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Reporte de Transparencia y Buenas Prácticas.

Fecha de publicación: 29/08/2018

Fecha de evaluación: 24/04/2018

Años de estudio: 2016 y 2017 *

Elisabetta Redaelli, I.A.P.

* Salvo que se estipule otro periodo en el reporte

I.- DATOS GENERALES

Nombre legal: Elisabetta Redaelli, I.A.P.

Siglas o acrónimo: Colegio el Girasol

Fecha de constitución: 04/09/1997

Misión: Brindar educación integral a nivel preescolar y primaria a niños y niñas de la comunidadUnidad Nacional y sus alrededores en Querétaro, para que sean agentes de cambio.

Tipo de actividades y ámbito:

- Asistencia social- Promoción y fomento educativo, cultural, artístico, tecnológico y científico

Director: Efigenia Olga López Trejo

Presidente: Adriana Beltrán Priego

Estados financieros: Auditados por el despacho LTG León Tello García y Asociados, S.C., para los años 2016y 2017.

Notas legales: Institución de asistencia privada constituida mediante escritura pública número 18,838,otorgada en la ciudad de Santiago de Querétaro, Querétaro, el día 4 de septiembre de1997, ante el notario público el Lic. Luis Rayas Díaz de la notaría pública número 13.

- Registro Federal de Contribuyentes (RFC): ERI9709044Q9- Clave Única de Inscripción al Registro Federal de OSC (CLUNI): ERI97090422018- Donataria Autorizada: Sí, para expedir recibos a nivel nacional y extranjero, autorizaciónpublicada en el Diario Oficial de la Federación, el 19 de enero de 2018

Domicilio: Calle Del Pueblo, número 224, colonia Unidad Nacional, código postal 76148, delegaciónEpigmenio González, Santiago de Querétaro, Querétaro, México.

Teléfono: (442) 261 2300

Correo electrónico: colegioelgirasol@gmail.c om

Página de internet: www.colegioelgirasol.org

Permisos de operación y funcionamiento

- Autorización de la Secretaría de Educación Pública (SEP), acuerdo 2020-019 paraimpartir educación primaria, otorgada en el 2002- Autorización de la SEP, acuerdo 2004-012 para impartir educación preescolar, otorgadaen el 2004- Licencia de funcionamiento de la Secretaría de Desarrollo Sostenible, número 8007760,emitida el 2 de marzo de 2018 con vigencia al 31 de diciembre de 2018

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DATOS DE INTERÉS

Redes a las que pertenece:

- Federación de Escuelas Particulares de Querétaro (FEP), ámbito estatal - Red Unidos para Ayudar, de la Fundación Dr. Simi, A.C., ámbito nacional - Alianza Red EDUCA por la calidad, de la Fundación EDUCA México, A.C., ámbito nacional

Premios y certificaciones: - Reconocimiento "Impacto y Compromiso Social", expedido por el Instituto Nacional deDesarrollo Social (Indesol) en el 2017.- Acreditación de Institucionalidad y Transparencia avalado por el Centro Mexicano para laFilantropía (Cemefi) A.C., y Fundación Roberto Ruiz Obregón, A.C., en el 2017.

Formas de colaborar: - Donativos - Voluntariado - Talento/conocimiento- Prestación de servicios gratuitos- Integración laboral de personas con discapacidad o en riesgo de exclusión social - Donación de activos en especie (mobiliario y enseres, equipos informáticos, de oficina, deproductos, materiales y servicios)

ESTADÍSTICAS CLAVE

Concepto Año 2017

Ingreso total $7,618,489

Gasto total $7,068,335

Ingresos privados / Ingresos totales

96%

Número total de beneficiarios 438

Número de empleados 50

Número de voluntarios 25

Voluntarios / total personas 25/75

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VISIÓN GENERAL DE LA ORGANIZACIÓN

ORIGENElisabetta Redaelli, I.A.P. (Colegio el Girasol) se constituyó en 1997, por iniciativa de la hermana Marcelina (SorAssunta Fantástico), de nacionalidad Italiana, conoció a la comunidad de recolectores, familias que en su mayoríaprovenían de generaciones que vivieron en tiraderos de basura en la localidad de Mompaní, Querétaro, Querétaro,asentados de manera irregular.

Con la construcción del relleno sanitario, estas familias fueron reubicadas en la periferia de la ciudad bajo promesas nocumplidas, tales como escritura de los predios o instalación de servicios públicos de agua potable, energía eléctrica,drenaje, entre otras; así como problemas de desnutrición, ambiente insalubre, falta de educación formal y formaciónhumana que caracterizaban su entorno cotidiano.

Debido a la imposibilidad para instalar el servicio de agua potable en aquel asentamiento, se logró la reubicacióndefinitiva de dicha comunidad y a principios del año 1999, casi todas estas familias fueron reubicadas en la coloniaUnidad Nacional. Es en esta misma colonia donde se encuentra actualmente ubicado el Colegio el Girasol. A finales delaño 2000, con el apoyo del Gobierno Municipal, fue asignado un terreno en donación para la construcción de la escuelay actualmente ofrecer educación a los hijos de estas familias.

MISIÓNBrindar educación integral a nivel preescolar y primaria a niños y niñas de la comunidad Unidad Nacional y susalrededores en Querétaro, para que sean agentes de cambio.

VISIÓNEn el 2018 somos una institución sólida y reconocida que forma a sus alumnos en un clima de calidad y calidez,acrecentando sus habilidades humanas y su desarrollo espiritual para que generen un impacto positivo en su entorno.

VALORESCompromiso, desarrollo, honestidad y trabajo.

ÓRGANO DE GOBIERNODe acuerdo al artículo décimo noveno de sus estatutos, estipula que la dirección y la administración de la instituciónestará a cargo de un Patronato, el cual a la fecha de elaboración del reporte se encuentra conformado por 5 miembros.

PRESENCIA GEOGRÁFICAColegio el Girasol ofrece sus servicios en el estado de Querétaro y atiende principalmente a familias provenientes de ladelegación Epigmenio González en Querétaro de las colonias: Unidad Nacional, Bosques de la Hacienda, Bosques deIturbide, El Vergel, Flores Magón, Libertad, Lomas de San Pedrito Peñuelas, Los Padilla, Nueva Realidad, Paseos delPedregal, Puerta de Belén, San Pedrito los Arcos, Villas de Santiago, Vista Hermosa, Vistana y Jardines de Santiago.

BENEFICIARIOSSon niños y niñas entre 3 y 12 años de edad de escasos recursos, procedentes de diversas colonias y sus alrededores.

De acuerdo a datos recabados por la organización, las familias que atienden en promedio son de 4 integrantes, coningresos menores de siete mil pesos mensuales, destinados principalmente para alimentación y servicios en el hogar.Casi todos los padres de familia tienen como grado máximo de estudios la secundaria y ambos trabajan, generalmenteson empleados en alguna empresa, ejercen algún oficio o se dedican al comercio. Su calidad de vida se encuentra encondiciones dignas pero aún por debajo del nivel considerado medio.

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- 56% se encuentran en nivel socioeconómico medio-bajo; cuentan con becas del 5 al 55%.- 32% de los alumnos se encuentran en situación de pobreza; reciben becas del 60 al 90%.- 12% de los niños atendidos están en situación de pobreza extrema; reciben becas del 100%.

En el ciclo escolar 2016-2017 se beneficiaron a 438 alumnos.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADESColegio el Girasol trabaja bajo un modelo de intervención, el cual tiene como objetivo contribuir al desarrollosocioeconómico, cultural y educativo mediante la formación integral de niños y niñas de entre 3 y 12 años que habitanen la zona de atención. Para conseguirlo consideran como componentes de intervención las cuatro dimensiones deldesarrollo de la persona: física, intelectual, emocional y espiritual. A través de la metodología del aprendizaje activo y elmétodo "bendito" (estar siempre con los alumnos), se promueve cada una de las variables de intervención para que losniños que atienden desarrollen capacidades en pro de la transformación de su medio.

Los programas realizados durante el ciclo escolar 2016-2017, (cabe mencionar que se pueden repetir los beneficiariospor programa) fueron los siguientes:

- Educación Preescolar.- Ofrece educación integral, de calidad e inlcluyente por medio de diversas actividades: laescritura creativa, mini feria de ciencias, pensamiento matemático, lenguaje y comunicación, clases muestra,campamento escolar y huerto escolar. Se beneficiaron 120 alumnos.

- Educación Primaria.- Se imparte educación a través de un modelo educativo llamado girasol (una manera nueva deformar a la persona y de aprender para la vida). A lo largo del ciclo escolar 2016-2017 se desarrollaron tresevaluaciones (diagnóstica, intermedia y final) con indicadores precisos sobre el desarrollo que los niños tienen en cadauna de las dimensiones de la persona. Se beneficiaron 318 alumnos.

- Programa Psicopedagógico.- Tiene por objetivo contribuir al cumplimiento del modelo integrador de la institución,mediante los principios básicos de la psicopedagogía (prevención, desarrollo e intervención), generando estrategias queaplicadas a lo individual o familiar, favorezcan los procesos de aprendizaje en los niños y niñas del colegio. Para lograreste objetivo, durante este ciclo escolar se trabajó en tres vertientes:

* Atención psicopedagógica personalizada; atendieron 154 alumnos.* Talleres o pláticas con padres de familia; se beneficiaron 338 padres de familia.* Talleres grupales con los alumnos donde se desarrollaron 16 talleres, con la asistencia de 84 personas.

Durante el ciclo escolar 2016-2017 se realizaron los siguientes proyectos:

- "Mejora del aprovechamiento escolar en niños de tercero de preescolar y nivel primaria", con el objetivo del desarrollode habilidades de aprendizaje y/o emocionales, en acompañamiento de sus padres se impartieron competenciasemocionales, para mejorar el entorno familiar en el que se desarrollan los niños, financiado por la Fundación Sertull,A.C., y Promotora Social de México (PSM). Se logró beneficiar a 232 menores y 337 padres y madres de familia.

- "Creatividad, lógica y diseño (robótica) para niños de primaria del Colegio el Girasol", con el fin de ayudar a mejorar lacalidad de vida de los menores se les ofrecieron herramientas que los dotaron de seguridad en la toma de decisiones ytuvieran confianza personal, tanto para comunicarse como para actuar en el entorno donde se desenvuelven, fuefinanciado por el Indesol, Fundación Sertull, A.C., Dibujando un Mañana, A.C., y una institución financiera. Se lograronatender 333 alumnos de nivel primaria.

- "Macre", con la finalidad de generar autoempleo en madres de familia, se les ofrecieron talleres para aprender adiseñar, cortar y pintar productos decorativos en madera, fieltro, entre otros, realizado en coinversión con el Municipiode Santiago de Querétaro y Fundación Merced Querétaro, A.C. (FMQ).

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- "Mantenimiento de instalaciones escolares", realizado con el apoyo de Indesol con el objetivo de fortalecer el interiorde las aulas de preescolar y primaria, así como en el área de juegos, asegurando el funcionamiento en los espacios deaprendizaje y recreación de los alumnos del Colegio el Girasol.

- "Mejorando el rendimiento escolar de los alumnos de primaria del Colegio el Girasol", realizado en colaboración conNacional Monte de Piedad, I.A.P., con la finalidad de mejorar el desarrollo de competencias en los menores, apoyandodicho trabajo con la adquisición de materiales didácticos.

SEGUIMIENTOLa organización elabora una planeación operativa, en el cual se plasman objetivos generales, metas, responsables,recursos, tiempos y observaciones.

Cada encargado de área es el responsable de dar seguimiento al personal subordinado a través de cada uno de losplanes operativos y planes anuales bimestrales o mensuales, en el caso de preescolar y primaria. Semestralmente serealiza una revisión con directivos para verificar el avance de los planes operativos, además mensualmente la directorageneral se reúne con el equipo operativo y posteriormente con el Patronato para ver los avances.

