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CREACIOacuteN DE UNA EMPRESA ORIENTADA A BRINDAR SERVICIOS DE
SEGURIDAD PARA LA PREVENCIOacuteN DEL FRAUDE POR FUGA DE INFORMACIOacuteN EN EMPRESAS DE LA CIUDAD DE BOGOTAacute
ELKIN ANDREacuteS VEGA CRUZ
PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA FACULTAD DE INGENIERIacuteA
CARRERA INGENIERIacuteA INDUSTRIAL BOGOTAacute DICIEMBRE DE 2011
2
ELKIN ANDREacuteS VEGA CRUZ
TRABAJO DE GRADO PRESENTADO PARA OBTENER EL TIacuteTULO DE INGENIERO INDUSTRIAL
CARLOS NAVARRETE Director
PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA FACULTAD DE INGENIERIacuteA
CARRERA INGENIERIacuteA INDUSTRIAL BOGOTAacute DICIEMBRE DE 2011
3
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIOacuteN 7
1 GENERALIDADES 8
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 8
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL 9
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA 11
14 OBJETIVOS 11
141 OBJETIVO GENERAL 11
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS 11
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO 13
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS 13
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR 25
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO 27
24 PLAN DE MERCADEO 28
3 PLAN ESTRATEacuteGICO 30
31 NOMBRE 30
32 MISIOacuteN 30
33 VISIOacuteN 30
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS 30
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS 31
351 CAPACITACIOacuteN 31
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD 35
353 INVESTIGACIONES 40
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS 45
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS 48
38 PROVEEDORES 49
39 ORGANIGRAMA 49
310 CONTRATACIOacuteN 50
311 MANUAL DE FUNCIONES 51
312 DISENtildeO DE PLANTA 54
313 ANAacuteLISIS DOFA 55
314 MATRIZ PESTEL 57
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA 61
4 PROYECCIONES 63
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA 63
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN 63
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS 64
413 INVERSIOacuteN INICIAL 66
414 COSTOS OPERACIONALES 66
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS 73
416 PLAN DE COMPRAS 73
417 ESTADO DE RESULTADOS 75
418 BALANCE GENERAL 77
419 FLUJO DE CAJA 77
4110 INDICADORES FINANCIEROS 81
4
5 CONCLUSIONES 82
6 RECOMENDACIONES 83
BIBLIOGRAFIA 84
ANEXOS 85
5
LISTA DE ILUSTRACIONES
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude 10
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas 14
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico 15
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten 15
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1 16
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten 16
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten 17
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten 17
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la
informacioacuten 18
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con
antecedentes 18
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva 19
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 19
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la
posibilidad de un fraude 20
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de
antecedentes 20
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 21
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 21
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por
un estudio de seguridad 22
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad 22
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de
fraude 23
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 23
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten 24
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten 33
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten 34
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras 35
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad 38
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad 39
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten 42
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones 43
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten 45
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad 46
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones 47
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten 48
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
48
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones 49
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC 50
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones 55
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel 58
6
LISTA DE TABLAS
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia 13
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de
vigilancia y seguridad privada 25
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad 26
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta 28
Tabla 5 Tipos de contrato y salario 50
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente 52
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo 53
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador 54
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA 55
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten 63
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos 65
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos 65
Tabla 13 Inversioacuten inicial 66
Tabla 14 Costo estudio de seguridad 67
Tabla 15 Costo visita domiciliaria 67
Tabla 16 costo poliacutegrafo 67
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad 68
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias 69
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo 70
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller 70
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller 70
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten 71
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones 71
Tabla 24 Costo de investigacioacuten 72
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten 72
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad 73
Tabla 27 Requerimientos de compras 74
Tabla 28 Plan de compras 75
Tabla 29 Estado de resultados 76
Tabla 30 Balance General 78
Tabla 31 Flujo de caja 80
Tabla 32 Indicadores financieros 81
7
INTRODUCCIOacuteN
El cuidado y manejo de la informacioacuten es fundamental para el crecimiento y eacutexito de
las compantildeiacuteas razoacuten por la cual se planteoacute la idea de negocio de una empresa
enfocada a contribuir por medio de sus servicios a la industria en el fomento de la
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de la ocurrencia de fraude al interior
de las empresas
El concepto del negocio tiene como fin brindar servicios que permitan prevenir las
diferentes modalidades de fraude al interior de las empresas enfocaacutendose
principalmente en compantildeiacuteas medianas del sector de Bogotaacute
El presente trabajo muestra el desarrollo que ha tenido ESCIC desde el estudio de
mercado hasta la formalizacioacuten como empresa unipersonal teniendo en cuenta
aspectos organizacionales y de gestioacuten en la definicioacuten de cada uno de los aspectos
que involucran la compantildeiacutea
El portafolio de servicios que ofrece ESCIC se compone de estudios de seguridad
capacitaciones en prevencioacuten y sensibilizacioacuten e investigaciones los cuales se
enfocan en brindar a las empresas los elementos suficientes para disminuir el riesgo
de fraude causado por fuga de informacioacuten
De igual forma en el documento se plantea la estructura organizacional de la
compantildeiacutea se definen los cargos y los manuales de funciones para cada uno de ellos y
se realizan las respectivas proyecciones financieras teniendo en cuenta los
pronoacutesticos de ventas asiacute como los gastos operativos
Ademaacutes de la formalizacioacuten del plan de negocios de ESCIC el objetivo del proyecto se
basa en la puesta en marcha y la buacutesqueda de clientes para lograr el inicio de
facturacioacuten de la compantildeiacutea lo cual permite cumplir con las metas estipuladas a partir
del mes de noviembre de 2011
8
1 GENERALIDADES
A continuacioacuten se define el resumen ejecutivo en el cual se plantea la necesidad que
la compantildeiacutea pretende cubrir asiacute como las justificaciones personales y acadeacutemicas que
llevaron a constituir la empresa ademaacutes el objetivo general y especiacuteficos de la
realizacioacuten del proyecto
El presente trabajo muestra el proceso que ha tenido el desarrollo de la compantildeiacutea
desde el estudio de mercado hasta la formalizacioacuten como sociedad unipersonal la
cual se encuentra establecida en la ciudad de Bogotaacute en la calle 55 No 77 A ndash 43 of
516 empresa que presta los servicios de seguridad en el manejo de informacioacuten fiacutesica
y virtual
El portafolio de servicios que ofrece la empresa se compone por capacitaciones
acerca de modalidades de fraude perfil de los estafadores Ingenieriacutea social fraude
electroacutenico ademaacutes de estudios de seguridad para candidatos a ingresar a las
organizaciones cliente e investigaciones en caso de fraude
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En la actualidad el recurso maacutes importante que poseen las empresas a parte del
humano es la informacioacuten por eso la importancia de implementar controles que
minimicen la posibilidad de ser quebrantadas por un agente externo o interno
El concepto que se tiene de seguridad en la industria implica algo que se puede medir
en materia de caacutemaras guardas y demaacutes es decir solo el esquema fiacutesico sin
embargo es necesario que los accionistas directivos y propietarios de las empresas
sean conscientes del riesgo que existe en el manejo de la informacioacuten y que instauren
controles desde todos los puntos organizacionales
Uno de los problemas que se presenta con los fraudes en el sector privado es que las
cifras no revelan la realidad de este fenoacutemeno debido a que las empresas prefieren
tomar medidas y guardar silencio para no afectar la imagen corporativa1
Sin embargo encuestas realizadas muestran que el nivel de incidencia de fraude en
Colombia es uno de los maacutes altos a nivel de Ameacuterica Latina donde el 69 de las
empresas reportoacute haber sido viacutectima de al menos un fraude en los uacuteltimos doce
meses2
1 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
2 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
9
Son muchas las modalidades que los delincuentes utilizan para realizar un fraude a
una compantildeiacutea entre ellas son3
1) Robo de Informacioacuten fiacutesica o virtual Buscar informacioacuten almacenada en forma
fiacutesica o en la memoria de un computador cargaacutendola al computador del atacante
tambieacuten esta modalidad se realiza con el robo de computadores o discos
2) Espionaje Observar procesos procedimientos capturar Login ID y passwords
entre otros
3) Falsificacioacuten o Alteracioacuten de datos Fraude Malversacioacuten de fondos desfalco
Cambio de la contabilidad entre otros
4) Suplantacioacuten Suplantar un cliente o un empleado con el fin de ocultar la identidad
del atacante
5) Ingenieriacutea social El atacante deriva informacioacuten sensitiva o uacutetil para un ataque a
partir del conocimiento de su viacutectima
Aunque el riesgo no se puede eliminar totalmente es necesario que los propietarios y
gerentes de las compantildeiacuteas establezcan elementos de control a traveacutes de todas las
aacutereas organizacionales las cuales les permitan disminuir la posibilidad de que su
negocio sea vulnerado por delincuentes ademaacutes implementando meacutetodos de
prevencioacuten las empresas podraacuten generar un valor agregado a sus productos y
servicios
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL
La informacioacuten y datos estadiacutesticos acerca de la ocurrencia del fraude empresarial son
muy limitados debido principalmente a que la compantildeiacuteas prefieren manejar
directamente los fraudes detectados para evitar verguumlenzas y publicidad adversa por
lo tanto para evitar peacuterdida de credibilidad y confianza en sus clientes y la
competencia prefieren no dar a conocer cifras acerca de eventos relacionados con
fraudes
Sin embargo se conoce que las aacutereas de las empresas maacutes criacuteticas y susceptibles de
ser objeto de alguacuten tipo de estafa son la financiera y tesoreriacutea en los cuales ocurren el
70 de los casos de fraude4
Las siguientes graacuteficas muestran la distribucioacuten de tipos de fraude interno ocurridos a
compantildeiacuteas del sector financiero y de servicios personales durante el antildeo 2009
3 Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas y los desafiacuteos para las
entidades de control fiscalrdquo extractado del foro internacional de fortalecimiento institucional de las entidades
de control fiscal el 5 y 6 de diciembre de 2005
4 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
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BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
BLANK Tarquinra Ingenieriacutea Econoacutemica 4ta Edicioacuten Editorial McGraw-Hill 1999
FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
httpcamaraccborgco
httpwwwsupervigilanciagovco
httpwwwvirtualunaleduco
httpwwwatlascomco
httpwwwmincomerciogovco
httpwwwdanegovco
httpwwwcrearempresacomco
httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
2
ELKIN ANDREacuteS VEGA CRUZ
TRABAJO DE GRADO PRESENTADO PARA OBTENER EL TIacuteTULO DE INGENIERO INDUSTRIAL
CARLOS NAVARRETE Director
PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA FACULTAD DE INGENIERIacuteA
CARRERA INGENIERIacuteA INDUSTRIAL BOGOTAacute DICIEMBRE DE 2011
3
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIOacuteN 7
1 GENERALIDADES 8
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 8
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL 9
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA 11
14 OBJETIVOS 11
141 OBJETIVO GENERAL 11
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS 11
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO 13
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS 13
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR 25
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO 27
24 PLAN DE MERCADEO 28
3 PLAN ESTRATEacuteGICO 30
31 NOMBRE 30
32 MISIOacuteN 30
33 VISIOacuteN 30
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS 30
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS 31
351 CAPACITACIOacuteN 31
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD 35
353 INVESTIGACIONES 40
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS 45
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS 48
38 PROVEEDORES 49
39 ORGANIGRAMA 49
310 CONTRATACIOacuteN 50
311 MANUAL DE FUNCIONES 51
312 DISENtildeO DE PLANTA 54
313 ANAacuteLISIS DOFA 55
314 MATRIZ PESTEL 57
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA 61
4 PROYECCIONES 63
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA 63
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN 63
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS 64
413 INVERSIOacuteN INICIAL 66
414 COSTOS OPERACIONALES 66
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS 73
416 PLAN DE COMPRAS 73
417 ESTADO DE RESULTADOS 75
418 BALANCE GENERAL 77
419 FLUJO DE CAJA 77
4110 INDICADORES FINANCIEROS 81
4
5 CONCLUSIONES 82
6 RECOMENDACIONES 83
BIBLIOGRAFIA 84
ANEXOS 85
5
LISTA DE ILUSTRACIONES
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude 10
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas 14
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico 15
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten 15
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1 16
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten 16
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten 17
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten 17
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la
informacioacuten 18
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con
antecedentes 18
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva 19
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 19
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la
posibilidad de un fraude 20
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de
antecedentes 20
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 21
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 21
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por
un estudio de seguridad 22
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad 22
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de
fraude 23
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 23
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten 24
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten 33
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten 34
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras 35
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad 38
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad 39
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten 42
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones 43
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten 45
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad 46
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones 47
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten 48
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
48
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones 49
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC 50
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones 55
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel 58
6
LISTA DE TABLAS
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia 13
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de
vigilancia y seguridad privada 25
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad 26
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta 28
Tabla 5 Tipos de contrato y salario 50
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente 52
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo 53
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador 54
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA 55
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten 63
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos 65
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos 65
Tabla 13 Inversioacuten inicial 66
Tabla 14 Costo estudio de seguridad 67
Tabla 15 Costo visita domiciliaria 67
Tabla 16 costo poliacutegrafo 67
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad 68
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias 69
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo 70
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller 70
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller 70
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten 71
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones 71
Tabla 24 Costo de investigacioacuten 72
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten 72
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad 73
Tabla 27 Requerimientos de compras 74
Tabla 28 Plan de compras 75
Tabla 29 Estado de resultados 76
Tabla 30 Balance General 78
Tabla 31 Flujo de caja 80
Tabla 32 Indicadores financieros 81
7
INTRODUCCIOacuteN
El cuidado y manejo de la informacioacuten es fundamental para el crecimiento y eacutexito de
las compantildeiacuteas razoacuten por la cual se planteoacute la idea de negocio de una empresa
enfocada a contribuir por medio de sus servicios a la industria en el fomento de la
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de la ocurrencia de fraude al interior
de las empresas
El concepto del negocio tiene como fin brindar servicios que permitan prevenir las
diferentes modalidades de fraude al interior de las empresas enfocaacutendose
principalmente en compantildeiacuteas medianas del sector de Bogotaacute
El presente trabajo muestra el desarrollo que ha tenido ESCIC desde el estudio de
mercado hasta la formalizacioacuten como empresa unipersonal teniendo en cuenta
aspectos organizacionales y de gestioacuten en la definicioacuten de cada uno de los aspectos
que involucran la compantildeiacutea
El portafolio de servicios que ofrece ESCIC se compone de estudios de seguridad
capacitaciones en prevencioacuten y sensibilizacioacuten e investigaciones los cuales se
enfocan en brindar a las empresas los elementos suficientes para disminuir el riesgo
de fraude causado por fuga de informacioacuten
De igual forma en el documento se plantea la estructura organizacional de la
compantildeiacutea se definen los cargos y los manuales de funciones para cada uno de ellos y
se realizan las respectivas proyecciones financieras teniendo en cuenta los
pronoacutesticos de ventas asiacute como los gastos operativos
Ademaacutes de la formalizacioacuten del plan de negocios de ESCIC el objetivo del proyecto se
basa en la puesta en marcha y la buacutesqueda de clientes para lograr el inicio de
facturacioacuten de la compantildeiacutea lo cual permite cumplir con las metas estipuladas a partir
del mes de noviembre de 2011
8
1 GENERALIDADES
A continuacioacuten se define el resumen ejecutivo en el cual se plantea la necesidad que
la compantildeiacutea pretende cubrir asiacute como las justificaciones personales y acadeacutemicas que
llevaron a constituir la empresa ademaacutes el objetivo general y especiacuteficos de la
realizacioacuten del proyecto
El presente trabajo muestra el proceso que ha tenido el desarrollo de la compantildeiacutea
desde el estudio de mercado hasta la formalizacioacuten como sociedad unipersonal la
cual se encuentra establecida en la ciudad de Bogotaacute en la calle 55 No 77 A ndash 43 of
516 empresa que presta los servicios de seguridad en el manejo de informacioacuten fiacutesica
y virtual
El portafolio de servicios que ofrece la empresa se compone por capacitaciones
acerca de modalidades de fraude perfil de los estafadores Ingenieriacutea social fraude
electroacutenico ademaacutes de estudios de seguridad para candidatos a ingresar a las
organizaciones cliente e investigaciones en caso de fraude
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En la actualidad el recurso maacutes importante que poseen las empresas a parte del
humano es la informacioacuten por eso la importancia de implementar controles que
minimicen la posibilidad de ser quebrantadas por un agente externo o interno
El concepto que se tiene de seguridad en la industria implica algo que se puede medir
en materia de caacutemaras guardas y demaacutes es decir solo el esquema fiacutesico sin
embargo es necesario que los accionistas directivos y propietarios de las empresas
sean conscientes del riesgo que existe en el manejo de la informacioacuten y que instauren
controles desde todos los puntos organizacionales
Uno de los problemas que se presenta con los fraudes en el sector privado es que las
cifras no revelan la realidad de este fenoacutemeno debido a que las empresas prefieren
tomar medidas y guardar silencio para no afectar la imagen corporativa1
Sin embargo encuestas realizadas muestran que el nivel de incidencia de fraude en
Colombia es uno de los maacutes altos a nivel de Ameacuterica Latina donde el 69 de las
empresas reportoacute haber sido viacutectima de al menos un fraude en los uacuteltimos doce
meses2
1 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
2 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
9
Son muchas las modalidades que los delincuentes utilizan para realizar un fraude a
una compantildeiacutea entre ellas son3
1) Robo de Informacioacuten fiacutesica o virtual Buscar informacioacuten almacenada en forma
fiacutesica o en la memoria de un computador cargaacutendola al computador del atacante
tambieacuten esta modalidad se realiza con el robo de computadores o discos
2) Espionaje Observar procesos procedimientos capturar Login ID y passwords
entre otros
3) Falsificacioacuten o Alteracioacuten de datos Fraude Malversacioacuten de fondos desfalco
Cambio de la contabilidad entre otros
4) Suplantacioacuten Suplantar un cliente o un empleado con el fin de ocultar la identidad
del atacante
5) Ingenieriacutea social El atacante deriva informacioacuten sensitiva o uacutetil para un ataque a
partir del conocimiento de su viacutectima
Aunque el riesgo no se puede eliminar totalmente es necesario que los propietarios y
gerentes de las compantildeiacuteas establezcan elementos de control a traveacutes de todas las
aacutereas organizacionales las cuales les permitan disminuir la posibilidad de que su
negocio sea vulnerado por delincuentes ademaacutes implementando meacutetodos de
prevencioacuten las empresas podraacuten generar un valor agregado a sus productos y
servicios
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL
La informacioacuten y datos estadiacutesticos acerca de la ocurrencia del fraude empresarial son
muy limitados debido principalmente a que la compantildeiacuteas prefieren manejar
directamente los fraudes detectados para evitar verguumlenzas y publicidad adversa por
lo tanto para evitar peacuterdida de credibilidad y confianza en sus clientes y la
competencia prefieren no dar a conocer cifras acerca de eventos relacionados con
fraudes
Sin embargo se conoce que las aacutereas de las empresas maacutes criacuteticas y susceptibles de
ser objeto de alguacuten tipo de estafa son la financiera y tesoreriacutea en los cuales ocurren el
70 de los casos de fraude4
Las siguientes graacuteficas muestran la distribucioacuten de tipos de fraude interno ocurridos a
compantildeiacuteas del sector financiero y de servicios personales durante el antildeo 2009
3 Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas y los desafiacuteos para las
entidades de control fiscalrdquo extractado del foro internacional de fortalecimiento institucional de las entidades
de control fiscal el 5 y 6 de diciembre de 2005
4 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
BACA U Gabriel Evaluacioacuten de Proyectos 4ta edicioacuten Editorial McGraw-Hill 2001
BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
BLANK Tarquinra Ingenieriacutea Econoacutemica 4ta Edicioacuten Editorial McGraw-Hill 1999
FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
httpcamaraccborgco
httpwwwsupervigilanciagovco
httpwwwvirtualunaleduco
httpwwwatlascomco
httpwwwmincomerciogovco
httpwwwdanegovco
httpwwwcrearempresacomco
httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
3
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIOacuteN 7
1 GENERALIDADES 8
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 8
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL 9
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA 11
14 OBJETIVOS 11
141 OBJETIVO GENERAL 11
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS 11
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO 13
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS 13
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR 25
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO 27
24 PLAN DE MERCADEO 28
3 PLAN ESTRATEacuteGICO 30
31 NOMBRE 30
32 MISIOacuteN 30
33 VISIOacuteN 30
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS 30
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS 31
351 CAPACITACIOacuteN 31
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD 35
353 INVESTIGACIONES 40
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS 45
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS 48
38 PROVEEDORES 49
39 ORGANIGRAMA 49
310 CONTRATACIOacuteN 50
311 MANUAL DE FUNCIONES 51
312 DISENtildeO DE PLANTA 54
313 ANAacuteLISIS DOFA 55
314 MATRIZ PESTEL 57
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA 61
4 PROYECCIONES 63
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA 63
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN 63
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS 64
413 INVERSIOacuteN INICIAL 66
414 COSTOS OPERACIONALES 66
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS 73
416 PLAN DE COMPRAS 73
417 ESTADO DE RESULTADOS 75
418 BALANCE GENERAL 77
419 FLUJO DE CAJA 77
4110 INDICADORES FINANCIEROS 81
4
5 CONCLUSIONES 82
6 RECOMENDACIONES 83
BIBLIOGRAFIA 84
ANEXOS 85
5
LISTA DE ILUSTRACIONES
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude 10
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas 14
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico 15
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten 15
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1 16
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten 16
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten 17
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten 17
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la
informacioacuten 18
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con
antecedentes 18
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva 19
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 19
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la
posibilidad de un fraude 20
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de
antecedentes 20
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 21
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 21
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por
un estudio de seguridad 22
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad 22
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de
fraude 23
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 23
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten 24
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten 33
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten 34
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras 35
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad 38
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad 39
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten 42
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones 43
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten 45
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad 46
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones 47
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten 48
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
48
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones 49
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC 50
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones 55
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel 58
6
LISTA DE TABLAS
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia 13
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de
vigilancia y seguridad privada 25
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad 26
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta 28
Tabla 5 Tipos de contrato y salario 50
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente 52
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo 53
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador 54
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA 55
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten 63
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos 65
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos 65
Tabla 13 Inversioacuten inicial 66
Tabla 14 Costo estudio de seguridad 67
Tabla 15 Costo visita domiciliaria 67
Tabla 16 costo poliacutegrafo 67
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad 68
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias 69
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo 70
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller 70
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller 70
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten 71
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones 71
Tabla 24 Costo de investigacioacuten 72
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten 72
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad 73
Tabla 27 Requerimientos de compras 74
Tabla 28 Plan de compras 75
Tabla 29 Estado de resultados 76
Tabla 30 Balance General 78
Tabla 31 Flujo de caja 80
Tabla 32 Indicadores financieros 81
7
INTRODUCCIOacuteN
El cuidado y manejo de la informacioacuten es fundamental para el crecimiento y eacutexito de
las compantildeiacuteas razoacuten por la cual se planteoacute la idea de negocio de una empresa
enfocada a contribuir por medio de sus servicios a la industria en el fomento de la
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de la ocurrencia de fraude al interior
de las empresas
El concepto del negocio tiene como fin brindar servicios que permitan prevenir las
diferentes modalidades de fraude al interior de las empresas enfocaacutendose
principalmente en compantildeiacuteas medianas del sector de Bogotaacute
El presente trabajo muestra el desarrollo que ha tenido ESCIC desde el estudio de
mercado hasta la formalizacioacuten como empresa unipersonal teniendo en cuenta
aspectos organizacionales y de gestioacuten en la definicioacuten de cada uno de los aspectos
que involucran la compantildeiacutea
El portafolio de servicios que ofrece ESCIC se compone de estudios de seguridad
capacitaciones en prevencioacuten y sensibilizacioacuten e investigaciones los cuales se
enfocan en brindar a las empresas los elementos suficientes para disminuir el riesgo
de fraude causado por fuga de informacioacuten
De igual forma en el documento se plantea la estructura organizacional de la
compantildeiacutea se definen los cargos y los manuales de funciones para cada uno de ellos y
se realizan las respectivas proyecciones financieras teniendo en cuenta los
pronoacutesticos de ventas asiacute como los gastos operativos
Ademaacutes de la formalizacioacuten del plan de negocios de ESCIC el objetivo del proyecto se
basa en la puesta en marcha y la buacutesqueda de clientes para lograr el inicio de
facturacioacuten de la compantildeiacutea lo cual permite cumplir con las metas estipuladas a partir
del mes de noviembre de 2011
8
1 GENERALIDADES
A continuacioacuten se define el resumen ejecutivo en el cual se plantea la necesidad que
la compantildeiacutea pretende cubrir asiacute como las justificaciones personales y acadeacutemicas que
llevaron a constituir la empresa ademaacutes el objetivo general y especiacuteficos de la
realizacioacuten del proyecto
El presente trabajo muestra el proceso que ha tenido el desarrollo de la compantildeiacutea
desde el estudio de mercado hasta la formalizacioacuten como sociedad unipersonal la
cual se encuentra establecida en la ciudad de Bogotaacute en la calle 55 No 77 A ndash 43 of
516 empresa que presta los servicios de seguridad en el manejo de informacioacuten fiacutesica
y virtual
El portafolio de servicios que ofrece la empresa se compone por capacitaciones
acerca de modalidades de fraude perfil de los estafadores Ingenieriacutea social fraude
electroacutenico ademaacutes de estudios de seguridad para candidatos a ingresar a las
organizaciones cliente e investigaciones en caso de fraude
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En la actualidad el recurso maacutes importante que poseen las empresas a parte del
humano es la informacioacuten por eso la importancia de implementar controles que
minimicen la posibilidad de ser quebrantadas por un agente externo o interno
El concepto que se tiene de seguridad en la industria implica algo que se puede medir
en materia de caacutemaras guardas y demaacutes es decir solo el esquema fiacutesico sin
embargo es necesario que los accionistas directivos y propietarios de las empresas
sean conscientes del riesgo que existe en el manejo de la informacioacuten y que instauren
controles desde todos los puntos organizacionales
Uno de los problemas que se presenta con los fraudes en el sector privado es que las
cifras no revelan la realidad de este fenoacutemeno debido a que las empresas prefieren
tomar medidas y guardar silencio para no afectar la imagen corporativa1
Sin embargo encuestas realizadas muestran que el nivel de incidencia de fraude en
Colombia es uno de los maacutes altos a nivel de Ameacuterica Latina donde el 69 de las
empresas reportoacute haber sido viacutectima de al menos un fraude en los uacuteltimos doce
meses2
1 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
2 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
9
Son muchas las modalidades que los delincuentes utilizan para realizar un fraude a
una compantildeiacutea entre ellas son3
1) Robo de Informacioacuten fiacutesica o virtual Buscar informacioacuten almacenada en forma
fiacutesica o en la memoria de un computador cargaacutendola al computador del atacante
tambieacuten esta modalidad se realiza con el robo de computadores o discos
2) Espionaje Observar procesos procedimientos capturar Login ID y passwords
entre otros
3) Falsificacioacuten o Alteracioacuten de datos Fraude Malversacioacuten de fondos desfalco
Cambio de la contabilidad entre otros
4) Suplantacioacuten Suplantar un cliente o un empleado con el fin de ocultar la identidad
del atacante
5) Ingenieriacutea social El atacante deriva informacioacuten sensitiva o uacutetil para un ataque a
partir del conocimiento de su viacutectima
Aunque el riesgo no se puede eliminar totalmente es necesario que los propietarios y
gerentes de las compantildeiacuteas establezcan elementos de control a traveacutes de todas las
aacutereas organizacionales las cuales les permitan disminuir la posibilidad de que su
negocio sea vulnerado por delincuentes ademaacutes implementando meacutetodos de
prevencioacuten las empresas podraacuten generar un valor agregado a sus productos y
servicios
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL
La informacioacuten y datos estadiacutesticos acerca de la ocurrencia del fraude empresarial son
muy limitados debido principalmente a que la compantildeiacuteas prefieren manejar
directamente los fraudes detectados para evitar verguumlenzas y publicidad adversa por
lo tanto para evitar peacuterdida de credibilidad y confianza en sus clientes y la
competencia prefieren no dar a conocer cifras acerca de eventos relacionados con
fraudes
Sin embargo se conoce que las aacutereas de las empresas maacutes criacuteticas y susceptibles de
ser objeto de alguacuten tipo de estafa son la financiera y tesoreriacutea en los cuales ocurren el
70 de los casos de fraude4
Las siguientes graacuteficas muestran la distribucioacuten de tipos de fraude interno ocurridos a
compantildeiacuteas del sector financiero y de servicios personales durante el antildeo 2009
3 Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas y los desafiacuteos para las
entidades de control fiscalrdquo extractado del foro internacional de fortalecimiento institucional de las entidades
de control fiscal el 5 y 6 de diciembre de 2005
4 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
BACA U Gabriel Evaluacioacuten de Proyectos 4ta edicioacuten Editorial McGraw-Hill 2001
BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
BLANK Tarquinra Ingenieriacutea Econoacutemica 4ta Edicioacuten Editorial McGraw-Hill 1999
FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
httpcamaraccborgco
httpwwwsupervigilanciagovco
httpwwwvirtualunaleduco
httpwwwatlascomco
httpwwwmincomerciogovco
httpwwwdanegovco
httpwwwcrearempresacomco
httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
4
5 CONCLUSIONES 82
6 RECOMENDACIONES 83
BIBLIOGRAFIA 84
ANEXOS 85
5
LISTA DE ILUSTRACIONES
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude 10
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas 14
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico 15
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten 15
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1 16
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten 16
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten 17
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten 17
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la
informacioacuten 18
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con
antecedentes 18
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva 19
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 19
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la
posibilidad de un fraude 20
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de
antecedentes 20
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 21
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 21
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por
un estudio de seguridad 22
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad 22
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de
fraude 23
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 23
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten 24
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten 33
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten 34
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras 35
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad 38
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad 39
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten 42
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones 43
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten 45
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad 46
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones 47
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten 48
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
48
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones 49
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC 50
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones 55
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel 58
6
LISTA DE TABLAS
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia 13
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de
vigilancia y seguridad privada 25
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad 26
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta 28
Tabla 5 Tipos de contrato y salario 50
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente 52
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo 53
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador 54
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA 55
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten 63
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos 65
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos 65
Tabla 13 Inversioacuten inicial 66
Tabla 14 Costo estudio de seguridad 67
Tabla 15 Costo visita domiciliaria 67
Tabla 16 costo poliacutegrafo 67
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad 68
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias 69
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo 70
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller 70
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller 70
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten 71
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones 71
Tabla 24 Costo de investigacioacuten 72
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten 72
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad 73
Tabla 27 Requerimientos de compras 74
Tabla 28 Plan de compras 75
Tabla 29 Estado de resultados 76
Tabla 30 Balance General 78
Tabla 31 Flujo de caja 80
Tabla 32 Indicadores financieros 81
7
INTRODUCCIOacuteN
El cuidado y manejo de la informacioacuten es fundamental para el crecimiento y eacutexito de
las compantildeiacuteas razoacuten por la cual se planteoacute la idea de negocio de una empresa
enfocada a contribuir por medio de sus servicios a la industria en el fomento de la
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de la ocurrencia de fraude al interior
de las empresas
El concepto del negocio tiene como fin brindar servicios que permitan prevenir las
diferentes modalidades de fraude al interior de las empresas enfocaacutendose
principalmente en compantildeiacuteas medianas del sector de Bogotaacute
El presente trabajo muestra el desarrollo que ha tenido ESCIC desde el estudio de
mercado hasta la formalizacioacuten como empresa unipersonal teniendo en cuenta
aspectos organizacionales y de gestioacuten en la definicioacuten de cada uno de los aspectos
que involucran la compantildeiacutea
El portafolio de servicios que ofrece ESCIC se compone de estudios de seguridad
capacitaciones en prevencioacuten y sensibilizacioacuten e investigaciones los cuales se
enfocan en brindar a las empresas los elementos suficientes para disminuir el riesgo
de fraude causado por fuga de informacioacuten
De igual forma en el documento se plantea la estructura organizacional de la
compantildeiacutea se definen los cargos y los manuales de funciones para cada uno de ellos y
se realizan las respectivas proyecciones financieras teniendo en cuenta los
pronoacutesticos de ventas asiacute como los gastos operativos
Ademaacutes de la formalizacioacuten del plan de negocios de ESCIC el objetivo del proyecto se
basa en la puesta en marcha y la buacutesqueda de clientes para lograr el inicio de
facturacioacuten de la compantildeiacutea lo cual permite cumplir con las metas estipuladas a partir
del mes de noviembre de 2011
8
1 GENERALIDADES
A continuacioacuten se define el resumen ejecutivo en el cual se plantea la necesidad que
la compantildeiacutea pretende cubrir asiacute como las justificaciones personales y acadeacutemicas que
llevaron a constituir la empresa ademaacutes el objetivo general y especiacuteficos de la
realizacioacuten del proyecto
El presente trabajo muestra el proceso que ha tenido el desarrollo de la compantildeiacutea
desde el estudio de mercado hasta la formalizacioacuten como sociedad unipersonal la
cual se encuentra establecida en la ciudad de Bogotaacute en la calle 55 No 77 A ndash 43 of
516 empresa que presta los servicios de seguridad en el manejo de informacioacuten fiacutesica
y virtual
El portafolio de servicios que ofrece la empresa se compone por capacitaciones
acerca de modalidades de fraude perfil de los estafadores Ingenieriacutea social fraude
electroacutenico ademaacutes de estudios de seguridad para candidatos a ingresar a las
organizaciones cliente e investigaciones en caso de fraude
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En la actualidad el recurso maacutes importante que poseen las empresas a parte del
humano es la informacioacuten por eso la importancia de implementar controles que
minimicen la posibilidad de ser quebrantadas por un agente externo o interno
El concepto que se tiene de seguridad en la industria implica algo que se puede medir
en materia de caacutemaras guardas y demaacutes es decir solo el esquema fiacutesico sin
embargo es necesario que los accionistas directivos y propietarios de las empresas
sean conscientes del riesgo que existe en el manejo de la informacioacuten y que instauren
controles desde todos los puntos organizacionales
Uno de los problemas que se presenta con los fraudes en el sector privado es que las
cifras no revelan la realidad de este fenoacutemeno debido a que las empresas prefieren
tomar medidas y guardar silencio para no afectar la imagen corporativa1
Sin embargo encuestas realizadas muestran que el nivel de incidencia de fraude en
Colombia es uno de los maacutes altos a nivel de Ameacuterica Latina donde el 69 de las
empresas reportoacute haber sido viacutectima de al menos un fraude en los uacuteltimos doce
meses2
1 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
2 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
9
Son muchas las modalidades que los delincuentes utilizan para realizar un fraude a
una compantildeiacutea entre ellas son3
1) Robo de Informacioacuten fiacutesica o virtual Buscar informacioacuten almacenada en forma
fiacutesica o en la memoria de un computador cargaacutendola al computador del atacante
tambieacuten esta modalidad se realiza con el robo de computadores o discos
2) Espionaje Observar procesos procedimientos capturar Login ID y passwords
entre otros
3) Falsificacioacuten o Alteracioacuten de datos Fraude Malversacioacuten de fondos desfalco
Cambio de la contabilidad entre otros
4) Suplantacioacuten Suplantar un cliente o un empleado con el fin de ocultar la identidad
del atacante
5) Ingenieriacutea social El atacante deriva informacioacuten sensitiva o uacutetil para un ataque a
partir del conocimiento de su viacutectima
Aunque el riesgo no se puede eliminar totalmente es necesario que los propietarios y
gerentes de las compantildeiacuteas establezcan elementos de control a traveacutes de todas las
aacutereas organizacionales las cuales les permitan disminuir la posibilidad de que su
negocio sea vulnerado por delincuentes ademaacutes implementando meacutetodos de
prevencioacuten las empresas podraacuten generar un valor agregado a sus productos y
servicios
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL
La informacioacuten y datos estadiacutesticos acerca de la ocurrencia del fraude empresarial son
muy limitados debido principalmente a que la compantildeiacuteas prefieren manejar
directamente los fraudes detectados para evitar verguumlenzas y publicidad adversa por
lo tanto para evitar peacuterdida de credibilidad y confianza en sus clientes y la
competencia prefieren no dar a conocer cifras acerca de eventos relacionados con
fraudes
Sin embargo se conoce que las aacutereas de las empresas maacutes criacuteticas y susceptibles de
ser objeto de alguacuten tipo de estafa son la financiera y tesoreriacutea en los cuales ocurren el
70 de los casos de fraude4
Las siguientes graacuteficas muestran la distribucioacuten de tipos de fraude interno ocurridos a
compantildeiacuteas del sector financiero y de servicios personales durante el antildeo 2009
3 Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas y los desafiacuteos para las
entidades de control fiscalrdquo extractado del foro internacional de fortalecimiento institucional de las entidades
de control fiscal el 5 y 6 de diciembre de 2005
4 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
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BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
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FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
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httpwwwvirtualunaleduco
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httpwwwdanegovco
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httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
5
LISTA DE ILUSTRACIONES
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude 10
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas 14
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico 15
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten 15
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1 16
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten 16
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten 17
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten 17
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la
informacioacuten 18
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con
antecedentes 18
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva 19
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 19
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la
posibilidad de un fraude 20
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de
antecedentes 20
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 21
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa 21
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por
un estudio de seguridad 22
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad 22
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de
fraude 23
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva 23
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten 24
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten 33
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten 34
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras 35
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad 38
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad 39
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten 42
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones 43
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten 45
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad 46
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones 47
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten 48
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
48
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones 49
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC 50
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones 55
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel 58
6
LISTA DE TABLAS
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia 13
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de
vigilancia y seguridad privada 25
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad 26
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta 28
Tabla 5 Tipos de contrato y salario 50
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente 52
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo 53
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador 54
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA 55
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten 63
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos 65
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos 65
Tabla 13 Inversioacuten inicial 66
Tabla 14 Costo estudio de seguridad 67
Tabla 15 Costo visita domiciliaria 67
Tabla 16 costo poliacutegrafo 67
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad 68
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias 69
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo 70
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller 70
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller 70
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten 71
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones 71
Tabla 24 Costo de investigacioacuten 72
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten 72
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad 73
Tabla 27 Requerimientos de compras 74
Tabla 28 Plan de compras 75
Tabla 29 Estado de resultados 76
Tabla 30 Balance General 78
Tabla 31 Flujo de caja 80
Tabla 32 Indicadores financieros 81
7
INTRODUCCIOacuteN
El cuidado y manejo de la informacioacuten es fundamental para el crecimiento y eacutexito de
las compantildeiacuteas razoacuten por la cual se planteoacute la idea de negocio de una empresa
enfocada a contribuir por medio de sus servicios a la industria en el fomento de la
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de la ocurrencia de fraude al interior
de las empresas
El concepto del negocio tiene como fin brindar servicios que permitan prevenir las
diferentes modalidades de fraude al interior de las empresas enfocaacutendose
principalmente en compantildeiacuteas medianas del sector de Bogotaacute
El presente trabajo muestra el desarrollo que ha tenido ESCIC desde el estudio de
mercado hasta la formalizacioacuten como empresa unipersonal teniendo en cuenta
aspectos organizacionales y de gestioacuten en la definicioacuten de cada uno de los aspectos
que involucran la compantildeiacutea
El portafolio de servicios que ofrece ESCIC se compone de estudios de seguridad
capacitaciones en prevencioacuten y sensibilizacioacuten e investigaciones los cuales se
enfocan en brindar a las empresas los elementos suficientes para disminuir el riesgo
de fraude causado por fuga de informacioacuten
De igual forma en el documento se plantea la estructura organizacional de la
compantildeiacutea se definen los cargos y los manuales de funciones para cada uno de ellos y
se realizan las respectivas proyecciones financieras teniendo en cuenta los
pronoacutesticos de ventas asiacute como los gastos operativos
Ademaacutes de la formalizacioacuten del plan de negocios de ESCIC el objetivo del proyecto se
basa en la puesta en marcha y la buacutesqueda de clientes para lograr el inicio de
facturacioacuten de la compantildeiacutea lo cual permite cumplir con las metas estipuladas a partir
del mes de noviembre de 2011
8
1 GENERALIDADES
A continuacioacuten se define el resumen ejecutivo en el cual se plantea la necesidad que
la compantildeiacutea pretende cubrir asiacute como las justificaciones personales y acadeacutemicas que
llevaron a constituir la empresa ademaacutes el objetivo general y especiacuteficos de la
realizacioacuten del proyecto
El presente trabajo muestra el proceso que ha tenido el desarrollo de la compantildeiacutea
desde el estudio de mercado hasta la formalizacioacuten como sociedad unipersonal la
cual se encuentra establecida en la ciudad de Bogotaacute en la calle 55 No 77 A ndash 43 of
516 empresa que presta los servicios de seguridad en el manejo de informacioacuten fiacutesica
y virtual
El portafolio de servicios que ofrece la empresa se compone por capacitaciones
acerca de modalidades de fraude perfil de los estafadores Ingenieriacutea social fraude
electroacutenico ademaacutes de estudios de seguridad para candidatos a ingresar a las
organizaciones cliente e investigaciones en caso de fraude
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En la actualidad el recurso maacutes importante que poseen las empresas a parte del
humano es la informacioacuten por eso la importancia de implementar controles que
minimicen la posibilidad de ser quebrantadas por un agente externo o interno
El concepto que se tiene de seguridad en la industria implica algo que se puede medir
en materia de caacutemaras guardas y demaacutes es decir solo el esquema fiacutesico sin
embargo es necesario que los accionistas directivos y propietarios de las empresas
sean conscientes del riesgo que existe en el manejo de la informacioacuten y que instauren
controles desde todos los puntos organizacionales
Uno de los problemas que se presenta con los fraudes en el sector privado es que las
cifras no revelan la realidad de este fenoacutemeno debido a que las empresas prefieren
tomar medidas y guardar silencio para no afectar la imagen corporativa1
Sin embargo encuestas realizadas muestran que el nivel de incidencia de fraude en
Colombia es uno de los maacutes altos a nivel de Ameacuterica Latina donde el 69 de las
empresas reportoacute haber sido viacutectima de al menos un fraude en los uacuteltimos doce
meses2
1 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
2 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
9
Son muchas las modalidades que los delincuentes utilizan para realizar un fraude a
una compantildeiacutea entre ellas son3
1) Robo de Informacioacuten fiacutesica o virtual Buscar informacioacuten almacenada en forma
fiacutesica o en la memoria de un computador cargaacutendola al computador del atacante
tambieacuten esta modalidad se realiza con el robo de computadores o discos
2) Espionaje Observar procesos procedimientos capturar Login ID y passwords
entre otros
3) Falsificacioacuten o Alteracioacuten de datos Fraude Malversacioacuten de fondos desfalco
Cambio de la contabilidad entre otros
4) Suplantacioacuten Suplantar un cliente o un empleado con el fin de ocultar la identidad
del atacante
5) Ingenieriacutea social El atacante deriva informacioacuten sensitiva o uacutetil para un ataque a
partir del conocimiento de su viacutectima
Aunque el riesgo no se puede eliminar totalmente es necesario que los propietarios y
gerentes de las compantildeiacuteas establezcan elementos de control a traveacutes de todas las
aacutereas organizacionales las cuales les permitan disminuir la posibilidad de que su
negocio sea vulnerado por delincuentes ademaacutes implementando meacutetodos de
prevencioacuten las empresas podraacuten generar un valor agregado a sus productos y
servicios
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL
La informacioacuten y datos estadiacutesticos acerca de la ocurrencia del fraude empresarial son
muy limitados debido principalmente a que la compantildeiacuteas prefieren manejar
directamente los fraudes detectados para evitar verguumlenzas y publicidad adversa por
lo tanto para evitar peacuterdida de credibilidad y confianza en sus clientes y la
competencia prefieren no dar a conocer cifras acerca de eventos relacionados con
fraudes
Sin embargo se conoce que las aacutereas de las empresas maacutes criacuteticas y susceptibles de
ser objeto de alguacuten tipo de estafa son la financiera y tesoreriacutea en los cuales ocurren el
70 de los casos de fraude4
Las siguientes graacuteficas muestran la distribucioacuten de tipos de fraude interno ocurridos a
compantildeiacuteas del sector financiero y de servicios personales durante el antildeo 2009
3 Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas y los desafiacuteos para las
entidades de control fiscalrdquo extractado del foro internacional de fortalecimiento institucional de las entidades
de control fiscal el 5 y 6 de diciembre de 2005
4 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
BACA U Gabriel Evaluacioacuten de Proyectos 4ta edicioacuten Editorial McGraw-Hill 2001
BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
BLANK Tarquinra Ingenieriacutea Econoacutemica 4ta Edicioacuten Editorial McGraw-Hill 1999
FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
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httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
6
LISTA DE TABLAS
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia 13
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de
vigilancia y seguridad privada 25
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad 26
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta 28
Tabla 5 Tipos de contrato y salario 50
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente 52
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo 53
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador 54
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA 55
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten 63
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos 65
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos 65
Tabla 13 Inversioacuten inicial 66
Tabla 14 Costo estudio de seguridad 67
Tabla 15 Costo visita domiciliaria 67
Tabla 16 costo poliacutegrafo 67
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad 68
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias 69
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo 70
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller 70
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller 70
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten 71
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones 71
Tabla 24 Costo de investigacioacuten 72
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten 72
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad 73
Tabla 27 Requerimientos de compras 74
Tabla 28 Plan de compras 75
Tabla 29 Estado de resultados 76
Tabla 30 Balance General 78
Tabla 31 Flujo de caja 80
Tabla 32 Indicadores financieros 81
7
INTRODUCCIOacuteN
El cuidado y manejo de la informacioacuten es fundamental para el crecimiento y eacutexito de
las compantildeiacuteas razoacuten por la cual se planteoacute la idea de negocio de una empresa
enfocada a contribuir por medio de sus servicios a la industria en el fomento de la
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de la ocurrencia de fraude al interior
de las empresas
El concepto del negocio tiene como fin brindar servicios que permitan prevenir las
diferentes modalidades de fraude al interior de las empresas enfocaacutendose
principalmente en compantildeiacuteas medianas del sector de Bogotaacute
El presente trabajo muestra el desarrollo que ha tenido ESCIC desde el estudio de
mercado hasta la formalizacioacuten como empresa unipersonal teniendo en cuenta
aspectos organizacionales y de gestioacuten en la definicioacuten de cada uno de los aspectos
que involucran la compantildeiacutea
El portafolio de servicios que ofrece ESCIC se compone de estudios de seguridad
capacitaciones en prevencioacuten y sensibilizacioacuten e investigaciones los cuales se
enfocan en brindar a las empresas los elementos suficientes para disminuir el riesgo
de fraude causado por fuga de informacioacuten
De igual forma en el documento se plantea la estructura organizacional de la
compantildeiacutea se definen los cargos y los manuales de funciones para cada uno de ellos y
se realizan las respectivas proyecciones financieras teniendo en cuenta los
pronoacutesticos de ventas asiacute como los gastos operativos
Ademaacutes de la formalizacioacuten del plan de negocios de ESCIC el objetivo del proyecto se
basa en la puesta en marcha y la buacutesqueda de clientes para lograr el inicio de
facturacioacuten de la compantildeiacutea lo cual permite cumplir con las metas estipuladas a partir
del mes de noviembre de 2011
8
1 GENERALIDADES
A continuacioacuten se define el resumen ejecutivo en el cual se plantea la necesidad que
la compantildeiacutea pretende cubrir asiacute como las justificaciones personales y acadeacutemicas que
llevaron a constituir la empresa ademaacutes el objetivo general y especiacuteficos de la
realizacioacuten del proyecto
El presente trabajo muestra el proceso que ha tenido el desarrollo de la compantildeiacutea
desde el estudio de mercado hasta la formalizacioacuten como sociedad unipersonal la
cual se encuentra establecida en la ciudad de Bogotaacute en la calle 55 No 77 A ndash 43 of
516 empresa que presta los servicios de seguridad en el manejo de informacioacuten fiacutesica
y virtual
El portafolio de servicios que ofrece la empresa se compone por capacitaciones
acerca de modalidades de fraude perfil de los estafadores Ingenieriacutea social fraude
electroacutenico ademaacutes de estudios de seguridad para candidatos a ingresar a las
organizaciones cliente e investigaciones en caso de fraude
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En la actualidad el recurso maacutes importante que poseen las empresas a parte del
humano es la informacioacuten por eso la importancia de implementar controles que
minimicen la posibilidad de ser quebrantadas por un agente externo o interno
El concepto que se tiene de seguridad en la industria implica algo que se puede medir
en materia de caacutemaras guardas y demaacutes es decir solo el esquema fiacutesico sin
embargo es necesario que los accionistas directivos y propietarios de las empresas
sean conscientes del riesgo que existe en el manejo de la informacioacuten y que instauren
controles desde todos los puntos organizacionales
Uno de los problemas que se presenta con los fraudes en el sector privado es que las
cifras no revelan la realidad de este fenoacutemeno debido a que las empresas prefieren
tomar medidas y guardar silencio para no afectar la imagen corporativa1
Sin embargo encuestas realizadas muestran que el nivel de incidencia de fraude en
Colombia es uno de los maacutes altos a nivel de Ameacuterica Latina donde el 69 de las
empresas reportoacute haber sido viacutectima de al menos un fraude en los uacuteltimos doce
meses2
1 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
2 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
9
Son muchas las modalidades que los delincuentes utilizan para realizar un fraude a
una compantildeiacutea entre ellas son3
1) Robo de Informacioacuten fiacutesica o virtual Buscar informacioacuten almacenada en forma
fiacutesica o en la memoria de un computador cargaacutendola al computador del atacante
tambieacuten esta modalidad se realiza con el robo de computadores o discos
2) Espionaje Observar procesos procedimientos capturar Login ID y passwords
entre otros
3) Falsificacioacuten o Alteracioacuten de datos Fraude Malversacioacuten de fondos desfalco
Cambio de la contabilidad entre otros
4) Suplantacioacuten Suplantar un cliente o un empleado con el fin de ocultar la identidad
del atacante
5) Ingenieriacutea social El atacante deriva informacioacuten sensitiva o uacutetil para un ataque a
partir del conocimiento de su viacutectima
Aunque el riesgo no se puede eliminar totalmente es necesario que los propietarios y
gerentes de las compantildeiacuteas establezcan elementos de control a traveacutes de todas las
aacutereas organizacionales las cuales les permitan disminuir la posibilidad de que su
negocio sea vulnerado por delincuentes ademaacutes implementando meacutetodos de
prevencioacuten las empresas podraacuten generar un valor agregado a sus productos y
servicios
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL
La informacioacuten y datos estadiacutesticos acerca de la ocurrencia del fraude empresarial son
muy limitados debido principalmente a que la compantildeiacuteas prefieren manejar
directamente los fraudes detectados para evitar verguumlenzas y publicidad adversa por
lo tanto para evitar peacuterdida de credibilidad y confianza en sus clientes y la
competencia prefieren no dar a conocer cifras acerca de eventos relacionados con
fraudes
Sin embargo se conoce que las aacutereas de las empresas maacutes criacuteticas y susceptibles de
ser objeto de alguacuten tipo de estafa son la financiera y tesoreriacutea en los cuales ocurren el
70 de los casos de fraude4
Las siguientes graacuteficas muestran la distribucioacuten de tipos de fraude interno ocurridos a
compantildeiacuteas del sector financiero y de servicios personales durante el antildeo 2009
3 Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas y los desafiacuteos para las
entidades de control fiscalrdquo extractado del foro internacional de fortalecimiento institucional de las entidades
de control fiscal el 5 y 6 de diciembre de 2005
4 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
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ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
7
INTRODUCCIOacuteN
El cuidado y manejo de la informacioacuten es fundamental para el crecimiento y eacutexito de
las compantildeiacuteas razoacuten por la cual se planteoacute la idea de negocio de una empresa
enfocada a contribuir por medio de sus servicios a la industria en el fomento de la
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de la ocurrencia de fraude al interior
de las empresas
El concepto del negocio tiene como fin brindar servicios que permitan prevenir las
diferentes modalidades de fraude al interior de las empresas enfocaacutendose
principalmente en compantildeiacuteas medianas del sector de Bogotaacute
El presente trabajo muestra el desarrollo que ha tenido ESCIC desde el estudio de
mercado hasta la formalizacioacuten como empresa unipersonal teniendo en cuenta
aspectos organizacionales y de gestioacuten en la definicioacuten de cada uno de los aspectos
que involucran la compantildeiacutea
El portafolio de servicios que ofrece ESCIC se compone de estudios de seguridad
capacitaciones en prevencioacuten y sensibilizacioacuten e investigaciones los cuales se
enfocan en brindar a las empresas los elementos suficientes para disminuir el riesgo
de fraude causado por fuga de informacioacuten
De igual forma en el documento se plantea la estructura organizacional de la
compantildeiacutea se definen los cargos y los manuales de funciones para cada uno de ellos y
se realizan las respectivas proyecciones financieras teniendo en cuenta los
pronoacutesticos de ventas asiacute como los gastos operativos
Ademaacutes de la formalizacioacuten del plan de negocios de ESCIC el objetivo del proyecto se
basa en la puesta en marcha y la buacutesqueda de clientes para lograr el inicio de
facturacioacuten de la compantildeiacutea lo cual permite cumplir con las metas estipuladas a partir
del mes de noviembre de 2011
8
1 GENERALIDADES
A continuacioacuten se define el resumen ejecutivo en el cual se plantea la necesidad que
la compantildeiacutea pretende cubrir asiacute como las justificaciones personales y acadeacutemicas que
llevaron a constituir la empresa ademaacutes el objetivo general y especiacuteficos de la
realizacioacuten del proyecto
El presente trabajo muestra el proceso que ha tenido el desarrollo de la compantildeiacutea
desde el estudio de mercado hasta la formalizacioacuten como sociedad unipersonal la
cual se encuentra establecida en la ciudad de Bogotaacute en la calle 55 No 77 A ndash 43 of
516 empresa que presta los servicios de seguridad en el manejo de informacioacuten fiacutesica
y virtual
El portafolio de servicios que ofrece la empresa se compone por capacitaciones
acerca de modalidades de fraude perfil de los estafadores Ingenieriacutea social fraude
electroacutenico ademaacutes de estudios de seguridad para candidatos a ingresar a las
organizaciones cliente e investigaciones en caso de fraude
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En la actualidad el recurso maacutes importante que poseen las empresas a parte del
humano es la informacioacuten por eso la importancia de implementar controles que
minimicen la posibilidad de ser quebrantadas por un agente externo o interno
El concepto que se tiene de seguridad en la industria implica algo que se puede medir
en materia de caacutemaras guardas y demaacutes es decir solo el esquema fiacutesico sin
embargo es necesario que los accionistas directivos y propietarios de las empresas
sean conscientes del riesgo que existe en el manejo de la informacioacuten y que instauren
controles desde todos los puntos organizacionales
Uno de los problemas que se presenta con los fraudes en el sector privado es que las
cifras no revelan la realidad de este fenoacutemeno debido a que las empresas prefieren
tomar medidas y guardar silencio para no afectar la imagen corporativa1
Sin embargo encuestas realizadas muestran que el nivel de incidencia de fraude en
Colombia es uno de los maacutes altos a nivel de Ameacuterica Latina donde el 69 de las
empresas reportoacute haber sido viacutectima de al menos un fraude en los uacuteltimos doce
meses2
1 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
2 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
9
Son muchas las modalidades que los delincuentes utilizan para realizar un fraude a
una compantildeiacutea entre ellas son3
1) Robo de Informacioacuten fiacutesica o virtual Buscar informacioacuten almacenada en forma
fiacutesica o en la memoria de un computador cargaacutendola al computador del atacante
tambieacuten esta modalidad se realiza con el robo de computadores o discos
2) Espionaje Observar procesos procedimientos capturar Login ID y passwords
entre otros
3) Falsificacioacuten o Alteracioacuten de datos Fraude Malversacioacuten de fondos desfalco
Cambio de la contabilidad entre otros
4) Suplantacioacuten Suplantar un cliente o un empleado con el fin de ocultar la identidad
del atacante
5) Ingenieriacutea social El atacante deriva informacioacuten sensitiva o uacutetil para un ataque a
partir del conocimiento de su viacutectima
Aunque el riesgo no se puede eliminar totalmente es necesario que los propietarios y
gerentes de las compantildeiacuteas establezcan elementos de control a traveacutes de todas las
aacutereas organizacionales las cuales les permitan disminuir la posibilidad de que su
negocio sea vulnerado por delincuentes ademaacutes implementando meacutetodos de
prevencioacuten las empresas podraacuten generar un valor agregado a sus productos y
servicios
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL
La informacioacuten y datos estadiacutesticos acerca de la ocurrencia del fraude empresarial son
muy limitados debido principalmente a que la compantildeiacuteas prefieren manejar
directamente los fraudes detectados para evitar verguumlenzas y publicidad adversa por
lo tanto para evitar peacuterdida de credibilidad y confianza en sus clientes y la
competencia prefieren no dar a conocer cifras acerca de eventos relacionados con
fraudes
Sin embargo se conoce que las aacutereas de las empresas maacutes criacuteticas y susceptibles de
ser objeto de alguacuten tipo de estafa son la financiera y tesoreriacutea en los cuales ocurren el
70 de los casos de fraude4
Las siguientes graacuteficas muestran la distribucioacuten de tipos de fraude interno ocurridos a
compantildeiacuteas del sector financiero y de servicios personales durante el antildeo 2009
3 Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas y los desafiacuteos para las
entidades de control fiscalrdquo extractado del foro internacional de fortalecimiento institucional de las entidades
de control fiscal el 5 y 6 de diciembre de 2005
4 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
BACA U Gabriel Evaluacioacuten de Proyectos 4ta edicioacuten Editorial McGraw-Hill 2001
BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
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FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
httpcamaraccborgco
httpwwwsupervigilanciagovco
httpwwwvirtualunaleduco
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httpwwwdanegovco
httpwwwcrearempresacomco
httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
8
1 GENERALIDADES
A continuacioacuten se define el resumen ejecutivo en el cual se plantea la necesidad que
la compantildeiacutea pretende cubrir asiacute como las justificaciones personales y acadeacutemicas que
llevaron a constituir la empresa ademaacutes el objetivo general y especiacuteficos de la
realizacioacuten del proyecto
El presente trabajo muestra el proceso que ha tenido el desarrollo de la compantildeiacutea
desde el estudio de mercado hasta la formalizacioacuten como sociedad unipersonal la
cual se encuentra establecida en la ciudad de Bogotaacute en la calle 55 No 77 A ndash 43 of
516 empresa que presta los servicios de seguridad en el manejo de informacioacuten fiacutesica
y virtual
El portafolio de servicios que ofrece la empresa se compone por capacitaciones
acerca de modalidades de fraude perfil de los estafadores Ingenieriacutea social fraude
electroacutenico ademaacutes de estudios de seguridad para candidatos a ingresar a las
organizaciones cliente e investigaciones en caso de fraude
11 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En la actualidad el recurso maacutes importante que poseen las empresas a parte del
humano es la informacioacuten por eso la importancia de implementar controles que
minimicen la posibilidad de ser quebrantadas por un agente externo o interno
El concepto que se tiene de seguridad en la industria implica algo que se puede medir
en materia de caacutemaras guardas y demaacutes es decir solo el esquema fiacutesico sin
embargo es necesario que los accionistas directivos y propietarios de las empresas
sean conscientes del riesgo que existe en el manejo de la informacioacuten y que instauren
controles desde todos los puntos organizacionales
Uno de los problemas que se presenta con los fraudes en el sector privado es que las
cifras no revelan la realidad de este fenoacutemeno debido a que las empresas prefieren
tomar medidas y guardar silencio para no afectar la imagen corporativa1
Sin embargo encuestas realizadas muestran que el nivel de incidencia de fraude en
Colombia es uno de los maacutes altos a nivel de Ameacuterica Latina donde el 69 de las
empresas reportoacute haber sido viacutectima de al menos un fraude en los uacuteltimos doce
meses2
1 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
2 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
9
Son muchas las modalidades que los delincuentes utilizan para realizar un fraude a
una compantildeiacutea entre ellas son3
1) Robo de Informacioacuten fiacutesica o virtual Buscar informacioacuten almacenada en forma
fiacutesica o en la memoria de un computador cargaacutendola al computador del atacante
tambieacuten esta modalidad se realiza con el robo de computadores o discos
2) Espionaje Observar procesos procedimientos capturar Login ID y passwords
entre otros
3) Falsificacioacuten o Alteracioacuten de datos Fraude Malversacioacuten de fondos desfalco
Cambio de la contabilidad entre otros
4) Suplantacioacuten Suplantar un cliente o un empleado con el fin de ocultar la identidad
del atacante
5) Ingenieriacutea social El atacante deriva informacioacuten sensitiva o uacutetil para un ataque a
partir del conocimiento de su viacutectima
Aunque el riesgo no se puede eliminar totalmente es necesario que los propietarios y
gerentes de las compantildeiacuteas establezcan elementos de control a traveacutes de todas las
aacutereas organizacionales las cuales les permitan disminuir la posibilidad de que su
negocio sea vulnerado por delincuentes ademaacutes implementando meacutetodos de
prevencioacuten las empresas podraacuten generar un valor agregado a sus productos y
servicios
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL
La informacioacuten y datos estadiacutesticos acerca de la ocurrencia del fraude empresarial son
muy limitados debido principalmente a que la compantildeiacuteas prefieren manejar
directamente los fraudes detectados para evitar verguumlenzas y publicidad adversa por
lo tanto para evitar peacuterdida de credibilidad y confianza en sus clientes y la
competencia prefieren no dar a conocer cifras acerca de eventos relacionados con
fraudes
Sin embargo se conoce que las aacutereas de las empresas maacutes criacuteticas y susceptibles de
ser objeto de alguacuten tipo de estafa son la financiera y tesoreriacutea en los cuales ocurren el
70 de los casos de fraude4
Las siguientes graacuteficas muestran la distribucioacuten de tipos de fraude interno ocurridos a
compantildeiacuteas del sector financiero y de servicios personales durante el antildeo 2009
3 Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas y los desafiacuteos para las
entidades de control fiscalrdquo extractado del foro internacional de fortalecimiento institucional de las entidades
de control fiscal el 5 y 6 de diciembre de 2005
4 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
BACA U Gabriel Evaluacioacuten de Proyectos 4ta edicioacuten Editorial McGraw-Hill 2001
BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
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FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
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httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
9
Son muchas las modalidades que los delincuentes utilizan para realizar un fraude a
una compantildeiacutea entre ellas son3
1) Robo de Informacioacuten fiacutesica o virtual Buscar informacioacuten almacenada en forma
fiacutesica o en la memoria de un computador cargaacutendola al computador del atacante
tambieacuten esta modalidad se realiza con el robo de computadores o discos
2) Espionaje Observar procesos procedimientos capturar Login ID y passwords
entre otros
3) Falsificacioacuten o Alteracioacuten de datos Fraude Malversacioacuten de fondos desfalco
Cambio de la contabilidad entre otros
4) Suplantacioacuten Suplantar un cliente o un empleado con el fin de ocultar la identidad
del atacante
5) Ingenieriacutea social El atacante deriva informacioacuten sensitiva o uacutetil para un ataque a
partir del conocimiento de su viacutectima
Aunque el riesgo no se puede eliminar totalmente es necesario que los propietarios y
gerentes de las compantildeiacuteas establezcan elementos de control a traveacutes de todas las
aacutereas organizacionales las cuales les permitan disminuir la posibilidad de que su
negocio sea vulnerado por delincuentes ademaacutes implementando meacutetodos de
prevencioacuten las empresas podraacuten generar un valor agregado a sus productos y
servicios
12 DATOS DE FRAUDE EMPRESARIAL
La informacioacuten y datos estadiacutesticos acerca de la ocurrencia del fraude empresarial son
muy limitados debido principalmente a que la compantildeiacuteas prefieren manejar
directamente los fraudes detectados para evitar verguumlenzas y publicidad adversa por
lo tanto para evitar peacuterdida de credibilidad y confianza en sus clientes y la
competencia prefieren no dar a conocer cifras acerca de eventos relacionados con
fraudes
Sin embargo se conoce que las aacutereas de las empresas maacutes criacuteticas y susceptibles de
ser objeto de alguacuten tipo de estafa son la financiera y tesoreriacutea en los cuales ocurren el
70 de los casos de fraude4
Las siguientes graacuteficas muestran la distribucioacuten de tipos de fraude interno ocurridos a
compantildeiacuteas del sector financiero y de servicios personales durante el antildeo 2009
3 Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas y los desafiacuteos para las
entidades de control fiscalrdquo extractado del foro internacional de fortalecimiento institucional de las entidades
de control fiscal el 5 y 6 de diciembre de 2005
4 Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina wwwatlascomco el 19 de mayo
de 2009
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
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BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
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FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
httpcamaraccborgco
httpwwwsupervigilanciagovco
httpwwwvirtualunaleduco
httpwwwatlascomco
httpwwwmincomerciogovco
httpwwwdanegovco
httpwwwcrearempresacomco
httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
10
Ilustracioacuten 1 Distribucioacuten por tipo de fraude
5
Como se observa en las empresas financieras el 17 de las modalidades de fraude
interno se causan debido al incumplimiento de las poliacuteticas internas de las compantildeiacuteas
y en un 14 a la malversacioacuten de los recursos financieros Entre tanto en las
empresas de servicios el 18 de los fraudes internos corresponde al robo de recursos
financieros de la compantildeiacutea
En Colombia un estudio realizado por la firma KPMG evidencio las cifras de fraude
para el antildeo 2011 dando como resultado los siguientes datos6
El 23 de las empresas en Colombia cuentan con un programa de prevencioacuten
de fraudes
El fraude cometido por empleados (fraude interno) representa el 68 de los
fraudes cometidos a empresas en Colombia
Casi 23 partes de las empresas defraudadas tardoacute maacutes de un antildeo en detectar
el fraude del que fueron viacutectimas
5 Graficas 1 y 2 Fuente Articulo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Publicado en la pagina
wwwatlascomco el 19 de mayo de 2009
6 httpwwwkpmgcomarfraudePDFFraude_colombia_2011pdf
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
BACA U Gabriel Evaluacioacuten de Proyectos 4ta edicioacuten Editorial McGraw-Hill 2001
BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
BLANK Tarquinra Ingenieriacutea Econoacutemica 4ta Edicioacuten Editorial McGraw-Hill 1999
FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
httpcamaraccborgco
httpwwwsupervigilanciagovco
httpwwwvirtualunaleduco
httpwwwatlascomco
httpwwwmincomerciogovco
httpwwwdanegovco
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httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
11
El dantildeo econoacutemico anual estimado en fraudes en Colombia es de US$95
millones de doacutelares
53 de los fraudes cometidos contra empresas que operan en Colombia
fueron detectados por que alguien los denuncioacute
38 de las empresas perciben un mayor riesgo de padecer un fraude en los
proacuteximos doce meses
13 JUSTIFICACIOacuteN PERSONAL Y ACADEacuteMICA
La idea de crear una empresa enfocada a brindar servicios de seguridad para el
manejo de informacioacuten fiacutesica y virtual surge a traveacutes de la experiencia de haber
laborado en una empresa de seguridad llamada Incocreacutedito la cual se dedica a la
investigacioacuten y prevencioacuten de fraudes con tarjetas bancarias En dicha empresa
aprendiacute a identificar las falencias de los establecimientos comerciales en el momento
de verificar la autenticidad de las tarjetas de creacutedito principalmente por la falta de
conocimiento en caracteriacutesticas de estas perfil de estafadores y meacutetodos de reaccioacuten
ante un fraude
Posteriormente y en la actualidad trabajando para la entidad Bancaria Citibank-
Colombia en el Aacuterea de seguridad e investigaciones surgioacute la idea de negocio
basaacutendome principalmente en la asistencia a capacitaciones y seminarios que me
permitieron conocer meacutetodos y procesos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
que ayudan a disminuir el riesgo de fraude
Por otro lado los conocimientos adquiridos en cada una de las asignaturas cursadas
en el plan de estudios de Ingenieriacutea Industrial proveen los elementos necesarios para
crear administrar y controlar cualquier tipo de compantildeiacutea pensando siempre en
establecer estaacutendares de calidad altamente efectivos implementando meacutetodos y
procesos con tecnologiacutea avanzada utilizando sistemas de informacioacuten basaacutendose en
el servicio al cliente y en el crecimiento empresarial y personal
14 OBJETIVOS
141 OBJETIVO GENERAL
Elaborar desarrollar e implementar el plan de negocio de una empresa orientada a
brindar servicios de seguridad para la prevencioacuten del fraude por fuga de informacioacuten
en empresas de la ciudad de Bogotaacute por medio de los conocimientos y herramientas
aprendidas durante la carrera de ingenieriacutea industrial para establecerlo como proyecto
de vida
142 OBJETIVOS ESPECIacuteFICOS
1) Definir el plan estrateacutegico de la empresa el cual incluya la misioacuten visioacuten y
objetivos de la empresa los cuales deben estar definidos con la estrategia y
razoacuten de ser del negocio
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
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BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
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FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
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httpwwwvirtualunaleduco
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Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
12
2) Elaborar el anaacutelisis de mercado para la compantildeiacutea teniendo en cuenta la
aceptacioacuten que genera en funcionarios de empresas de la ciudad de Bogotaacute los
temas de seguridad de la informacioacuten para posteriormente definir el plan de
mercadeo e implementar estrategias de ventas
3) Definir la estructura organizacional de la empresa tomando como punto de
partida el concepto del negocio
4) Realizar un estudio social y legal en el cual se identificaraacute la reglamentacioacuten
efectiva y aplicable con el fin de que en ninguno de los procedimientos que
realice la compantildeiacutea viole alguacuten principio eacutetico o moral
5) Adecuar a la guiacutea de formalizacioacuten de empresas ante la Caacutemara de Comercio
de Bogotaacute con el fin de constituir la compantildeiacutea
6) Definir la justificacioacuten econoacutemica del proyecto determinando el costo el valor
de la inversioacuten necesaria el retorno y el beneficio de la misma
En el presente capiacutetulo se planteoacute el problema causado por las diferentes
modalidades de fraude que ocurre al interior de las empresas basaacutendonos
principalmente en las cifras presentadas durante 2011 de los siniestros causados al
interior de las compantildeiacuteas colombianas asiacute mismo se establecioacute la justificacioacuten
acadeacutemica y personal del presente proyecto y se definieron los objetivos a desarrollar
en este
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
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BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
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FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
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VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
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Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
13
2 ANAacuteLISIS DE MERCADO
El presente capiacutetulo tiene como objetivo obtener informacioacuten que permita enfrentar las
condiciones del mercado tomar decisiones y anticipar la evolucioacuten del mismo para
posteriormente determinar el mercado objetivo y real
21 INVESTIGACIOacuteN DE MERCADOS
La investigacioacuten de mercados permite obtener los datos suficientes para determinar el
nivel de importancia que le dan las empresas de la ciudad de Bogotaacute a la seguridad
de la informacioacuten
Con el fin de establecer el tamantildeo de la muestra se tuvo en cuenta el nuacutemero de
empresas en Bogotaacute y el segmento de mercado al cual se quiere llegar
Seguacuten datos de la Caacutemara de Comercio de Bogotaacute a finales del 2010 el nuacutemero de
empresas constituidas en esta ciudad es de 3000007 las cuales se distribuyen de la
siguiente forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
Seguacuten la normatividad colombiana la clasificacioacuten de micro empresa Pymes y grande
empresa se realiza con base a las siguientes caracteriacutesticas
Tabla 1 Caracteriacutesticas de clasificacioacuten de las empresas en Colombia
8
El proceso de encuesta se realizoacute en dos etapas las cuales se definen a continuacioacuten
En la primera etapa se establecioacute el tamantildeo de la muestra y se disentildeoacute la encuesta
(ver anexo 1) la cual se aplicoacute en mayor proporcioacuten a empresas medianas y grandes
de la ciudad de Bogotaacute No se tuvo en cuenta las Microempresas debido a que son
7 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
8 wwwmipymesgovco
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
BACA U Gabriel Evaluacioacuten de Proyectos 4ta edicioacuten Editorial McGraw-Hill 2001
BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
BLANK Tarquinra Ingenieriacutea Econoacutemica 4ta Edicioacuten Editorial McGraw-Hill 1999
FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
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Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
14
compantildeiacuteas en crecimiento que no contariacutean con los fondos suficientes para invertir en
seguridad
qpZNe
NqpZn
22
2
N = tamantildeo del universo = 300000 x 14 = 42000
p= 050
q=050
Nivel de confianza del 90
Z = 165
e = 01
68967
5050651)142000(10
42000505065122
2
n
n
La segunda etapa se llevoacute a cabo debido a que se identificoacute una oportunidad en la
aplicacioacuten y alcance de la encuesta a las empresas pequentildeas y medianas razoacuten por
la cual se incrementoacute la muestra a 20 empresas maacutes y se antildeadieron otras dos
preguntas (ver anexo 2) por tal razoacuten el tamantildeo de la muestra se incrementa a 88
compantildeiacuteas
A continuacioacuten se catalogan las empresas encuestadas de acuerdo a su tamantildeo y a
su actividad econoacutemica
Ilustracioacuten 2 Distribucioacuten tamantildeos de empresas encuestadas
31 33
24
88
Pequentildea Mediana Grande Total
Tamantildeos de Empresas
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
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BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
BLANK Tarquinra Ingenieriacutea Econoacutemica 4ta Edicioacuten Editorial McGraw-Hill 1999
FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
httpcamaraccborgco
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httpwwwvirtualunaleduco
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httpwwwmincomerciogovco
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httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
15
Ilustracioacuten 3 Distribucioacuten Sector Econoacutemico
200
150 150
125
100
75
50
25 25 25 25 25 25
DISTRIBUCIOacuteN SECTOR ECONOacuteMICO
Al aplicar la encuesta se encontraron los siguientes resultados
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la
informacioacuten
Ilustracioacuten 4 Distribucioacuten de controles estandarizados de la informacioacuten
Si 650
No 350
LA EMPRESA CUENTA CON CONTROLES ESTANDARIZADOS PARA EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
Como se observa el 35 de las empresas encuestadas no cuentan con estaacutendares
en el manejo seguro de informacioacuten en dichas compantildeiacuteas se observa la oportunidad
de ventas debido a que estas necesitan implementar controles para prevenir el fraude
pues se encuentran expuestas
Con el fin de determinar el mercado se planteoacute la distribucioacuten de acuerdo al tamantildeo
de empresa del 35 que proporcionoacute respuesta negativa
16
Ilustracioacuten 5 Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta de la pregunta 1
643
357
Pequentildea
Mediana
Grande
Distribucioacuten por tamantildeo de empresa a la respuesta negativa
La distribucioacuten anterior muestra que la oportunidad de captar mercado se define
baacutesicamente por las empresas medianas y pequentildeas las cuales y seguacuten lo evidencia
el presente estudio en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de la
informacioacuten
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
Ilustracioacuten 6 Distribucioacuten cuidado de informacioacuten
Si 925
No 75
CONSIDERA RELEVANTE EL CUIDADO DE INFORMACIOacuteN
Lo anterior muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas en su mayoriacutea consideran
relevante el manejo adecuado de la informacioacuten y del riesgo que representa esto
sustenta la oportunidad que tiene la empresa en el mercado
Dado lo anterior se profundizoacute en la pregunta dejando la posibilidad de que los
encuestados sustentaran por queacute a la respuesta resultados que se muestran con la
siguiente graacutefica
17
Ilustracioacuten 7 Justificacioacuten a la respuesta del manejo de informacioacuten
500
225
125
25
125
La informacioacuten esuno de los recursos
vitales de la empresa
Manejan Informacioacutenconfidencial
Manejan informacioacutensensible de clientes
Por confiabilidad No sustentaron
DISTRIBUCIOacuteN SEGUacuteN LA RAZOacuteN DE LA RESPUESTA SOBRE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN
El sustento de la pregunta muestra que los funcionarios de las compantildeiacuteas consideran
que la informacioacuten es un recurso vital ademaacutes manejan en su mayoriacutea datos
confidenciales de clientes
Auacuten cuando las empresas consideran relevante el manejo de informacioacuten se evaluoacute el
nivel en el cual el adecuado manejo de este recurso agregariacutea valor agregado a la
operacioacuten esto con el fin de establecer una oportunidad real dentro del mercado
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su
operacioacuten
Ilustracioacuten 8 Distribucioacuten de la respuesta acerca del valor de la informacioacuten
En un nivel alto
En un nivel medio
En un nivel bajo
No agrega valor
800
175
25
0
NIVEL EN QUE EL MANEJO DE INFORMACIOacuteN AGREGA VALOR A LA OPERACIOacuteN
La mayoriacutea de los encuestados consideran en un nivel medio alto que el implementar
manejos adecuados de la informacioacuten le dariacutea valor a la operacioacuten esto refleja una
oportunidad de incursioacuten al mercado debido a que evidencia la necesidad que tienen
las empresas de ser capacitadas acerca de la seguridad en el manejo de la
informacioacuten
18
Una vez establecido el nivel de importancia que tiene para los funcionarios de las
empresas el manejo seguro de la informacioacuten se indagoacute acerca de los beneficios de
capacitar al personal en temas de seguridad
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y
cuidado de la informacioacuten
Ilustracioacuten 9 Distribucioacuten de los beneficios de capacitar en el manejo cuidado de la informacioacuten
175
200
150200
200
75
CUAacuteLES SON LOS BENEFICIOS DE CAPACITAR AL PERSONAL EN EL MANEJO Y CUIDADO DE LA INFORMACIOacuteN
Disminuir la probabilidad de unfraude al interior de la empresa
Sensibilizar al personal acerca delriesgo en la operacioacuten
Liderazgo en el mercado ventajasante la competencia
Identificacioacuten de riesgosinherentes dentro de la operacioacuten
Todas las anteriores
Ninguna
La encuesta evaluacutea por medio de la siguiente pregunta la viabilidad de uno de los
productos que ofrece la compantildeiacutea especiacuteficamente los estudios de seguridad
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales
o laborales
Ilustracioacuten 10 Distribucioacuten de la respuesta acerca de contratar a personas con antecedentes
Si 950
No 50
CONSIDERA UN RIESGO CONTRATAR UNA PERSONA CON ANTECEDENTES JUDICIALES
El resultado muestra que los funcionarios de las empresas encuestadas consideran
un riesgo para su operacioacuten el contar con un funcionario con antecedentes judiciales
aunque un segmento de la poblacioacuten que considera que no lo es se permitioacute a los
encuestados sustentar su respuesta
19
Ilustracioacuten 11 Justificacioacuten a la razoacuten positiva
526
263
13279
La persona nogenera confianza
Es un riesgo para laempresa
Posibilidades devolver a cometer
faltas
No sustentaron
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
El resultado de la sustentacioacuten a la pregunta positiva muestra que la persona que tiene
antecedentes judiciales simplemente no genera confianza en lo que concierne a los
intereses de la compantildeiacutea esto muestra una oportunidad para el producto que ofrece
ESCIC debido que evidencia la necesidad por parte de las empresas de realizar
estudios de seguridad previo a la contratacioacuten de sus funcionarios
Ilustracioacuten 12 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
667
333
Analizar el tipo de antecedentes Depende del aacuterea de la empresa
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
El sustento de la respuesta negativa muestra los criterios que se deben tener en
cuenta a la hora evaluar a un candidato dado el caso que se presenten antecedentes
judiciales es decir que no en todos los casos y dependiendo de los hechos se tomariacutea
como decisioacuten no recomendar la contratacioacuten del evaluado
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales
del personal a contratar disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al
interior de la empresa
20
Ilustracioacuten 13 Distribucioacuten de la posibilidad de que la verificacioacuten disminuya la posibilidad de un fraude
Disminuiriacutea en un nivel alto
Disminuiriacutea en un nivel medio
Disminuiriacutea en un nivel bajo
No Disminuiriacutea
474
316
158
53
EN QUE NIVEL CONSIDERA QUE LA VERIFICACIOacuteN DE ANTECEDENTES DISMINUIRIacuteA LA POSIBILIDAD DE UN FRAUDE
La anterior pregunta da sustento al intereacutes de las compantildeiacuteas en adquirir los estudios
de seguridad la respuesta muestra que maacutes del 78 de la poblacioacuten encuestada
considera en un nivel alto y medio que la verificacioacuten previa de antecedentes y
estudios de seguridad disminuiriacutea la posibilidad de la ocurrencia de un fraude al interior
de la empresa
7 iquestDelegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la
contratacioacuten de los colaboradores
Ilustracioacuten 14 Distribucioacuten acerca de la delegacioacuten en un tercero las verificaciones de antecedentes
Si 825
No 175
Delegariacutea en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
La respuesta a la pregunta anterior muestra especiacuteficamente la oportunidad que
tendriacutea la compantildeiacutea en el mercado con los estudios de seguridad como se observa el
825 de la poblacioacuten delegariacutea en outsourcing la verificacioacuten de antecedentes
Teniendo en cuenta la definicioacuten del mercado de este producto se permitioacute a los
encuestados sustentar la respuesta encontrando los siguientes resultados
21
Ilustracioacuten 15 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Existen empresasespecializadas
Por carga laboral
818
182
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN POSITIVA
Para el 82 de los encuestados es claro que existen compantildeiacuteas con el expertiz
requerido para realizar este proceso tan delicado razoacuten por la cual es fundamental
ser parte de este tipo de empresas y tener el reconocimiento necesario para
incursionar en el mercado
Ilustracioacuten 16 Justificacioacuten a la decisioacuten negativa
Es un proceso interno
El proceso debehacerse dentro de los
estaacutendares de lahellip
Por costos
286
286
429
RAZOacuteN DE LA DESICIOacuteN NEGATIVA
8 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de
seguridad teniendo en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica
completa visita domiciliaria y verificacioacuten de antecedentes de los candidatos a
ingresar a su compantildeiacutea Y con queacute frecuencia comprariacutea este servicio
22
Ilustracioacuten 17 Distribucioacuten a la pregunta de cuanto dinero estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
125
375
450
50
Menos de $50000
Entre $50000 a $70000
Entre $70000 y $90000
Mas de $90000
Cuanto estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad
De acuerdo a lo encuestado se observa que el 82 considera que el precio de un
estudio de seguridad completo deberiacutea estar entre $70000 y $90000 los cuales se
identifican con los precios del mercado
Por medio de la evaluacioacuten financiera se estableceraacute el valor de este producto y se
determinaraacute la rotacioacuten promedio de este para lo anterior se indagoacute en el mismo item
acerca de la frecuencia de realizacioacuten de estudios de seguridad obteniendo la
siguiente distribucioacuten
Ilustracioacuten 18 Distribucioacuten de frecuencia de compra de estudios de seguridad
500
225200
75
Menos de 5estudios al mes
Entre 5 y 10 al mes Entre 10 y 20 al mes Mas de 20 al mes
Con que frecuencia comprariacutea estudios de seguridad
Los resultados a la anterior pregunta obedecen a que en su mayoriacutea las empresas
pequentildeas no cuentan con una alta rotacioacuten laboral por lo tanto la frecuencia con la
que realizariacutean estudios de seguridad en su mayoriacutea es menos de 5 estudios al mes
Las uacutenicas compantildeiacuteas que tendriacutean una frecuencia mayor son las empresas grandes
23
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante
realizar una investigacioacuten con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
Ilustracioacuten 19 Distribucioacuten acerca de la realizacioacuten de una investigacioacuten en caso de fraude
CONSIDERA RELEVANTE REALIZAR UNA INVESTIGACIOacuteN EN
CASO DE FRAUDE
Si 1000
No 00
Finalmente esta pregunta muestra el intereacutes y la aceptacioacuten que tendriacutea en el mercado
la realizacioacuten de investigaciones despueacutes o por sospecha de un fraude evidenciando
que la totalidad de la poblacioacuten encuestada considera relevante investigar las causas
de un iliacutecito
Ilustracioacuten 20 Justificacioacuten a la decisioacuten positiva
Identificar y mitigar riesgos futuros
Para identificar las causas
Detectar el tipo de informacioacuten que se hellip
Reputacioacuten y seguridad de la empresa
No sustento
407
259
185
74
74
RAZOacuteN DE LA DECISIOacuteN POSITIVA
Las razones por las cuales la poblacioacuten considera relevante realizar investigaciones al
interior de la compantildeiacutea se basan en la necesidad de identificar riesgos y causas del
evento lo cual permitiraacute implementar estrategias de prevencioacuten que disminuyan el
riesgo de ocurrencia de un fraude
24
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una
investigacioacuten teniendo en cuenta que esta le permita identificar responsables
vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido o por ocurrir
Ilustracioacuten 21 Distribucioacuten del precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
20
45
35
Menos de $300000 Entre $300000 y $500000 Mas de $500000
Precio que estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten
Los datos de la pregunta anterior permitiraacute en el capitulo de proyecciones definir los
precios del servicio de investigaciones teniendo en cuenta las opiniones de cada una
de las empresas encuestadas
El estudio de mercados se aplicoacute en dos etapas debido a que en la primera se
evidencioacute una oportunidad por cuanto se estaba teniendo en cuenta en poca
proporcioacuten la opinioacuten de funcionarios de empresas pequentildeas y medianas por lo tanto
se pasoacute de una muestra de 68 empresas a 88 y se introdujeron dos preguntas maacutes en
el cuestionario
El estudio reveloacute que el 35 de los funcionarios de las compantildeiacuteas encuestados no
cuentan con estaacutendares del manejo de informacioacuten al interior de sus empresas y de
este porcentaje el 643 y el 357 son de empresas pequentildeas y medianas
respectivamente esto evidencia que el enfoque debe estar encaminado en cubrir las
necesidades de este tipo de negocios
El estudio de mercados permitioacute identificar que el 95 de la poblacioacuten encuestada
considera un riesgo la contratacioacuten de personas con antecedentes judiciales asiacute
mismo el 825 delegariacutea en un tercero este proceso sin embargo de la poblacioacuten
que no lo hariacutea llama la atencioacuten que el 49 no lo justifica debido a los costos razoacuten
por la cual la definicioacuten de este servicio contaraacute con paquetes que permitan que el
servicio sea asequible para cualquier negocio
Cada una de las preguntas realizadas en el estudio permiten identificar las bases para
establecer el nicho del mercado lo cual se realizaraacute en el presente capitulo y asiacute
25
mismo permite determinar las caracteriacutesticas especiacuteficas de cada producto en lo que
concierne a precio y diferenciacioacuten del servicio
22 ANAacuteLISIS DEL SECTOR
Una vez definido el intereacutes del mercado es necesario analizar el comportamiento y el
nuacutemero de empresas que por sus caracteriacutesticas son consideradas como competencia
para ESCIC
Teniendo en cuenta la informacioacuten registrada en la Superintendencia de Vigilancia y
Seguridad Privada se establecioacute la distribucioacuten nacional de servicios prestados de
seguridad la cual se muestra a continuacioacuten
Tabla 2Distribucioacuten de empresas de seguridad vigiladas por la superintendencia de vigilancia y seguridad privada
9
9 Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
26
Dado lo anterior y teniendo en cuenta los aspectos de las empresas que prestan
servicios de seguridad se considera que la competencia directa se enfoca en las 16
empresas asesoras que se encuentran reguladas por la Superintendencia de
Vigilancia
A continuacioacuten se muestran la informacioacuten baacutesica de las empresas que prestan
servicios de seguridad enfocadas a asesoriacutea y capacitacioacuten entre otros
Tabla 3 Empresas de asesoriacutea y estudios de seguridad
10
El 94 de las empresas asesoras estaacuten ubicadas en la ciudad de Bogotaacute de eacutestas el
80 se encuentran en el norte de la ciudad situacioacuten que les da ventaja puesto que
la ubicacioacuten de clientes potenciales se encuentran en esta zona
Dentro de las 16 compantildeiacuteas la mayoriacutea cuentan con reconocimiento y prestigio dentro
del mercado especiacuteficamente con los servicios de estudios de seguridad y
capacitacioacuten a continuacioacuten se enumeran las maacutes representativas
Secap Fundada en 1995 cuenta con sedes en Medelliacuten Barranquilla y Cartagena su
producto principal son los estudios de seguridad y visitas domiciliarias dentro de los
10
Fuente Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
httpwwwsupervigilanciagovcoindexphpidcategoria=1096
27
clientes principales son Brinks de Colombia SA ING Schering-Plough SA Banco
Santander Sodimac Colmena Corona y Fiduciaria de Central SA entre otros11
Laurel RMS (Honor amp Laurel) Con mas de 15 antildeos de experiencia operativa cuenta
con sedes en Bogotaacute Cali Medelliacuten Barranquilla y Bucaramanga sus servicios se
enfocan en seguridad del recurso humano consultoriacutea seguridad electroacutenica ademaacutes
de seguridad de instalaciones proteccioacuten a personas y seguridad para transporte de
carga entre otros12
Gestioacuten Competitiva LTDA Con cobertura en 29 ciudades del paiacutes esta compantildeiacutea
ofrece servicios de estudios de seguridad y asesoriacutea de acuerdo a lo consultado se
enfoca en las aacutereas de gestioacuten humana organizacional y logiacutestica en prevenir y
minimizar riesgos empresariales13
Dado lo anterior ante la Superintendencia de Vigilancia existen 15 empresas en la
ciudad de Bogotaacute dedicadas a prestar servicios de asesoriacutea en seguridad la mayoriacutea
se encuentran ubicadas al norte de la ciudad y cuentan con reconocimiento y prestigio
en el mercado habiendo trabajado para grandes multinacionales teniendo cobertura
nacional y contando con maacutes de 10 antildeos de experiencia
Una vez establecida la competencia a continuacioacuten se define el mercado
23 DEFINICIOacuteN DEL MERCADO
Con el fin de establecer el nivel y las proyecciones de incursioacuten al mercado se
procedioacute a segmentarlo La segmentacioacuten se define como el proceso de dividir el
mercado total en varios grupos maacutes pequentildeos e internamente homogeacuteneos14
Como se enuncioacute al principio del estudio de mercados el nuacutemero de empresas
constituidas en Bogotaacute es de 30000015 las cuales se distribuyen de la siguiente
forma
Microempresa 86
Pequentildea 10
Mediana 3
Grande 1
En principio y teniendo en cuenta que el poder adquisitivo de las microempresas no es
alto no se tendraacute en cuenta este sector del mercado por lo tanto la compantildeiacutea se el
11
httpwwwsecapcomco
12 httpwwwhonorlaurelcom
13 httpwwwgestioncompetitivacomcompaniaventajas-competitivas
14 STANTON ET AL Fundamentos de Marketing Ed McGrawHIl Meacutexico 11ordf ed 1999 170-244pp
15 httpcamaraccborgcodocumentos7472_observregional10pdf
28
mercado lo componen las empresas pequentildeas medianas y grandes
aproximadamente 42000
Asiacute mismo y como lo muestra el anaacutelisis del sector en Bogotaacute existen empresas de
seguridad reconocidas en el medio las cuales abarcan el mercado de empresas
grandes por lo tanto y teniendo en cuenta que ESCIC esta en proceso de desarrollo
se define el mercado objetivo a las empresas pequentildeas y medianas
aproximadamente $39000
Posteriormente se establece el nicho del mercado para los proacuteximos 4 antildeos de
operaciones por lo tanto y teniendo en cuenta los recursos y las caracteriacutesticas de los
sectores a los cuales se pretende llegar se definioacute como el 03 del mercado objetivo
lo cual es equivalente a 117 clientes
A continuacioacuten se define la distribucioacuten del mercado meta
Tabla 4 Distribucioacuten de mercado meta
Clientes Porcentaje
Mercado Meta 117 030
Antildeo 1 13 11
Antildeo 2 26 22
Antildeo 3 32 27
Antildeo 4 46 39 16
Una vez identificado el nicho del mercado el cual se establecioacute por medio de la gestioacuten
realizada en el estudio de mercados y en la identificacioacuten del sector a continuacioacuten se
definiraacuten estrategias de mercadeo para no solamente tener clientes que compren de
forma ocasional nuestros servicios sino con el fin de fidelizarlos por medio de acuerdos
de servicios
24 PLAN DE MERCADEO
Teniendo en cuenta las caracteriacutesticas propias de los servicios que ofrece ESCIC y asiacute
mismo el nicho de mercado establecido se definieron estrategias diferenciadas de
acuerdo a los tamantildeos de empresas a los cuales se le piensa prestar los servicios
Empresas Pequentildeas
1) Por medio de la fuerza de ventas informar y dar a conocer a las compantildeiacuteas del
sector acerca de los diferentes servicios que ofrece ESCIC
2) Al dar a conocer los servicios convencer a los potenciales clientes acerca de
los beneficios que tiene el manejo seguro de la informacioacuten teniendo en cuenta
que esto no debe ser propio solo de las empresas grandes
3) Establecer precios bajos diferenciados a los del mercado
16
Fuente Elaboracioacuten propia
29
4) Establecer en los servicios segmentaciones o paquetes que permitan a los
potenciales clientes escoger el alcance de estos lo cual genera diferenciacioacuten
en los costos
5) Soporte y servicio postventa
Empresas Medianas
1) Implementar estrategias de reconocimientos voz a vos por medio de
referenciados ante empresas por amigos o familiares
2) Enviar cartas de presentacioacuten del portafolio de servicios informando acerca de
las caracteriacutesticas de la empresa y de los servicios
3) Establecer segmentaciones o paquetes en los servicios que permitan a los
clientes definir el alcance de los servicios
4) Establecer contratos de servicios a periodos de dos o tres antildeos lo que permite
descuentos en las tarifas
5) Brindar Soporte constante retroalimentacioacuten y servicio postventa a nuestros
clientes
6) Flexibilidad a la hora de requerir servicios diferentes
La diferenciacioacuten por nicho permite implementar estrategias las cuales tienen como fin
dar a conocer los productos y a la empresa como tal asiacute mismo el soporte y la calidad
en el servicio generan clientes satisfechos y fidelizados
En este capiacutetulo se definieron los intereses de la industria en lo que concierne al
manejo seguro de informacioacuten dentro de las empresas lo cual identificoacute una
oportunidad en las empresa pequentildeas y medianas de la ciudad de Bogotaacute pues
seguacuten la encuesta en su mayoriacutea no cuentan con estaacutendares en el manejo de
informacioacuten para la prevencioacuten del fraude sin embargo son conscientes de la
importancia de implementar controles
El sector lo componen agrupaciones con varios antildeos de experiencia en el mercado
quienes tienen como clientes grandes compantildeiacuteas y multinacionales por lo tanto
pretendiendo generar diferenciacioacuten y siendo conscientes que el medio exige
sociedades con experiencia se definioacute el nicho como las pequentildeas y medianas
empresas para lo cual se plantearon estrategias de mercadeo diferenciadas con el fin
de generar ventas y reconocimiento en el mercado
30
3 PLAN ESTRATEacuteGICO
La identidad corporativa permite el despliegue de la planeacioacuten estrateacutegica y operativa
en la compantildeiacutea pues fija los lineamientos generales que establecen el horizonte
organizacional A continuacioacuten se define el nombre de la empresa asiacute como los
instrumentos con los cuales se establece el enfoque del negocio como lo son la
misioacuten visioacuten y los objetivos ademaacutes de toda la estructura organizacional
31 NOMBRE
Teniendo en cuenta que la compantildeiacutea brinda Estudios de Seguridad Capacitacioacuten e
Investigacioacuten para Compantildeiacuteas se decidioacute que el nombre fuese la sigla ESCIC la cual
identifica al negocio y le da reconocimiento dentro del mercado
32 MISIOacuteN
La misioacuten define los propoacutesitos de la organizacioacuten las necesidades que cubren sus
productos y servicios y el mercado en el cual se desarrolla a continuacioacuten se presenta
la misioacuten establecida para ESCIC
ldquoFacilitar a nuestros clientes los medios para crear en sus compantildeiacuteas una
cultura de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo de fuga de informacioacuten por
medio de capacitacioacuten investigacioacuten y estudios de seguridadrdquo
33 VISIOacuteN
La visioacuten define y describe la situacioacuten futura que desea tener la empresa el propoacutesito
es guiar controlar y alentar a la organizacioacuten en su conjunto para alcanzar el estado
deseable de la organizacioacuten ESCIC tiene la siguiente visioacuten organizacional
ldquoPara el 2015 ser una empresa reconocida en el aacutembito de la seguridad en
Bogotaacute destacaacutendonos por la calidad valores corporativos conocimiento y
servicio al clienterdquo
34 PRINCIPIOS CORPORATIVOS
ESCIC en el desarrollo de su misioacuten y visioacuten implementa los siguientes principios
corporativos
1) Confidencialidad Seguridad en el manejo de informacioacuten interna y de nuestros
clientes contando con la confidencialidad de nuestros colaboradores acerca del
recurso maacutes importante de la compantildeiacutea
2) Respeto En cada una de las actividades que realiza la compantildeiacutea y por medio de
nuestros colaboradores ESCIC fomenta el respeto a nivel interno para que eacuteste
se vea reflejado en el servicio a nuestros clientes
31
3) Servicio al cliente la cultura organizacional de la empresa orientado a la calidad
en nuestros servicios y siendo lo suficientemente flexibles para satisfacer las
necesidades especiacuteficas de las compantildeiacuteas que tomen nuestros servicios
4) Trabajo en Equipo necesario para el desarrollo de nuestros servicios ESCIC
enfoca sus procesos y personal en el trabajo conjunto el cual se ve reflejado en
el servicio al cliente
Una vez establecidos los principios corporativos a continuacioacuten se definen los
estudios y procesos que se llevaron a cabo para la constitucioacuten y puesta en marcha de
la empresa empezando por la definicioacuten de los servicios los cuales proveen la base
para establecer la estructura organizacional el organigrama y los manuales de
funciones
35 DEFINICIOacuteN DEL PORTAFOLIO Y DOCUMENTACIOacuteN DE PROCESOS
La documentacioacuten de actividades es un meacutetodo estructurado que utiliza un preciso
manual para comprender el contexto y los detalles de los procesos Siempre que un
proceso vaya a ser redisentildeado o mejorado su documentacioacuten es esencial como punto
de partida17
Teniendo en cuenta lo anterior a continuacioacuten se define de manera resumida el
portafolio y cada uno de los procesos para el desarrollo de cada uno de los servicios a
ofrecer
351 CAPACITACIOacuteN
Proceso en el cual se brinda a las compantildeiacuteas informacioacuten acerca de las modalidades
de fraude documentos puacuteblicos perfil de los estafadores ingenieriacutea social fraude
electroacutenico y sensibilizacioacuten del riesgo basaacutendonos en un plan con objetivos y
actividades previstas
La metodologiacutea a seguir es teoacuterico practica mediante la utilizacioacuten de presentaciones
(ver anexo 3) material didaacutectico y talleres de acuerdo a las necesidades del cliente la
duracioacuten es de dos a tres horas conforme al desarrollo del tema y los grupos seraacuten de
no menos de 10 personas y no maacutes de 40
Para las empresas clientes que tengan relacioacuten con el sector financiero directa o
indirectamente se contaraacute con la alianza de la Asobancaria yo empresas consultoras
asociadas a eacutesta las cuales estaacuten en la capacidad de suministrar informacioacuten
especiacutefica acerca del sector bancario de acuerdo al requerimiento de los clientes
El proceso para el desarrollo de una capacitacioacuten inicia con la solicitud formal del
cliente quien informa acerca del tema a tratar nuacutemero de asistentes fecha hora
lugar y finalmente si requiere o no de la aplicacioacuten de un taller praacutectico
17
Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de la universidad de Catalunya Espantildea
32
Si el tema que requiere el cliente concierne o tiene que ver con el sistema financiero
se solicita el apoyo de las empresas asociadas a la Asobancaria quienes estaacuten
dispuestas a prestar la capacitacioacuten para este caso ESCIC serviriacutea solo como
intermediario y le cumpliriacutea al cliente
La capacitacioacuten contaraacute con una evaluacioacuten de los asistentes al evaluador y al material
brindado con el fin de identificar oportunidades de mejora
A continuacioacuten se define el mapa para el proceso y los diagramas de flujo teniendo en
cuenta la opcioacuten que elija el cliente para el servicio
33
Ilustracioacuten 22 Definicioacuten del proceso de capacitacioacuten
Nombre
Objetivo
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Suministrar a los colaboradores de las empresas clientes informacioacuten acerca de las diferentes modalidades de fraude perfil
de estafadores y sensibilizacioacuten al riesgo
Capacitacioacuten
ENTRADAS- Solicitud de capacitacioacuten por parte de la empresa cliente- Temas a desarrollar empresa cliente
SALIDAS- Tema desarrollado - Documentos y folletos
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad de la Presentacioacuten
Anaacutelisis y mejora Capacitacioacuten corresponde con los requerimientos
PROCESOS
Seleccioacuten del capacitador
Preparacioacuten y ajustes al tema
Organizacioacuten de tema de apoyo
Definicioacuten de metodologiacutea
Apoyo en alianzas transversales
34
Ilustracioacuten 23 Diagrama de flujo capacitacioacuten
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Informacioacuten preliminar
Computador
Informacioacuten preliminar
Computador
Material de apoyo
Material de apoyo
No
Si
Cedulas documentos de ejemplo
Material didaacutectico
Material de Entrega
Formato de calificacioacuten
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Verificacioacuten y anaacutelisis del tema
Seleccioacuten del capacitador
Planeacioacuten de la metodologiacutea
Material de apoyo
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Entrega de folletos
Encuesta
Fin
RequiereTaller
Aplicacioacuten del taller
35
Ilustracioacuten 24 Diagrama de flujo capacitacioacuten entidades financieras
Empresa ESCIC EU
Proceso Capacitacioacuten entidades
financieras
Desde Solicitud del cliente
Hasta Encuesta
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Documentacioacuten de temas
Computador
Teleacutefono
Computador
Teleacutefono
Material de Asobancaria
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Solicitud de servicio
Solicitud a la Asobancaria
Coordinacioacuten con la Asobancaria
Realizacioacuten de la capacitacioacuten
Encuesta
Fin
352 ESTUDIOS DE SEGURIDAD
El objetivo de los estudios de seguridad es determinar el nivel de confiabilidad de un
candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten o empleado de la entidad
contratante ofrecieacutendoles a los clientes informacioacuten valiosa y oportuna que les permita
tomar decisiones y asiacute disminuir los riesgos en la contratacioacuten
Los estudios de seguridad se componen de verificaciones tales como
Antecedentes judiciales
Referenciacioacuten laboral
36
Referenciacioacuten acadeacutemica
Visita domiciliaria
Para la verificacioacuten de la informacioacuten de antecedentes judiciales se realizan consultas
en registros puacuteblicos ademaacutes se contaraacute con alianzas transversales con la Sijin Dijin
Policiacutea Nacional y Fiscaliacutea en lo que concierne a bases de datos asiacute mismo esta
verificacioacuten incluye listas especiales ofac y nivel de endeudamiento
Para la verificacioacuten laboral se tiene en cuenta la historia pensional en la cual figura todas las entidades en las cuales ha trabajado el candidato asiacute se contacta a todas las empresas y se verifica el desempentildeo y motivo de salida con el fin de establecer si la persona tuvo actos de deshonestidad o bajos desempentildeos laborales En la verificacioacuten acadeacutemica se indaga en las instituciones en las cuales el candidato manifiesta haber realizado estudios acerca de la informacioacuten de tiacutetulo y fechas con el fin de contrastarlos para establecer si existe falsedad En la visita domiciliaria se contacta una cita con el evaluado y se verifica el entorno social que lo cobija teniendo en cuenta familia vecinos y amigos
Si la empresa cliente lo requiere se realizaran poliacutegrafos a los candidatos por medio de la alianza con la empresa Acertar Poliacutegrafo la cual cuenta con el expertiz y conocimiento necesario para desarrollar este proceso
Inicialmente estos estudios se realizan solo en la ciudad de Bogotaacute pero con el
crecimiento de la compantildeiacutea se pretende que en aproximadamente dos antildeos se
aplique a nivel nacional para generar mayor valor para nuestros clientes
Con el fin de brindar opciones a nuestros clientes se plantearon 4 paquetes de
producto para determinar el alcance de la verificacioacuten las cuales se resaltan a
continuacioacuten
La primera es en la cual se realizan verificaciones ante entes judiciales y en
registros puacuteblicos con el fin de establecer si la persona ha tenido antecedentes
este incluye nivel de endeudamiento listas especiales y propiedades en
Colombia entre otros
El segundo paquete incluye toda la revisioacuten de antecedentes y verificacioacuten de
laboral y acadeacutemica en esta opcioacuten el cliente elige si se verifica toda la
historia profesional del candidato o simplemente la de los uacuteltimos 5 antildeos asiacute
como de estudios superiores solamente
El tercer paquete cuenta con las mismas opciones que el segundo salvo que
incluye una visita domiciliaria al candidato con el fin de conocer su entorno
social
El cuarto paquete incluye la verificacioacuten completa de antecedentes la revisioacuten
de toda la historia laboral y acadeacutemica del candidato ademaacutes de la respectiva
visita domiciliaria
37
El cliente puede mezclar las opciones prefiriendo una verificacioacuten completa de
antecedentes y una parcial de acadeacutemicos incluyendo visita domiciliaria y poliacutegrafo si
asiacute lo requiere
A continuacioacuten se define el mapa de proceso para la realizacioacuten de este servicio y los
diagramas de flujo basados en los 4 paquetes de opciones a brindar a nuestros
clientes
38
Ilustracioacuten 25 Definicioacuten del proceso de estudios de seguridad
Nombre
ObjetivoDeterminar el nivel de confiabilidad de un candidato que se encuentre en proceso de seleccioacuten para ser contratado por parte
de las empresas cliente
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Estudios de seguridad
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente- Radicacioacuten de documentacioacuten por parte del candidato
SALIDAS- Informe y concepto del estudio de seguridad
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Validaciones laborales
Alianza Transversal poliacutegrafos
Validaciones acadeacutemicas
Visita domiciliaria
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
39
Ilustracioacuten 26 Diagrama de flujo estudios de seguridad
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica del evaluado
Registros puacuteblicos Concepto previo
Alianzas transversales
Registros puacuteblicos Concepto previo
No
Si
No
Certificaciones acadeacutemicas Concepto
Previo
Si
Certificaciones acadeacutemicas Concepto previo
No
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto
Si Teleacutefono Previo
Historia Pensional
Hoja de Vida Concepto previo
Teleacutefono
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Requerimiento del servicio
Asignacioacuten a profesionales
Apertura del proceso
Verificacioacuten de antecedentes
Listas especiales Ofac y nivel de endeudamiento
RequiereVeri ficacioacuten Acadeacutemica
Veri ficacioacuten
Acadeacutemica completa
Verificacioacuten de estudios en colegios y
universidades
Verificacioacuten de estudios superiores
Verificacioacuten de desempentildeo e historia
laboral
Veri ficacioacuten Laboral
completa
Verificacioacuten de desempentildeo en los
uacuteltimos cargos
40
Empresa ESCIC EU
Proceso Estudio de Seguridad
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha ago-11
No
Si
Datos Demograacuteficos Concepto previo
Documentacioacuten
Informe Proveedor Concepto previo
|
DIAGRAMA DE FLUJO
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Informe y concepto final
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequiereVis ita
Domiciliaria
Entrevista al evaluado en el lugar de residencia
Requiere
Pol iacutegrafo
Resultado de Poliacutegrafo
353 INVESTIGACIONES
En el evento que ocurra un fraude o una sospecha de alguna irregularidad dentro de la
compantildeiacutea cliente o al exterior de ella se brindaraacute el servicio de investigaciones
internas o externas con el fin de determinar las causas responsables y repercusiones
41
del evento al igual se brindaraacuten recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante
ocurrencia de este
Para el desarrollo de dichas investigaciones se contaraacute con equipos e informacioacuten en
tecnologiacutea forense e investigativa de uacuteltima generacioacuten
Durante el desarrollo de las investigaciones y dependiendo del alcance de estas es
necesario realizar validaciones de antecedentes para lo cual se utilizaraacuten las mismas
alianzas transversales en lo que concierne a verificacioacuten de bases de datos con las
entidades judiciales y asiacute mismo la utilizacioacuten de poligrafo por medio de la empresa
Acertar
En el caso en el cual la investigacioacuten lo requiera se contaraacute con el apoyo de
investigadores privados que permitan identificar factores especiacuteficos
El proceso comienza cuando la empresa solicita la investigacioacuten de un evento por
cuanto este haya afectado los intereses de la compantildeiacutea basaacutendonos en esto se
procede a realizar el respectivo anaacutelisis del caso se recopila informacioacuten suficiente
mediante documentacioacuten Internet entrevistas entre otros con el fin de plantear
hipoacutetesis acerca de la causa del evento y si es posible establecer responsabilidades
Finalmente se emiten las respectivas conclusiones y recomendaciones para que la
compantildeiacutea tome las medidas correspondientes
A continuacioacuten se muestra la definicioacuten de los procesos para realizar investigaciones
42
Ilustracioacuten 27 Definicioacuten de proceso de investigacioacuten
Nombre
Objetivo El objetivo del servicio de investigaciones es determinar las causas responsables y repercusiones del evento de igual
manera se brindaran recomendaciones y asesoriacuteas para evitar la constante ocurrencia del hecho irregular
DEFINICIOacuteN DE PROCESOS
IDENTIFICACIOacuteN DEL PROCESO
Investigaciones
ENTRADAS- Solicitud por parte de la empresa cliente
- Entrega de informacioacuten por parte de la empresa
SALIDAS- Conclusiones responsables y recomendaciones
PROCESOS DE APOYO
Gestioacuten Humana Gestioacuten Administrativa Gestioacuten Financiera Gestioacuten Tecnologiacutea
PUNTOS DE CONTROL
Calidad del informe Anaacutelisis y mejora Tiempos de respuesta
PROCESOS
Recopilacioacuten de
informacioacuten
EntrevistasAnaacutelisis de informacioacuten
Definicioacuten de hipoacutetesis
Alianza Transversal poliacutegrafos
Verificacioacuten de antecedentes alianzas transversales
43
Ilustracioacuten 28 Diagrama de flujo investigaciones
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Informacioacuten y documentacioacuten
Computador
Informacioacuten baacutesica
Documentacioacuten adicional
Informacioacuten
No
Si
Registros puacuteblicos
Alianzas transversales Concepto Previo
DIAGRAMA DE FLUJO
Inicio
Documentacioacuten e informacioacuten del caso
Asignacioacuten a profesionales
Entrevistas
Anaacutelisis de informacioacuten
Apertura del proceso
Recopilacioacuten de informacioacuten
RequiereVeri ficacioacuten de
antecedentes
Verificacioacuten de antecedentes
44
Empresa ESCIC EU
Proceso Investigaciones
Desde Solicitud del cliente No
Hasta Entrega de concepto
Diagramoacute Elkin Andreacutes Vega
Fecha nov-11
Si
Informe Proveedor Concepto Previo
No
Si
Discos Duros
Equipon de Recuperacioacuten Conceptos previos
Conceptos previos
DIAGRAMA DE FLUJO
Definicioacuten de hipoacutetesis
Informe conclusiones y
recomendaciones
Fin
Unificacioacuten de conceptos
RequierePol igrafo
Enviacuteo de solicitud a Proveedor
Resultado de Poliacutegrafo
Requiere
Anal isis Forense de
equipos
Recuperacioacuten de Informacioacuten
45
36 FICHA TEacuteCNICA DE LOS SERVICIOS
Ilustracioacuten 29 Ficha teacutecnica del servicio de capacitacioacuten
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio Prestacioacuten del servicio de capacitacioacuten
Denominacioacuten del Servicio CAPACITACIOacuteN
Elementos necesarios para el
desarrollo
Portafolio de temas de capacitacioacuten
Presentacioacuten
Material de apoyo
Folletos
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Objetivo del ServicioMantener a los colaboradores de las empresas clientes actualizados acerca de los medios y formas de
fraude asiacute como de teacutecnicas de prevencioacuten y sensibilizacioacuten al riesgo para evitar fuga de informacioacuten
Descripcioacuten del Servicio
Se entiende por los moacutedulos o talleres a dictar acerca de la sensibilizacioacuten del riesgo modalidades de
fraude ingenieriacutea social documentos puacuteblicos manejo de informacioacuten entre otros con el uso de
herramientas audiovisuales y entrega de folletos
Cada moacutedulo tiene una duracioacuten aproximada de dos a tres horas dependiendo del tema a tratar de igual
forma este se prepara previamente hacieacutendolo acorde a las necesidades y requerimientos de la empresa
cliente
Al finalizar la sesioacuten se entregaran folletos de prevencioacuten en el manejo de informacioacuten
46
Ilustracioacuten 30 Ficha teacutecnica estudios de seguridad
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Verificacioacuten por medio de registros puacuteblicos en donde se establece si los candidatos tienen
antecedentes judiciales
Validacioacuten de la informacioacuten contenida en la hoja de vida como lo es historial laboral y acadeacutemico del
aspirante teniendo en cuenta tambieacuten la historia pensional
Visita domiciliaria con el fin de conocer el entorno social y familiar del evaluado
De acuerdo a lo verificado se emite un concepto y se informa a la empresa si la contratacioacuten del
aspirante representa alguacuten tipo de riesgo desde el punto de vista de seguridad
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio ESTUDIOS DE SEGURIDAD
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de estudios de seguridad y visitas domiciliarias a los aspirantes o candidatos a
ingresar a las compantildeiacuteas cliente
Objetivo del ServicioDeterminar el perfil de los candidatos y establecer con base a una serie de paraacutemetros si la contratacioacuten
de estos presentan alguacuten tipo de riesgo para la compantildeiacutea
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
47
Ilustracioacuten 31 Ficha teacutecnica del servicio de investigaciones
Versioacuten 1 Elaborado Por Elkin Andreacutes Vega Cruz Hoja 1 de 1
Descripcioacuten del Servicio
Buacutesqueda de informacioacuten por medio de entrevistas y documentacioacuten brindada por la compantildeiacutea y
registros puacuteblicos
Este proceso es soportado en el uso de herramientas tecnoloacutegicas forenses de uacuteltima generacioacuten y
estaacutendares a cumplir especialmente en el manejo de la cadena de custodia de informacioacuten
Los resultados de las investigaciones son de caraacutecter confidencial y estas generan recomendaciones a
la compantildeiacutea con el fin de prevenir futuros iliacutecitos
Elementos necesarios para el
desarrollo
Registros puacuteblicos
Documentacioacuten
Infraestructura para las verificaciones y desplazamientos
Equipos de tecnologiacutea para la investigacioacuten forense computacional
Denominacioacuten teacutecnica del
Servicio
Prestacioacuten del servicio de investigaciones de sucesos o hechos fraudulentos o que generen duda para el
negocio
Objetivo del Servicio
En caso de que la empresa cliente tenga la sospecha de un evento fraudulento o si este ya ocurrioacute el
objetivo de la investigacioacuten es establecer las causas y si es posible los responsables del iliacutecito con el
fin de que este no vuelva a ocurrir
FICHA TEacuteCNICA DE SERVICIOS
Denominacioacuten del Servicio INVESTIGACIONES
48
37 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS
Ilustracioacuten 32 Necesidades y requerimientos para el proceso de capacitacioacuten
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
CAPACITACIOacuteN
Hojas de Papel
Carpetas
Folletos
CD
MATERIAS PRIMAS
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Video Beam
Computador Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO
Profesional capacitado en el tema a exponer
Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Ilustracioacuten 33 Necesidades y requerimientos para el proceso de estudios de seguridad
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
ESTUDIOS DE SEGURIDAD
MATERIAS PRIMAS
Carpetas
Formato establecido de hojas de vida
Formato visita domiciliariacutea
Formatos internos de verificaciones
Esfero
Laacutepiz
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador
Impresora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada antildeo a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDA
Profesional capacitado para las visitas domiciliarias
Teacutecnico capacitado para las verificaciones y validaciones
Profesional para la administracioacuten del proceso
49
Ilustracioacuten 34 Necesidades y requerimientos para el proceso de investigaciones
Versioacuten No 1NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
INVESTIGACIONES
MATERIAS PRIMAS
Formato entrevista
Formato verificaciones
Lupa
Huellero
Hojas de papel
Carpetas
Esfero
Laacutepiz
CD
TECNOLOGIacuteA REQUERIDA
EQUIPOS MAQUINAS
Teleacutefono
Computador (software de identificacioacuten
de informacioacuten y extraccioacuten)
Impresora
Scanner
Equipo forense de extraccioacuten de
informacioacuten digital
Discos duros
Grabadora
Ninguna
MANTENIMIENTO NECESARIO Mantenimiento preventivo cada seis meses a los equipos requeridos
MANO DE OBRA REQUERIDAProfesional capacitado en investigaciones
Profesional capacitado en el manejo de informacioacuten digital
38 PROVEEDORES
Una vez definidos el alcance de los servicios y los requerimientos para llevar a cabo cada uno de ellos a continuacioacuten se definen los proveedores los cuales se catalogan de dos formas da acuerdo a productos y servicios
Proveedores de productos
Panamericana Papeleriacutea esferos carpetas y huellero
Alkosto Computadores impresora teleacutefonos discos duros y videobeam
Logicube Echoplus (Duplicador de informacioacuten de disco duro)
Poligrafos Acertar Poligrafo
Bases de datos Sijin Fiscalia y Registraduriacutea
39 ORGANIGRAMA
El organigrama se define como representacioacuten graacutefica de la estructura orgaacutenica que
refleja en forma esquemaacutetica la posicioacuten de las aacutereas que integran la empresa los
niveles jeraacuterquicos las liacuteneas de autoridad y de asesoriacutea18
18
Negocios Exitosos Autor Jack Fleitman
50
A continuacioacuten se define la estructura organizacional de ESCIC por medio de un
organigrama vertical en el cual se plasma la jerarquizacioacuten de la compantildeiacutea
Ilustracioacuten 35 Organigrama ESCIC
GERENTE
MERCADEO
Asesor Comercial
PRODUCTOS
Psicoacutelogo
Digitador
Capacitador Investigador
Recepcionista
Contador
Abogado
19
310 CONTRATACIOacuteN
Para ESCIC el recurso humano es fundamental pues es este quien administra la
informacioacuten dado lo anterior se espera contar con funcionarios comprometidos
enfocados a la misioacuten y visioacuten de la empresa
A continuacioacuten se define los tipos de contrato y los salarios
Tabla 5 Tipos de contrato y salario
Cargos Salario Tipo de Contrato
Gerente $ 1500000 Teacutermino Indefinido
Psicoacutelogo $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Capacitador $ 1200000 Teacutermino Indefinido
Investigador $ 1000000 Teacutermino Indefinido
Asesor Comercial $ 1100000 Teacutermino Indefinido
Digitador $ 600000 Teacutermino Indefinido
Recepcionista $ 540000 Teacutermino Indefinido
Abogado $1000000 Asesoriacutea Externa
Contador $500000 Asesoriacutea Externa 20
19
Fuente Elaboracioacuten propia
20 Fuente Elaboracioacuten propia
51
Los tipos de contrato de todos los colaboradores se definieron a teacutermino indefinido
debido a que en mi opinioacuten proporciona a los colabores la sensacioacuten de estabilidad
laboral lo que genera contar con funcionarios comprometidos y asiacute rendimiento en sus
operaciones lo cual a su vez disminuye el riesgo de fuga de informacioacuten
En el capiacutetulo nuacutemero 4 de proyecciones se definen los niveles de contratacioacuten proyectados para los proacuteximos dos antildeos
311 MANUAL DE FUNCIONES
El manual de funciones es un instrumento de trabajo que contiene el conjunto de
normas y tareas que desarrolla cada funcionario en sus actividades cotidianas21
A continuacioacuten se define el manual de funciones para los cargos de Gerente
Capacitador y Psicoacutelogo
Los cargos de Asesor Comercial y Recepcionista se definen en los anexos (Ver
anexo 4)
21
httpwwwvirtualunaleducocursoseconomicas2006838leccionescapitulo3funcioneshtm
52
Tabla 6 Descripcioacuten del Cargo Gerente
Nombre del Cargo
Gerente
Nivel Funcional Dependencia
Directivo Gerencia
Jefe Inmediato Personal a cargo Asesor Comercial Psicologo
No aplica Capacitador Secretaria y Contador
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Representar a la empresa y administrar su patrimonio
2 Gerenciar las operaciones de la empresa tanto en el factor externo como
en los concernientes a las actividades internas
3 Responder por la contratacioacuten y asegurarse de que en la empresa se
cumpla con los procesos establecidos para esta actividad
4 Delegar funciones en asuntos especificos
5 Decidir sobre los reglamentos comerciales financieros teacutecnicos y
administrativos de la empresa
6 Velar porque se lleve correctamente la contabilidad autorizar y suscribir
los estados financieros e informes perioacutedicos de la empresa
7 Cumplir y hacer cumplir los Estatutos y los Reglamentos de compantildeia
8 Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y
la planta de personal establecidos por la empresa
9 Dirigir las relaciones laborales y el clima organizacional
10 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la empresa
11 Liderar las investigaciones solicitadas por las empresas clientes
12 Aprobar y verificar las ayudas que seran entregadas en las
capacitaciones a los clientes
13 Verificar y aprobar cada uno de los estudios de seguridad
entregados a las empresas clientes
Representar legalmente a la empresa y tener a su cargo toda la gestioacuten de
la compantildeiacutea
53
Tabla 7 Descripcioacuten del cargo Psicologo
Nombre del Cargo
Psicologo
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente Ninguna
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Agendar y visitar a los candidatos de las empresas clientes en su lugar
de residencia
2 Realizar un informe acerca de los factores analizados en la visita al lugar
de residencia de los evaluados
3 Verificar toda la informacioacuten que figura en las hojas de vida de los
evaluados
4 Administrar los recursos inherentes al cargo
5 Consolidar un informe y un concepto acerca de los evaluados teniendo
en cuenta las verificaciones realizadas
6 Asegurarse de que los clientes tengan la informacioacuten en cuanto lo
requieran de forma segura
7 Cumplir con los tiempos pactados con los clientes de entrega de
resultados
8 Elaborar informes de gestioacuten tanto para los clientes asi como para la
Gerencia de la compantildeia
Responsable del manejo del proceso de estudios de seguridad y de visitas
domiciliarias
54
Tabla 8 Descripcioacuten del Cargo Capacitador
Nombre del Cargo
Capacitador
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Productos
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Realizar capacitaciones acerca de temas de seguridad
2 Actualizar las presentaciones de acuerdo con datos y cifras reales
3 Modificar o actualizar el tema de las capacitaciones seguacuten los
requerimientos de la empresa cliente
4 Junto con el Gerente liderar las investigaciones solicitadas por las
empresas clientes
5 Recopilar y analizar toda la informacioacuten requerida para el desarrollo de
las investigaciones esto implica entrevistas anaacutelisis de documentos y
correos entre otros
6 Realizar el informe de investigacioacuten y entregarlo a la empresa cliente
teniendo en cuenta la confidencialidad de la informacioacuten
7 Analizar y llevar las estadiacutesticas acerca de los resultados de gestioacuten de
las investigaciones y de las capacitaciones
Realizar capacitaciones a los funcionarios de las empresas clientes acerca
de
sensibilizacioacuten del riesgo o el tema que esta requiera ademas de gestionar
312 DISENtildeO DE PLANTA
Las operaciones de ESCIC se encuentran ubicadas en la Calle 55 No 77ordf ndash 43 Of
516 en el occidente de la ciudad de Bogotaacute
55
A continuacioacuten se muestra el disentildeo de planta en el cual funciona en la actualidad las
instalaciones de ESCIC
Ilustracioacuten 36 Disentildeo de planta de operaciones
Entrada
Capacitador Asesor
Comercial Recepcioacuten
PRODUCTO COMERCIAL
Sala de Espera
Digitador
PRODUCTO Bantildeo Archivo Cocina
Psicoacutelogo Investigador
Gerente
GERENCIA
vv v
313 ANAacuteLISIS DOFA
El anaacutelisis DOFA permite presentar un panorama general de la empresa dentro del
medio en el cual se debe mover en conjunto es la recopilacioacuten de estudios el perfil de
amenazas y oportunidades en el medio (POAM) el perfil de competitivo (PC) y el perfil
de capacidades y fortalezas internas (PCI)22
Tabla 9 Anaacutelisis DOFA
ANAacuteLISIS DOFA
DEBILIDADES OPORTUNIDADES FORTALEZAS AMENAZAS
Infraestructura Competencia Precios competitivos Situacioacuten econoacutemica
Empresa nueva en el mercado
Crecimiento del mercado Flexibilidad
Cultura de seguridad
Presupuesto Necesidad establecida
Diferencia en los servicios Competencia
22
Gerencia Estrateacutegica Humberto Serna Goacutemez
56
A continuacioacuten se muestra cada una de las caracteriacutesticas que componen el anaacutelisis
DOFA
Debilidades
Infraestructura Las instalaciones de la empresa en la actualidad no cuentan con una
infraestructura que permita brindar el servicio de investigaciones toda vez que este
proceso estaacute disentildeado para funcionar con elementos de tecnologiacutea
Empresa nueva en el mercado ESCIC se constituyoacute recientemente y para el
mercado del aacutembito de la seguridad es indispensable contar con experiencia
Presupuesto Los recursos con los que cuenta la empresa en la actualidad no son
lo suficientemente amplios y limita su funcionamiento
Oportunidades
Competencia Como se definioacute en el anaacutelisis del sector las empresas que prestan
servicios similares a ESCIC y son consideradas como competencia en la ciudad de
Bogotaacute son solo 15 razoacuten por la cual existe oportunidad de posicionamiento de
mercado
Crecimiento del mercado Seguacuten los informes del Ministerio de Comercio la industria
en Colombia crecioacute 4 en el uacuteltimo antildeo23 hecho que aumenta la posibilidad de
incursionar en el mercado
Necesidad evidenciada La cultura de seguridad y la sensibilizacioacuten del riesgo son
evidentes justificando la necesidad de la industria por adquirir los servicios que ofrece
ESCIC
Fortalezas
Precios competitivos ESCIC brinda estudios de seguridad y visitas domiciliarias a
precios maacutes bajos que los del mercado garantizando satisfaccioacuten del cliente y calidad
en los informes
Flexibilidad Los servicios que ofrece ESCIC se caracterizan por ajustarse a los
requerimientos especiacuteficos de las empresas teniendo como fin el cumplir y colmar las
expectativas de nuestros clientes
Diferencia en los servicios El portafolio de la compantildeiacutea se diferencia con el de la
competencia pues existen empresas que prestan servicios de investigacioacuten pero se
enfocan en seguridad fiacutesica otras prestan servicios de estudios de seguridad pero se
enfocan en reclutamiento y seleccioacuten de personal y otras tantas ofrecen servicios de
23
httpwwwmincomerciogovcoeContentdocumentosEstudiosEconomicos2011-IndustriaMAYOpdf
57
capacitacioacuten pero se enfocan en asesoriacutea ESCIC se enfoca en la seguridad del
manejo de informacioacuten y presta estos tres servicios
Amenazas
Situacioacuten econoacutemica Aunque a nivel laboral y crecimiento de industria el paiacutes
presenta mejora la situacioacuten econoacutemica dificulta la consecucioacuten de recursos y por
ende el crecimiento de la empresa
Cultura de seguridad Para las empresas colombianas es evidente la necesidad de
contar con estaacutendares en el manejo de informacioacuten sin embargo la inversioacuten que
destinan para la seguridad no fiacutesica es muy limitada
Competencia Aunque son 15 las empresas que se consideran como competencia de
ESCIC estas son compantildeiacuteas con reconocimiento y experiencia las cuales abarcan el
mercado especialmente las entidades financieras y multinacionales
314 MATRIZ PESTEL
La matriz PESTEL es una herramienta de medicioacuten que permite identificar los factores
Poliacuteticos Econoacutemicos Sociales Tecnoloacutegicos Ecoloacutegicos y Legislativos utilizados
para evaluar el mercado en el que se encuentra una compantildeiacutea
58
Ilustracioacuten 37 Matriz Pestel
Aspectos Impacto
Poliacuteticos Alto Medio Bajo
TLC Aprobacioacuten y puesta en marcha del tratado de libre comercio con Estados Unidos X
Situacioacuten poliacutetica El gobierno actual ofrece los medios y apoyo para el crecimiento de las nuevas empresas asiacute como incentivos y facilidades para capacitacioacuten X
Total 0 1 1
Aspectos Impacto
Sociales
Los clientes con el fin de generar un impacto en los clientes ESCIC pretende conocer sus necesidades sus expectativas futuras y el comportamiento de compra para lograr una lealtad de estos hacia la compantildeiacutea
X
Los empleados En nuestros colaboradores se genera un impacto alto puesto que se ven directamente afectados por las decisiones que asuma la compantildeiacutea por lo tanto estaacuten interesados en el desarrollo de la empresa La Gerencia de ESCIC se preocupa por conocer sus necesidades expectativas y falencias con el fin de generar programas de apoyo y crecimiento
X
Los proveedores A medida que la operacioacuten de ESCIC crezca los proveedores de la compantildeiacutea nos veraacuten como un cliente constante X
Los competidores Se espera que en 2015 ESCIC sea una empresa reconocida dentro del mercado lo cual la hace competitiva X
Total 4 0 0
59
Aspectos Impacto
Econoacutemicos
Situacioacuten Econoacutemica Aunque en la actualidad se han observado fluctuaciones de las bolsas del mundo la economiacutea colombiana se ha mantenido expectante y con un crecimiento constante
X
Empleo Seguacuten cifras del Dane24 el nivel del desempleo para julio de 2011 fue de 116 un punto maacutes que el mismo mes de 2010 lo cual muestra una mejoriacutea en la situacioacuten laboral del paiacutes lo cual es un factor determinante especiacuteficamente para el servicio de estudios de seguridad
X
Impuestos Las obligaciones causadas por el reacutegimen tributario y declaracioacuten de renta X
Total 1 1 1
Aspectos Impacto
Tecnoloacutegicos
Operaciones En Colombia existe la tecnologiacutea necesaria y suficiente para realizar las operaciones baacutesicas de ESCIC como lo es equipos de coacutemputo videobeam entre otros ademaacutes a precios asequibles
X
Forenses Para las investigaciones se requieren equipos y procesos que contaraacuten con tecnologiacutea de avanzada especiacuteficamente herramientas para realizar estudios forenses a discos duros y computadores por lo tanto es necesario traerlos del exterior debido a costos garantiacuteas y calidad
X
Total 1 1 0
24
httpwwwdanegovcofilesinvestigacionesboletinesechechpres__web_ech_jul_larga11pdf
60
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Ecoloacutegicos
Uso de recursos Los procesos de la empresa requieren impresioacuten y uso constante de papeleriacutea elementos que son obtenidos de los recursos naturales
X
Publicidad y contaminacioacuten visual X
Dioacutexido de Carbono y contaminacioacuten ambiental X
Total 0 0 3
Aspectos Impacto
Legislativos
Legislacioacuten La constitucioacuten de la empresa se realizoacute bajo la normatividad colombiana para la creacioacuten de entes juriacutedicos
X
Ministerio de Trabajo De acuerdo a las funciones de la empresa existe el riesgo de ser tildados por cuartar el derecho al trabajo sin embargo los estudios de seguridad velan por cumplir su objetivo sin ser discriminatorios
X
Entes Regulatorios ESCIC de acuerdo a sus funciones es regulada por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada X
Total 3 0 0
61
La matriz Pestel muestra que el impacto a nivel social es significativo por cuanto la
empresa afecta directamente a los colaboradores clientes proveedores y
competidores asiacute mismo a nivel legislativo el impacto es relevante por cuanto las
operaciones inherentes significan un riesgo alto ante el Ministerio de Trabajo debido a
lo sensible del manejo de los estudios de seguridad es de resaltar que los procesos
estaacuten constituidos de tal forma que no vulneren los derechos fundamentales de las
personas
315 CONSTITUCIOacuteN DE LA COMPANtildeIacuteA
ESCIC fue creada bajo el tipo de sociedad Empresa Unipersonal la cual se define
como aquella en que una persona natural o juriacutedica que reuacutena las calidades requeridas
para ejercer el comercio destina parte de sus bienes a la realizacioacuten de actividades
mercantiles obteniendo el beneficio de la personalidad juriacutedica una vez se cumpla los
traacutemites de rigor25 en dicho tipo de empresa es el individuo quien se constituye como
empresario mediante escritura o documento privado ante Caacutemara de Comercio o ante
notario con el debido reconocimiento de firma y contenido del documento26
Teniendo en cuenta lo anterior las razones por las cuales se eligioacute el tipo de empresa
unipersonal son las siguientes
Inicialmente la ESCIC cuenta con un solo socio y propietario de la compantildeiacutea
El capital para constituirla no es alto
No es necesario la constitucioacuten de juntas directivas razoacuten por la cual el control lo ejerce el propietario
Las utilidades pertenecen uacutenicamente al propietario de la empresa
El propietario puede retirar o invertir maacutes dinero en el momento en que lo desee
Reduccioacuten en tiempo y costos de conformacioacuten
Vale la pena sentildealar que la empresa se acogioacute a la ley 1429 de diciembre de 201027 lo cual proporciona beneficios en lo que concierne al pago del impuesto sobre la renta y a parafiscales
El pago del impuesto sobre la renta se realiza de la siguiente forma
0 en los dos primeros antildeos gravables 25 en el tercero al siguiente 50 al quinto 75 y a partir del sexto antildeo de constitucioacuten el 100
En lo que concierne a parafiscales los beneficios se distribuyen igual que el pago del impuesto sobre la renta
En el anexo 5 se adjunta el certificado de constitucioacuten ante Caacutemara y Comercio de
ESCIC
25
httpemprendedores2008blogspotes1204566780
26 httpwwwcrearempresacomcoConsultasTiposEmpresaaspxUnipersonal
27 httpwwwactualicesecomnormatividad20101229ley-1429-de-29-12-2010
62
En el presente capiacutetulo se establecioacute el plan estrateacutegico de la compantildeiacutea definiendo el
rumbo y enfoque por medio del nombre la misioacuten y la visioacuten ademaacutes se definioacute toda
la estructura organizacional compuesta por el organigrama los manuales de funciones
y la definicioacuten de los procesos y servicios
Se identificaron los aspectos externos que afectan el libre desarrollo de la compantildeiacutea
en la sociedad colombiana y el impacto que tiene a nivel poliacutetico social y legal entre
otros
La constitucioacuten de la compantildeiacutea bajo la ley 1429 de diciembre de 2010 ofrece
beneficios en lo que concierne al pago de parafiscales y del impuesto sobre la renta
Una vez definida toda la estructura de la compantildeiacutea se proceden a realizar las
proyecciones financieras correspondientes con el fin de determinar la viabilidad del
desarrollo del ejercicio
63
4 PROYECCIONES
En el presente capitulo se busca proyectar el comportamiento financiero de la
empresa durante los proacuteximos dos antildeos para lo cual se establecen los costos
operacionales y las proyecciones de ventas lo anterior con el fin de simular estados
financieros y flujo de caja para posteriormente definir los indicadores financieros que
determinan la viabilidad econoacutemica de la inversioacuten y del trabajo
41 EVALUACIOacuteN FINANCIERA
411 PROYECCIOacuteN DE CONTRATACIOacuteN
A continuacioacuten se define el cronograma de contratacioacuten
Tabla 10 Proyeccioacuten de contratacioacuten
Periodo Empleados
Directos Asesoriacutea
Ene-12
1 Gerente
1 Contador 2 Abogado28
Feb-12
mar-12
Abr-12
may-12
Jun-12
Jul-12
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador
Ago-12
Sep-12
Oct-12
Nov-12
Dic-12
Ene-13
1 Gerente 2 Psicoacutelogo 3 Capacitador 4 Investigador 5 Asesor Comercial 6 Recepcionista 7 Digitador
Feb-13
mar-13
Abr-13
may-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
Como se observa se tiene proyectado que desde enero de 2012 se tengan los recursos necesarios para contratar a dos funcionarios lo cual permitiraacute generar valor a la operacioacuten para asiacute a partir del 2013 contar con la estructura definida en el organigrama
28
Fuente elaboracioacuten propia
64
Con respecto a la asesoriacutea a partir del primero de enero de 2011 se iniciaraacute con los contratos de servicios de un Abogado y un Contador
412 COSTOS ADMINISTRATIVOS
Con el fin de realizar la evaluacioacuten y las respectivas proyecciones el primer paso es
establecer los costos asociados a la administracioacuten de personal y de las instalaciones
para los dos primeros antildeos
A continuacioacuten se muestran los costos de los salarios contando con las prestaciones
sociales equivalentes por mes ademaacutes de los gastos de operabilidad y sostenimiento
tales como los servicios puacuteblicos
En la proyeccioacuten se tiene en cuenta que para los dos primeros antildeos de operacioacuten los
pagos de los parafiscales son del o de acuerdo a la ley 1429 de 2010 al igual que el
impuesto de retencioacuten en la fuente
El pago de arriendo es $0 debido a que la empresa se encuentra ubicada en un
apartamento propio
Se tiene en cuenta un incremento salarial del 5 para el 2013 asiacute mismo un
incremento en $100000 en cada una de las asesoriacuteas
En los primeros 6 meses el uacutenico cargo va a ser el de Gerente por el cual y durante
este periodo no se va a cobrar salario
65
Tabla 11 Definicioacuten de costos operativos
Cargos SalarioParafiscales
Ley 1429
Salud y
PensioacutenARP Prima Cesantias Int Cesantias
Auxilio de
transporte
Costos salariales
x mes
Gerente $ 1500000 $ 0 $ 307500 $ 125000 $ 125000 $ 15000 $ 2109771
Psicologo $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Capacitador $ 1200000 $ 0 $ 246000 $ 100000 $ 100000 $ 12000 $ 1658000
Investigador $ 1000000 $ 0 $ 205000 $ 83333 $ 83333 $ 10000 $ 1381667
Asesor Comercial $ 1100000 $ 0 $ 225500 $ 91667 $ 91667 $ 11000 $ 1519833
Digitador $ 600000 $ 0 $ 123000 $ 50000 $ 50000 $ 6000 $ 63600 $ 892600
Recepcionista $ 540000 $ 0 $ 110700 $ 45000 $ 45000 $ 5400 $ 63600 $ 809700
Contador $ 500000
Abogado $ 800000
Total $ 11329571
$ 37271
Tabla 12 Definicioacuten de gastos administrativos
ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Salarios $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771 $ 5425771
Asesoriacutea $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000 $ 1300000
Servicios $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 200000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo - - - - - - - - - - - -
Total $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 $ 7025771 ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Salarios $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049 $ 10531049
Asesoriacutea $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000 $ 1500000
Servicios $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000 $ 300000
Arriendo
Total $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049 $ 12331049
66
413 INVERSIOacuteN INICIAL
Una vez definidos los costos administrativos se calcula la inversioacuten inicial teniendo en
cuenta el precio de los equipos y muebles a adquirir
A continuacioacuten se muestra los precios del mercado de los equipos y muebles a contar
en la empresa
Tabla 13 Inversioacuten inicial
Cantidad Valor Unitario Total
Computadores de Escritorio 3 $ 900000 $ 2700000
Videobeam 1 $ 1500000 $ 1500000
Escritorio 3 $ 180000 $ 540000
Mesa Grande 1 $ 500000 $ 500000
Impresora 1 $ 180000 $ 180000
Sillas 5 $ 25000 $ 125000
Tablero 1 $ 100000 $ 100000
Total $ 5645000
En los elementos a adquirir se tiene en cuenta que seguacuten lo presupuestado a partir de
julio de 2011 se van a ocupar 3 cargos en la compantildeiacutea
Los fondos para la inversioacuten inicial se obtienen de un creacutedito a tres antildeos el cual tiene
una tasa mes vencido de 119
414 COSTOS OPERACIONALES
Teniendo en cuenta el valor individual de los materiales requeridos y el valor de la
mano de obra se proyectaron los costos asociados a la operacioacuten para los tres
servicios que ofrece ESCIC
Estudios de seguridad
Para la definicioacuten de los costos se tiene discriminado de forma independiente el
servicio de estudios de seguridad la visita domiciliaria y la realizacioacuten del poliacutegrafo
En el caacutelculo de los costos se tiene en cuenta que para las consultas en las bases de
datos de la Sijin Fiscaliacutea y Registraduriacutea tiene un precio de $5000 por consulta
67
Tabla 14 Costo estudio de seguridad
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 8 20$ 160$
Lapiz 05 400$ 200$
Impresioacuten 8 80$ 640$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Llamadas 1000$
Internet 1000$
Total Materiales 18000$
Mano de obra 3 5000$ 10000$
Total 28000$
Visita Domiciliaria
Tabla 15 Costo visita domiciliaria
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Hojas 4 20$ 80$
Lapiz 05 400$ 200$
Copias 4 100$ 400$
Desplazamiento 4000$ 4000$
Total Materiales 4680$
Mano de obra 3 3750$ 11250$
Total 15930$
Poliacutegrafo
Tabla 16 costo poliacutegrafo
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Prueba de Poliacutegrafo 1 $ 130000 $ 130000
Total $ 130000
Una vez deducidos los costos de la prestacioacuten de los servicios se procede a
establecer los ingresos que se espera generar por estos se calcula la utilidad sin tener
en cuenta los costos operacionales y de mano de obra los cuales se cruzaraacuten al final
para calcular la utilidad neta
68
Tabla 17 Proyeccioacuten de ingresos por estudios de seguridad
Periodo CantidadesEstudio de
Seguridad
Precio Unitario
Estudio de
Seguridad
Ingreso Utilidad
ene-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
feb-12 5 90000$ 60000$ 300000$ 210000$
mar-12 8 144000$ 60000$ 480000$ 336000$
abr-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
may-12 9 162000$ 60000$ 540000$ 378000$
jun-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
jul-12 16 288000$ 60000$ 960000$ 672000$
ago-12 15 270000$ 60000$ 900000$ 630000$
sep-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
oct-12 20 360000$ 60000$ 1200000$ 840000$
nov-12 30 540000$ 60000$ 1800000$ 1260000$
dic-12 34 612000$ 60000$ 2040000$ 1428000$
ene-13 40 720000$ 69600$ 2784000$ 2064000$
feb-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
mar-13 45 810000$ 69600$ 3132000$ 2322000$
abr-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
may-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jun-13 50 900000$ 69600$ 3480000$ 2580000$
jul-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
ago-13 55 990000$ 69600$ 3828000$ 2838000$
sep-13 60 1080000$ 69600$ 4176000$ 3096000$
oct-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
nov-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$
dic-13 65 1170000$ 69600$ 4524000$ 3354000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
El precio de $60000 por estudio de seguridad se establece teniendo en cuenta los
precios del mercado ademaacutes de estableciendo una utilidad de 60 contando con los
costos operativos
69
Tabla 18 Proyeccioacuten de ingresos por visitas domiciliarias
Periodo CantidadesVisita
Domiciliaria
Precio Unitario
Visita
Domiciliaria
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 45000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 45000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 45000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 45000$ -$ -$
may-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 45000$ -$ -$
jul-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
ago-12 7 32760$ 45000$ 315000$ 282240$
sep-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
oct-12 10 46800$ 45000$ 450000$ 403200$
nov-12 24 112320$ 45000$ 1080000$ 967680$
dic-12 30 140400$ 45000$ 1350000$ 1209600$
ene-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
feb-13 35 163800$ 50000$ 1750000$ 1586200$
mar-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
abr-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
may-13 40 187200$ 50000$ 2000000$ 1812800$
jun-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
jul-13 45 210600$ 50000$ 2250000$ 2039400$
ago-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$
sep-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
oct-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
nov-13 55 257400$ 50000$ 2750000$ 2492600$
dic-13 50 234000$ 50000$ 2500000$ 2266000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Se determina que el precio de la visita domiciliaria es de $45000 teniendo en cuenta
una utilidad de 64
La utilidad tanto de los estudios de seguridad como de las visitas domiciliarias es de
maacutes de 60 teniendo en cuenta que son servicios que no tienen un alto grado de
rotacioacuten
70
Tabla 19 Proyeccioacuten de ingresos por poliacutegrafo
Periodo Cantidades Poliacutegrafo
Precio
Unitario
Poliacutegrafo
Ingreso Utilidad
ene-12 0 -$ 160000$ -$ -$
feb-12 0 -$ 160000$ -$ -$
mar-12 0 -$ 160000$ -$ -$
abr-12 0 -$ 160000$ -$ -$
may-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jun-12 0 -$ 160000$ -$ -$
jul-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ago-12 0 -$ 160000$ -$ -$
sep-12 0 -$ 160000$ -$ -$
oct-12 0 -$ 160000$ -$ -$
nov-12 0 -$ 160000$ -$ -$
dic-12 0 -$ 160000$ -$ -$
ene-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
feb-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
mar-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
abr-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
may-13 10 1300000$ 170000$ 1700000$ 400000$
jun-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
jul-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
ago-13 15 1950000$ 170000$ 2550000$ 600000$
sep-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
oct-13 16 2080000$ 170000$ 2720000$ 640000$
nov-13 17 2210000$ 170000$ 2890000$ 680000$
dic-13 27 3510000$ 170000$ 4590000$ 1080000$
La utilidad de este servicio es 24 en el cual se cobra la gestioacuten ante el proveedor y el
anaacutelisis de inclusioacuten en el informe y resultado del estudio de seguridad
Capacitaciones
Para calcular el coste derivado de las capacitaciones se determinaron los montos a
nivel individual por cada capacitado teniendo en cuenta ademaacutes si se aplica taller o
no como se muestra a continuacioacuten
Tabla 20 Costo de capacitacioacuten por persona con taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Hojas 3 20$ 60$
Papelografo 1 5000$ 5000$
Encuesta (copia) 1 100$ 100$
Total 6960$
Tabla 21 Costo de capacitacioacuten por persona sin taller
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Cartilla 1 1800$ 1800$
Total 1800$
71
A continuacioacuten se calculan los costos de la capacitacioacuten teniendo en cuenta los
materiales para prestar el servicio y el transporte
Tabla 22 Costo por capacitacioacuten
Cantidad Valor Unitario Valor Total
Marcadores 1 800$ 800$
Transporte 30000$ 30000$
Total Materiales 30800$
Mano de obra 4 3750$ 15000$
Total 45800$ Dado lo anterior a continuacioacuten se define el plan de ingresos y costos para el servicio
de capacitacioacuten
Tabla 23 Proyeccioacuten de ingresos por capacitaciones
Periodo
Personas
Capacitadas
sin taller
Costo por
persona sin
taller
Personas
Capacitadas
con taller
Costo por
persona con
taller
Costo por
capacitacioacuten
Costo total
CapacitacioacutenIngreso Utilidad
ene-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
feb-12 40 1800$ 0 6960$ 30800$ 102800$ 680000$ 577200$
mar-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
abr-12 50 1800$ 50 6960$ 30800$ 468800$ 1750000$ 1281200$
may-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jun-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
jul-12 60 1800$ 60 6960$ 30800$ 556400$ 2100000$ 1543600$
ago-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
sep-12 60 1800$ 80 6960$ 30800$ 695600$ 2460000$ 1764400$
oct-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
nov-12 80 1800$ 80 6960$ 30800$ 731600$ 2800000$ 2068400$
dic-12 60 1800$ 100 6960$ 30800$ 834800$ 2820000$ 1985200$
ene-13 80 1800$ 150 6960$ 30800$ 1218800$ 4060000$ 2841200$
feb-13 90 1800$ 160 6960$ 30800$ 1306400$ 4410000$ 3103600$
mar-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
abr-13 90 1800$ 200 6960$ 30800$ 1584800$ 5130000$ 3545200$
may-13 110 1800$ 200 6960$ 30800$ 1620800$ 5470000$ 3849200$
jun-13 110 1800$ 250 6960$ 30800$ 1968800$ 6370000$ 4401200$
jul-13 150 1800$ 260 6960$ 30800$ 2110400$ 7230000$ 5119600$
ago-13 150 1800$ 280 6960$ 30800$ 2249600$ 7590000$ 5340400$
sep-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
oct-13 150 1800$ 300 6960$ 30800$ 2388800$ 7950000$ 5561200$
nov-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$
dic-13 150 1800$ 350 6960$ 30800$ 2736800$ 8850000$ 6113200$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
Los precios de la capacitacioacuten se establecieron teniendo en cuenta el mercado asiacute
Capacitacioacuten sin taller para 20 personas $340000
72
Capacitacioacuten con taller para 20 personas $360000
Persona adicional $15000
Investigaciones
A continuacioacuten se muestran los costos asociados al servicio de investigaciones
Tabla 24 Costo de investigacioacuten
Material Cantidad Valor Unitario Valor Total
Disco Duro 1 150000$ 150000$
Prueba de Poliacutegrafo 1 130000$ 130000$
Desplazamientos 30000$ 30000$
Bases de datos 3 5000$ 15000$
Impresioacuten 20 80$ 1600$
Internet 1000$ 1000$
Llamadas 1000$ 1000$
Hojas 20 20$ 400$
Total Materiales 329000$
Mano de obra 15 4000$ 60000$
Total 389000$ Definidos los costos a continuacioacuten se muestra el plan de ingresos teniendo en
cuenta que no se espera una alta rotacioacuten de este servicio
Tabla 25 Proyeccioacuten de ingresos por investigacioacuten
Periodo Cantidades InvestigacioacutenPrecio
UnitarioIngreso Utilidad
ene-12 0 -$ -$ -$ -$
feb-12 0 -$ -$ -$ -$
mar-12 0 -$ -$ -$ -$
abr-12 0 -$ -$ -$ -$
may-12 0 -$ -$ -$ -$
jun-12 0 -$ -$ -$ -$
jul-12 0 -$ -$ -$ -$
ago-12 0 -$ -$ -$ -$
sep-12 0 -$ -$ -$ -$
oct-12 1 329000$ 800000$ 800000$ 471000$
nov-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
dic-12 2 658000$ 800000$ 1600000$ 942000$
ene-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
feb-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
mar-13 4 1316000$ 800000$ 3200000$ 1884000$
abr-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
may-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
jun-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
jul-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
ago-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
sep-13 7 2303000$ 800000$ 5600000$ 3297000$
oct-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$
nov-13 5 1645000$ 800000$ 4000000$ 2355000$
dic-13 6 1974000$ 800000$ 4800000$ 2826000$ La columna Utilidad muestra los montos obtenidos de la diferencia entre los costos de
materiales y el ingreso sin tener en cuenta la mano de obra
73
415 PROYECCIOacuteN DE INGRESOS
A continuacioacuten se define la utilidad esperada para los proacuteximos dos antildeos teniendo en
cuenta los valores de los servicios los gastos operacionales y los ingresos por ventas
Tabla 26 Proyeccioacuten de ingresos gastos operacionales y utilidad
PeriodoEstudio de
Seguridad
Visita
DomiciliariaPoliacutegrafo Capacitacion Investigacioacuten
Gastos
Operacionales
Utilidad
esperada
ene-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
feb-12 210000$ -$ -$ 577200$ 680000$ $ 1500000 -32800$
mar-12 336000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1867200$
abr-12 378000$ -$ -$ 1281200$ 1750000$ $ 1500000 1909200$
may-12 378000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2521600$
jun-12 630000$ -$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 1500000 2773600$
jul-12 672000$ 282240$ -$ 1543600$ 2100000$ $ 7025771 -2427931$
ago-12 630000$ 282240$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1889131$
sep-12 840000$ 403200$ -$ 1764400$ 2460000$ $ 7025771 -1558171$
oct-12 840000$ 403200$ -$ 2068400$ 2471000$ $ 7025771 -1243171$
nov-12 1260000$ 967680$ -$ 2068400$ 2142000$ $ 7025771 -587691$
dic-12 1428000$ 1209600$ -$ 1985200$ 2162000$ $ 7025771 -240971$
ene-13 2064000$ 1586200$ 400000$ 2841200$ 2415000$ 12331049$ -3024649$
feb-13 2322000$ 1586200$ 400000$ 3103600$ 3094000$ 12331049$ -1825249$
mar-13 2322000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3814000$ 12331049$ -437049$
abr-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3545200$ 3485000$ 12331049$ -508049$
may-13 2580000$ 1812800$ 400000$ 3849200$ 3825000$ 12331049$ 135951$
jun-13 2580000$ 2039400$ 600000$ 4401200$ 4396000$ 12331049$ 1685551$
jul-13 2838000$ 2039400$ 600000$ 5119600$ 5585000$ 12331049$ 3850951$
ago-13 2838000$ 2266000$ 600000$ 5340400$ 5287000$ 12331049$ 4000351$
sep-13 3096000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5647000$ 12331049$ 5105751$
oct-13 3354000$ 2492600$ 640000$ 5561200$ 5976000$ 12331049$ 5692751$
nov-13 3354000$ 2492600$ 680000$ 6113200$ 7205000$ 12331049$ 7513751$
dic-13 3354000$ 2266000$ 1080000$ 6113200$ 6876000$ 12331049$ 7358151$
Debido a los costos operacionales por inversioacuten de personal entre julio de 2012 y
mayo de 2013 la empresa no generaraacute utilidades sin embargo el crecimiento de la
compantildeiacutea se veraacute reflejado despueacutes de dos antildeos de operacioacuten
416 PLAN DE COMPRAS
A partir de los costos operacionales y el plan de servicios definidos anteriormente se
planteoacute el plan de compras desde enero de 2012 a diciembre de 2013 El siguiente
cuadro unifica las cantidades necesarias para cumplir con los servicios
74
Tabla 27 Requerimientos de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Impresioacuten Disco Duro
ene-12 72 5 80 3 72 0
feb-12 72 5 110 4 72 0
mar-12 80 5 120 5 80 0
abr-12 80 5 130 5 80 0
may-12 88 6 140 6 88 0
jun-12 124 7 150 6 124 0
jul-12 148 8 180 7 148 0
ago-12 148 8 200 8 148 0
sep-12 164 9 240 10 164 0
oct-12 184 9 300 12 184 5
nov-12 164 9 300 12 164 0
dic-12 196 11 300 12 196 0
ene-13 216 11 300 12 216 0
feb-13 220 13 300 12 220 0
mar-13 220 13 450 18 220 6
abr-13 220 13 450 18 220 0
may-13 280 15 450 18 280 0
jun-13 280 15 450 18 280 0
jul-13 300 18 450 18 300 0
ago-13 300 18 450 18 300 6
sep-13 320 18 500 20 320 0
oct-13 360 20 500 20 360 0
nov-13 360 20 500 20 360 6
dic-13 360 20 500 20 360 0
Una vez definidas las cantidades se procede a definir el plan de compras con el fin de
establecer los periodos en los cuales se debe hacer una orden de compra de
elementos de papeleriacutea
75
Tabla 28 Plan de compras
Hojas Lapiz Cartilla Marcadores Cartucho Disco Duro
Cantidad Inicial 1000 50 250 50 1000 0
ene-12
feb-12
mar-12
abr-12 500
may-12
jun-12 500
jul-12
ago-12 1000 50 1000 50 1000
sep-12 10
oct-12
nov-12
dic-12 2000 50
ene-13 50
feb-13 1000
mar-13
abr-13 50 50 20
may-13
jun-13 1000 2500 50 1000
jul-13 100
ago-13
sep-13 1000 50 1000
oct-13
nov-13 2500
dic-13 50
Establecidos los costos los ingresos proyectados y el plan de compras procedemos a
definir el comportamiento financiero de la compantildeiacutea por medio del estado de
resultados y balance general
417 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados muestra de forma detallada la forma de coacutemo se obtuvo el
resultado del ejercicio durante un periacuteodo de tiempo teniendo en cuenta los ingresos
esperados los costos administrativos y de operacioacuten ademaacutes de la depreciacioacuten la
cual se calcula por el meacutetodo de liacutenea recta
El estado de resultados muestra que la inversioacuten en capital humano incrementaraacute los
costos de forma tal a generar peacuterdidas por varios meses de operacioacuten hechos que se
tienen contemplados para los dos primeros antildeos de desarrollo y crecimiento de la
empresa
76
Tabla 29 Estado de resultados
CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Ventas 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Costos operacionales 192800$ 192800$ 612800$ 630800$ 718400$ 826400$ 877160$ 998360$ 1102400$ 1467400$ 2041920$ 2245200$
Utilidad Bruta 1467200$ 1467200$ 3367200$ 3409200$ 4021600$ 4273600$ 4597840$ 5136640$ 5467600$ 5782600$ 6438080$ 6784800$
Gastos operacionales 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Utilidad Operacional -240285$ -241634$ 1657000$ 1697619$ 2308620$ 2559205$ -2643757$ -2106406$ -1776912$ -1463395$ -809416$ -464215$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Utilidad antes de impuestos -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Impuestos
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Ventas 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Costos operacionales 5047600$ 4896200$ 5198000$ 5617000$ 5653000$ 7003400$ 6906000$ 7726600$ 8109200$ 7870200$ 8019200$ 9624800$
Utilidad Bruta 9306400$ 10505800$ 11894000$ 11823000$ 12467000$ 14016600$ 16182000$ 16331400$ 17436800$ 18023800$ 19844800$ 15165200$
Gastos operacionales 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Utilidad Operacional -3118733$ -1991333$ -603133$ -674133$ -30133$ 1519467$ 3684867$ 3834267$ 4939667$ 5526667$ 7347667$ 2668067$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Utilidad antes de impuestos -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Impuestos
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
77
418 BALANCE GENERAL
Teniendo en cuenta la teoriacutea contable se planteoacute el balance general proyectado a
diciembre de 2013 de ESCIC
Como se mencionoacute anteriormente con el fin de solventar los gastos asociados a la
operacioacuten durante los tres primeros meses se solicitaraacute un creacutedito por 6 millones de
pesos a un intereacutes de 119 mes vencido el cual se diferiraacute a 36 cuotas mensuales
El modelo muestra que en el momento de invertir en recurso humano se generaraacuten
peacuterdidas en varios meses de operacioacuten para el primero de enero de 2013 se realizaraacute
una inversioacuten en la contratacioacuten de 4 funcionarios maacutes para lo cual y pensando en el
incremento de las operaciones se solicitaraacute otro creacutedito de 5 millones de pesos maacutes
419 FLUJO DE CAJA
Con el fin de determinar el flujo neto de dinero mensual se planteoacute el flujo de caja el
cual y basaacutendose en los estados de resultados y balance general muestra las
proyecciones para los proacuteximos dos antildeos
A continuacioacuten se muestra el balance general y el flujo de caja de ESCIC
78
Tabla 30 Balance General ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Cuentas Bancarias 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Pendiente Ejercicio -171568$ -1671568$ -1671568$ -$ -$ -1775920$
Activos corrientes 265651$ 1561283$ 1356915$ 3052547$ 4790179$ 7140211$ 9742243$ 12668515$ 10607817$ 8878078$ 7463339$ 6704080$
Activos fijos 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Depreciacioacuten Acumulada 94083$ 188167$ 282250$ 376333$ 470417$ 564500$ 658583$ 752667$ 846750$ 940833$ 1034917$ 1129000$
Activos fijos netos 5550917$ 5456833$ 5362750$ 5268667$ 5174583$ 5080500$ 4986417$ 4892333$ 4798250$ 4704167$ 4610083$ 4516000$
Total Activos 5816568$ 7018116$ 6719665$ 8321214$ 9964762$ 12220711$ 14728660$ 17560848$ 15406067$ 13582245$ 12073422$ 11220080$
Cuentas por pagar -$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Cuota prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 171568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 1671568$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$ 7197339$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -$ -298451$ -596903$ 1004646$ 2648195$ 4904143$ 7412092$ 4718510$ 2563728$ 739906$ -768917$ -1622259$
Utilidad del ejercicio -$ -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$
Reserva legal -$ -$ 160155$ 164355$ 225595$ 250795$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Patrimonio 5645000$ 5346549$ 5048097$ 6649646$ 8293195$ 10549143$ 13057092$ 10363510$ 8208728$ 6384906$ 4876083$ 4022741$
Total Pasivo mas patrimonio 5816568$ 7018117$ 6719665$ 8321214$ 9964763$ 12220711$ 14728660$ 17560849$ 15406067$ 13582244$ 12073422$ 11220080$
79
ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Cuentas Bancarias -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Pendiente Ejercicio -7091948$ -16275965$ -16378275$ -18983971$ -19599653$ -18995391$ -18442050$ -19335916$ -19197953$ -20096763$ -2561672$ -2079136$
Activos corrientes 1938052$ -130536$ -976275$ -1891971$ -2159653$ -875391$ 2577950$ 6184411$ 10898835$ 16202449$ 23332328$ 25784864$
Activos fijos 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$ 9965000$
Depreciacioacuten 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Depreciacioacuten Acumulada 1295083$ 1461167$ 1627250$ 1793333$ 1959417$ 2125500$ 2291583$ 2457667$ 2623750$ 2789833$ 2955917$ 3122000$
Activos fijos netos 11426167$ 11592250$ 11758333$ 11924417$ 12090500$ 12256583$ 12422667$ 12588750$ 12754833$ 12920917$ 13087000$ 13253083$
Total Activos 13364219$ 11461714$ 10782058$ 10032446$ 9930847$ 11381192$ 15000617$ 18773161$ 23653668$ 29123366$ 36419328$ 39037947$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Cuota prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Impuestos acumulados -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Total Pasivo 12502617$ 12673080$ 12674185$ 12673355$ 12674235$ 12673816$ 12673396$ 12674173$ 12675363$ 12673516$ 12674719$ 12674236$
Capital social 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$ 5645000$
Dividendos -4783398$ -6855366$ -7537127$ -8285909$ -8388388$ -6937624$ -3317779$ 453988$ 5333305$ 10804850$ 18099609$ 20718711$
Utilidad del ejercicio -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Reserva legal -$ -$ -$ -$ -10248$ 145076$ 361984$ 377177$ 487932$ 547154$ 729476$ 261910$
Total Patrimonio 861602$ -1210366$ -1892127$ -2640909$ -2743388$ -1292624$ 2327221$ 6098988$ 10978305$ 16449850$ 23744609$ 26363711$
Total Pasivo mas patrimonio 13364219$ 11462714$ 10782059$ 10032446$ 9930847$ 11381193$ 15000617$ 18773161$ 23653669$ 29123366$ 36419328$ 39037948$
80
Tabla 31 Flujo de caja CONCEPTOS ene-12 feb-12 mar-12 abr-12 may-12 jun-12 jul-12 ago-12 sep-12 oct-12 nov-12 dic-12
Utilidad Neta -298451$ -298451$ 1601549$ 1643549$ 2255949$ 2507949$ -2693582$ -2154782$ -1823822$ -1508822$ -853342$ -506622$
Cuentas por cobrar 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$ 9030000$
Recaudo cuentas por cobrar -$ 1660000$ 1660000$ 3980000$ 4040000$ 4740000$ 5100000$ 5475000$ 6135000$ 6570000$ 7250000$ 8480000$
Cuentas por pagar 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 1500000$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$ 7025771$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Cuotas prestamo 113402$ 114751$ 116117$ 117498$ 118897$ 120312$ 121743$ 123192$ 124658$ 126141$ 127642$ 129161$
Intereses 58166$ 56817$ 55451$ 54070$ 52671$ 51256$ 49825$ 48376$ 46910$ 45427$ 43926$ 42407$
Depreciacioacuten 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$ 94083$
Caja inicial 265651$ 72851$ 1368483$ 744115$ 750179$ 2400211$ 4642243$ 7193515$ 4472817$ 2308078$ 213339$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$ 4071779$ 6313811$ 8865083$ 11670155$ 9505417$ 7410678$ 5421419$ 6234800$ CONCEPTOS ene-13 feb-13 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13
Utilidad Neta -3161140$ -2071968$ -681761$ -748783$ -102479$ 1450764$ 3619844$ 3771767$ 4879317$ 5471544$ 7294759$ 2619102$
Cuentas por cobrar 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$ 24790000$
Recaudo cuentas por cobrar 9030000$ 14354000$ 15402000$ 17092000$ 17440000$ 18120000$ 21020000$ 23088000$ 24058000$ 25546000$ 25894000$ 27864000$
Cuentas por pagar 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$ 12331049$
Impuestos -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$
Prestamo 129161$ 261396$ 264508$ 267656$ 270840$ 274064$ 277324$ 280624$ 283964$ 287344$ 290762$ 294222$
Intereses 42407$ 80635$ 78628$ 74650$ 72346$ 68703$ 65023$ 62500$ 60350$ 55123$ 52908$ 48965$
Depreciacioacuten 94083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$ 166083$
Caja inicial -$ 1791429$ -$ -$ -$ -$ -$ 2432327$ 6038788$ 10753212$ -$ -$
Aporte al patrimonio
Flujo de Caja 4111561$ 11510625$ 10468508$ 11742656$ 12057840$ 11390664$ 14391324$ 18074351$ 22271552$ 28716356$ 18165562$ 18533422$
81
4110 INDICADORES FINANCIEROS
Teniendo en cuenta los elementos anteriormente calculados y proyectados a
continuacioacuten se define el valor econoacutemico de la empresa por medio de los indicadores
financieros los cuales nos permiten conocer el retorno de la inversioacuten la rentabilidad
sobre los activos entre otros
Tabla 32 Indicadores financieros
IndicadorPromedio
Mensual
TIR 45 72851$ 1540051$ 2415683$ 4093315$
ROA 4
Rentabilidad Neta 5
VPN (25 meses 10 ) $ 6065085089 $ -6000000
BeneficioCosto 149
Retorno de la Inversioacuten 376
Como se observa la eficacia de la inversioacuten representada en la tasa interna de
retorno es de 45 lo cual muestra que en los dos primeros antildeos de operacioacuten el
crecimiento del negocio seraacute lento
Al definir el retorno sobre los activos y la rentabilidad neta se observan porcentajes
bajos esto es causado por las inversiones en recurso humano y a los niveles de las
ventas proyectadas
La relacioacuten beneficio costo muestra que la rentabilidad del proyecto es superior al
costo de este en una proporcioacuten de 49 pesos por cada uno invertido lo cual define que
a pesar de las oportunidades en los dos primeros antildeos es rentable
El retorno de la inversioacuten muestra que basaacutendonos en el flujo de caja antes de
finalizar el cuarto mes de operacioacuten se genera el reintegro de la misma
En este capiacutetulo se proyectoacute la estructura financiera de ESCIC a dos antildeos teniendo
en cuenta los costos operativos las ventas proyectadas el plan de compras los
estados de resultados y finalmente los indicadores
Lo anterior permite concluir que el crecimiento econoacutemico de la empresa es una tarea
ardua sin embargo contando con calidad en los servicios implementando estrategias
de mercadeo calidad buen servicio entre otros se lograraacuten las ventas proyectadas y
asiacute despueacutes de dos antildeos se realizaraacuten inversiones que permitiraacuten el posicionamiento
de ESCIC
82
5 CONCLUSIONES
1) El nivel de incidencia de fraudes reportados en Colombia cada vez es mayor lo
cual es una sentildeal para que las empresas indistintamente de su actividad
econoacutemica inviertan en sistemas y meacutetodos para proteger la informacioacuten con el
fin de mitigar el riesgo
2) Las compantildeiacuteas pequentildeas y medianas ubicadas en la ciudad de Bogotaacute en su
mayoriacutea no cuentan con medios de manejo de proteccioacuten del cuidado de
informacioacuten en Colombia el 23 de las empresas tienen controles
sistematizados y organizados los cuales obedecen en mayor proporcioacuten a las
grandes empresas y multinacionales
3) Las empresas enfocadas a brindar servicios de seguridad en la ciudad de
Bogotaacute estaacuten enfocadas en las empresas grandes seguacuten lo evidenciado existe
una oportunidad en el mercado en lo que concierne a las empresas pequentildeas y
medianas las cuales en una proporcioacuten del 42 no adquieren servicios de
seguridad principalmente por los costos que esto representa
4) La definicioacuten de estrategias de mercadeo diferenciadas de acuerdo al nicho
ademaacutes de la posibilidad de brindar servicios variados de acuerdo al alcance se
espera que sean impactantes para incursionar en el sector
5) El impacto y el riesgo a nivel legal que enfrenta una empresa prestadora de
estudios de seguridad y de investigaciones debido a la naturaleza propia de los
servicios hacen que la asesoriacutea legal sea vital para el desarrollo de sus
funciones
6) En la actualidad la legislacioacuten colombiana ofrece beneficios para los nuevos
empresarios gracias a la ley 1429 de 2010 la cual permite el ahorro de costos
gracias a el pago del o en impuestos como el de la renta y para fiscales en los
dos primeros antildeos de constitucioacuten y beneficios en estos mismos hasta despueacutes
de 5 antildeos
7) Con el desarrollo de la presente empresa se estableceraacuten 7 empleos directos y
alrededor de 10 indirectos teniendo en cuenta las alianzas estrateacutegicas
proveedores entre otros
8) Los indicadores financieros muestran que en los dos primeros antildeos de
operacioacuten la empresa generaraacute una rentabilidad neta del 5 y la eficacia del
retorno de la inversioacuten se representa en un 45 lo cual en teacuterminos econoacutemicos
representa una oportunidad sin embargo se espera que despueacutes del periodo de
consolidacioacuten la compantildeiacutea cuente con mayor nuacutemero de clientes y genere
rentabilidad
83
6 RECOMENDACIONES
1) Cumplir con las metas planteadas en las proyecciones para que los ingresos y
ventas se comporten de acuerdo a lo planteado o con un escenario maacutes
optimista
2) Contratar a tres profesionales que permitan el crecimiento y desarrollo de la
compantildeiacutea lo anterior estaacute estipulado en las proyecciones de ESCIC
3) Al finalizar el segundo periodo solicitar un creacutedito de $30000000 con el fin de
invertir en infraestructura tecnologiacutea y recurso humano
4) Cambiar la constitucioacuten de la empresa a SAS
84
BIBLIOGRAFIA
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BARRERA G David Metodologiacutea para la Elaboracioacuten de Proyectos de Ingenieriacutea de
la universidad de Catalunya Espantildea 2004
BLANK Tarquinra Ingenieriacutea Econoacutemica 4ta Edicioacuten Editorial McGraw-Hill 1999
FLEITMAN Jack Negocios Exitosos Como Empezar Administrar y Operar
Eficientemente un Negocio Editorial McGraw-Hill Interamericana 2000
MARINtildeO N Hernando Gerencia de Procesos 4ta Edicioacuten Grupo Editor Alfa Omega
2003
SERNA G Humberto Gerencia Estrateacutegica Planeacioacuten y Gestioacuten Estrateacutegica 5ta
edicioacuten Santa fe de Bogotaacute 3R Editores 1997
VELEZ B Rodrigo Los Claacutesicos de la Gerencia 1era edicioacuten Editorial Universidad
Del Rosario 2007
httpcamaraccborgco
httpwwwsupervigilanciagovco
httpwwwvirtualunaleduco
httpwwwatlascomco
httpwwwmincomerciogovco
httpwwwdanegovco
httpwwwcrearempresacomco
httpwwwactualicesecom
Artiacuteculo ldquoCrece Riesgo de fraude en las empresasrdquo Edicioacuten 1383 Web Atlas 19 de
mayo de 2009
Presentacioacuten ldquoLa seguridad en los sistemas de informacioacuten de las entidades puacuteblicas
y los desafiacuteos para las entidades de control fiscal Autor Focazzio Lucio Molina
ISACA
Tesis Creacioacuten y Puesta En Marcha De Una Empresa Que reste Los Servicios De
Outsourcing De Recurso Humano a Pymes En La Ciudad De Bogotaacute Facultad de
Ingenieriacutea Industrial Autor Mariacutea Angeacutelica Manzano 2009
85
ANEXOS
ANEXO 1 FORMATO DE ENCUESTAS
86
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
ENCUESTA
CUESTIONARIO
87
ANEXO 2 FORMATO DE ENCUESTAS
88
Nombre de la empresa Cargo
Nombres y apellidos de quieacuten contesta la encuesta Aacuterea
Sector econoacutemico de la empresa Direccioacuten de la empresa
1iquestEn su empresa cuenta con controles estandarizados para el manejo de la informacioacuten
1 Si ____
2 No ____
2iquestConsidera relevante el manejo y cuidado de la informacioacuten en su empresa
1 Si ___ Por queacute______________________________________________________
2 No____ ______________________________________________________________
3 iquestEn queacute nivel considera que el cuidado de informacioacuten le agrega valor a su operacioacuten
1 En un nivel alto_____
2 En un nivel medio____
3 EN un nivel bajo ____
4 No agrega valor ____
4 iquestCuaacuteles cree que son los beneficios de capacitar al personal en el manejo y cuidado de la informacioacuten
1 Disminuir la probabilidad de un fraude al interior de la empresa ______
2 Sensibilizar al personal acerca del riesgo en la operacioacuten ______
3 Liderazgo en el mercado ventajas ante la competencia ______
4 Identificacioacuten de riesgos inherentes dentro de la operacioacuten ______
5 Otros _____ Cuales __________________________________________________
5 iquestCree que es un riesgo contratar a una persona que tenga antecedentes judiciales o laborales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
6 iquestEn queacute nivel considera que una verificacioacuten laboral y de antecedentes judiciales del personal a contratar
disminuiraacute la probabilidad de la ocurrencia de un fraude al interior de la empresa
1 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel alto ____
2 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel medio ____
3 Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude en un nivel bajo ____
4 No Disminuiriacutea la probabilidad de un fraude ____
7 iquestDelegariacutea o delega en un tercero las verificaciones de antecedentes y laborales previas a la contratacioacuten
de los colaboradores
1 Si ____ Por queacute ________________________________________
2 No ___ Por queacute ________________________________________
8 Cuanto seriacutea lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por un estudio de seguridad teniendo
en cuenta que este incluya referenciacioacuten laboral y acadeacutemica completa visita domiciliaria y verificacioacuten de
antecedentes de los candidatos a ingresar a su compantildeiacutea Y con que frecuencia comprariacutea este servicio
Menos de $50000 Menos de 5 estudios al mes
de $50000 a $70000 Entre 5 y 10 al mes
Entre $70000 y $90000 Entre 10 y 20 al mes
mas de $90000 Mas de 20 al mes
9 iquest En caso de un fraude o fuga de informacioacuten a nivel interno considera relevante realizar una investigacioacuten
con el fin de identificar las causas y riesgos potenciales
1 Si ____ Por que ________________________________________
2 No ___ Por que ________________________________________
10 Cuanto seria lo maacuteximo que su empresa estariacutea dispuesto a pagar por una investigacioacuten teniendo en cuenta
que esta le permita identificar responsables vulnerabilidades perdidas y riesgos asociados a un fraude ocurrido
o por ocurrir
Menos de $300000
de $300000 a $500000
Mas de $500000
ENCUESTA
CUESTIONARIO
89
ANEXO 3 SERVICIO CAPACITACIONES
90
91
ANEXO 4 MANUAL DE FUNCIONES
92
Nombre del Cargo
Asesor Comercial
Nivel Funcional Dependencia
Profesional Mercadeo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Vender los productos de ESCIC asiacute mismo encargarse de conseguir clientes
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Ofrecer los productos de ESCIC EU
2 Identificar las oportunidades de venta
3 Gestionar y concretar la venta
4 Encargarse del servicio post venta y fidelizar al cliente
5 Informar a la Gerencia acerca de las necesidades de los clientes y las propuestas de nuevos
productos
6 Cumplir con las metas establecidas de metas mensuales
Nombre del Cargo
Secretaria
Nivel Funcional Dependencia
Teacutecnico Administrativo
Jefe Inmediato Personal a cargo
Gerente NA
Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a traveacutes
del manejo de documentos recepcioacuten de llamadas y atencioacuten al publico
I IDENTIFICACIOacuteN DEL CARGO
II RESUMEN DEL CARGO
III DESCRIPCIOacuteN DE FUNCIONES
1 Informar y atender a todas las personas que se acerquen a las instalaciones de la empresa
2 Manejo archivo y recepcioacuten de documentos
3 Atender las llamadas telefoacutenicas
4 Coordinacioacuten de actividades y reuniones
5 Realizar los pagos de servicios puacuteblicos arriendo entre otros
6 Verificar el cumplimiento de las actividades de Servicios Generales
