cuenta corriente mercantil y cheques
capitulo7-8 Cuenta corriente bancaria y Cheque1. Cuenta
Corriente Mercantil.Concepto:El art. 771 del Cdigo de Comercio
define el instituto diciendo:La cuenta corriente mercantil es un
contrato bilateral y conmutativo, por el cual una de las partes
remite a la otra, o recibe de ella en propiedad, cantidades de
dinero u otros valores, sin aplicacin a empleo determinado, ni
obligacin de tener a la orden una cantidad o un valor equivalente,
pero a cargo de acreditar al remitente por sus remesas, liquidarlas
en las pocas convenidas, compensarlas de una sola vez hasta la
concurrencia del dbito y crdito, y pagar el saldo.ObjetoTodas las
negociaciones entre -comerciantes y comerciantes- y -entre
comerciantes y no comerciantes-; y todos los valores transmisibles
en propiedad pueden ser objeto de la cuenta corriente. (art. 773
del CC)Respecto del origen de la cuenta corriente, Zavala ala
Rodrguez explica:Dos personas o dos comerciantes que tienen entre s
vnculos comerciales o econmicos, celebran contratos de los cuales
sumen obligaciones recprocas.Lo normal es que si uno, frente al
otro, resulta acreedor o deudor en nmero limitado de veces
compensen sus obligaciones, las paguen directamente o realicen las
imputaciones de pago o la novacin. Pero si en lugar de pocas, las
obligaciones recprocas son numerosas, las soluciones propuestas
resultan incmodas o gravosas por los gastos que pueden generar y
entonces el instituto de cuenta comente en el cual en el resultado
o saldo se funden las operaciones de un modo nico e indisoluble,
soluciona esos inconvenientes. Colocadas todas las obligaciones en
el debe y todos los pagos en el haber, se simplifican y desaparecen
las relaciones jurdicas individuales.CaracteresLos elementos
esenciales de carcter general de todo contrato, son el
consentimiento, el objeto y la causa.Los elementos esenciales o
estructurales de carcter particular del contrato de cuenta comente
que surgen del texto del art. 771 del Cdigo de Comercio, son: Es
bilateral: porque ambas partes resultan obligadas y Es conmutativo:
porque las ventajas y desventajas de orden patrimonial que les
traer aparejado el negocio no dependen de ningn acontecimiento
futuro. Es consensual, porque para su perfeccionamiento hasta con
el consentimiento de las partes, siendo suficiente la promesa de
entrega de dinero, debiendo verificarse la entrega de las remesas,
recin en la etapa de ejecucin.Las partes contraen obligaciones
recprocas. Las entregas o prestaciones se cumplen en razn de las
obligaciones contradas y forman parte de la etapa de ejecucin que
es posterior y consecuencia de la etapa del perfeccionamiento.Se
transmite el derecho de propiedad, ello resulta del carcter de
fungible y consumible que tiene el dinero.Las entregas de dinero se
llevan a cabo sin aplicacin a un empleo determinado.Las remesas se
compensan entre si y tienen efecto nominativo. La admisin en cuenta
corriente de valores precedentemente debidos por uno de los
contratantes al otro, produce novacin. La produce en todo crdito
del uno contra el otro, por cualquier ttulo y poca que sea, si el
crdito pasa a la cuenta corriente. Para impedir la novacin se
requiere reserva expresa, pues en su defecto, la novacin se
presume. Es oneroso, porque la prestacin no le es prometida a la
otra parte, sino con vistas a la otra contraprestacin
equivalente.Se producen intereses compensatorios por el uso del
capital ajeno.Las operaciones se liquidan en las pocas convenidas.
Segn el art. 770 del Cdigo de Comercio los valores remitidos y
recibidos no son exigibles durante el curso de la cuenta, ni son
imputables al pago parcial de los artculos que comprende la
misma.El pago del saldo final es exigible. Antes de la conclusin de
la cuenta corriente, ninguno de los interesados es considerado como
deudor o acreedor. Es un contrato de crdito por su funcin econmica.
Es principal, porque su existencia no depende jurdicamente de otro
contrato. Es tpico y nominado, porque tiene un nombre y una
regulacin legal especfica. Pertenece a la categora de contratos
normativos.Cuenta simple o de gestin: El art. 772 del Cdigo de
Comercio establece que las cuentas que no renan todas las
condiciones enunciadas en el art. 771, que define la cuenta
corriente ente mercantil, son cuentas simples o de gestin, y no
estn sujetas a las prescripciones de este titulo. As, la
jurisprudencia ha resuelto que es cuenta simple de gestin y no
corriente aquella en la que son asentadas partidas de mercaderas
vendidas y sumas pagadas a cuenta de ellas, pues no existe cuenta
corriente si los fondos remitidos se hallan de antemano afectados a
un empleo determinado. La diferencia entre la cuenta corriente
mercantil y la simple cuenta de gestin, reside en que est ltima la
remesa de fondos est afectada a un empleo determinado; ej. si tiene
por fin amortizar una determinada deuda anterior.Se suele entender
por cuenta de gestin aquella adoptada por las casas de comercio
como sistema operativo de contabilidad para registrar la venta de
mercadera con otorgamiento de plazo o de retiro y entrega a cuenta,
De all que la negociacin incluida en la cuenta simple o de gestin
conserva su individualidad y por consiguiente su naturaleza
jurdica.Naturaleza jurdicaDe la definicin del art. 771 del Cdigo de
Comercio resulta que en nuestro ordenamiento jurdico la cuenta
corriente mercantil es un contrato; sin embargo son varas las
opiniones acerca de su naturaleza jurdica.Las principales son las
siguientes: Es una mera expresin de la contabilidad. La cuenta
corriente mercantil es un ente moral, es una persona jurdica que
tiende a reducir a un todo y por un intervalo de tiempo determinado
los asientos del dbito y crdito. Tratada como persona la cuenta
corriente es invulnerable a las acciones de los acreedores de los
correntistas. Se critica esta solucin argumentndose que constituye
una nueva incursin de la teora de la personalidad en el campo del
derecho comercial. Es un contrato; los contratantes se obligan a no
considerar como independientes los crditos que nazcan para una y
otra parte a lo largo de esta situacin, a no reclamarlos ni
compensarlos, a aplazarlos todos, hasta el cierre de la
cuenta.Extincin: el contrato de cuenta corriente se extingue por
las siguientes causas: Por consentimiento de las partes
(distracto). Por haber concluido el plazo fijado. Por muerte,
interdiccin, demencia, quiebra u otro hecho que prive a una de las
partes de la libre administracin de sus bienes.Cuenta Corriente
BancariaEl contrato de depsito bancario presenta gran similitud con
el depsito civil o comercial, si bien en aqul, aunque al cliente
puede interesarle el inters que devenga el capital depositado, el
mayor inters reside en el Banco, como un medio de captar dinero y
obtener liquidez para realizar operaciones activas.El depsito
bancario, puede ser regular; cuando recae sobre cosas no fungibles
ni consumibles, consiste en operaciones de servicios de custodia y
conservacin que presta el Banco, por los que cobra comisin y en las
que el cliente transmite slo la tenencia de la cosa.A su vez el
depsito regular puede ser cerrado si se ignora su contenido y se
entrega en caja o sobre cerrados.El depsito regular es abierto, si
su contenido es conocido: simple si se ha pactado la conservacin de
la cosa dada en guarda o en administracin si el Banco se compromete
a realizar ciertas gestiones, como cobrar dividendos.El depsito
bancario puede ser irregular, cuando recae sobre dinero o cosas
consumibles que el depositario adquiere en propiedad, devolviendo
igual cantidad de dinero o de cosas de la misma especie y
calidad.El depsito bancario es el contrato por el cual el
depositante entrega al Banco una suma de dinero con el compromiso
de su restitucin en fecha prefijada o cuando ste lo solicite, con
ms los intereses pactados. Con excepcin de los depsitos a la vista
en cuenta corriente bancaria, todos lo dems depsitos bancarios
generan intereses.La ley 24.144 modific la Ley de Entidades
Financieras 21.526 eliminando el capitulo referido a Garanta de los
Depsitos, salvo para los bancos oficiales de la Nacin, la Provincia
o Municipalidades, cuando as lo prevean sus cartas orgnicas. En su
lugar se reconoce ahora a los depositantes en moneda nacional un
privilegio especial, exclusivo y excluyente, sobre los fondos que
las entidades deben reservar como efectivo mnimo o encaje
obligatorio.Existe una cuenta de depsitos que tiene mucho mayor
movilidad que cualquier otra y en las que existe la posibilidad,
impropia de una cuenta especficamente de depsitos , de tener saldo
deudor. Se llama cuenta corriente bancaria y a travs de ella se
canalizan todos o la mayor parte de los negocios del banco con el
titular: depsitos del cliente o de terceros deudores, retiros de
fondos para atender sus necesidades diarias, crditos otorgados por
el banco, pagos para amortizarlos o en compensacin por otros
servicios, etc. Los retiros se efectan por medio del libramiento de
rdenes de pago, pura y simple librada contra el banco y sobre la
cuenta corriente de modo que este servicio de caja es esencial.Por
eso la cuenta corriente bancaria es mucho ms que una cuenta de
depsito, y se convierte en El esquema contable unificado de las
mltiples relaciones que puede tener un banco con su cliente no
obstante el banco no puede registrar en la cuenta cualquier
concepto si no ha habido acuerdo con el cliente.La cuenta corriente
bancaria tiene regulacin propia en nuestro derecho artculos 791 a
797 del Cdigo de Comercio , de manera que slo excepcionalmente
aplicables las disposiciones del contrato de depsito.Concepto: El
contrato de cuenta corriente bancaria es el celebrado entre un
banco y su cliente, de acuerdo a los presupuestos del art. 791 del
Cdigo de Comercio. La mencionada norma expresa que la cuenta
corriente bancaria es de dos manera a descubierto, cuando el banco
hace adelantos de dinero. o con provisin de fondos, cuando el
cliente los tiene depositados en l.Caracteres: Es un contrato
comercial, tpico o nominado, consensual, bilateral, oneroso,
conmutativo y formal ad probationem.Diferencias con la cuenta
corriente mercantilLa expresin cuenta corriente es equvoca, pues
significa a la vez una situacin de contabilidad y una relacin
jurdica contractual.En sentido vulgar se suele llamar cuenta
corriente a la compraventa con pago diferido, o simple cuenta de
gestin. Cuando un comprador no paga al contado lo que adquiere de
un comerciante, se dice que es porque tiene cuenta corriente,
cuando en realidad se trata de simple cuenta de gestin. Ya se ha
visto tambin la diferencia entre la simple cuenta de gestin y la
cuenta corriente, propiamente dicha.1) La diferencia o falta de
identidad jurdica entre la cuenta corriente mercantil y la cuenta
corriente bancaria reside en primer lugar en que, mientras la
mercantil es un contrato autnomo, que implica un convenio de
compensacin diferido, o una concesin de crdito recproco; en la
cuenta corriente bancaria no existen ni la compensacin diferida,
pues slo se da la variacin cuantitativa de una nica obligacin , ni
el crdito recproco; pues en un contrato bancario el crdito
concedido es esencialmente unilateral; en la mayora de los casos la
bancaria es un pacto accesorio de determinados contratos de crdito.
El punto ms relevante de la distincin est en el carcter recproco
del crdito concedido, que se da en la mercantil y el carcter de
unilateral, que se da en la bancaria.2) Una segunda diferencia
estara dada por la circunstancia que en la mercantil, hasta su
clausura, ninguna de las partes puede considerarse acreedora o
deudora, es decir hay una indisponibilidad reciproca; mientras que
en la bancaria, hay una permanente cierta disponibilidad
unilateral.3) Tambin se diferencia por la finalidad prctico
econmica; la mercantil procura la sistematizacin de relaciones
mltiples, futuras o indeterminadas, la bancaria, en cambio es un
instrumento tcnico destinado a facilitar el desenvolvimiento y
asegurar el resultado de un contrato de crdito.4) Finalmente en la
mercantil, el cuadro de contabilidad reproduce exactamente la
respectiva posicin jurdica de las partes, y el saldo que surgir a
la clausura significar el resultado final y cierto de todas las
relaciones mantenidas durante la vigencia del contrato. La
bancaria, en tanto, la disponibilidad no siempre constituye la
expresin verdadera de la situacin patrimonial del cliente respecto
del banco; lo que sucede en las acreditaciones en cuenta corriente
bancaria pero que no son generados por depsitos sino por prstamos,
descuentos de documentos, etc.Derechos y obligaciones del banco y
del cuentacorrentistaEstado de cuenta corriente: El artculo 793 del
Cdigo de Comercio establece que Por lo menos ocho das despus de
terminar cada trimestre o perodo convenido de liquidacin, los
bancos debern pasar a los clientes sus cuentas corrientes
pidindoles su conformidad escrita, y esta o las observaciones a que
hubiere lugar, deben ser presentadas dentro de cinco das. Si en
este plazo el cliente no contestar, se tendrn por reconocidas las
cuentas en la forma presentada, y sus saldos, deudores o
acreedores, sern definitivos en la fecha de la cuenta. Las
constancias de los saldos deudores en cuenta corriente bancaria,
otorgadas con las firmas conjuntas del gerente y contador del banco
sern consideradas ttulos que traen aparejada ejecucin, siguindose
para su cobro los trmites que para el juicio ejecutivo establezcan
las leyes de procedimientos del lugar donde se ejercite la accin.
La jurisprudencia tiene resuelto que la habilidad del certificado
bancario exige que el saldo se determine en ocasin de la clausura
de la cuenta corriente, sin que sea necesario demostrar que se le
ha comunicado al cliente, o ha sido conformado expresa o tcitamente
por ste.La ley 24.452, conocida como Ley de Cheques, agreg un
cuarto prrafo al art. 793 del Cdigo de Comercio, que dispone. Se
debitarn en cuenta corriente bancaria los rubros que correspondan a
movimientos generados directa o indirectamente por el libramiento
de cheques.Se autorizarn dbitos correspondientes a otras relaciones
jurdicas entre el cliente y el girado cuando exista convencin
expresa formalizada en los casos y con los recaudos que previamente
autorice el Banco Central de la Repblica Argentina.Libreta de
cheques: todo el que tenga cuenta corriente en un banco, deber
recibir una libreta, en la cual se anotarn por el banco las sumas
depositadas y la fecha, y las sumas de los giros o extracciones y
sus fechas (articulo 794 del Cdigo de Comercio). Si bien esta
exigencia no se aplica en la actualidad es demostrativa de la
preocupacin del legislador por la consagracin del principio de
organizacin.Los intereses en la cuenta corriente: las partes fijarn
la tasa de inters, comisin y todas las dems clusulas que
establezcan las relaciones jurdicas entre el cliente y el banco. En
la cuenta corriente bancaria los intereses se capitalizarn por
trimestres, salvo estipulacin expresa en contrario.Cuentas al da:
el art. 797 del Cdigo de Comercio dispone que Todo banco est
obligado a tener sus cuentas corrientes al da, para fijar su
situacin respecto del cliente. Es decir que en cualquier momento
puede determinarse un saldo, sobre el cual el cliente puede
informarse y disponer, y los terceros podrn trabar embargo.La
cuenta corriente bancaria est reglamentada por el Banco Central de
la Repblica Argentina, a travs de la Circular OPASI 2.2.
Cheque.Concepto:El decreto ley 4776/63, modificado por las leyes
16.613 y 23.549 y derogado por la ley 24.452/95 defina al cheque
diciendo, que es una orden de pago pura y simple librada contra un
banco en el cual el librador tiene fondos depositados a su orden en
cuenta corriente bancaria o autorizacin para girar en
descubierto.En su momento esta definicin fue criticada por tres
razones, bsicamente, primero: porque no tiene en cuenta que el
cheque es un ttulo de crdito cambiario o titulo circulatorio;
segundo: porque si con ella se quiso aludir a la regularidad del
cheque como orden de pago, puede ser que dicha regularidad no
exista aunque haya fondos depositados, si por alguna razn legal o
judicial esos fondos estn indisponibles; y en tercer lugar, por la
referencia que la definicin legal hace a fondos depositados, cuando
falta un detalle: que sean suficientes para atender al pago del
cheque.La nueva ley elimina la definicin de cheque, y se limita a
enunciar los requisitos formales del ttulo, siguiendo el mtodo de
la Ley Uniforme de Ginebra y legislaciones concordantes.Diferencias
con otras figuras jurdicas afinesSiguiendo a Fontanarrosa,
trataremos las semejanzas y diferencias entre el cheque y la letra
de cambio, la orden judicial de pago y la orden de extraccin de
caja de ahorro.Con 1a letra de cambio: Las semejanzas entre el
cheque y la letra de cambio son varias.As tanto uno como otra, son
ttulos circulatorios, con eficacia ejecutiva y responsabilidad
solidaria frente al portador.Por ser especie del gnero ttulos
circulatorios, participan de sus caracteres cambiarios de
literales, autnomos, completos, necesarios y abstracto.Desde la
perspectiva de su estructura jurdica, la letra y el cheque
constituyen especies de la delegacin.Las diferencias en principio
residen en una diversa funcin econmica.La letra opera como
instrumento para la obtencin del crdito, tanto de breve como de
mediano plazo. El cheque, en cambio tiene dos funciones,
prevalentemente de pago y ltimamente, tambin de crdito.La letra
puede ser librada contra cualquier persona fsica o jurdica,
inclusive contra el propio librador, el cheque siempre se libra
contra un tercero; el banco girado.Con la orden judicial de pago:
los bancos oficiales actan como depositarios judiciales de sumas de
dinero en virtud de una obligacin legal. El Juez que libra la orden
no es el titular de dominio de los fondos depositados, solamente
tiene un poder de disposicin en mrito de atribuciones que le
confiere la ley. En la cuenta judicial no cabe la autorizacin de
sobregiro. Si los fondos son insuficientes, el banco devuelve la
orden al juzgado pero no corresponde el protesto, ni notificacin al
deudor, ni accin e ejecutiva por falta de pago. Siempre se libran a
favor de persona determinada y no son endosables. No se son
aplicables a estas rdenes las disposiciones legales relativas al
cheque.Con las libranzas o extracciones de caja de ahorros: es una
orden que el cliente libra contra un banco donde tiene depositados
fondos , para que este le reembolse total o parcialmente los
mismos.El retiro debe hacerse personalmente, por representante
autorizado o por orden judicial. No es endosable, no se extiende al
portador o la orden. No se trata de un instrumento apto para entrar
en circulacin, sino de ndole interna y que establece relaciones
directas entre el banco y el cliente que la emite.Rgimen de
chequeLa ley 24.452/95 deroga el decreto ley 4776/63, ya modificado
por las leves 16.613 y 23.549. Tambin hace un agregado al art. 793
del Cdigo de Comercio, en el sentido que se debitarn en cuenta
corriente bancaria los rubros que correspondan a movimientos
generados directa o indirectamente por el libramiento de cheques...
Modifica el 3er prrafo del art. 4 de la ley 24.144, que queda
redactado de la siguiente manera: El Banco Central de la Repblica
Argentina reglamentar la conservacin, exposicin y/o devolucin de
cheques pagados, conforme los sistemas que se utilicen para las
comunicaciones entre bancos y cmaras compensadoras. Establece que
el art. 302 del Cdigo Penal es aplicable al chequede pago diferidoy
el destino de las multas que recaude el Banco Central.Clases de
chequesEl art. 1 de la ley 24.452, en una de sus principales
innovaciones expresa:Los cheques son de dos clases:1. Cheques
comunes.2. Cheques de pago diferidoJunto al cheque tradicional, que
la ley denomina comn aparece el cheque de pago diferido como
variante de un modo de obtener crdito, siendo un ttulo con
vencimiento a cierto tiempo vista, con caractersticas similares al
pagar.El mtodo de distribucin de la normativa tambin sigue la
distincin: El cheque comn est regulado en los Captulos I a IX,
inclusive. El chequede pago diferidoest regulado en el Captulo XI.
Ambas figuras tienen disposiciones comunes en el Captulo XII.Funcin
econmica del cheque: el cheque naci como instrumento de pago a la
vista; adems, las cmaras compensadoras hacen del cheque un
instrumento de compensacin de cuentas. Actualmente compiten con l
limitando su utilizacin, la tarjeta de crdito y/o de pago, los
cajeros automticos y las transferencias electrnicas.Naturaleza
jurdica: Es un instrumento de pago y simultneamente un ttulo de
crdito.Carcter dual: Coexisten en l un derecho interno y un derecho
externo. Derecho interno: Es una orden de pago vinculada al
funcionamiento y operacin de la cuenta corriente bancaria relacin
banco cliente. Derecho externo: Es un ttulo valor o ttulo
circulatorio; es decir un documento al que el firmante incorpora un
derecho de crdito: relacin librador beneficiario o
portador.Elementos formales del chequeSe analizan en este apartado
los elementos del cheque comn.El art. 2 de la ley 24.452 expresa
que El cheque comn debe contener:1) La denominacin cheque inserta
en su texto, en el idioma empleado para su redaccin.2) Un nmero de
orden impreso en el cuerpo del cheque.3) La indicacin del lugar y
de la fecha de creacin.4) El nombre de la entidad financiera girada
y el domicilio de pago.5) La orden pura y simple de pagar una suma
determinada de dinero, expresada en letras y nmeros, especificando
la clase de moneda. Cuando la cantidad escrita en letras difiriese
de la expresa en nmeros, se optar por la primera;6) La firma del
librador. El Banco Central autorizar el uso de sistemas electrnicos
de reproduccin de firmas o sus sustitutos para el libramiento de
cheques, en la medida que su implementacin asegure la confiabilidad
de la operacin de emisin y autenticacin en su conjunto, de acuerdo
con la reglamentacin que el mismo determine.La falsedad de la firma
de alguno de los obligados, la incapacidad, o cualquier otra razn
que impida la obligacin de los firmantes, no invalida las
obligaciones de los otros firmantes. La firma del supuesto
mandante, sin representacin o de quien teniendo representacin se ha
excedido de su mandato, los obliga a ttulo personal (art. 10).El
ttulo que al ser presentado al cobro careciere de algunas de las
enunciaciones especificadas precedentemente, no valdr como cheque,
salvo que se hubiere omitido el lugar de creacin en cuyo caso se
presumir como tal el del domicilio del librador...Los requisitos
formales deben existir al momento de la presentacin del cheque al
banco girado para su pago.El ltimo prrafo del artculo introduce una
sancin o multa, aplicable a la creacin de cheques que carezcan de
algn requisito esencial.Menciones: menos la firma, todas las
menciones esenciales pueden ser hechas de puo y letra o por medios
de impresin mecnicos, sellos, etc.Ley aplicable: el art. 3 de la
LCH establece que el domicilio del girado contra el cual se libra
el cheque determina la ley aplicable...; y que ...el domicilio que
el librador tenga registrado ante el girado podr ser considerado
domicilio especial a todos los efectos legales derivados del
cheque.La frmula del cheque: el cheque debe ser extendido en una
frmula proporcionada por el girado. En la frmula debern constar
impresos el nmero del cheque y el de la cuenta corriente, el
domicilio de pago, el nombre del titular y el domicilio que ste
tenga registrado ante el girado identificacin tributaria o laboral
o de identidad, segn lo reglamente el Banco Central de la Repblica
Argentina.Entrega de libreta: aunque la ley no lo dice
expresamente, la entrega de libretas debe hacerse bajo recibo.
Cuando la entrega o retiro de libretas de cheque se hace por
tercero con autorizacin, el girado no pagar los cheques que se le
presentaren hasta no obtener la conformidad del titular, sobre la
recepcin del cuaderno (art. 4, ltimo prrafo).Extravo o sustraccin:
la ley distingue diversos supuestos (art. 5): Formulario de cheque
sin utilizar, en blanco. Cheques creados pero no emitidos. Frmula
especial para solicitar nuevas libretas. Cheque ya emitido, que
haya sido adulterado despus.En todos estos casos el titular de la
cuenta corriente deber avisar inmediatamente al girado.El aviso
cursado por escrito impide el pago del cheque, bajo responsabilidad
del titular de la cuenta corriente. A su vez el girado deber
informar al Banco Central de los avisos cursados por el librador,
pues el exceso en los limites establecidos puede acarrearle el
cierre de la cuenta.De la emisin y circulacinDe conformidad a los
arts. 6 y 7 de la ley, el cheque puede ser extendido: A favor de
persona determinada A favor de una persona determinada con la
clusula no a la orden Al portador. El cheque sin indicacin del
beneficiario valdr como cheque al portador. A favor del mismo
librador; pero no puede ser girado sobre el librador, a menos que
se tratar de diferentes establecimientos de un mismo librador. Por
cuenta de un tercero; lo que importa la actuacin de mandatario sin
representacin que asume responsabilidad cambiara a ttulo personal,
resultando el tercero por cuya cuenta se libra, ajeno a la relacin
cambiaria.Cheque incompleto y tercero de buena fe: Si un cheque
incompleto al tiempo de su creacin hubiese sido completado en forma
contraria a los acuerdos que lo determinaron, la inobservancia de
tales acuerdos no puede oponerse al portador (art. 8 L.C.H.) Se
reproduce en la norma la regla tradicional de proteccin al tercero
de buena fe, o sea de aqul que lo recibe en la creencia de la
regularidad observada en la tarea de completar el documento.Las
excepciones, al principio expuesto, son dos: el supuesto en que el
portador lo hubiese adquirido de mala fe o que al adquirirlo
hubiese incurrido en culpa grave.Clusula inserta sobre intereses:
Toda estipulacin de intereses inserta en el cheque se tendr por no
escrita (art. 9 L.C.H.).Esencialidad de la garanta del creador del
ttulo: el art. 11 de la ley 24.452 refleja el principio que prohbe
la liberacin de responsabilidad cambiaria de quien crea el titulo
valor, al establecer que El librador es garante del pago. Toda
clusula por la cual se exonere de esta garanta se tendr por no
escrita.De la transmisinEl endosoEl cheque extendido a favor de una
persona determinada es transmisible por endoso.El endoso puede
hacerse tambin a favor del librador o de cualquier otro obligado.
Dichas personas pueden endosar nuevamente el cheque.El cheque
extendido a favor de una persona determinada con clusula no a la
orden no es transmisible sino bajo la forma y con los efectos de
una cesin de crditos.El cheque al portador es transmisible mediante
la simple entrega. (art. 12 L.C.H.).Requisitos del endoso:1) El
endoso debe ser puro y simple. De all es que toda condicin a la
cual est subordinado se tendr por no escrita.2) El endoso debe ser
total: pues el endoso parcial es nulo.3) Es igualmente nulo el
endoso del girado.El endoso al portador vale como endoso en blanco.
El endoso a favor del girado vale como recibo, salvo el caso de que
el girado tuviese varios establecimientos y de que el endoso se
hiciese a favor de un establecimiento distinto de aquel sobre el
cual se gir el cheque.El endoso debe escribirse al dorso del cheque
o sobre una hoja unida al mismo. Debe ser firmado por el endosante
y deber contener las especificaciones que establezca el Banco
Central.El endoso puede no designar al beneficiarlo. El endoso
defectuoso no perjudica al titulo.Efectos del endoso:Los efectos
del endoso se explican en base al desarrollo de las tres funciones;
de transmisin, de garanta y legitimacin:Transmisin: el endoso
transmite todos los derechos resultantes del cheque. Si el endoso
fuese en blanco, el portador podr:1) Llenar el blanco, sea con su
nombre, sea con el de otra persona.2) Endosar el cheque nuevamente
en blanco o a otra persona.3) Entregar el cheque a un tercero sin
llenar el blanco ni endosar. (art. 15 LCH).Garanta: el endosante es
salvo clusula en contrario, garante del pago. Puede prohibir un
nuevo endoso y en este caso no ser responsable hacia las personas a
quienes el cheque fuere ulteriormente endosado. (art. 16
L.C.H.).Legitimacin: el tenedor de un cheque endosable ser
considerado como portador legitimo si justifica su derecho por una
serie ininterrumpida de endosos, aun cuando el ultimo fuera en
blanco. Los endosos tachados se tendrn como no escritos.Si un
endoso en blanco fue seguido de otro endoso, se considerar que el
firmante de este ltimo adquiri el cheque por el endoso en blanco.De
no figurar la fecha, se presume que la posicin de los endosos
indica el orden en el que han sido hechos (art. 17).El endoso que
figura en un cheque al portador hace al endosante responsable en
los trminos de las disposiciones que rigen el recurso, pero no
cambia el rgimen de circulacin del titulo (art.18).Endoso tardo:El
endoso posterior a la presentacin al cobro y rechazo del cheque por
el girado slo produce los efectos de una cesin de crditos. Se
presume que el endoso sin fecha ha sido hecho antes de la
presentacin o del vencimiento del trmino para la
presentacin.Presentacin al pago.La principal obligacin del librador
en el contrato de cheque es mantener la provisin de fondos y la del
girado es cumplir con las rdenes de pago libradas. Este se libera
en la medida del monto hecho efectivo, siempre y cuando haya pagado
bien.De conformidad con el principio de identidad de pago, (art.
740 del Cdigo Civil) el cheque se recibe pro solvendo, es decir, en
pago, pero sujeto a la condicin de que el banco girado atienda
efectivamente la orden. Es cuando el girado cumple la condicin, que
el pago condicional se vuelve definitivo. Y la obligacin debe
considerarse extinguida al da en que se recibi el cheque (art. 543
del Cdigo Civil).Presentacin al pago del cheque comn: el cheque
comn es pagadero a la vista. Toda mencin contraria se tendr por no
escrita.La ley 24.760 de 1998 agreg lo siguiente: No se considerar
cheque a la frmula emitida con fecha posterior al da de su
presentacin al cobro o depsito. Son inoponibles al concurso,
quiebra, sucesin del librador y de los dems obligados cambiarios
siendo adems invlidas, en caso de incapacidad sobreviniente del
librador, las frmulas que consignen fechas posteriores a las fechas
en que ocurrieron dichos hechos.El mtodo sancionatorio impuesto
intenta canalizar la vieja costumbre de posdatar el cheque hacia el
uso del chequede pago diferido.TrminoTrmino o plazo de presentacin:
el trmino de presentacin de un cheque librado en la Repblica
Argentina es de treinta (30) das contados a partir desde la fecha
de su creacin.El trmino de presentacin de un cheque librado en el
extranjero y pagadero en la Repblica es de sesenta (60) das
contados desde la fecha de su creacin.Si el trmino venciera en un
da inhbil bancario, el cheque podr ser presentado el primer da hbil
bancario siguiente al de su vencimiento. (art. 25 L.C.H.).Prrroga
del plazo de presentacin: Obstculo insalvable. Cuando la
presentacin del cheque dentro de los plazos establecidos fuese
impedida por un obstculo insalvable; caso fortuito o fuerza mayor ,
los plazos de presentacin quedarn prorrogados. El tenedor y los
endosantes deben dar aviso por cualquier medio fehaciente, de la
falta de presentacin por fuerza mayor, en el plazo de los dos (02)
das hbiles bancarios inmediatamente posteriores al hecho.Cesada la
fuerza mayor, el portador debe, sin retardo, presentar el cheque.No
se consideran casos de fuerza mayor, los hechos puramente
personales al portador o a aqul a quien se le hubiere encargado la
presentacin del cheque (art. 26 L.C.H.).Si el cheque se deposita
para su cobro, la fecha del depsito ser considerada fecha de
presentacin. La revocacin de la orden de pago no tiene efecto sino
despus de expirado el trmino para la presentacin. Si no hubiese
revocacin, el banco girado podr abonarlo an despus del vencimiento
del plazo, siempre que no hubiese transcurrido ms de otro lapso
igual de plazo. Ni la muerte del librador, ni su incapacidad
sobreviniente despus de la emisin afectan los efectos del
cheque.Cancelacin del cheque. Pago parcial: el girado puede exigir
al pagar el cheque que le sea entregado cancelado por el
portador.El portador no puede rehusar un pago parcial. En caso de
pago parcial el girado puede exigir que se haga mencin de dicho
pago en el cheque y que se otorgue recibo. El cheque conservara
todos sus efectos por el saldo impago.La verificacin de la
regularidad de la serie de endosos corre por cuenta del girado que
paga; no as la autenticidad de las firmas, excepto de la
ltima.Moneda de pago del cheque: el cheque debe ser librado en la
moneda de pago que corresponda a la cuenta corriente contra la que
se gira.Efectos del pago: el girado que pago el cheque queda
validamente liberado, a menos que haya procedido con dolo o culpa
grave.Negativa de pago: el girado tiene la obligacin de atender al
pago; la excepcin esta dada por los casos previstos en la ley o en
su reglamentacin. Los supuestos previstos por la ley son los
siguientes. art. 2, 4 a 7, 12, 21, 23, 25, 26, 29, 31 a 33, 35, 45
y 46.Responsabilidad del girado por pago indebido: el girado
responder por las consecuencias del pago de un cheque, en los
siguientes casos: Cuando la firma del librador fuese visiblemente
falsificada. Cuando el documento no reuniese los requisitos
esenciales. Cuando el cheque no hubiese sido extendido en una de
las frmulas entregadas al librador.Responsabilidad del titular de
la cuenta: el titular de la cuenta corriente responder de los
perjuicios: Cuando la firma hubiese sido falsificada en algunas de
las frmulas entregadas y la falsificacin no fuese visiblemente
manifiesta. Cuando no hubiese cumplido las obligaciones de dar
aviso por extravi o sustraccin.La falsificacin se considerar
visiblemente manifiesta cuando pueda apreciarse a simple vista,
dentro de la rapidez y prudencia impuestas por el normal movimiento
de los negocios del girado, en el cotejo de la firma del cheque con
la registrada en el girado, en el momento del pago.Recursos por
falta de pagoConstancia de rechazo: cuando el cheque sea presentado
en los plazos establecidos 30 o 60 das el girado deber siempre
recibirlo.Si no lo paga har constar la negativa en el mismo ttulo,
con expresa mencin de los motivos, de la fecha y de la hora de la
presentacin; del domicilio del librador registrado en el
girado.Firma: la constancia del rechazo deber ser suscripta por
persona autorizada. Igual constancia deber anotarse cuando el
cheque sea devuelto por una cmara compensadora.Si el banco girado
se negare a poner la constancia del rechazo o utilizare una frmula
no autorizada podr ser demandado por los perjuicios que
ocasionase.Efectos: la constancia consignada por el banco girado
producir los efectos del protesto.Con ello quedar expedita la accin
ejecutiva que el tenedor podr iniciar contra el librador, los
endosantes y avalistas.La falta de presentacin del cheque o su
presentacin tarda perjudica la accin cambiaria.Aviso: el portador
debe dar aviso de la falta de pago a su endosante y al librador,
dentro de dos (02) das hbiles bancarios inmediatos siguientes a la
notificacin del rechazo del cheque.Cada endosante debe, dentro de
los dos (02) das hbiles inmediatos a la recepcin del aviso, avisar
a su vez a su endosante, indicando los nombres y direcciones de los
que le han dado los avisos precedentes, y as, sucesivamente hasta
llegar al librador.El aviso puede ser dado en cualquier forma pero
quien lo haga deber probar que lo envi en el trmino sealado.La
falta de aviso no produce la caducidad de las acciones emergentes
del cheque, pero quien no lo haga ser responsable de los perjuicios
causados por su negligencia, sin que la reparacin pueda exceder el
importe del cheque.Accin cambiaria: todas las personas que firman
un cheque quedan solidariamente obligadas hacia el portador.El
portador tiene derecho a accionar contra todas esas personas,
individual o colectivamente, sin estar sujeto a observar el orden
en que se obligaron.El mismo derecho pertenece a quien haya pagado
el cheque.La accin intentada contra uno de los obligados no impide
accionar contra los otros, an a los posteriores a aqul que haya
sido perseguido en primer trmino.Acciones extracambiarias: el
portador del cheque podr tambin ejercitar las acciones referidas en
los arts. 61 y 62 del decreto ley 5965/63.La ley 24.452, remite
expresamente, en el ltimo apartado del art. 40- a la posibilidad de
interponer la accin causal y la accin de enriquecimiento sin
causa.La accin causal no puede ejercitarse antes de protestado el
cheque por falta de pago y se refiere a la relacin obligacional
contempornea o anterior a la emisin del cheque, o relacin
subyacente entre tomador-librador, portador ltimo endosante,
endosatario endosante.La ley reconoce la subsistencia de la relacin
subyacente, distinguindola de los efectos cambiarios del ttulo;
permitiendo al tenedor accionar contra su deudor por va del derecho
comn y con fundamento en la citada relacin.La accin de
enriquecimiento sin causa: el ordenamiento general cambiario, por
razones de estricta justicia conmutativa, recepta el principio del
enriquecimiento sin causa, como forma de impedir que quien libr o
endos un ttulo, se enriquezca a costa del tenedor, por haber
perdido ste la accin cambiaria, y no tener accin causal contra
ninguno de los eventuales obligados.
