguir
que sean aptas para
consumo humano. Son
manejadas también
industrialmente
añadiéndoles gas,
reorganizando sus iones,
adicionándoles oxígeno,
vitaminas y/o sabores
POLITICAS
1. Hace 9 años, en el 2007,
los registros vigentes de
empresas fabricantes de
agua embotellada en el
INVIMA eran de más de
US$90millones.
2. En Colombia se
consumen 480 millones
de litros anuales de
agua embotellada, lo
cual arroja un promedio
1. Si lo cambiáramos en
2011 con TRM de $1750,
representan unos
$157.000 millones.
2. El 51% de los ingresos
por la venta de agua
envasada provienen del
estrato medio (estratos 3
y 4), el 40 % del bajo
41
de 42,88 litros por
hogar, o de cerca de 10
litros per cápita. La
ciudad de Bogotá
consume el 20%, unos
96 millones de litros,
(Revista Semana,
2012).
3. En Colombia al año se
venden $40.180
millones en aguas
envasadas durante
2005 y 2006, el 2007
$44.261 millones de
pesos.
(estratos 1 y 2) y sólo un
9% de los estratos altos
(5 y 6), (Raddar , 2011)
3. En 2010 unos 210.206
millones. (Raddar , 2011)
ECONOMICAS
1. De acuerdo con la
facturación de agua
purificada y envasada
en Colombia, calculada
en $251.996 millones
para el año 2011,
(Portafolio, 2011), sobre
un PIB de $347.845.000
Millones.
2. Los estratos altos
destinaban en el año
2004, más de 600.000
anuales (un 0.03% de
sus
ingresos) y los estratos
bajos unos $100.000
(0,09% de sus ingresos)
para compra de esta
1. Esta industria aporta al
Producto Interno Bruto
alrededor del 0,082%.
2. A 2011, con base en el
crecimiento observado, el
ingreso destinado a este
tipo de consumo fue de
$1.326.000 y $221.000
anual.
42
agua
embotellada.
3. Con base en el consumo
de parte de unas 44.776
familias en el año 2003.
3. Su número ascendido al
equivalente de 53.002, en
el 2007 y cerca de 59.908
en el 2012
(Confecámaras,
Raddar).
Fuente: Autor (2017)
Composición del Mercado
CLIENTES
Nuestro mercado objetivo son las compañías organizadoras de eventos, al igual que las
tiendas especializadas en la ciudad de Bogotá inicialmente.
Nuestro producto agua orgánica “Dasha” o la línea de “etiqueta blanca” está dirigido a:
Tabla 2: Criterios de segmentación
CRITERIOS DE
SEGMENTACIÓN
SEGMENTOS TÍPICOS DEL MERCADO
GEOGRÁFICOS
Región Bogotá
Tamaño de la ciudad o
área estadística
metropolitana
1.587 kms2
Urbana-rural Urbana , suburbana, rural
Clima Caluroso, frío, seco, lluvioso.
DEMOGRÁFICOS
Ingreso Menos de $ 5.000
Edad 18 – 70 años
Género Masculino – Femenino
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Ciclo de vida familiar joven, soltero, casado, con hijos, divorciado,
viudo
Clase social Alta, Media, Baja.
Escolaridad Primaria, Secundaria, universidad, sin
estudios,
Ocupación Profesional, oficina, hogar, colegios,
gimnasios,
Origen étnico Africano, asiático, latino,
PSICOLÓGICOS
Personalidad Ambicioso, seguro de sí mismo, buscando
calidad.
Estilo de vida Actividades, eventos, deportes, negocio,
centro de salud,
Valores Responsabilidad, seguridad, bienestar,
respeto
CONDUCTUALES
Beneficios Deseados Agua limpia, cuidado medio ambiente, salud
Tasa de uso
Pequeñas empresas, mercados, tiendas
especializadas, empresas organizadoras de
eventos.
Fuente: Autor (2017).
Según el DANE (2014), las cifras de la población para la ciudad de Bogotá son:
Población de Bogotá = 7.674.366
% (H y M) nivel profesional = 8.8%
Total hombres: 3.706.165
Total mujeres: 3.968.201
% (H y M) ente 18 y 70 años = 64%
% personas estrato 4, 5,6 = 25.6%
De tal forma el mercado potencial determinado para los estratos 4, 5 y 6 y población
entre 18 y 70 años es de 1.257.369 personas.
Teniendo en cuenta los registros de Euromonitor Internacional, los registros de consumo
per cápita de agua embotellado al año para el 2014, Colombia se encuentra con un
consumo promedio de 18,6 lts (Euromonitor International, 2015).
De esta forma se puede analizar que nuestros clientes potenciales alcanzan un consumo
al año de 23.387.064 litros lo que representa a 1.948.922 litros mensuales; de esta forma
la compañía tiene una capacidad de producir al mes un total de 1200 litros lo que
representa capturar un 0,0615 % al mes y tiene un valor en ventas de $47.160.000.
44
8.1.3. Análisis de la Competencia.
Agua orgánica “Dasha” tiene tres competidores directos los cuales son: Postobon S.A
que es la empresa líder pero el origen de su agua es potable y tratada, Coca-Cola (femsa)
tiene una fuerte presencia de marca en el mercado, pero los precios no son asequibles,
y agua cielo de Big cola una marca que está posicionada pero su publicidad es muy baja.
En cuanto a los competidores indirectos encontramos a diferentes empresas
productoras de jugos naturales como “del valle”, empresas de Te tales como “Sun tea”
y, por último, bebidas hidratantes” Gatorade” o “Powerade”.
Características.
Nuestro competidor directo primario es Postobon S.A, ya que es la empresa líder, tiene
diferentes productos tales como, agua con gas, agua sin gas, agua saborizadas y
embotelladas de diferentes tamaños y precios. Su principal fortaleza es la calidad, y a su
mismo tiempo satisfacen diferentes gustos. En cuanto a su debilidad encontramos
muchas veces el tema de precios y no es asequible para todos los estratos
socioeconómicos.
Principales Competidores
Agua Cielo
Postobon
Coca-cola
Tropical
Femsa
8.1.4. Estrategias de Mercado
Nuestra principal estrategia es cuidar y preservar el medio ambiente, al mismo tiempo la
salud y bienestar de nuestros clientes es muy importantes, es por eso que ofrecemos un
producto 100% natural resaltando así la calidad de producto, único en el mercado,
innovador ya que tenemos la exclusividad de las máquinas que hacen el agua en
Colombia.
Estrategia de producto
La calidad del agua
Presentación del producto
Etiqueta termoencogible
Envase con menos plástico
Etiqueta blanca para clientes que quieran personalizar el agua para sus
necesidades.
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Estrategia de publicidad
• Empezando se hará un lanzamiento voz a voz directamente con nuestros
clientes mayoristas para iniciar la comercialización del producto.
• Más adelante se realizarán posters, vallas y pendones los cuales anunciarán
nuestro servicio de etiqueta blanca especialmente para los mayoristas
• Se enviará a una persona a cada posible cliente a que introduzca la marca en
las diferentes plazas
Estrategia de promoción
• Promocionar envases ecológicos con menos daños ambientales. Botellas PEF
con 40% menos de plástico
• Enfatizar en la pureza del agua, llevando a nuestros posibles clientes una
muestra
• Adaptar la imagen de la botella con la marca de cada cliente mayorista
• Beneficios económicos para distribuidores
• Obras sociales
Plan de posicionamiento y segmentación, objetivos y programas.
Pensamos posicionarnos en el mercado ofreciendo una excelente calidad, sabor y precio
a la hora de elegir un agua en gran parte buscando un gran crecimiento de la empresa
logrando un posicionamiento alto en nuestro sector, en donde existen muchos
competidores. Esto se lograría ya que nuestro producto es único en el mercado
Segmentación
Agua orgánica “Dasha” por su bajo costo y alta durabilidad es capaz de llegar a bastantes
estilos de personas, tienen que tener en común las ganas de refrescarse, de cuidar su
salud y sobre todo el medio ambiente. En el país hay muchos posibles sitios de
distribución
Empresas de eventos masivos
Tenderos
Restaurantes
Colegios
Discotecas
Cafeterías
Supermercados
Gimnasios
Empresas de eventos masivos
Licoreras
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Distribución
La distribución del producto se basa en el cuidado y rapidez de entrega ayudando así al
cumplimiento a tiempo de su demanda, contamos con un vehículo en el cual se conserva
la frescura, higiene y calidad hasta para largas distancias. Futuramente fuera de Bogotá.
Fijación de Precio
Esta se basa en el entorno, los costos de producción directos e indirectos, distribución y
gastos que se generen para el producto final. Pensamos entrar al mercado con un precio
menor a nuestros clientes para así poder competir con las marcas ya fidelizadas.
Mezcla Comunicacional
La empresa debe generar expectativa tanto de la marca como de su calidad para poder
diferenciarse frente a la competencia existente, para esto podrían implementarse algunas
estrategias publicitarias como:
• Cuñas radiales
• Periódico
• Patrocinio eventos
• Pautas televisivas en la región para empezar
• Publicidad alternativa (impulsadoras)
• Vallas móviles
• Pasa calles
• Plotters
Estudio comparativo frente a la competencia
Agua orgánica “Dasha” se diferencia en el mercado en cuanto a su forma de fabricación,
no sufriendo así ningún proceso químico y ofreciendo un producto mucho más puro y
limpio que la competencia, nuestra agua no es tomada de la llave ni, ni reciclada, y no
sufre ningún proceso químico ni físico, es un agua creada por medio de unos
generadores atmosféricos que a su vez purifican el aire y los cuales transforman la
humedad de este y lo convierten en Agua orgánica “Dasha”.
Agua orgánica “Dasha” se diferencia en el mercado en cuanto a que es única ya que el
agua no sufre ningún proceso químico ya que a través de unos generadores atmosféricos
de agua pura transforma la humedad del aire en esta deliciosa agua.
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8.2. Plan técnico
8.2.1. Descripción del producto y/o servicio
Agua orgánica “Dasha” es un producto nuevo que no existe en el mercado
colombiano, ya que los productos similares tienen un pH inferior al de pureza, se
obtiene de recursos hídricos o fabricándola industrialmente alterando el medio
ambiente. Utilizamos tecnología de última generación en la que se fabricamos el
agua sin necesidad de agotarla, nuestra materia prima es la Humedad Relativa del
aire. Nuestros envases son de la misma manera amigables con el medio ambiente
ya que contamos con proveedores los cuales nos distribuyen botellas PET y PET
con 40% menos de plástico.
8.2.2. Ficha técnica Agua Orgánica Dasha
Tabla 3: Ficha técnica Dasha
NOMBRE DEL PRODUCTO Agua potable fabricada marca Dasha
DESCRIPCION DEL PRODUCTO Agua potable envasada , sin olor, color ni sabor
COMPOSICION CUALITATIVA DETALLADA Agua potable fabricada
COMPOSICION GENERAL DEL PROCESO
El productor se abastece de agua por medio de
una maquina dossier productora de agua, la cual
toma la humedad relativa del medio ambiente
transformandola en agua, captando el aire y
limpiando todas las impuresas de este, pasando
por filtros de carbono activado y finalizando con
un proceso de osmosis inversa. el producto final
es envasado y llevado a condiciones de embalaje,
Carateristicas Color,Sabor y Olor
Metodo de medicion Gustativa, Olfativa
Resultados incoloro, inoloro , insaboro
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Fuente: Autor (2017)
PRESENTACION COMERCIALPET no retornable y PEF no retornable, garrafa plastica ,
Botellon policarbonato
CONTENIDO NETO 250, 330, 500 , 5000 y 18000 (ml)
Volumen 250 ml
Tapa 28mm
Altura 115 mm
250 ml Ancho 200 mm
Dimensiones 12,5 x 6 x 6 cm
Peso 20 grs
Volumen 330 ml
Tapa 28mm
Altura 170,5 mm
330 ml Ancho 227 cm
Dimensiones 6,4x16 cm
Peso 20 grs
Volumen 500 ml
Tapa 28 mm
Altura 217,1 mm
500 ml Ancho 332 mm
Dimensiones 63,2x63,2 cm
Peso 28 grs
Volumen 5000 ml
Tapa 33 mm
Altura 4278mm
5000 ml Ancho 231 mm
Dimensiones 14,7 x 15,7 x 33 cm
Peso 5086 grs
Volumen 18000 ml
Tapa 45 mm
Altura 7235 mm
18000 ml Ancho 1120 cm
Dimensiones 230x230 cm
Peso 7934 grs
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8.2.3. Infraestructura
Tabla 4: Proceso fabricación agua Dasha
ACTIVIDAD DESCRIPCION TIEMPO HERRAMIE
NTAS
MATERIA
PRIMA
VALOR
Compra de
maquinaria
Adquisición de
máquina
procesadora de
agua
1 hora Maquina $4.600.000
Conectar
maquina a
corriente
Se conecta la
maquina a la
electricidad
24 horas Maquina
procesadora
de agua
Dosier
Humedad
del aire
$0
Recolectar Por medio de la
humedad, la
maquina genera y
almacena el agua
producida.
24 horas Máquina,
filtros,
tanque de
almacenami
ento,
Electricidad.
Humedad $5.600.000
Embotellar Después de
recolectar el agua
generada por la
máquina,
empezamos a
embotellar
manualmente
nuestra agua en
presentaciones de
250, 350 y 600
mililitros
8 horas Botellas y
tapas
$ 70.000
Etiquetar Añadirle o pegarle
el nombre de
nuestro producto
2 horas Etiqueta
“Bob”
Etiquetas $ 200.000
Enfardelado Agrupar las
botellas en “ six
pack”
12
botellas
en 3
minutos
Botellas
listas para el
consumo.
Botellas,
empaques
Fuente: Autor (2017)
50
Ficha técnica maquina productora de agua
Fuente: Autor (2017)
51
8.2.4. Diagrama del Proceso
Grafica 21: Flujograma Elaboración del Producto
Fuente: autor (2017)
Herramientas
Maquina Dossier Productora de agua
Botellas de plástico
Tapas de plástico
Esterilizante
Guantes
Tapabocas
Botas blancas
Overol blanco
Materias primas
Botellas de plástico
52
Tapas de plástico
8.2.5. Resultados fisicoquímicos del agua
Tabla 5: Resultados Físico – Químico del Agua
Fuente: Autor (2017)
Descripcion de
la muestra
Análisis realizado Metodos UnídadesRes.2115/2007
Valor Máx.
Aceptable
Resultado
pH SM 4500-H-B Unidades 6,5-9 7,11
Conductividad SM 2510-C microSiemens/cm 1000 47,2
Turbiedad SM 2130-B U.N.T. 2 0,8
Color SM 2120-D CU 15 13
Alcalinidad Total SM 2310-B 2320-C mgCaCO3 / L 200 17,71
Agua Dureza Total SM 2340-B mgCaCO3 / L 300 3,48
condensada Hierro SM 3111-B mgFe / L 0,3 <0,01
pura. Cloruro Residual SM 4500-Cl-O mgCl2 / L 1 <0,04
Generador Cloruros SM 4500-Cl-D mgCl- / L
250 2,55
atmosférico Nitritos SM 4500- NO2 -B mgNO2 / L 0,1 <0,010
de agua Fosfatos SM 4500 -P-E mgPO4 / L 0,5 0,221
No. Ingreso Sulfatos SM 4500 -SO4 - E mgSO4 / L 250 <3,0
G 2312 Calcio SM 3111-B mgCa / L 60 0,97
Magnesio SM 3111-B mgMg / L 36 0,25
Nitratos SM 4500- NO2 -B mgNO3 / L 10 <0,01
Olor SM 2150 B Aceptable Aceptable
Sabor SM 2160-A Aceptable Caracteristico
Descripcion de la muestra Análisis realizado Métodos Unídades Limites Resultado
Agua Generador atmosferico
de agua.
Coliformes Totales
Recuento en
placa, siembra en
profundidad.INVI
MA 1998
P o A / en 100 ml Ausencia Ausencia
No. Ingreso 2716
E-Coli
Recuento en
placa, siembra en
profundidad.
INVIMA 1998
P o A / en 100 ml Ausencia Ausencia
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8.3. Organización
8.3.1. Historia del negocio
Uno de las principales problemáticas que afronta el mundo y nuestro país es el acceso
y los escases, es mayor si nos ponemos a observar como los entes reguladores no se
dan cuenta de la importancia de cuidar y preservar el agua, ya que, es un recurso no
renovable y muy importante tanto para los seres vivos como para el planeta. La solución
que propone Agua orgánica “Dasha” es brindar un agua la cual se obtiene a través de un
proceso natural en el que aprovechamos la humedad y el aire, sin tomar agua de ningún
lado ni afectar el medio ambiente.
Agua orgánica “Dasha” ofrece agua embotellada que se obtiene de un proceso 100%
natural aprovechando la humedad y las partículas del aire, por medio de una maquina
“Dossier productora de agua” dentro de la cual una fibra geo textil especial pasa a unos
filtros de carbono activado y estos a su vez, realizan un proceso de condensación por
medio de una membrana de osmosis inversa; de la cual obtenemos nuestro producto y
es el agua más pura que la que existe en el mercado con un pH superior a 7.
Este negocio inicia debido a que teníamos las máquinas y las estábamos usando para
usos industriales, para fincas, colegios, gimnasios, pero en cuanto a abastecimiento,
incluso se habló con varios alcaldes y miembros del medio ambiente para una posible
solución a la problemática de agua que viven alguno de nuestros municipios, incluso,
regiones de nuestro país, pero sin ningún resultado. Es entonces, cuando investigamos
las diferentes maneras en que las grandes empresas obtienen el agua y la venden. Y así
nos interesó ingresar a la industria de bebidas no alcohólicas.
8.3.2. Estrategias y Filosofía
Misión: Agua orgánica “Dasha” es una empresa en la que ofrecemos una bebida
totalmente orgánica, saludable y amigable con el medio ambiente. Hacemos el agua a
través de un proceso natural y en el cual no procesamos ni utilizamos el agua en ninguno
de nuestros procesos; el agua se obtiene a través de la humedad donde se vuelve
potable por medio de un proceso natural. Estamos ubicados en la ciudad de Bogotá y
realizamos esta empresa por la necesidad de brindar una nueva opción de agua
trabajando por la salud y bienestar humano siendo amigable con el medio ambiente.
Visión: Ser la empresa líder en la producción y distribución de agua orgánica; y
reconocidos por no tratar el agua ni obtenerla de algún recurso hídrico brindando la mejor
calidad que hay en el mercado siendo amigables con el medio ambiente.
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Valores corporativos
Respeto
Calidad
Honestidad
Puntualidad
Transparencia
Honestidad
Puntualidad
Integridad
Trabajo en equipo
8.3.3. Estructura Organizacional
Grafica 22: Organigrama empresa Dasha
Fuente: Autor (2017)
Asamblea de Accionistas
Gerente General
Gerente de Producción
Operario
Gerente de Mercadeo
Gerente de Finanzas
Auxiliar financiero
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8.3.4. Localización
Grafica 23: Localización empresa Dasha
Fuente: Autor (2017)
8.4. Metas sociales
8.4.1. Responsabilidad Social corporativa de Dasha
La responsabilidad social corporativa de Agua Orgánica “Dasha” es una propuesta
innovadora en el mercado con un compromiso para el mejoramiento y mantenimiento del
medio ambiente, cuidando y preservando los recursos hídricos de nuestro país, por
medio de acciones sociales responsables.
Agua orgánica “Dasha”, tiene como objetivo apoyar y aportar a la fundación “Barquitos
de Papel” con una donación de una máquina productora de agua para el abastecimiento
de agua potable y ofrecerles así la oportunidad de no solo obtener agua pura y limpia
para su consumo, sino que además de eso un plan de negocio de la mano con
acompañamientos periódicos, capacitaciones semestrales del modelo de negocio con
profesionales, brindándoles estrategias en mercadeo, publicidad, técnicas en producción
sostenible, abarcando todo lo que tiene que ver con el cuidado y preservación del medio
ambiente.
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Barquitos de Papel es una Fundación Sin Ánimo de lucro, conformada por un equipo
de jóvenes emprendedores, que quieren abrir espacios educativos ecológicos para los
niños de la primera infancia; generando conciencia y responsabilidad ambiental en
temprana edad. El objetivo es impactar las zonas que tengan una alta necesidad de
inversión social.
Barquitos de Papel tiene el compromiso social de ayudar a disminuir el índice de bajo
nivel educativo por dificultad de acceso a la educación, a niños entre los 0 y 6 años, ya
que una de las etapas fundamentales del desarrollo del ser humano está en sus 5
primeros años de vida, donde desarrollan habilidades motrices, cognitivas, sociales
lenguaje, valores, entre otros. Están convencidos de su papel en ayudar a educar y
generar conciencia ambiental porque los niños son el futuro de Colombia y lograr así un
país mejor.
Es interesante el compromiso de esta fundación ya que se encargan de construir,
remodelar, adaptar y dotar jardines infantiles; con una visión ecológica en diferentes
regiones de Colombia que se encuentren ubicadas en zonas con una alta necesidad de
intervención social. Al mismo tiempo implementan jardines educativos en preescolar
basándose en la generación de conciencia ambiental y brindándoles valores a través del
deporte. El facilitar acceso a la educación en condiciones adecuadas, generar conciencia
ambiental en nuevas generaciones, implementación de planes sociales es alguno de los
objetivos de “barquitos de Papel”
8.4.2. Plan Nacional de Desarrollo
Según el Plan de Desarrollo (PND 2014-2018) el principal objetivo es “ Integrar el
territorio y sus comunidades, para contribuir al cierre de brechas poblacionales y
sociales, potenciando la conectividad para la inclusión productiva y el acceso a bienes
públicos, servicios sociales e información” (PND) al mismo tiempo, impulsar la
planificación, actuación coherente y articulada de los sectores de vivienda, agua potable
y saneamiento básico, bajo el concepto de “Ciudades Amables y Sostenibles para la
Equidad”. Como resultado el reducir el índice de pobreza logrando más equidad
mejorando así sus condiciones de vida, desde viviendas dignas, Contar con acceso a
agua potable y saneamiento básico, fomentar la estructuración de esquemas sostenibles
de acceso y saneamiento y realizar inversiones en infraestructura en las zonas rurales,
entre otros.
“La igualdad de oportunidades pasa también por asegurar la preservación y disfrute
sostenible de los recursos naturales y del potencial ambiental del país, y por reducir la
vulnerabilidad frente a los desastres y al cambio climático que, cada vez con más fuerza,
afectan directamente la calidad de vida de la población. Las instituciones del Gobierno y
la sociedad se deben preparar, y adoptar los instrumentos y cambios comportamentales
que permitan prevenir y mitigar los desastres, entre ellos los asociados con el cambio
57
climático, que tienen el potencial de incrementar de manera grave las desigualdades
sociales en Colombia”
“Con respecto al agua que se extrae durante los procesos de explotación petrolera y
que actualmente se vierte en la superficie o se reinyecta en el yacimiento, el Gobierno
nacional expedirá la regulación pertinente para permitir que esta agua pueda ser utilizada
para riego en actividades agrícolas o forestales.”
El mejorar la seguridad nutricional y alimentaria de la población se desarrollarían
acciones tales como: “Contar con acceso a agua potable y saneamiento básico, fomentar
la estructuración de esquemas sostenibles de acceso y saneamiento y realizar
inversiones en infraestructura en las zonas rurales” planes como “Conéctate con el agua”
se ejecutarán con el fin de asegurar conexiones a servicios de acueducto y alcantarillado.
8.4.3. Plan Regional de Desarrollo
En el Municipio de Tolú viejo, donde se encuentra trabajando la fundación “Barquitos
de Papel” es el Municipio más antiguo del Departamento de Sucre, ubicado al noroeste
en la zona costera del Golfo de Morrosquillo limitando al norte con el municipio de San
Onofre al Sur, Con el Municipio de Sincelejo, al Este Con los Municipios de Coloso y
Morroa. Por último, en el Oeste Con el Municipio de Santiago de Tolú. Los hogares con
condiciones precarias se encuentran en las periferias de las ciudades y presentan
problemas de acceso, por lo menos, a un servicio básico en algunos casos son zonas de
riesgo ambiental.
“En este Departamento la fuente de abastecimiento de agua es subterránea con
contadas excepciones como los municipios de Coveñas, Coloso, Chalan y la zona rural
de San Antonio de Palmito que se abastecen de una fuente superficial, esto debido a la
riqueza hídrica subterránea que posee el departamento, sin embargo se está explotando
indiscriminadamente y no se ejecutan proyectos de recarga artificial para compensar su
explotación, lo que a corto plazo generaría problemas de desabastecimiento en algunas
regiones,” el acceso de continuidad se encuentra en un promedio de 0 a 10 horas/día,
según IRABA arrojan índices de riesgo por abastecimiento de agua y sitúa a gran parte
de los municipios en nivel de riesgo inviable sanitariamente, Al igual Para el índice rural
de riesgo la calidad de agua es medio ya que se encuentra un 25% en el nivel de inviable
sanitariamente.
La problemática de calidad del agua que el Departamento presenta es más grave de
lo que pensamos ya que según la secretaria de Salud Departamental hay 7 municipios
en la categoría sin riesgo, pero 5 municipios con alto riesgo , 9 con riesgo medio y 5
riesgo bajo: del mismo modo cabe aclarar que el agua que toma toda la población
Sucreña no es apta para consumo humano; sumándola así la presencia del fenómeno
del niño el cual ha ocasionado sequias extremas colocando este recurso vital como algo
inasequible para la comunidad.
58
El departamento de Sucre tiene grandes condiciones naturales, gran biodiversidad,
pero factores como la ganadería extensiva, tala y quema de bosques, modificación de la
cobertura vegetal entre otros, afectan las fuentes hídricas como la recarga de acuíferos.
El inadecuado uso del recurso ha ocasionado graves problemas de abastecimiento.
8.4.4. Cadena Productiva
La cadena productiva del sector comprende la fabricación de bebidas no alcohólicas,
como es el caso de gaseosas, jugos, tés y agua, entre otras. Se define por un nivel
elevado de concentración industrial y diferenciación de productos. Las principales
compañías del sector se encuentran Postobon, Panamco Indega (Coca Cola), Aje
Colombia, Pepsi Cola, entre otras.
Fuente: (Guerra Navas, 2016)
8.4.5. Empleo
Agua Orgánica “Dasha” está comprometida con la generación de empleo con nuestro
país es por eso que genera puestos de trabajo con personas madres cabeza de familia,
desplazados por la violencia, personas en condiciones especiales pero que sean aptas
para el trabajo. De esta manera logramos equidad social brindándoles así una
oportunidad a personas sin importar las condiciones sociales, económicas, culturales.
Mejorando la calidad de vida. Las personas empleadas generarán un valor agregado a
nuestros procesos en los que ayudaremos no solo con la generación de empleo, sino
que además de eso, ofrecerles capacitaciones otorgándoles oportunidades no solo en el
ámbito laboral ya que podrán ser parte del negocio con las ventas, así lograrán obtener
comisiones extras y aumentar sus ingresos.
59
8.5. Impacto responsabilidad social de Agua Orgánica “Dasha”
8.5.1. Impacto Económico
A la hora de tomarse un agua, un té, o una gaseosa es quizá una práctica cotidiana
que realizamos casi todos. En el sector de bebidas no alcohólicas se mueven más de 3
billones de pesos al año y el agua embotellada representa el 9% del volumen de ventas.
Agua orgánica “Dasha” genera actividades que aumentan los beneficios sociales,
alianzas con fundaciones que se beneficien no solo con agua de la mejor calidad, sino
que además de eso, ofrecer la producción más limpia, eficiente y económica de agua
embotellada del mercado logrando posicionar la marca “Dasha” en él generando
confianza a todos nuestros clientes.
8.5.2. Impacto Regional
Desde que surgió la idea de este proyecto, fue pensado para generar un valioso aporte
al desarrollo regional no solo en el departamento de Sucre, sino que además en todos
los Departamentos de nuestro país que estén interesados en el mejoramiento de la
calidad del agua para el consumo de sus pobladores. Se ha hecho evidente la calidad
de agua que toman los pobladores del Departamento de Sucre, según el ministerio de
salud:
De la población vigilada “en el año 2013, la escalera de consumo, concluye con el
siguiente informe: el 76,75 % (454.159 habitantes) con agua potable, 4,12 % (25.342
habitantes) consumieron agua segura, 16,92 % (104.166) agua consumida de bajo o nulo
tratamiento y 5,22 % de la población (32.146 habitantes), posiblemente consumieron
agua directa de la fuente es inviable sanitariamente en las zonas urbanas. El resultado
del Método Conjunto de Monitoreo-PCM, mostró como fuentes mejoradas la
suministrada al 77,86 %de la población (479.501 habitantes) y no mejoradas para el
22,14 % de la población (136.313 habitantes).”. (INSTITUTO NACIONAL DE SALUD,
“Estado de la Vigilancia de la calidad del agua para consumo Humano”. Bogotá, D.C.,
Colombia. 2014.)
Grafica 24: Escalera de Consumo humano en Sucre 2013
Fuente: SIVICAP, Grupo Calidad de Agua - DRSP, Instituto Nacional de Salud
60
Sin embargo, el mayor impacto del proyecto será el beneficio de los niños de la
fundación quienes además de aportar al medio ambiente tendrán como resultado un
proceso de producción de agua de primera calidad apta para el consumo de la
comunidad donde funciona la fundación “barquitos de papel”. Se espera que
inversionistas se vean atraídos para participar en la región con proyectos ambientales
como este para diversificar y optimizar el consumo de agua de la mejor calidad en toda
la población.
8.5.3. Impacto Social
Agua “Dasha” dentro del modelo de negocio amigable y sostenible con el medio
ambiente, dedica todos sus esfuerzos para desarrollar proyectos en favor de la
comunidad brindando atención en los servicios básicos, actividades, capacitaciones y
ofreciendo acompañamientos periódicos con el fin no solo de atender las diferentes
necesidades de saneamiento de agua, sino que además de eso en la construcción de
obras benéficas para los niños de la fundación, de igual forma participar en todas las
posibles labores que la comunidad necesite cuidando y preservando el medio
ambiente.
8.5.4. Impacto Ambiental
Las contaminaciones generadas por las grandes industrias dañan principalmente las
fuentes hídricas quienes son las que reciben los desechos de estas, claro está que la
contaminación no solo es de las fuentes hídricas; el aire, el suelo, la biodiversidad y la
comunidad en general sufren las consecuencias de esta. Cabe resaltar que el consumo
de agua que utilizan estas empresas no para el consumo sino para cumplir con sus
respectivas metas labores que es irresponsable, muy alto y así mismo dañando el
equilibrio ecológico de este recurso.
La principal ventaja de agua “Dasha” es la fabricación de agua lo que hace más
eficiente e innovador este proceso porque no utiliza ninguna fuente hídrica para la
obtención de esta ni para cumplir ningún objetivo de nuestra organización, todo esto es
la clave en nuestro negocio. Para finalizar, el ofrecer botellas con menos plástico,
plástico reciclable al igual que las tapas y la etiqueta que tenga menos impacto con el
medio ambiente, así se espera contribuir con la contaminación ambiental.
8.6. Estructura de Costos
Para el análisis de estructura de costos se realizará un análisis de inversión inicial, costos
directos de producción y gastos operacionales, logrando así determinar el costo total de
producción y el costo por unidad, lo que permita llegar a determinar el precio por cada
presentación de producto en 250 ml y 500 ml.
61
8.6.1. Inversión inicial.
Como inversión inicial se tienen los costos presentes en equipos de transporte,
equipos de comunicación y maquinaria y equipos de producción presentes para la
investigación, de esta manera como inversión por unidad e inversión total para la
empresa se tiene:
Tabla 6: inversión inicial
Inversión inicial
Concepto valor unidad valor total
Equipos de transporte
Camión Trasportador (Band de segu. 2010) $20.000.000 $20.000.000
Total equipos de transporte $20.000.000
Máquinas y equipos
Compresor De Aire De Alta Presión De 2.5hp $ 4.500.000 $ 4.500.000
Maquina Dossier $4.600.000 $4.600.000
Maquina Dossier $6.000.000 $6.000.000
Total maquinaria y equipos $ 15.100.000
Equipos de comunicación
Computador $ 1.700.000 $ 1.700.000
Impresora $430.000 $430.000
Total equipos de comunicación $ 2.130.000
Total inversión inicial $37.230.000
Fuente: Autor (2017)
8.6.2. Costo de producción
8.6.2.1. Mano de obra directa
Teniendo en cuenta que se manejará una persona el cual estará encargado de todo
el proceso de producción y manejo de máquinas, se determina el costo por minuto del
trabajador aplicado a cada proceso de la empresa, manejando así un sueldo (incluida la
carga prestacional) $910.410. Teniendo en cuenta esto se determina así el costo por
minuto del trabajador.
62
salario mensual
salario diario
costo por minuto MOB
Calculo costo mano de obra 910.410 36.416 75,87
Para el cálculo de los costos en el proceso de embotellado y enfardelado, se determina
que el tiempo estimado para embotellar 12 unidades es de 15 minutos, por tanto, el
tiempo estimado por botella es de 75 segundos, y para el enfardelado, es de 3 minutos
por docena lo que equivale a 15 segundos por botella. Teniendo en cuenta esto y el
cálculo de sueldo por minuto, los costos presentes por botella en embotellado y
enfardelado es de:
Tabla 7: Costo mano de obra embotellado y enfardelado
Costo mano de obra
Botellas requeridas x
día
tiempo requerido en
min por botella
tiempo requerido al
día en minutos
Costo mano de obra por botella
250 ml Embotellado 60 0,5 30 37,94
500 ml Embotellado 50 1 50 75,87
250 ml Enfardelado 60 0,25 15 18,97
500 ml Enfardelado 50 0,25 12,5 18,97
Fuente: Autor (2017)
De esta forma se determina que como costo directo de mano de obra por presentación
es de:
Tabla 8: costo total mano de obra por botella
Costo de mano de obra directa por botella
Presentación Costo por embotellado Costo por enfardelado Costo total
250 ml 37,93 18,97 56,90
500ml 75,87 18,97 94,84
Fuente: Autor (2017)
63
8.6.2.2. Materia prima
Tabla 9: costo de materia prima por botella empresa Dasha
Costo de producción Costo x unidad
Botellas y tapas 250ml $130
Botellas y tapas 500ml $160
Etiquetas $57
Varios $15
Termo encogible $9
Costo total por envase
Presentación por 250 ml $211
Presentación por 500 ml $241
Fuente: Autor (2017)
8.6.2.3. Costos indirectos de producción
Tabla 10: Costos indirectos de producción
Costos indirectos de fabricación
Herramientas Costo x unidad
Costo x año
Guantes $60 $15.000
Esterilizante $25 $6.250
Tapa Bocas $1.500 $4.500
Calzado $35.000 $70.000
Overol Blanco $20.000 $60.000
Combustible $960.000
Mantenimiento Compresor $740.000 $1.480.000 Mantenimiento Filtro de carbono $365.000 $730.000 servicios públicos (luz y Agua) $120.000 $1.440.000
Total $4.765.750
Fuente: Autor (2017)
64
8.6.3. Gastos operacionales
8.6.3.1. Gastos de venta
Como gastos de venta se tiene el gasto presente de una persona encargada de
transportar, y comercializar el producto, por el cual se determina un sueldo de $800.000
($1’064.000 con prestaciones) llevando los cálculos para cada uno de los años en
proyección.
Tabla 11: Gastos de venta empresa Dasha
Anual
Costo de ventas 12.768.000 Un conductor y comercializador (800 mes
básico + prestaciones)
Mano de obra en ventas anual
Salario anual (año 1) 12.768.000
Salario anual (año 2) 13.789.440
Salario anual (año 3) 14.754.701
Salario anual (año 4) 15.639.983
Salario anual (año 5) 16.578.382
Fuente: Autor (2017)
8.6.3.2. Gastos de administración
Tabla 12: gastos de administración
Gastos administración
gasto por unidad gasto por
año
Honorarios Contador $2.400.000
Papelería $30.000 $360.000
total $2.760.000
Fuente: Autor (2017)
8.6.4. Costo total de producción
65
Teniendo en cuenta los costos de producción y los gastos operacionales, los costos
totales de producción mensual y anual son:
Tabla 13: Costos totales de producción
Costos totales de producción
concepto Costo total mensual Costos total anual
Costo MOD $ 500.742 $ 6.008.904
Costo matera prima $ 1.491.600 $ 17.899.200
Costos indirectos de producción $ 397.146 $ 4.765.750
Gastos de venta $ 1.064.000 $ 12.768.000
Gastos de administración $ 230.000 $ 2.760.000
Total $ 3.683.488 $ 44.201.854
Fuente: Autor (2017)
8.6.5. Capacidad de producción
Se determina que para el cálculo de maquinaria Dossier la cual es la que produce el
agua a embotellar, se requerirá una máquina para el primer año puesto que su capacidad
es de 40 litros día trabajada durante 10 horas continuas, teniendo en cuenta que para el
segundo año se duplicara la producción se comprara otra máquina de esa capacidad y
el incremento anual esperado del 10% se presentara gracias a la oportunidad que se
tiene de aumentar la producción con las horas de trabajo por máquina.
Tabla 14: Producción y Maquinaria empresa Dasha
Maquinas Dossier Producción en LT. agua
x día
Producción en Lt. agua x
mes
Producción agua en Lt. x
año
Maquina 1 (40 Lt producción total) botella 250ml 15,0 450 5400
Maquina 1 (40 Lt producción total) botella 500 ml 25,0 750 9000
Maquina 2 segundo año 40,0 1200 14400
66
Producción en botellas por maquina
Maquina 1 Producción x día # botellas x día
Botellas 250ml 15000ml 60
Maquina 1 Producción x día # botellas x día
Botellas 500ml 25000ml 50
Maquina 2 (segundo año) Producción x día # botellas x día
Botellas 250 ml y 500ml 40000ml 60 x 250ml y 50 x 500ml
Fuente: Autor (2017)
Tabla 15: Capacidad de producción
Capacidad de producción en los 5 años
Capacidad año en Lt
Año Ventas unidades x
año (250 ml) Ventas unidades x
año (500 ml) Total ventas en
unidades
14400 1 21.600 18.000 39.600
28800 2 43.200 36.000 79.200
31680 3 47.520 39.600 87.120
34848 4 52.272 43.560 95.832
38333 5 57.499 47.916 105.415
Fuente: Autor (2017)
Se identifica que para el año 6 la empresa requerirá una nueva máquina con el objetivo
de aumentar su producción y empezar a comercializar una nueva presentación de agua
por litro, para el cual es necesario la adquisición de una maquina nueva y empezar a
penetrar en nuevos mercados de consumo de agua.
8.6.6. Determinación de precios
67
Teniendo en cuenta la producción estimada para el primer año, se determina el cálculo
promedio para producir una botella junto a los costos indirectos de producción, gastos
de venta y gastos de administración. Junto a ello el costo por presentación para
determinar el costo total por presentación y así determinar el precio y utilidad por
presentación a obtener
Tabla 16: Fijación de Precio
Costos y gastos de producción
Concepto valor mes
costos indirectos de producción $ 397.146
Gastos de venta $ 1.064.000
Gastos de admón. $ 230.000
Total $ 1.691.146
Por envase $ 512,47
Determinación de precios
Costo total por envase
Materia prima MOD
Costos y gastos de producción
costo total x producto
Precio estimado
Utilidad x/u
Presentación por 250 ml $211 56,90 512,47 780,37 1.150 32% Presentación por 500 ml $241 94,84 512,47 848,31 1.300 35%
Fuente: Autor (2017)
De esta manera se determina el precio por envase con base a los costos de
producción y asegurando una utilidad mínima del 30%, para lo cual se cumple teniendo
en la presentación por 250ml de 32% y para la presentación por 500ml una utilidad de
35%.
68
8.7. Finanzas en el plan de Negocios
8.7.1. Variables macroeconómicas
Como variables macroeconómicas determinadas para el manejo de la plataforma de
FONADE, en el manejo de proyecciones y determinación de estados financieros, se
determina que:
Tabla 17: variables macroeconómicas
Un.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variables Macroeconómicas
Inflación % 7,45% 7,45% 7,45% 7,45% 7,45%
Devaluación %
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
IPP % 0,43% 0,43% 0,43% 0,43% 0,43%
Crecimiento PIB % 3,25% 3,25% 3,25% 3,25% 3,25%
DTF T.A. % 6,49% 6,49% 6,49% 6,49% 6,49%
Fuente: Autor (2017)
8.7.2. Bases
Tabla 18: Bases empresa Dasha
PARAMETRO VALO
R EXPLICACION
Nombre de los Productos Agua 250 Ml Agua 500ml Información del Proyecto
Tasa de Descuento 18% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en meses
2 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes )
12 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el mes )
24 mes
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
69
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 10 Vida útil (años)
Muebles y Enseres 5 Vida útil (años)
Equipo de Transporte 5 Vida útil (años)
Equipo de Oficina 3 Vida útil (años)
Semovientes 10 Agotamiento (años)
Cultivos Permanentes 10 Agotamiento (años)
Otros Gastos Anticipados 5 Amortización (años)
Fuente: Autor (2017)
Teniendo en cuenta las bases mencionadas, se presentan los resultados de los
estados financieros proyectados a 5 años desde balance general, estado de resultados
y flujo de efectivo.
8.7.3. Balance General
Tabla 19: Balance General
Fuente: Autor (2017)
70
8.7.4. Estado de Resultados
Tabla 20: Estado de Pérdidas y Ganancias
Fuente: Autor (2017)
8.7.5. Flujo de Caja
Tabla 21: Flujograma
Fuente: Autor (2017)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FLUJO DE CAJAFlujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 9.894.490 49.880.287 62.152.045 76.335.430 92.108.383
Depreciaciones 6.220.000 6.820.000 6.820.000 6.110.000 6.110.000
Amortización Gastos 0 0 0 0 0
Agotamiento 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 -3.265.182 -16.460.495 -20.510.175 -25.190.692
Neto Flujo de Caja Operativo 16.114.490 53.435.106 52.511.550 61.935.255 73.027.691
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar -6.030.000 -6.994.800 -2.305.390 -2.544.811 -2.967.250
Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 -2.223.900 -2.555.261 -869.568 -1.027.786 -1.214.792
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados -100.288 -78.859 -25.702 -26.434 -35.906
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Otros Activos 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 1.971.960 2.265.782 771.057 911.351 1.077.171
Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 -6.382.228 -7.363.138 -2.429.603 -2.687.681 -3.140.777
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -15.100.000 0 -6.000.000 0 0 0
Inversión en Muebles 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte -20.000.000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -2.130.000 0 0 0 0 0
Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0
Inversión Activos Fijos -37.230.000 0 -6.000.000 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -37.230.000 -6.382.228 -13.363.138 -2.429.603 -2.687.681 -3.140.777
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 45.000.000
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 0 0 0 0
Capital 9.512.500 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 54.512.500 0 0 0 0 0
Neto Periodo 17.282.500 9.732.262 40.071.967 50.081.947 59.247.575 69.886.914
Saldo anterior 17.282.500 27.014.762 67.086.730 117.168.677 176.416.252
Saldo siguiente 17.282.500 27.014.762 67.086.730 117.168.677 176.416.252 246.303.166
71
8.7.6. Análisis Financiero
Tabla 22: Análisis Financiero
Fuente: Autor (2017)
Los análisis financieros evidencian después del desarrollo de los estados financieros
que como indicadores a considerar, la prueba acida para el proyecto es positivo y a partir
del tercer año aumenta por tanto tiene buen musculo financiero la empresa, igualmente
TIR al ser superior del 20% que es la tasa de oportunidad, y la de la empresa ser de
54%, indica que la utilidad comparada con cualquier otra oportunidad es mejor, y por
último el VAN al ser positivo, señala de igual forma que los flujos de los futuros ingresos
y egresos después de la inversión son positivos y por tanto es viable su implementación
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Supuestos Macroeconómicos
Variación Anual IPC 7,45% 7,45% 7,45% 7,45% 7,45%
Devaluación 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%
Variación PIB 3,25% 3,25% 3,25% 3,25% 3,25%
DTF ATA 6,49% 6,49% 6,49% 6,49% 6,49%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 8,0% 7,0% 6,0% 6,0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 100,0% 10,0% 10,0% 10,0%
Variación costos de producción N.A. 78,6% 14,3% 12,9% 15,5%
Variación Gastos Administrativos N.A. 8,0% 7,0% 6,0% 6,0%
Rotación Cartera (días) 45 45 45 45 45
Rotación Proveedores (días) 60 60 60 60 60
Rotación inventarios (días) 46 55 57 60 61
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 6,75 4,11 5,42 6,47 7,36
Prueba Acida 6 4 5 6 7
Rotacion cartera (días), 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00
Rotación Inventarios (días) 17,3 17,1 17,2 17,4 17,6
Rotacion Proveedores (días) 39,3 47,3 48,9 51,2 52,4
Nivel de Endeudamiento Total 75,7% 57,0% 43,6% 34,8% 28,8%
Concentración Corto Plazo 0 0 0 0 0
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 20,5% 47,9% 50,7% 53,4% 55,2%
Rentabilidad Neta 13,7% 32,1% 34,0% 35,8% 37,0%
Rentabilidad Patrimonio 41,1% 67,4% 45,7% 35,9% 30,2%
Rentabilidad del Activo 10,0% 29,0% 25,7% 23,4% 21,5%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 16.114.490 53.435.106 52.511.550 61.935.255 73.027.691
Flujo de Inversión -54.512.500 -6.382.228 -13.363.138 -2.429.603 -2.687.681 -3.140.777
Flujo de Financiación 54.512.500 0 0 0 0 0
Flujo de caja para evaluación -54.512.500 9.732.262 40.071.967 50.081.947 59.247.575 69.886.914
Flujo de caja descontado -54.512.500 8.247.680 28.779.063 30.481.419 30.559.240 30.548.214
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 18%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 54,97%
VAN (Valor actual neto) 74.103.117
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1,19
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses 2 mes
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en
cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 82,55%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del
negocio ( Indique el mes ) 12 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del
negocio ( Indique el mes ) 60 mes
72
9. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Al elaborar el plan de negocios para la fabricación, producción, envase y
comercialización de agua orgánica, denominada “Dasha”, se observó el potencial del
negocio y lo viable que es realizar este proyecto.
Como conclusiones del plan de empresa, se determinó un plan de mercadeo completo
donde se fijan los objetivos, se estudió el potencial de agua orgánica “Dasha” en el
mercado, en donde sus clientes potenciales son bastantes como gimnasios, colegios,
supermercados, tiendas, entre otros; pero sus clientes potenciales, son las empresas de
eventos masivos donde por cada evento que realizan necesitan más de 10.000 botellas
y realizan 6 eventos al año.
Respondiendo al segundo objetivo específico se realiza una caracterización del producto
y de las presentaciones a manejar de 250 y 500 ml, junto a una caracterización
organizacional determinando así la razón social como S.A.S. y su respectiva estructura
organizacional y procesos presentes en cada área. Respecto a la capacidad instalada y
realizando el análisis de ventas se establecen niveles de producción en el primer año de:
38.600 botellas de las cuales, 21.600 fueron de 250mm y 18.000 de 500 ml. Para el
segundo año se encontró un incremento notorio en el que su producción aumenta en un
50% llegando a producir 79.200 botellas de las cuales fueron 43.200 botellas de 250 mm
y 36.000 botellas 500mm. Por una parte, se define la infraestructura necesaria para
empezar a producir agua orgánica “Dasha” en la ciudad de Bogotá, donde se destaca la
maquinaria de última tecnología y así mismo las botellas con menos plástico, estimando
la cantidad de venta de botellas necesaria. Agua orgánica “Dasha” ofrece a todas las
personas que hacen parte de este proyecto no solo beneficios ambientales, sino que
además de eso, inculcar valores humanos que permitan desarrollar personas capaces
de aportar y contribuir en el bienestar económico, social, político, cultural, que generen
aportes y creen conciencia en toda la región al igual que en el país.
Para concluir se realizó una caracterización a nivel de estructura de costos lo que
permitió realizar el análisis financiero el cual indico la rentabilidad a corto, mediano y
largo plazo. Por una parte, en cuanto a la tasa interna de retorno (TIR)se refiere refleja
un 54,97%, la tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor es de 18%, el
valor actual neto (VAN) arroja $78.103.117, se determina que el periodo de recuperación
de la inversión (PRI) es de 1,21 años; teniendo en cuenta que se maneja un préstamo
con fondo emprender el nivel de endeudamiento inicial es de 82% y la primera expansión
del negocio se realiza a los 12 meses de funcionamiento.
73
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