Respecto a sus beneficiarios, cada docente realiza una evaluación a los alumnos, la cuál esta implícita en lasplaneaciones de las maestras de cada grado escolar. Para el área de preescolar la evaluación es inicial, intermedia yfinal, además de la retroalimentación continua. Para los alumnos de primaria se cuenta con un instrumento deevaluación integral que se enfoca en las 4 dimensiones (intelectual, emocional, física y espiritual) que desarrollan losalumnos y se lleva a cabo cuatrimestralmente.

Para el Programa Psicopedagógico cuentan con formatos preestablecidos como: formato de canalización, valoracióninicial, registro de atención y seguimiento, reporte de atención concluida y registro de cita con el docente. Además secuenta con expedientes electrónicos que contienen los datos principales de los niños atendidos, como el nombre, gradoy grupo, motivo por el que ha sido canalizado, además de los datos principales de seguimiento.

FINANCIAMIENTOLa organización financió sus programas y proyectos con el apoyo de fuentes públicas y privadas. En el 2017 su ingresoalcanzó un total de $7,618,489 pesos, el cual se conformó de la siguiente manera:

Ingresos privados: representaron el 96% del ingreso anual. Las cuotas de recuperación fueron la principal fuente definanciamiento equivalentes a un 53%. Las fundaciones fueron iguales a un 27%, entre las que destacaron, NacionalMonte de Piedad, I.A.P., para el proyecto "Mejorando el rendimiento escolar de los alumnos de Primaria de el Colegio elGirasol", Fundación Sertull, A.C., y PSM, para el proyecto de "Mejora del aprovechamiento escolar en niños de tercerode preescolar y nivel primaria". Las donaciones en especie fueron por parte de la Fundación del Dr. Simi, A.C.,(despensas) fueron iguales a un 6%, los productos financieros fueron proporcionales al 5%, los donantes particularescorrespondientes al 4% y por ultimo las actividades de procuración de fondos equivalentes al 1%.

Ingresos públicos: correspondieron a un 4% del ingreso anual. Destacó la aportación federal por parte del Indesol,equivalente a un 3%, para el proyecto "Creatividad, lógica y diseño (robótica) para niños de primaria del Colegio elGirasol" y para el proyecto de "Mantenimiento de instalaciones escolares". Los apoyos municipales, conformados en sutotalidad por el Sistema Nacional para el Desarrollo Integral de la Familia (DIF), correspondientes al 1% del ingreso.

OTROSLas instalaciones del Colegio el Girasol son propias, las cuales cuentan con escuela preescolar y primaria, las cualescuentan con 5 salones para impartir clases en preescolar, así como sus respectivos sanitarios para niños y niñas, 12salones para impartir clases en primaria, sanitarios para niños y niñas, 3 áreas para las direcciones de preescolar,

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primaria, dirección general y otra para control escolar, salón para talleres psicopedagógicas y su respectivo sanitario,salón de usos múltiples, salón para canto, oficina destinada a recursos humanos, caja, administración, desarrolloinstitucional y proyectos, Además área para servicios generales, área para citas con padres de familia, dos bodegas yárea para huerto.

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II.- CUMPLIMIENTO DE PRINCIPIOS DE TRANSPARENCIA Y BUENAS PRÁCTICAS

A continuación se muestra el resultado del análisis de los Principios y Buenas Prácticas

CUADRO RESUMEN DE EVALUACIÓN DE LOS PRINCIPIOS

Principio Cumplimiento Subprincipios Incumplidos

1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

A, B, C, D, E, F, G, H

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A, B

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

B, C, D, E A

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A, B, C, D, E

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A, B

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO. A, B

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

B, C, D, E, F, G A

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES LEGALES Y FISCALES.

A, B, C

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO. A, B

Un incumplimiento a un sub-principio significa que la organización no ha podido demostrar que realiza una buenapráctica de transparencia específica. