CREDITO HIPOTECARIO NUEVO CREDITO MI VIVIENDA … · = Deuda de Capital del periodo “t” ... Cálculo del Seguro Desgravamen Seguro que cubre el saldo deudor e interés pendiente

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PROCEDIMIENTO PARA LA LIQUIDACION DE INTERESES DE

CREDITO HIPOTECARIO NUEVO CREDITO MIVIVIENDA Y/O

TECHO PROPIO

En este documento se establece el procedimiento de liquidación de intereses para los

Préstamos Hipotecarios Nuevo Crédito Mivivienda y/o Techo Propio.

Le brindamos información de las fórmulas, procedimientos de cálculo, ejemplos, etc., que le

permita verificar los montos de intereses, comisiones y gastos cobrados por el BBVA

Continental para las obligaciones de préstamo Nuevo Crédito Mivivienda y/o Techo Propio

contraídos con nuestra entidad.

Es importante resaltar que el Bono al Buen Pagador del préstamo Nuevo Crédito Mivivienda

variará según el valor de la vivienda de acuerdo a los rangos mostrados a continuación:

Valor de Vivienda Valor del BBP

(Bono al Buen Pagador)

De S/60,000 hasta S/85,700 S/18,100

De S/85,701 hasta S/128,300 S/14,900

De S/128,301 hasta S/213,800 S/13,300

De S/213,801 hasta S/316,800 S/6,400

De S/316,801 hasta S/427,600 No Aplica BBP (*)

(*) Podría aplicar a Bono Mivivienda Sostenible si el proyecto es sostenible.

Para las operaciones de Techo Propio se tiene el Bono Habitacional Familiar (BHF) que

asciende a S/ 34,400, el cual forma parte de la cuota inicial para calcular el importe de la

financiación

Además, si compras en un proyecto sostenible, cuentas con un descuento adicional sobre

el financiamiento llamado Bono Mivivienda Sostenible (BMS). Este bono consiste en la

ayuda económica directa no reembolsable que se otorga a las personas que accedan a una

vivienda sostenible debidamente certificada. Este bono asciende a S/5,000.

Ten en cuenta que si deseas cancelar el préstamo antes del 5to año de inicio de la

financiación deberás incluir el importe de los bonos obtenidos, más los intereses (*), en los

programas del Fondo Mivivienda:

- Bono al Buen Pagador

- Bono Mivivienda Sostenible

- Bono Habitacional Familiar

(*) Importe que se calcula al momento de solicitar la cancelación.

1. CALCULO DE INTERES COMPENSATORIO EFECTIVO ANUAL FIJA – TEA PARA CASOS CON CUMPLIMIENTO DE PAGO

Este monto se calcula entre las fechas de cumplimiento de pago de las cuotas de un préstamo.

a. Cálculo de Intereses:

Total de interés del periodo “t”

I (t ) = i(t )× D(t )

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Donde: I (t )

i (t ) D (t )

= Fórmula para el cálculo del monto total de interés corrido

para el periodo “t”

= Tasa Efectiva del periodo “t”

= Deuda de Capital del periodo “t”

t = Días

Además;

Factor de interés para el periodo “t”

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Donde: i( t )

i (a)

= Fórmula para el cálculo del factor de interés corrido para

el periodo “t“

= Tasa efectiva anual

b. Cálculo del Seguro Desgravamen

Seguro que cubre el saldo deudor e interés pendiente de pago si fallece el titular

del préstamo. Se expresa en forma de un factor aplicado al monto desembolsado

total.

En sus 4 modalidades (monto inicial 1 titular / monto inicial mancomunado / saldo

insoluto 1 titular / saldo insoluto mancomunado) se calcula “un tanto/mil” sobre

el monto inicial del préstamo (lo único que cambia es el factor asignado).

Donde: SD = Cálculo del Seguro Desgravamen

P0 = Monto inicial del préstamo

c. Cálculo del Seguro de Inmueble

Seguro que cubre el valor del inmueble por riesgos. Se calcula a través de un

factor

Donde: SI = Cálculo del Monto mensual del seguro

VT = Valor de Tasación

1000 SD =P0 ×

factor

SI = VT × factor

1000

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d. Comisiones (Com)

• Comisión por envío de información periódica (*)

(*) Monto fijo que se aplica según tarifario publicado por el Banco.

e. Cálculo de la cuota del periodo “t”

Cuota (t ) = K (t ) + I (t ) + SD + SI + Com

Donde:

Cuota(t) = Cuota a pagar en el periodo “t”

I(t) = Total interés del periodo “t”

K(t) = Monto de Capital amortizado en el periodo “t”

SD = Seguro de Desgravamen

SI = Seguro de Inmueble

Com = Comisiones

EJEMPLO PARA PRESTAMO HIPOTECARIO NUEVO CRÉDITO MIVIVIENDA

Y/O TECHO PROPIO: CON CUMPLIMIENTO DE PAGO

Fecha de Desembolso 26/01/2018

Valor del Bien 87,300.00 Soles

Cuota Inicial 10,300.00 Soles

Bono del Buen Pagador 14,900.00 Soles

Importe a Financiar 62,100.00 Soles

Plazo 120 meses

Saldo de Capital Adeudado 61,199.83 Soles

Tasa de Interés 9.79%

Cuota Pendiente 4ta Cuota

Capital Cuota Vencida 326.45

Interés de la Cuota 478.19

Seguro de Desgravamen (*) 14.28 Saldo Insoluto Individual

Seguro Inmueble 20.71 Casa Habitación

Comisión por Envío 10.00

Período 30/04/2018 al 30/05/2018 30 Días

Días Incumplimiento 0 Días

(*) Fecha de Nacimiento del Titular 12/10/1972

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i(30) = □□1 + 9.79

□ 360

− 1□ = 0.00781364

Fceha Vencimiento

Capital Intereses Seguro Desgravamen

Seguro Inmueble

Comisión Envío Información

Períodica

Interés Compensatorio

Penalidad Cuota

30/05/2018 326.45 478.19 14.28 20.71 10.00 0.00 0.00 849.63

Como primer paso debemos hallar el factor de interés a 30 días, utilizando la siguiente

fórmula:

Factor de Interés i(t ) :

Con el factor hallado calculamos el interés total a pagar por el periodo. Para ello

multiplicamos el factor de interés por el saldo adeudado a la fecha

Interés I (t ) : 0.00781364 × 61,188.32= 478.19

Finalmente para determinar el monto de la cuota total a pagar, se debe sumar el capital

amortizado (capital cuota vencida), los intereses generados en el periodo, el seguro de

desgravamen, el seguro de inmueble y las respectivas comisiones, de la siguiente manera:

Cuota (t ) : 326.45+478.19+ 14.28 + 2.0.71 + 10.00 = 849.63

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2. CALCULO DE INTERES COMPENSATORIO EFECTIVO ANUAL FIJA – TEA Y DE LA

PENALIDAD FIJA PARA PRÉSTAMOS EN SITUACIÓN DE INCUMPLIMIENTO DE

PAGO

a. Cálculo de Interés Compensatorio efectiva anual fija - TEA

Es el interés que se aplica en los casos de incumplimiento del pago de por lo

menos una cuota (capital más interés) en las fechas establecidas en el

cronograma de Pago

Interés Compensatorio:

Donde: IC = Interés Compensatorio efectiva anual fija - TEA

t i = Días de Incumplimiento

t = Días de la Cuota

b. Penalidad fija

Esta penalidad está sujeta a los siguientes tramos:

- A partir del primer día de atraso, se cobrará S/ 60.00

- Al tercer día de atraso, se cobrará S/ 80.00

- A partir del quinto día a más se cobrará una tarifa plana de S/ 120.00

IC = i(t i)× [(K (t )+ I (t ))]

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EJEMPLO PARA PRESTAMO HIPOTECARIO NUEVO CREDITO MIVIVIENDA

Y/O TECHO PROPIO: CON INCUMPLIMIENTO DE PAGO DE 2 DÍAS

Fecha de Desembolso 26/01/2018

Valor del Bien 87,300.00 Soles

Cuota Inicial 10,300.00 Soles

Bono del Buen Pagador 14,900.00 Soles

Importe a Financiar 62,100.00 Soles

Plazo 120 meses

Saldo de Capital Adeudado 61,199.83 Soles

Tasa de Interés 9.79%

Cuota Pendiente 4ta Cuota

Capital Cuota Vencida 326.45

Interés de la Cuota 478.19

Seguro de Desgravamen (*) 14.28 Saldo Insoluto Individual

Seguro Inmueble 20.71 Casa Habitación

Comisión por Envío 10.00

Período 30/04/2018 al 30/05/2018 30 Días

Días Incumplimiento 2 Días

(*) Fecha de Nacimiento del Titular 12/10/1972

Fceha

Vencimiento Capital Intereses Seguro

Desgravamen Seguro

Inmueble Comisión Envío

Información Períodica

Interés Compensatorio

Penalidad Cuota

30/05/2018 326.45 478.19 14.28 20.71 10.00 0.42 60.00 910.05

Para este caso, se debe calcular el interés compensatorio y la penalidad respectiva,

para poder calcular la nueva cuota total a pagar.

• Interés Compensatorio efectiva anual fija - TEA

El primer paso que se debe realizar es hallar el factor de interés respectivo, utilizando la siguiente fórmula:

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f(t) = [(1 +𝑖(𝑎)

100)

𝑡

360− 1] y reemplazamos f(2) = [(1 +

9.79

100)

2

360− 1]

(f2) Factor de interés por 2 días = 0.00051902

La cuota impagada se calcula sumando el capital de la cuota vencida más los intereses generados en el periodo

Cuota impagada : 326.45+478.19= 804.64

Con el factor hallado se calcula el interés compensatorio correspondiente. Para ello se multiplica el factor de interés por el total de la cuota impagada.

Interés Compensatorio : IC = (0.00051902× 804.64) = 0.42

• Penalidad fija Según los tramos mencionados anteriormente, como en este caso hay un atraso de 2 días, aplica al primer tramo por lo cual la penalidad será de S/ 60.00.

Finalmente, para determinar el monto de la cuota total a pagar, se debe sumar el capital amortizado (capital cuota vencida), los intereses generados en el periodo, el seguro de desgravamen, el seguro del inmueble, las respectivas comisiones, el interés compensatorio y la penalidad generada.

Cuota (t ): 326.45+478.19+14.28 + 20.71 + 10.00 + 0.42 + 60.00 =910.05

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EJEMPLO PARA PRESTAMO HIPOTECARIO NUEVO CREDITO MI VIVIENDA Y/O

TECHO PROPIO CALCULO DE TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL

(TCEA)

Para este ejemplo tenemos los siguientes datos:

Valor del Bien 87,300 Soles Cuota Inicial (10,300 Soles) Bono al Buen Pagador (14,900 Soles)

Tasa de Interés: 9.79%

Fecha de desembolso: 26.01.2018

Día de Pago: 30

Plazo: 120 Meses

Seguros:

Tipo de Bien: Casa Habitación

Prima Desgravamen: Saldo Insoluto – Individual

Fecha Nacimiento Titular: 12.10.1972

Con estos datos se obtiene:

Importe a financiar: S/.62,100.00

Cuota de S/.804.64

Comisiones por envió de información periódica: Estas comisiones se cobran

en cada cuota y forman parte de la Cuota Total a pagar en cada periodo. Para el

ejemplo será de S/. 10.00

Seguro de desgravamen: El seguro también forma parte de la Cuota Total a

pagar en cada periodo. Para el ejemplo será de S/. 14.28

Seguro Hipotecario: Este seguro también se suma a la cuota a pagar. Para el

ejemplo será de S/. 18.27

Cuota Total: Es el Monto a pagar en cada periodo el cual incluye:

- Cuota (capital amortizado + Interés): S/. 804.64

- Comisión envío inf. Periódica: S/. 10.00

- Seguro de Desgravamen: S/. 14.28

- Seguro Hipotecario: S/. 20.71

- Cuota Total: S/. 849.63

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Cronograma de Pagos

# Cuota Fecha Amortización Intereses Comisión Envío Información

Periódica

Seguro Desgravamen

Seguro Inmueble

Cuota Saldo

1 28/02/2018 270.68 533.96 10.00 14.28 20.71 849.63 61,829.32

2 30/03/2018 321.53 483.11 10.00 14.28 20.71 849.63 61,507.79

3 30/04/2018 307.96 496.68 10.00 14.28 20.71 849.63 61,199.83

4 30/05/2018 326.45 478.19 10.00 14.28 20.71 849.63 60,873.38

5 30/06/2018 313.08 491.56 10.00 14.28 20.71 849.63 60,560.30

6 30/07/2018 331.44 473.20 10.00 14.28 20.71 849.63 60,228.86

7 30/08/2018 318.28 486.36 10.00 14.28 20.71 849.63 59,910.58

8 30/09/2018 320.85 483.79 10.00 14.28 20.71 849.63 59,589.73

9 30/10/2018 339.03 465.61 10.00 14.28 20.71 849.63 59,250.70

10 30/11/2018 326.18 478.46 10.00 14.28 20.71 849.63 58,924.52

11 30/12/2018 344.22 460.42 10.00 14.28 20.71 849.63 58,580.30

12 30/01/2019 331.60 473.04 10.00 14.28 20.71 849.63 58,248.70

13 28/02/2019 364.73 439.91 10.00 14.28 20.71 849.63 57,883.97

14 30/03/2019 352.36 452.28 10.00 14.28 20.71 849.63 57,531.61

15 30/04/2019 340.06 464.58 10.00 14.28 20.71 849.63 57,191.55

16 30/05/2019 357.77 446.87 10.00 14.28 20.71 849.63 56,833.78

17 30/06/2019 345.70 458.94 10.00 14.28 20.71 849.63 56,488.08

18 30/07/2019 363.26 441.38 10.00 14.28 20.71 849.63 56,124.82

19 30/08/2019 351.42 453.22 10.00 14.28 20.71 849.63 55,773.40

20 30/09/2019 354.26 450.38 10.00 14.28 20.71 849.63 55,419.14

21 30/10/2019 371.61 433.03 10.00 14.28 20.71 849.63 55,047.53

22 30/11/2019 360.12 444.52 10.00 14.28 20.71 849.63 54,687.41

23 30/12/2019 377.33 427.31 10.00 14.28 20.71 849.63 54,310.08

24 30/01/2020 366.08 438.56 10.00 14.28 20.71 849.63 53,944.00

25 29/02/2020 383.14 421.50 10.00 14.28 20.71 849.63 53,560.86

26 30/03/2020 386.13 418.51 10.00 14.28 20.71 849.63 53,174.73

27 30/04/2020 375.25 429.39 10.00 14.28 20.71 849.63 52,799.48

28 30/05/2020 392.08 412.56 10.00 14.28 20.71 849.63 52,407.40

29 30/06/2020 381.44 423.20 10.00 14.28 20.71 849.63 52,025.96

30 30/07/2020 398.13 406.51 10.00 14.28 20.71 849.63 51,627.83

31 30/08/2020 387.74 416.90 10.00 14.28 20.71 849.63 51,240.09

32 30/09/2020 390.87 413.77 10.00 14.28 20.71 849.63 50,849.22

33 30/10/2020 407.32 397.32 10.00 14.28 20.71 849.63 50,441.90

34 30/11/2020 397.31 407.33 10.00 14.28 20.71 849.63 50,044.59

35 30/12/2020 413.61 391.03 10.00 14.28 20.71 849.63 49,630.98

36 30/01/2021 403.86 400.78 10.00 14.28 20.71 849.63 49,227.12

37 28/02/2021 432.87 371.77 10.00 14.28 20.71 849.63 48,794.25

12

38 30/03/2021 423.38 381.26 10.00 14.28 20.71 849.63 48,370.87

39 30/04/2021 414.04 390.60 10.00 14.28 20.71 849.63 47,956.83

40 30/05/2021 429.92 374.72 10.00 14.28 20.71 849.63 47,526.91

41 30/06/2021 420.85 383.79 10.00 14.28 20.71 849.63 47,106.06

42 30/07/2021 436.57 368.07 10.00 14.28 20.71 849.63 46,669.49

43 30/08/2021 427.78 376.86 10.00 14.28 20.71 849.63 46,241.71

44 30/09/2021 431.23 373.41 10.00 14.28 20.71 849.63 45,810.48

45 30/10/2021 446.69 357.95 10.00 14.28 20.71 849.63 45,363.79

46 30/11/2021 438.32 366.32 10.00 14.28 20.71 849.63 44,925.47

47 30/12/2021 453.61 351.03 10.00 14.28 20.71 849.63 44,471.86

48 30/01/2022 445.52 359.12 10.00 14.28 20.71 849.63 44,026.34

49 28/02/2022 472.14 332.50 10.00 14.28 20.71 849.63 43,554.20

50 30/03/2022 464.32 340.32 10.00 14.28 20.71 849.63 43,089.88

51 30/04/2022 456.68 347.96 10.00 14.28 20.71 849.63 42,633.20

52 30/05/2022 471.52 333.12 10.00 14.28 20.71 849.63 42,161.68

53 30/06/2022 464.18 340.46 10.00 14.28 20.71 849.63 41,697.50

54 30/07/2022 478.83 325.81 10.00 14.28 20.71 849.63 41,218.67

55 30/08/2022 471.79 332.85 10.00 14.28 20.71 849.63 40,746.88

56 30/09/2022 475.60 329.04 10.00 14.28 20.71 849.63 40,271.28

57 30/10/2022 489.97 314.67 10.00 14.28 20.71 849.63 39,781.31

58 30/11/2022 483.40 321.24 10.00 14.28 20.71 849.63 39,297.91

59 30/12/2022 497.58 307.06 10.00 14.28 20.71 849.63 38,800.33

60 30/01/2023 491.32 313.32 10.00 14.28 20.71 849.63 38,309.01

61 28/02/2023 515.32 289.32 10.00 14.28 20.71 849.63 37,793.69

62 30/03/2023 509.33 295.31 10.00 14.28 20.71 849.63 37,284.36

63 30/04/2023 503.56 301.08 10.00 14.28 20.71 849.63 36,780.80

64 30/05/2023 517.25 287.39 10.00 14.28 20.71 849.63 36,263.55

65 30/06/2023 511.81 292.83 10.00 14.28 20.71 849.63 35,751.74

66 30/07/2023 525.29 279.35 10.00 14.28 20.71 849.63 35,226.45

67 30/08/2023 520.18 284.46 10.00 14.28 20.71 849.63 34,706.27

68 30/09/2023 524.38 280.26 10.00 14.28 20.71 849.63 34,181.89

69 30/10/2023 537.56 267.08 10.00 14.28 20.71 849.63 33,644.33

70 30/11/2023 532.96 271.68 10.00 14.28 20.71 849.63 33,111.37

71 30/12/2023 545.92 258.72 10.00 14.28 20.71 849.63 32,565.45

72 30/01/2024 541.67 262.97 10.00 14.28 20.71 849.63 32,023.78

73 29/02/2024 554.42 250.22 10.00 14.28 20.71 849.63 31,469.36

74 30/03/2024 558.75 245.89 10.00 14.28 20.71 849.63 30,910.61

75 30/04/2024 555.03 249.61 10.00 14.28 20.71 849.63 30,355.58

76 30/05/2024 567.45 237.19 10.00 14.28 20.71 849.63 29,788.13

77 30/06/2024 564.10 240.54 10.00 14.28 20.71 849.63 29,224.03

78 30/07/2024 576.29 228.35 10.00 14.28 20.71 849.63 28,647.74

79 30/08/2024 573.31 231.33 10.00 14.28 20.71 849.63 28,074.43

80 30/09/2024 577.93 226.71 10.00 14.28 20.71 849.63 27,496.50

81 30/10/2024 589.79 214.85 10.00 14.28 20.71 849.63 26,906.71

13

82 30/11/2024 587.36 217.28 10.00 14.28 20.71 849.63 26,319.35

83 30/12/2024 598.99 205.65 10.00 14.28 20.71 849.63 25,720.36

84 30/01/2025 596.94 207.70 10.00 14.28 20.71 849.63 25,123.42

85 28/02/2025 614.90 189.74 10.00 14.28 20.71 849.63 24,508.52

86 30/03/2025 613.14 191.50 10.00 14.28 20.71 849.63 23,895.38

87 30/04/2025 611.68 192.96 10.00 14.28 20.71 849.63 23,283.70

88 30/05/2025 622.71 181.93 10.00 14.28 20.71 849.63 22,660.99

89 30/06/2025 621.65 182.99 10.00 14.28 20.71 849.63 22,039.34

90 30/07/2025 632.43 172.21 10.00 14.28 20.71 849.63 21,406.91

91 30/08/2025 631.78 172.86 10.00 14.28 20.71 849.63 20,775.13

92 30/09/2025 636.88 167.76 10.00 14.28 20.71 849.63 20,138.25

93 30/10/2025 647.29 157.35 10.00 14.28 20.71 849.63 19,490.96

94 30/11/2025 647.25 157.39 10.00 14.28 20.71 849.63 18,843.71

95 30/12/2025 657.40 147.24 10.00 14.28 20.71 849.63 18,186.31

96 30/01/2026 657.78 146.86 10.00 14.28 20.71 849.63 17,528.53

97 28/02/2026 672.26 132.38 10.00 14.28 20.71 849.63 16,856.27

98 30/03/2026 672.93 131.71 10.00 14.28 20.71 849.63 16,183.34

99 30/04/2026 673.96 130.68 10.00 14.28 20.71 849.63 15,509.38

100 30/05/2026 683.46 121.18 10.00 14.28 20.71 849.63 14,825.92

101 30/06/2026 684.92 119.72 10.00 14.28 20.71 849.63 14,141.00

102 30/07/2026 694.15 110.49 10.00 14.28 20.71 849.63 13,446.85

103 30/08/2026 696.05 108.59 10.00 14.28 20.71 849.63 12,750.80

104 30/09/2026 701.68 102.96 10.00 14.28 20.71 849.63 12,049.12

105 30/10/2026 710.49 94.15 10.00 14.28 20.71 849.63 11,338.63

106 30/11/2026 713.08 91.56 10.00 14.28 20.71 849.63 10,625.55

107 30/12/2026 721.62 83.02 10.00 14.28 20.71 849.63 9,903.93

108 30/01/2027 724.66 79.98 10.00 14.28 20.71 849.63 9,179.27

109 28/02/2027 735.32 69.32 10.00 14.28 20.71 849.63 8,443.95

110 30/03/2027 738.66 65.98 10.00 14.28 20.71 849.63 7,705.29

111 30/04/2027 742.42 62.22 10.00 14.28 20.71 849.63 6,962.87

112 30/05/2027 750.23 54.41 10.00 14.28 20.71 849.63 6,212.64

113 30/06/2027 754.47 50.17 10.00 14.28 20.71 849.63 5,458.17

114 30/07/2027 761.99 42.65 10.00 14.28 20.71 849.63 4,696.18

115 30/08/2027 766.72 37.92 10.00 14.28 20.71 849.63 3,929.46

116 30/09/2027 772.91 31.73 10.00 14.28 20.71 849.63 3,156.55

117 30/10/2027 779.98 24.66 10.00 14.28 20.71 849.63 2,376.57

118 30/11/2027 785.45 19.19 10.00 14.28 20.71 849.63 1,591.12

119 30/12/2027 792.21 12.43 10.00 14.28 20.71 849.63 798.91

120 30/01/2028 798.91 6.45 10.00 14.28 20.71 850.35 0.00

62,100.00 34,457.52 1,200.00 1,713.60 2,485.20 101,956.32

Para hallar el Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA):

Tomando en cuenta los valores del ejemplo, realizar sumatorias del Valor Actual de las

Cuotas Totales (incluyendo comisiones y seguros) de los 120 periodos, para obtener así la

14

tasa mensual que permita que esta sumatoria se aproxime al Importe a financiar de S/.

62,100. Esta tasa, luego, se pasa a anual.

Donde: TCEM: Tasa de Costo Efectiva Mensual

Cuota: Cuota a pagar en el periodo t

I(t): Tasa Efectiva del periodo “t”

t: Días

Para pasar dicha tasa a anual, utilizamos la siguiente fórmula:

Donde: TCEA: Tasa de Costo Efectiva Anual

Para el ejemplo de cumplimiento de pago, la Tasa de Costo Efectivo Anual sería de

11.19136%. Mientras que, para el ejemplo de incumplir en la cuarta cuota por dos días, la

Tasa de Costo Efectivo Anual sería de 11.16%.

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Casos Particulares

En los siguientes ejemplos, se muestran los cálculos que se utilizan para los préstamos, que

dadas sus condiciones, requieren de modalidades diferentes para su aplicación:

Caso 1

PRÉSTAMO CON PERÍODO DE GRACIA Interés de gracia con capitalización Durante el período de gracia no se realiza ningún pago, pero el interés acumulado en dicho período de gracia se capitaliza teniendo un nuevo importe de saldo adeudado. EJEMPLO - PRÉSTAMO HIPOTECARIO

Dato Información Dato Información Fecha desembolso 02.05.2018 Periodicidad de Capital 1 mes

Valor del Bien S/ 114,700 Periodicidad de interés 1 mes

Bono Al Buen Pagador (S/ 14,900)

Cuota Inicial (S/ 24,800) Nacimiento titular 12.10.1972

Importe a Financiar S/ 75,000 Seguro desgravamen S/ 28.05 Saldo insoluto – Un Titular

Importe con capitalización

S/ 80,133.99 Seguro Inmueble S/ 24.02 Casa Habitación

Tasa Efectiva Anual 11.90 % Capital de la cuota S/ 402.33

Plazo 120 meses Saldo de Capital S/ 80,133.99

Gracia de Capital 6 meses Comisión – Envío Físico de Estado de Cuenta

S/ 10.000

Gracia de Interés 6 meses Período (30 días) De 30.11.2011 a 30.12.2011

Día de Pago 30

En base a los datos presentados, el importe solicitado es de S/ 75,000.00 y se encuentra sujeto a interés de gracia con capitalización a 6 meses, entonces se debe capitalizar los intereses generados en los 6 meses de gracia; para ello se realiza el siguiente cálculo: PASO 1 – Como primer paso debemos hallar el factor de interés a 212 días (diferencia

entre el 02.05.2018 y 30.11.2018), utilizando la siguiente fórmula:

f(t) = [(1 +𝑖(𝑎)

100)

𝑡

360− 1] y reemplazamos f(212) = [(1 +

11.90

100)

212360

− 1]


Con el factor hallado, calculamos el interés total a pagar en el período. Para ello multiplicamos el factor de interés por el saldo adeudado a la fecha:

Interés = Saldo adeudado a la fecha x factor de interés - f(t) = 0.06845318 x 75,000 = 5,133.99

El interés calculado en el período de gracia es de S/ 5,133.99, éste debe ser capitalizado por lo que el nuevo importe de capital es de: Importe capitalizado = 75,000.00 + 5,133.99 = 80,133.99

PASO 2 – Para calcular el pago total de la Cuota, debemos hallar el interés a 30 días, utilizando la siguiente fórmula:

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f(t) = [(1 +𝑖(𝑎)

100)

𝑡360

− 1] y reemplazamos f(30) = [(1 +11.90

100)

30360

− 1]


Con el factor hallado, calculamos el interés total a pagar en el período. Para ello multiplicamos el factor de interés por el saldo adeudado a la fecha: Interés = Saldo adeudado a la fecha x factor de interés - f(t)

= 0.04894517 x 80,133.99 = 754.35 PASO 3 – Finalmente para determinar el monto de la cuota a pagar, se debe sumar el capital

amortizado (existe periodo de gracia para esta fecha de pago), los intereses generados en el periodo, el seguro de desgravamen (SD), el seguro de inmueble (SI) y las respectivas comisiones, de la siguiente manera:

Cuota = amortización (A) + interés (I) + SD+ SI + comisión (C)

Cuota =402.33 + 754.35 + 28.05 + 24.02 + 10.00 = 1,218.75

Caso 2 PAGO ANTICIPADO - REDUCCIÓN DE CUOTA Permite amortizar directamente al capital, permitiendo así reducir los intereses, comisiones y gastos al día en que se recibe el pago. Asimismo, el cliente puede escoger entre reducir el valor de la cuota o el plazo del préstamo. EJEMPLO – PRÉSTAMO HIPOTECARIO MIVIVIENDA Y/O TECHO PROPIO

Dato Información Dato Información Fecha desembolso 30/03/2014 Cuotas pagadas 60/120

Valor del Bien S/114,700 Bono al Buen Pagador (14,900)

Cuota Inicial (S/24,800)

Importe a Financiar S/ 75,000.00 Capital cuota por vencer

S/ 586.99

Plazo (meses) 120 meses Interés de la cuota S/ 466.12

Día de Pago 30 Seguro desgravamen (1)

S/ 17.25 Saldo Insoluto – Individual

Plazo (meses) 120 Seguro Inmueble (2) S/ 20.59 Departamento

Saldo de capital adeudado

S/ 47,910.39 Comisión - Envío Físico de Estado de Cuenta (3)

S/ 10.00

Tasa de interés Efectiva Anual –TEA

11.90% Periodo de una cuota 30 días

(1) Calculado por el saldo insoluto para un titular basado en una persona nacida el 12 de octubre de 1972 (2) Calculado por el valor de un departamento de S/ 114,400, cuota inicial pagada por el cliente de S/ 24,800

y un Bono al Buen Pagador de S/ 14,900 (3) Comisión de cobro mensual por envió físico de Estado de Cuenta del préstamo, la información que se

remita por vía electrónica no tiene costo

Cronograma inicial:

Nro. Cuota

Fecha de Vencimiento

Saldo Amortización Interés Seguros Desg.+ Inmue.

Com. Env.

Cuota Total

1 30/04/2014 74,676.56 323.44 729.67 37.84 10 1,100.95

2 30/05/2014 74,326.43 350.13 702.98 37.84 10 1,100.95

3 30/06/2014 73,996.44 329.99 723.12 37.84 10 1,100.95

17

4 30/07/2014 73,639.91 356.53 696.58 37.84 10 1,100.95

5 30/08/2014 73,303.24 336.67 716.44 37.84 10 1,100.95

6 30/09/2014 72,963.29 339.95 713.16 37.84 10 1,100.95

7 30/10/2014 72,597.03 366.26 686.85 37.84 10 1,100.95

8 30/11/2014 72,250.21 346.82 706.29 37.84 10 1,100.95

9 30/12/2014 71,877.24 372.97 680.14 37.84 10 1,100.95

10 30/01/2015 71,523.42 353.82 699.29 37.84 10 1,100.95

11 28/02/2015 71,121.06 402.36 650.75 37.84 10 1,100.95

12 30/03/2015 70,737.46 383.6 669.51 37.84 10 1,100.95

13 30/04/2015 70,372.55 364.91 688.2 37.84 10 1,100.95

14 30/05/2015 69,981.90 390.65 662.46 37.84 10 1,100.95

15 30/06/2015 69,609.64 372.26 680.85 37.84 10 1,100.95

16 30/07/2015 69,211.81 397.83 655.28 37.84 10 1,100.95

17 30/08/2015 68,832.06 379.75 673.36 37.84 10 1,100.95

18 30/09/2015 68,448.61 383.45 669.66 37.84 10 1,100.95

19 30/10/2015 68,039.85 408.76 644.35 37.84 10 1,100.95

20 30/11/2015 67,648.70 391.15 661.96 37.84 10 1,100.95

21 30/12/2015 67,232.41 416.29 636.82 37.84 10 1,100.95

22 30/01/2016 66,833.40 399.01 654.1 37.84 10 1,100.95

23 29/02/2016 66,409.44 423.96 629.15 37.84 10 1,100.95

24 30/03/2016 65,981.49 427.95 625.16 37.84 10 1,100.95

25 30/04/2016 65,570.31 411.18 641.93 37.84 10 1,100.95

26 30/05/2016 65,134.46 435.85 617.26 37.84 10 1,100.95

27 30/06/2016 64,715.04 419.42 633.69 37.84 10 1,100.95

28 30/07/2016 64,271.13 443.91 609.2 37.84 10 1,100.95

29 30/08/2016 63,843.31 427.82 625.29 37.84 10 1,100.95

30 30/09/2016 63,411.33 431.98 621.13 37.84 10 1,100.95

31 30/10/2016 62,955.15 456.18 596.93 37.84 10 1,100.95

32 30/11/2016 62,514.53 440.62 612.49 37.84 10 1,100.95

33 30/12/2016 62,049.91 464.62 588.49 37.84 10 1,100.95

34 30/01/2017 61,600.48 449.43 603.68 37.84 10 1,100.95

35 28/02/2017 61,107.84 492.64 560.47 37.84 10 1,100.95

36 30/03/2017 60,629.98 477.86 575.25 37.84 10 1,100.95

37 30/04/2017 60,166.74 463.24 589.87 37.84 10 1,100.95

38 30/05/2017 59,680.02 486.72 566.39 37.84 10 1,100.95

39 30/06/2017 59,207.53 472.49 580.62 37.84 10 1,100.95

40 30/07/2017 58,711.78 495.75 557.36 37.84 10 1,100.95

41 30/08/2017 58,229.87 481.91 571.2 37.84 10 1,100.95

42 30/09/2017 57,743.28 486.59 566.52 37.84 10 1,100.95

43 30/10/2017 57,233.75 509.53 543.58 37.84 10 1,100.95

44 30/11/2017 56,737.46 496.29 556.82 37.84 10 1,100.95

45 30/12/2017 56,218.46 519 534.11 37.84 10 1,100.95

46 30/01/2018 55,712.30 506.16 546.95 37.84 10 1,100.95

47 28/02/2018 55,166.09 546.21 506.9 37.84 10 1,100.95

48 30/03/2018 54,632.29 533.8 519.31 37.84 10 1,100.95

49 30/04/2018 54,110.70 521.59 531.52 37.84 10 1,100.95

50 30/05/2018 53,566.97 543.73 509.38 37.84 10 1,100.95

51 30/06/2018 53,035.01 531.96 521.15 37.84 10 1,100.95

52 30/07/2018 52,481.15 553.86 499.25 37.84 10 1,100.95

53 30/08/2018 51,938.63 542.52 510.59 37.84 10 1,100.95

54 30/09/2018 51,390.83 547.8 505.31 37.84 10 1,100.95

55 30/10/2018 50,821.50 569.33 483.78 37.84 10 1,100.95

18

56 30/11/2018 50,262.83 558.67 494.44 37.84 10 1,100.95

57 30/12/2018 49,682.88 579.95 473.16 37.84 10 1,100.95

58 30/01/2019 49,113.13 569.75 483.36 37.84 10 1,100.95

59 28/02/2019 48,506.87 606.26 446.85 37.84 10 1,100.95

60 30/03/2019 47,910.39 596.48 456.63 37.84 10 1,100.95

61 30/04/2019 47,323.40 586.99 466.12 37.84 10 1,100.95

62 30/05/2019 46,715.78 607.62 445.49 37.84 10 1,100.95

63 30/06/2019 46,117.17 598.61 454.5 37.84 10 1,100.95

64 30/07/2019 45,498.19 618.98 434.13 37.84 10 1,100.95

65 30/08/2019 44,887.73 610.46 442.65 37.84 10 1,100.95

66 30/09/2019 44,271.33 616.4 436.71 37.84 10 1,100.95

67 30/10/2019 43,634.97 636.36 416.75 37.84 10 1,100.95

68 30/11/2019 43,006.38 628.59 424.52 37.84 10 1,100.95

69 30/12/2019 42,358.12 648.26 404.85 37.84 10 1,100.95

70 30/01/2020 41,717.11 641.01 412.1 37.84 10 1,100.95

71 29/02/2020 41,056.71 660.4 392.71 37.84 10 1,100.95

72 30/03/2020 40,390.09 666.62 386.49 37.84 10 1,100.95

73 30/04/2020 39,729.93 660.16 392.95 37.84 10 1,100.95

74 30/05/2020 39,050.82 679.11 374 37.84 10 1,100.95

75 30/06/2020 38,377.63 673.19 379.92 37.84 10 1,100.95

76 30/07/2020 37,685.79 691.84 361.27 37.84 10 1,100.95

77 30/08/2020 36,999.32 686.47 366.64 37.84 10 1,100.95

78 30/09/2020 36,306.17 693.15 359.96 37.84 10 1,100.95

79 30/10/2020 35,594.83 711.34 341.77 37.84 10 1,100.95

80 30/11/2020 34,888.02 706.81 346.3 37.84 10 1,100.95

81 30/12/2020 34,163.33 724.69 328.42 37.84 10 1,100.95

82 30/01/2021 33,442.59 720.74 332.37 37.84 10 1,100.95

83 28/02/2021 32,693.76 748.83 304.28 37.84 10 1,100.95

84 30/03/2021 31,948.42 745.34 307.77 37.84 10 1,100.95

85 30/04/2021 31,206.13 742.29 310.82 37.84 10 1,100.95

86 30/05/2021 30,446.78 759.35 293.76 37.84 10 1,100.95

87 30/06/2021 29,689.89 756.89 296.22 37.84 10 1,100.95

88 30/07/2021 28,916.27 773.62 279.49 37.84 10 1,100.95

89 30/08/2021 28,144.49 771.78 281.33 37.84 10 1,100.95

90 30/09/2021 27,365.20 779.29 273.82 37.84 10 1,100.95

91 30/10/2021 26,569.70 795.5 257.61 37.84 10 1,100.95

92 30/11/2021 25,775.09 794.61 258.5 37.84 10 1,100.95

93 30/12/2021 24,964.62 810.47 242.64 37.84 10 1,100.95

94 30/01/2022 24,154.39 810.23 242.88 37.84 10 1,100.95

95 28/02/2022 23,321.05 833.34 219.77 37.84 10 1,100.95

96 30/03/2022 22,487.48 833.57 219.54 37.84 10 1,100.95

97 30/04/2022 21,653.15 834.33 218.78 37.84 10 1,100.95

98 30/05/2022 20,803.88 849.27 203.84 37.84 10 1,100.95

99 30/06/2022 19,953.17 850.71 202.4 37.84 10 1,100.95

100 30/07/2022 19,087.89 865.28 187.83 37.84 10 1,100.95

101 30/08/2022 18,220.49 867.4 185.71 37.84 10 1,100.95

102 30/09/2022 17,344.65 875.84 177.27 37.84 10 1,100.95

103 30/10/2022 16,454.82 889.83 163.28 37.84 10 1,100.95

104 30/11/2022 15,561.80 893.02 160.09 37.84 10 1,100.95

105 30/12/2022 14,655.18 906.62 146.49 37.84 10 1,100.95

106 30/01/2023 13,744.65 910.53 142.58 37.84 10 1,100.95

107 28/02/2023 12,816.59 928.06 125.05 37.84 10 1,100.95

19

108 30/03/2023 11,884.13 932.46 120.65 37.84 10 1,100.95

109 30/04/2023 10,946.64 937.49 115.62 37.84 10 1,100.95

110 30/05/2023 9,996.58 950.06 103.05 37.84 10 1,100.95

111 30/06/2023 9,040.73 955.85 97.26 37.84 10 1,100.95

112 30/07/2023 8,072.73 968 85.11 37.84 10 1,100.95

113 30/08/2023 7,098.16 974.57 78.54 37.84 10 1,100.95

114 30/09/2023 6,114.11 984.05 69.06 37.84 10 1,100.95

115 30/10/2023 5,118.56 995.55 57.56 37.84 10 1,100.95

116 30/11/2023 4,115.25 1,003.31 49.8 37.84 10 1,100.95

117 30/12/2023 3,100.88 1,014.37 38.74 37.84 10 1,100.95

118 30/01/2024 2,077.94 1,022.94 30.17 37.84 10 1,100.95

119 29/02/2024 1,044.39 1,033.55 19.56 37.84 10 1,100.95

120 30/03/2024 0 1,044.39 9.83 37.84 10 1,102.06

TOTAL 75,000.00 51,374.31 5740,80 1,200.00

Para el ejemplo, el préstamo ya tiene cancelado las 60 primeras cuotas. Antes de cancelar la cuota Nro. 61 se realiza un “Pago Anticipado” con “Reducción de cuota”. Esto significa que el plazo del préstamo no va a variar. Paso 1: Calcular los intereses compensatorios corridos desde la última cuota facturada. Fecha última facturación: 30/03/2019 Fecha actual: 15/04/2019

f(t) = [(1 +𝑖(𝑎)

100)

𝑡

360− 1] y reemplazamos f(16) = [(1 +

11.90

100)

16

360− 1]

(f16) Factor de interés por 16 días = 0.00500964 Interés compensatorio (IC): Saldo adeudado a la fecha * Factor de interés

IC=47,910.39 x 0.00500964 =240.01 Monto de Pago Anticipado = 5,500.00 El capital a amortizar se obtiene al restar del monto de pago anticipado los intereses compensatorios corridos hasta la fecha. Capital a amortizar = 5,500.00 – 240.01 = 5,259.99 El cálculo del nuevo “Saldo Capital” se obtiene: Nuevo Saldo Capital = Saldo capital deudor – Capital a amortizar Nuevo saldo Capital = 47,910.39 – 5,259.99 = 42,650.40 Paso 2: Seguidamente se debe determinar el monto de la cuota total a pagar, para lo cual

se realiza el cálculo del nuevo cronograma. Para ello, se requerirá usar los siguientes datos:

Saldo Capital: 42,650.40 Plazo: 60 meses Fecha desembolso: 30/03/2019 (se utiliza la última de facturación) Fecha próxima cuota: 30/04/2019 Cronograma:

Nro. Cuota



Com. Env.

Cuota Total

20

1 30/04/2019 42,127.84 522.56 414.94 37.84 10 985.34

2 30/05/2019 41,586.92 540.92 396.58 37.84 10 985.34

3 30/06/2019 41,054.02 532.9 404.6 37.84 10 985.34

4 30/07/2019 40,502.99 551.03 386.47 37.84 10 985.34

5 30/08/2019 39,959.54 543.45 394.05 37.84 10 985.34

6 30/09/2019 39,410.80 548.74 388.76 37.84 10 985.34

7 30/10/2019 38,844.30 566.5 371 37.84 10 985.34

8 30/11/2019 38,284.71 559.59 377.91 37.84 10 985.34

9 30/12/2019 37,707.61 577.1 360.4 37.84 10 985.34

10 30/01/2020 37,136.97 570.64 366.86 37.84 10 985.34

11 29/02/2020 36,549.06 587.91 349.59 37.84 10 985.34

12 30/03/2020 35,955.62 593.44 344.06 37.84 10 985.34

13 30/04/2020 35,367.93 587.69 349.81 37.84 10 985.34

14 30/05/2020 34,763.37 604.56 332.94 37.84 10 985.34

15 30/06/2020 34,164.08 599.29 338.21 37.84 10 985.34

16 30/07/2020 33,548.19 615.89 321.61 37.84 10 985.34

17 30/08/2020 32,937.08 611.11 326.39 37.84 10 985.34

18 30/09/2020 32,320.02 617.06 320.44 37.84 10 985.34

19 30/10/2020 31,686.77 633.25 304.25 37.84 10 985.34

20 30/11/2020 31,057.55 629.22 308.28 37.84 10 985.34

21 30/12/2020 30,412.41 645.14 292.36 37.84 10 985.34

22 30/01/2021 29,770.79 641.62 295.88 37.84 10 985.34

23 28/02/2021 29,104.16 666.63 270.87 37.84 10 985.34

24 30/03/2021 28,440.64 663.52 273.98 37.84 10 985.34

25 30/04/2021 27,779.84 660.8 276.7 37.84 10 985.34

26 30/05/2021 27,103.85 675.99 261.51 37.84 10 985.34

27 30/06/2021 26,430.04 673.81 263.69 37.84 10 985.34

28 30/07/2021 25,741.34 688.7 248.8 37.84 10 985.34

29 30/08/2021 25,054.28 687.06 250.44 37.84 10 985.34

30 30/09/2021 24,360.53 693.75 243.75 37.84 10 985.34

31 30/10/2021 23,652.35 708.18 229.32 37.84 10 985.34

32 30/11/2021 22,944.96 707.39 230.11 37.84 10 985.34

33 30/12/2021 22,223.46 721.5 216 37.84 10 985.34

34 30/01/2022 21,502.17 721.29 216.21 37.84 10 985.34

35 28/02/2022 20,760.31 741.86 195.64 37.84 10 985.34

36 30/03/2022 20,018.24 742.07 195.43 37.84 10 985.34

37 30/04/2022 19,275.50 742.74 194.76 37.84 10 985.34

38 30/05/2022 18,519.45 756.05 181.45 37.84 10 985.34

39 30/06/2022 17,762.13 757.32 180.18 37.84 10 985.34

40 30/07/2022 16,991.84 770.29 167.21 37.84 10 985.34

41 30/08/2022 16,219.65 772.19 165.31 37.84 10 985.34

42 30/09/2022 15,439.95 779.7 157.8 37.84 10 985.34

43 30/10/2022 14,647.80 792.15 145.35 37.84 10 985.34

44 30/11/2022 13,852.81 794.99 142.51 37.84 10 985.34

45 30/12/2022 13,045.72 807.09 130.41 37.84 10 985.34

46 30/01/2023 12,235.14 810.58 126.92 37.84 10 985.34

47 28/02/2023 11,408.96 826.18 111.32 37.84 10 985.34

48 30/03/2023 10,578.86 830.1 107.4 37.84 10 985.34

49 30/04/2023 9,744.28 834.58 102.92 37.84 10 985.34

50 30/05/2023 8,898.51 845.77 91.73 37.84 10 985.34

51 30/06/2023 8,047.58 850.93 86.57 37.84 10 985.34

52 30/07/2023 7,185.84 861.74 75.76 37.84 10 985.34

21

53 30/08/2023 6,318.25 867.59 69.91 37.84 10 985.34

54 30/09/2023 5,442.22 876.03 61.47 37.84 10 985.34

55 30/10/2023 4,555.95 886.27 51.23 37.84 10 985.34

56 30/11/2023 3,662.77 893.18 44.32 37.84 10 985.34

57 30/12/2023 2,759.75 903.02 34.48 37.84 10 985.34

58 30/01/2024 1,849.10 910.65 26.85 37.84 10 985.34

59 29/02/2024 929.01 920.09 17.41 37.84 10 985.34

60 30/03/2024 0.00 929.01 8.75 37.84 10 985.60

TOTAL 42,650.40 13,599.86 2,270.40 600.00 59,120.66

Paso 3: Se debe calcular el interés desde la fecha en que se realiza el Pago anticipado

hasta la próxima fecha de facturación. Nuevo Saldo capital = 42,650.40 Fecha de pago anticipado: 15/04/2019 Días hasta próxima facturación: 15 días

f(t) = [(1 +𝑖(𝑎)

100)

𝑡

360− 1] y reemplazamos f(15) = [(1 +

11.90

100)

15

360− 1]

(f15) Factor de interés por 15 días = 0.0046958 Interés compensatorio: Nuevo saldo capital x Factor de interés

42,650.40 x 0.0049650 = 200.28 El cronograma definitivo será aquel en que los intereses compensatorios de la primera cuota fueron reemplazados por los intereses compensatorios calculados en el paso 3. Esta es la razón por la cual la próxima cuota varía con relación al resto.

El nuevo cronograma definitivo será:

Nro. Cuota



Com. Env.

Cuota Total

1 30/04/2019 42,127.84 522.56 200.28 37.84 10 770.68

2 30/05/2019 41,586.92 540.92 396.58 37.84 10 985.34

3 30/06/2019 41,054.02 532.9 404.6 37.84 10 985.34

4 30/07/2019 40,502.99 551.03 386.47 37.84 10 985.34

5 30/08/2019 39,959.54 543.45 394.05 37.84 10 985.34

6 30/09/2019 39,410.80 548.74 388.76 37.84 10 985.34

7 30/10/2019 38,844.30 566.5 371 37.84 10 985.34

8 30/11/2019 38,284.71 559.59 377.91 37.84 10 985.34

9 30/12/2019 37,707.61 577.1 360.4 37.84 10 985.34

10 30/01/2020 37,136.97 570.64 366.86 37.84 10 985.34

11 29/02/2020 36,549.06 587.91 349.59 37.84 10 985.34

12 30/03/2020 35,955.62 593.44 344.06 37.84 10 985.34

13 30/04/2020 35,367.93 587.69 349.81 37.84 10 985.34

14 30/05/2020 34,763.37 604.56 332.94 37.84 10 985.34

15 30/06/2020 34,164.08 599.29 338.21 37.84 10 985.34

16 30/07/2020 33,548.19 615.89 321.61 37.84 10 985.34

17 30/08/2020 32,937.08 611.11 326.39 37.84 10 985.34

18 30/09/2020 32,320.02 617.06 320.44 37.84 10 985.34

19 30/10/2020 31,686.77 633.25 304.25 37.84 10 985.34

22

20 30/11/2020 31,057.55 629.22 308.28 37.84 10 985.34

21 30/12/2020 30,412.41 645.14 292.36 37.84 10 985.34

22 30/01/2021 29,770.79 641.62 295.88 37.84 10 985.34

23 28/02/2021 29,104.16 666.63 270.87 37.84 10 985.34

24 30/03/2021 28,440.64 663.52 273.98 37.84 10 985.34

25 30/04/2021 27,779.84 660.8 276.7 37.84 10 985.34

26 30/05/2021 27,103.85 675.99 261.51 37.84 10 985.34

27 30/06/2021 26,430.04 673.81 263.69 37.84 10 985.34

28 30/07/2021 25,741.34 688.7 248.8 37.84 10 985.34

29 30/08/2021 25,054.28 687.06 250.44 37.84 10 985.34

30 30/09/2021 24,360.53 693.75 243.75 37.84 10 985.34

31 30/10/2021 23,652.35 708.18 229.32 37.84 10 985.34

32 30/11/2021 22,944.96 707.39 230.11 37.84 10 985.34

33 30/12/2021 22,223.46 721.5 216 37.84 10 985.34

34 30/01/2022 21,502.17 721.29 216.21 37.84 10 985.34

35 28/02/2022 20,760.31 741.86 195.64 37.84 10 985.34

36 30/03/2022 20,018.24 742.07 195.43 37.84 10 985.34

37 30/04/2022 19,275.50 742.74 194.76 37.84 10 985.34

38 30/05/2022 18,519.45 756.05 181.45 37.84 10 985.34

39 30/06/2022 17,762.13 757.32 180.18 37.84 10 985.34

40 30/07/2022 16,991.84 770.29 167.21 37.84 10 985.34

41 30/08/2022 16,219.65 772.19 165.31 37.84 10 985.34

42 30/09/2022 15,439.95 779.7 157.8 37.84 10 985.34

43 30/10/2022 14,647.80 792.15 145.35 37.84 10 985.34

44 30/11/2022 13,852.81 794.99 142.51 37.84 10 985.34

45 30/12/2022 13,045.72 807.09 130.41 37.84 10 985.34

46 30/01/2023 12,235.14 810.58 126.92 37.84 10 985.34

47 28/02/2023 11,408.96 826.18 111.32 37.84 10 985.34

48 30/03/2023 10,578.86 830.1 107.4 37.84 10 985.34

49 30/04/2023 9,744.28 834.58 102.92 37.84 10 985.34

50 30/05/2023 8,898.51 845.77 91.73 37.84 10 985.34

51 30/06/2023 8,047.58 850.93 86.57 37.84 10 985.34

52 30/07/2023 7,185.84 861.74 75.76 37.84 10 985.34

53 30/08/2023 6,318.25 867.59 69.91 37.84 10 985.34

54 30/09/2023 5,442.22 876.03 61.47 37.84 10 985.34

55 30/10/2023 4,555.95 886.27 51.23 37.84 10 985.34

56 30/11/2023 3,662.77 893.18 44.32 37.84 10 985.34

57 30/12/2023 2,759.75 903.02 34.48 37.84 10 985.34

58 30/01/2024 1,849.10 910.65 26.85 37.84 10 985.34

59 29/02/2024 929.01 920.09 17.41 37.84 10 985.34

60 30/03/2024 0.00 929.01 8.75 37.84 10 985.60

TOTAL 42,650.40 13,385.20 2,270.40 600.00 59,906.00

Caso 3 PAGO ANTICIPADO - REDUCCIÓN DE PLAZO Permite amortizar directamente al capital, permitiendo así reducir los intereses, comisiones y gastos al día en que se recibe el pago. EJEMPLO – PRÉSTAMO HIPOTECARIO MIVIVIENDA Y/O TECHO PROPIO

Dato Información Dato Información Fecha desembolso 30/03/2014 Cuotas pagadas 60/120

Valor del Bien S/114,700 Bono al Buen Pagador (14,900)

23


Importe a Financiar S/ 75,000.00 Capital cuota por vencer

S/ 586.99







S/ 10.00






Cronograma inicial:

Nro. Cuota



Com. Env.

Cuota Total

1 30/04/2014 74,676.56 323.44 729.67 37.84 10 1,100.95

2 30/05/2014 74,326.43 350.13 702.98 37.84 10 1,100.95

3 30/06/2014 73,996.44 329.99 723.12 37.84 10 1,100.95

4 30/07/2014 73,639.91 356.53 696.58 37.84 10 1,100.95

5 30/08/2014 73,303.24 336.67 716.44 37.84 10 1,100.95

6 30/09/2014 72,963.29 339.95 713.16 37.84 10 1,100.95

7 30/10/2014 72,597.03 366.26 686.85 37.84 10 1,100.95

8 30/11/2014 72,250.21 346.82 706.29 37.84 10 1,100.95

9 30/12/2014 71,877.24 372.97 680.14 37.84 10 1,100.95

10 30/01/2015 71,523.42 353.82 699.29 37.84 10 1,100.95

11 28/02/2015 71,121.06 402.36 650.75 37.84 10 1,100.95

12 30/03/2015 70,737.46 383.6 669.51 37.84 10 1,100.95

13 30/04/2015 70,372.55 364.91 688.2 37.84 10 1,100.95

14 30/05/2015 69,981.90 390.65 662.46 37.84 10 1,100.95

15 30/06/2015 69,609.64 372.26 680.85 37.84 10 1,100.95

16 30/07/2015 69,211.81 397.83 655.28 37.84 10 1,100.95

17 30/08/2015 68,832.06 379.75 673.36 37.84 10 1,100.95

18 30/09/2015 68,448.61 383.45 669.66 37.84 10 1,100.95

19 30/10/2015 68,039.85 408.76 644.35 37.84 10 1,100.95

20 30/11/2015 67,648.70 391.15 661.96 37.84 10 1,100.95

21 30/12/2015 67,232.41 416.29 636.82 37.84 10 1,100.95

22 30/01/2016 66,833.40 399.01 654.1 37.84 10 1,100.95

23 29/02/2016 66,409.44 423.96 629.15 37.84 10 1,100.95

24 30/03/2016 65,981.49 427.95 625.16 37.84 10 1,100.95

25 30/04/2016 65,570.31 411.18 641.93 37.84 10 1,100.95

26 30/05/2016 65,134.46 435.85 617.26 37.84 10 1,100.95

27 30/06/2016 64,715.04 419.42 633.69 37.84 10 1,100.95

28 30/07/2016 64,271.13 443.91 609.2 37.84 10 1,100.95

29 30/08/2016 63,843.31 427.82 625.29 37.84 10 1,100.95

30 30/09/2016 63,411.33 431.98 621.13 37.84 10 1,100.95

31 30/10/2016 62,955.15 456.18 596.93 37.84 10 1,100.95

24

32 30/11/2016 62,514.53 440.62 612.49 37.84 10 1,100.95

33 30/12/2016 62,049.91 464.62 588.49 37.84 10 1,100.95

34 30/01/2017 61,600.48 449.43 603.68 37.84 10 1,100.95

35 28/02/2017 61,107.84 492.64 560.47 37.84 10 1,100.95

36 30/03/2017 60,629.98 477.86 575.25 37.84 10 1,100.95

37 30/04/2017 60,166.74 463.24 589.87 37.84 10 1,100.95

38 30/05/2017 59,680.02 486.72 566.39 37.84 10 1,100.95

39 30/06/2017 59,207.53 472.49 580.62 37.84 10 1,100.95

40 30/07/2017 58,711.78 495.75 557.36 37.84 10 1,100.95

41 30/08/2017 58,229.87 481.91 571.2 37.84 10 1,100.95

42 30/09/2017 57,743.28 486.59 566.52 37.84 10 1,100.95

43 30/10/2017 57,233.75 509.53 543.58 37.84 10 1,100.95

44 30/11/2017 56,737.46 496.29 556.82 37.84 10 1,100.95

45 30/12/2017 56,218.46 519 534.11 37.84 10 1,100.95

46 30/01/2018 55,712.30 506.16 546.95 37.84 10 1,100.95

47 28/02/2018 55,166.09 546.21 506.9 37.84 10 1,100.95

48 30/03/2018 54,632.29 533.8 519.31 37.84 10 1,100.95

49 30/04/2018 54,110.70 521.59 531.52 37.84 10 1,100.95

50 30/05/2018 53,566.97 543.73 509.38 37.84 10 1,100.95

51 30/06/2018 53,035.01 531.96 521.15 37.84 10 1,100.95

52 30/07/2018 52,481.15 553.86 499.25 37.84 10 1,100.95

53 30/08/2018 51,938.63 542.52 510.59 37.84 10 1,100.95

54 30/09/2018 51,390.83 547.8 505.31 37.84 10 1,100.95

55 30/10/2018 50,821.50 569.33 483.78 37.84 10 1,100.95

56 30/11/2018 50,262.83 558.67 494.44 37.84 10 1,100.95

57 30/12/2018 49,682.88 579.95 473.16 37.84 10 1,100.95

58 30/01/2019 49,113.13 569.75 483.36 37.84 10 1,100.95

59 28/02/2019 48,506.87 606.26 446.85 37.84 10 1,100.95

60 30/03/2019 47,910.39 596.48 456.63 37.84 10 1,100.95

61 30/04/2019 47,323.40 586.99 466.12 37.84 10 1,100.95

62 30/05/2019 46,715.78 607.62 445.49 37.84 10 1,100.95

63 30/06/2019 46,117.17 598.61 454.5 37.84 10 1,100.95

64 30/07/2019 45,498.19 618.98 434.13 37.84 10 1,100.95

65 30/08/2019 44,887.73 610.46 442.65 37.84 10 1,100.95

66 30/09/2019 44,271.33 616.4 436.71 37.84 10 1,100.95

67 30/10/2019 43,634.97 636.36 416.75 37.84 10 1,100.95

68 30/11/2019 43,006.38 628.59 424.52 37.84 10 1,100.95

69 30/12/2019 42,358.12 648.26 404.85 37.84 10 1,100.95

70 30/01/2020 41,717.11 641.01 412.1 37.84 10 1,100.95

71 29/02/2020 41,056.71 660.4 392.71 37.84 10 1,100.95

72 30/03/2020 40,390.09 666.62 386.49 37.84 10 1,100.95

73 30/04/2020 39,729.93 660.16 392.95 37.84 10 1,100.95

74 30/05/2020 39,050.82 679.11 374 37.84 10 1,100.95

75 30/06/2020 38,377.63 673.19 379.92 37.84 10 1,100.95

76 30/07/2020 37,685.79 691.84 361.27 37.84 10 1,100.95

77 30/08/2020 36,999.32 686.47 366.64 37.84 10 1,100.95

78 30/09/2020 36,306.17 693.15 359.96 37.84 10 1,100.95

79 30/10/2020 35,594.83 711.34 341.77 37.84 10 1,100.95

80 30/11/2020 34,888.02 706.81 346.3 37.84 10 1,100.95

81 30/12/2020 34,163.33 724.69 328.42 37.84 10 1,100.95

82 30/01/2021 33,442.59 720.74 332.37 37.84 10 1,100.95

83 28/02/2021 32,693.76 748.83 304.28 37.84 10 1,100.95

25

84 30/03/2021 31,948.42 745.34 307.77 37.84 10 1,100.95

85 30/04/2021 31,206.13 742.29 310.82 37.84 10 1,100.95

86 30/05/2021 30,446.78 759.35 293.76 37.84 10 1,100.95

87 30/06/2021 29,689.89 756.89 296.22 37.84 10 1,100.95

88 30/07/2021 28,916.27 773.62 279.49 37.84 10 1,100.95

89 30/08/2021 28,144.49 771.78 281.33 37.84 10 1,100.95

90 30/09/2021 27,365.20 779.29 273.82 37.84 10 1,100.95

91 30/10/2021 26,569.70 795.5 257.61 37.84 10 1,100.95

92 30/11/2021 25,775.09 794.61 258.5 37.84 10 1,100.95

93 30/12/2021 24,964.62 810.47 242.64 37.84 10 1,100.95

94 30/01/2022 24,154.39 810.23 242.88 37.84 10 1,100.95

95 28/02/2022 23,321.05 833.34 219.77 37.84 10 1,100.95

96 30/03/2022 22,487.48 833.57 219.54 37.84 10 1,100.95

97 30/04/2022 21,653.15 834.33 218.78 37.84 10 1,100.95

98 30/05/2022 20,803.88 849.27 203.84 37.84 10 1,100.95

99 30/06/2022 19,953.17 850.71 202.4 37.84 10 1,100.95

100 30/07/2022 19,087.89 865.28 187.83 37.84 10 1,100.95

101 30/08/2022 18,220.49 867.4 185.71 37.84 10 1,100.95

102 30/09/2022 17,344.65 875.84 177.27 37.84 10 1,100.95

103 30/10/2022 16,454.82 889.83 163.28 37.84 10 1,100.95

104 30/11/2022 15,561.80 893.02 160.09 37.84 10 1,100.95

105 30/12/2022 14,655.18 906.62 146.49 37.84 10 1,100.95

106 30/01/2023 13,744.65 910.53 142.58 37.84 10 1,100.95

107 28/02/2023 12,816.59 928.06 125.05 37.84 10 1,100.95

108 30/03/2023 11,884.13 932.46 120.65 37.84 10 1,100.95

109 30/04/2023 10,946.64 937.49 115.62 37.84 10 1,100.95

110 30/05/2023 9,996.58 950.06 103.05 37.84 10 1,100.95

111 30/06/2023 9,040.73 955.85 97.26 37.84 10 1,100.95

112 30/07/2023 8,072.73 968 85.11 37.84 10 1,100.95

113 30/08/2023 7,098.16 974.57 78.54 37.84 10 1,100.95

114 30/09/2023 6,114.11 984.05 69.06 37.84 10 1,100.95

115 30/10/2023 5,118.56 995.55 57.56 37.84 10 1,100.95

116 30/11/2023 4,115.25 1,003.31 49.8 37.84 10 1,100.95

117 30/12/2023 3,100.88 1,014.37 38.74 37.84 10 1,100.95

118 30/01/2024 2,077.94 1,022.94 30.17 37.84 10 1,100.95

119 29/02/2024 1,044.39 1,033.55 19.56 37.84 10 1,100.95

120 30/03/2024 0 1,044.39 9.83 37.84 10 1,102.06

TOTAL 75,000.00 51,374.31 5740,80 1,200.00

Para el ejemplo, el préstamo ya tiene cancelado las 60 primeras cuotas. Antes de cancelar la cuota Nro. 61 se realiza un “Pago Anticipado” con “Reducción de PLAZO”. Esto significa que el plazo del préstamo va a variar, así como también, lo podría hacer la cuota. Paso 1: Calcular los intereses compensatorios corridos desde la última cuota facturada. Fecha última facturación: 30/03/2019 Fecha actual: 15/04/2019

f(t) = [(1 +𝑖(𝑎)

100)

𝑡

360− 1] y reemplazamos f(16) = [(1 +

11.90

100)

16

360− 1]


26

Interés compensatorio (IC): Saldo adeudado a la fecha * Factor de interés IC=47,910.39 x 0.00500964 =240.01

Monto de Pago Anticipado = 5,500.00 El capital a amortizar se obtiene al restar del monto de pago anticipado los intereses compensatorios corridos hasta la fecha. Capital a amortizar = 5,500.00 – 240.01 = 5,259.99 El cálculo del nuevo “Saldo Capital” se obtiene: Nuevo Saldo Capital = Saldo capital deudor – Capital a amortizar Nuevo saldo Capital = 47,910.39 – 5,259.99 = 42,650.40 Paso 2: Seguidamente se debe determinar el nuevo plazo del préstamo, para lo cual se realiza “n” iteraciones hasta obtener el plazo cuya cuota se aproxime a la cuota actual sin sobrepasar la misma. Para ello, se requerirá usar los siguientes datos: Saldo Capital: 42,650.40 Plazo: 52 meses (determinado luego de las “n” iteraciones) Nueva cuota: 1,044.87 Fecha desembolso: 30/03/2019 (se utiliza la última de facturación) Fecha próxima cuota: 30/04/2019 Cronograma:

Nro. Cuota



Com. Env.

Cuota Total

1 30/04/2019 42,020.47 629.93 414.94 37.84 10 1,092.71

2 30/05/2019 41,371.17 649.3 395.57 37.84 10 1,092.71

3 30/06/2019 40,728.80 642.37 402.5 37.84 10 1,092.71

4 30/07/2019 40,067.34 661.46 383.41 37.84 10 1,092.71

5 30/08/2019 39,412.28 655.06 389.81 37.84 10 1,092.71

6 30/09/2019 38,750.85 661.43 383.44 37.84 10 1,092.71

7 30/10/2019 38,070.77 680.08 364.79 37.84 10 1,092.71

8 30/11/2019 37,396.29 674.48 370.39 37.84 10 1,092.71

9 30/12/2019 36,703.46 692.83 352.04 37.84 10 1,092.71

10 30/01/2020 36,015.68 687.78 357.09 37.84 10 1,092.71

11 29/02/2020 35,309.85 705.83 339.04 37.84 10 1,092.71

12 30/03/2020 34,597.37 712.48 332.39 37.84 10 1,092.71

13 30/04/2020 33,889.10 708.27 336.6 37.84 10 1,092.71

14 30/05/2020 33,163.25 725.85 319.02 37.84 10 1,092.71

15 30/06/2020 32,441.02 722.23 322.64 37.84 10 1,092.71

16 30/07/2020 31,701.54 739.48 305.39 37.84 10 1,092.71

17 30/08/2020 30,965.09 736.45 308.42 37.84 10 1,092.71

18 30/09/2020 30,221.48 743.61 301.26 37.84 10 1,092.71

19 30/10/2020 29,461.10 760.38 284.49 37.84 10 1,092.71

20 30/11/2020 28,702.86 758.24 286.63 37.84 10 1,092.71

21 30/12/2020 27,928.19 774.67 270.2 37.84 10 1,092.71

22 30/01/2021 27,155.03 773.16 271.71 37.84 10 1,092.71

23 28/02/2021 26,357.23 797.8 247.07 37.84 10 1,092.71

24 30/03/2021 25,560.48 796.75 248.12 37.84 10 1,092.71

25 30/04/2021 24,764.29 796.19 248.68 37.84 10 1,092.71

26 30/05/2021 23,952.54 811.75 233.12 37.84 10 1,092.71

27 30/06/2021 23,140.70 811.84 233.03 37.84 10 1,092.71

27

28 30/07/2021 22,313.67 827.03 217.84 37.84 10 1,092.71

29 30/08/2021 21,485.89 827.78 217.09 37.84 10 1,092.71

30 30/09/2021 20,650.06 835.83 209.04 37.84 10 1,092.71

31 30/10/2021 19,799.58 850.48 194.39 37.84 10 1,092.71

32 30/11/2021 18,947.34 852.24 192.63 37.84 10 1,092.71

33 30/12/2021 18,080.83 866.51 178.36 37.84 10 1,092.71

34 30/01/2022 17,211.87 868.96 175.91 37.84 10 1,092.71

35 28/02/2022 16,323.60 888.27 156.6 37.84 10 1,092.71

36 30/03/2022 15,432.39 891.21 153.66 37.84 10 1,092.71

37 30/04/2022 14,537.66 894.73 150.14 37.84 10 1,092.71

38 30/05/2022 13,629.64 908.02 136.85 37.84 10 1,092.71

39 30/06/2022 12,717.37 912.27 132.6 37.84 10 1,092.71

40 30/07/2022 11,792.22 925.15 119.72 37.84 10 1,092.71

41 30/08/2022 10,862.08 930.14 114.73 37.84 10 1,092.71

42 30/09/2022 9,922.89 939.19 105.68 37.84 10 1,092.71

43 30/10/2022 8,971.43 951.46 93.41 37.84 10 1,092.71

44 30/11/2022 8,013.84 957.59 87.28 37.84 10 1,092.71

45 30/12/2022 7,044.41 969.43 75.44 37.84 10 1,092.71

46 30/01/2023 6,068.07 976.34 68.53 37.84 10 1,092.71

47 28/02/2023 5,078.41 989.66 55.21 37.84 10 1,092.71

48 30/03/2023 4,081.35 997.06 47.81 37.84 10 1,092.71

49 30/04/2023 3,076.19 1005.16 39.71 37.84 10 1,092.71

50 30/05/2023 2,060.28 1015.91 28.96 37.84 10 1,092.71

51 30/06/2023 1,035.45 1024.83 20.04 37.84 10 1,092.71

52 30/07/2023 0.00 1035.45 9.75 37.84 10 1,093.04

TOTAL 42,650.40 11,683.17 1,967.68 520.00 56,821.25

Paso 3: Se debe calcular el interés compensatorio desde la fecha en que se realiza el

Pago anticipado hasta la próxima fecha de facturación. Nuevo Saldo capital = 42,650.40 Fecha de pago anticipado: 15/04/2019 Días hasta próxima facturación: 15 días

f(t) = [(1 +𝑖(𝑎)

100)

𝑡

360− 1] y reemplazamos f(24) = [(1 +

11.90

100)

15

360− 1]

(f15) Factor de interés por 15 días = 0.0046958 Interés compensatorio (IC): Nuevo saldo capital x Factor de interés

IC = 42,650.40 x 0.0046958 = 200.28 El cronograma definitivo será aquel en que los intereses compensatorios de la primera cuota fueron reemplazados por los intereses compensatorios calculados en el paso 3. Esta es la razón por la cual la próxima cuota varía con relación al resto.

El cronograma definitivo será:

Nro. Cuota



Com. Env.

Cuota Total

1 30/04/2019 42,020.47 629.93 200.28 37.84 10 878.05

2 30/05/2019 41,371.17 649.3 395.57 37.84 10 1,092.71

3 30/06/2019 40,728.80 642.37 402.5 37.84 10 1,092.71

28

4 30/07/2019 40,067.34 661.46 383.41 37.84 10 1,092.71

5 30/08/2019 39,412.28 655.06 389.81 37.84 10 1,092.71

6 30/09/2019 38,750.85 661.43 383.44 37.84 10 1,092.71

7 30/10/2019 38,070.77 680.08 364.79 37.84 10 1,092.71

8 30/11/2019 37,396.29 674.48 370.39 37.84 10 1,092.71

9 30/12/2019 36,703.46 692.83 352.04 37.84 10 1,092.71

10 30/01/2020 36,015.68 687.78 357.09 37.84 10 1,092.71

11 29/02/2020 35,309.85 705.83 339.04 37.84 10 1,092.71

12 30/03/2020 34,597.37 712.48 332.39 37.84 10 1,092.71

13 30/04/2020 33,889.10 708.27 336.6 37.84 10 1,092.71

14 30/05/2020 33,163.25 725.85 319.02 37.84 10 1,092.71

15 30/06/2020 32,441.02 722.23 322.64 37.84 10 1,092.71

16 30/07/2020 31,701.54 739.48 305.39 37.84 10 1,092.71

17 30/08/2020 30,965.09 736.45 308.42 37.84 10 1,092.71

18 30/09/2020 30,221.48 743.61 301.26 37.84 10 1,092.71

19 30/10/2020 29,461.10 760.38 284.49 37.84 10 1,092.71

20 30/11/2020 28,702.86 758.24 286.63 37.84 10 1,092.71

21 30/12/2020 27,928.19 774.67 270.2 37.84 10 1,092.71

22 30/01/2021 27,155.03 773.16 271.71 37.84 10 1,092.71

23 28/02/2021 26,357.23 797.8 247.07 37.84 10 1,092.71

24 30/03/2021 25,560.48 796.75 248.12 37.84 10 1,092.71

25 30/04/2021 24,764.29 796.19 248.68 37.84 10 1,092.71

26 30/05/2021 23,952.54 811.75 233.12 37.84 10 1,092.71

27 30/06/2021 23,140.70 811.84 233.03 37.84 10 1,092.71

28 30/07/2021 22,313.67 827.03 217.84 37.84 10 1,092.71

29 30/08/2021 21,485.89 827.78 217.09 37.84 10 1,092.71

30 30/09/2021 20,650.06 835.83 209.04 37.84 10 1,092.71

31 30/10/2021 19,799.58 850.48 194.39 37.84 10 1,092.71

32 30/11/2021 18,947.34 852.24 192.63 37.84 10 1,092.71

33 30/12/2021 18,080.83 866.51 178.36 37.84 10 1,092.71

34 30/01/2022 17,211.87 868.96 175.91 37.84 10 1,092.71

35 28/02/2022 16,323.60 888.27 156.6 37.84 10 1,092.71

36 30/03/2022 15,432.39 891.21 153.66 37.84 10 1,092.71

37 30/04/2022 14,537.66 894.73 150.14 37.84 10 1,092.71

38 30/05/2022 13,629.64 908.02 136.85 37.84 10 1,092.71

39 30/06/2022 12,717.37 912.27 132.6 37.84 10 1,092.71

40 30/07/2022 11,792.22 925.15 119.72 37.84 10 1,092.71

41 30/08/2022 10,862.08 930.14 114.73 37.84 10 1,092.71

42 30/09/2022 9,922.89 939.19 105.68 37.84 10 1,092.71

43 30/10/2022 8,971.43 951.46 93.41 37.84 10 1,092.71

44 30/11/2022 8,013.84 957.59 87.28 37.84 10 1,092.71

45 30/12/2022 7,044.41 969.43 75.44 37.84 10 1,092.71

46 30/01/2023 6,068.07 976.34 68.53 37.84 10 1,092.71

47 28/02/2023 5,078.41 989.66 55.21 37.84 10 1,092.71

48 30/03/2023 4,081.35 997.06 47.81 37.84 10 1,092.71

49 30/04/2023 3,076.19 1005.16 39.71 37.84 10 1,092.71

50 30/05/2023 2,060.28 1015.91 28.96 37.84 10 1,092.71

51 30/06/2023 1,035.45 1024.83 20.04 37.84 10 1,092.71

52 30/07/2023 0.00 1035.45 9.75 37.84 10 1,093.04

TOTAL 42,650.40 11,468.51 1,967.68 520.00 56,606.59

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Caso 4 ADELANTO DE CUOTAS El Adelanto de Cuotas permite cancelar las cuotas restantes con posterioridad a la exigida en el mes. Para este caso no se realizará reducción de intereses, comisiones o gastos. EJEMPLO – PRÉSTAMO HIPOTECARIO MIVIVIENDA Y/O TECHO PROPIO

Dato Información Dato Información Valor del Bien S/114,700 Bono al Buen Pagador (14,900)


Fecha desembolso 30/03/2014 Cuotas pagadas 3/120

Importe Solicitado S/ 75,000.00 Capital cuota por vencer

S/ 356.53







S/ 10.00






Para el ejemplo solo mostraremos las 12 primeras cuotas del cronograma inicial. Cronograma inicial:

Nro. Cuota



Com. Env.

Cuota Total

1 30/04/2014 74,676.56 323.44 729.67 37.84 10 1,100.95

2 30/05/2014 74,326.43 350.13 702.98 37.84 10 1,100.95

3 30/06/2014 73,996.44 329.99 723.12 37.84 10 1,100.95

4 30/07/2014 73,639.91 356.53 696.58 37.84 10 1,100.95

5 30/08/2014 73,303.24 336.67 716.44 37.84 10 1,100.95

6 30/09/2014 72,963.29 339.95 713.16 37.84 10 1,100.95

7 30/10/2014 72,597.03 366.26 686.85 37.84 10 1,100.95

8 30/11/2014 72,250.21 346.82 706.29 37.84 10 1,100.95

9 30/12/2014 71,877.24 372.97 680.14 37.84 10 1,100.95

10 30/01/2015 71,523.42 353.82 699.29 37.84 10 1,100.95

11 28/02/2015 71,121.06 402.36 650.75 37.84 10 1,100.95

12 30/03/2015 70,737.46 383.6 669.51 37.84 10 1,100.95

…

…

120 30/03/2024 0 1,044.39 9.83 37.84 10 1,102.06

TOTAL 75,000.00 51,374.31 5740,80 1,200.00

Para el ejemplo, el préstamo ya tiene cancelado las 3 primeras cuotas. Se realizará Adelanto

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de Cotas por las cuotas Nro. 4 y 5. Estos pagos no afectan al Saldo Capital Deudor, asimismo no reducen intereses. El cálculo a considerar para cada cuota es el siguiente:

Cuota Total (CT) = amortización (A) + interés (I) + seguros (S)+ comisión (C)

Simbolizando, tenemos : CT = A + I +S + C

Monto por las dos cuotas a pagar: S/ 2,186.54, el cual se distribuye del siguiente modo: Pago por la cuota Nro. 4:

Amortización: 356.53 Interés: 696.58 Seguro desgravamen: 17.25 Seguro Inmueble: 20.59 Comisión envío: 10.00 Cuota Total: 1,100.95

Pago por la cuota Nro. 5:

Amortización: 336.67 Interés: 716.44 Seguro desgravamen: 17.25 Seguro Inmueble: 20.59 Comisión envío: 10.00 Cuota Total: 1,100.95

Cronograma final:

Nro. Cuota



Com. Env.

Cuota Total

6 30/09/2014 72,963.29 339.95 713.16 37.84 10 1,100.95

7 30/10/2014 72,597.03 366.26 686.85 37.84 10 1,100.95

8 30/11/2014 72,250.21 346.82 706.29 37.84 10 1,100.95

9 30/12/2014 71,877.24 372.97 680.14 37.84 10 1,100.95

10 30/01/2015 71,523.42 353.82 699.29 37.84 10 1,100.95

11 28/02/2015 71,121.06 402.36 650.75 37.84 10 1,100.95

12 30/03/2015 70,737.46 383.6 669.51 37.84 10 1,100.95

…

…

120 30/03/2024 0 1,044.39 9.83 37.84 10 1,102.06

TOTAL 75,000.00 51,374.31 5740,80 1,200.00

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IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS (ITF)

Impuesto que grava básicamente todos los retiros o depósitos en cualquier modalidad de

cuenta abierta en alguna de las empresas del sistema financiero nacional, así como la

adquisición de cheques de gerencia, giros, certificados bancarios u otros instrumentos

financieros que no estén expresamente exoneradas, además de otras operaciones, con la

tasa del monto total de la transacción, según sea el caso y el porcentaje que se aplique de

acuerdo a la ley vigente. En los casos que corresponda por Ley, las operaciones realizadas

sobre la Cuenta se encontrarán afectas al Pago del Impuesto por Transacciones

Financieras (ITF) es el 0.005% del monto de la operación.

Se encuentran inafectas al ITF, a partir del 27 de marzo de 2004, la acreditación, débito o

transferencia entre cuentas de un mismo titular mantenidas en una misma Empresa del

Sistema Financiero o entre sus cuentas mantenidas en diferentes Empresas del Sistema

Financiero.

Además, se encuentran exonerados del ITF, entre otras operaciones, tanto los abonos de

remuneraciones, pensiones y CTS, así como cualquier pago o retiro que se realice desde

estas cuentas hasta por el monto de la remuneración y/o pensión, independientemente de si

se realiza por ventanilla, cajero automático, Internet o banca telefónica.

De acuerdo a lo establecido en la Ley N° 28194 el pago del presente préstamo promocional

otorgado con cargo al Fondo MIVIVIENDA se encuentra exonerado del pago del Impuesto a

las Transacciones Financieras (ITF).

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CREDITO HIPOTECARIO NUEVO CREDITO MI VIVIENDA … · = Deuda de Capital del periodo “t” ... Cálculo del Seguro Desgravamen Seguro que cubre el saldo deudor e interés pendiente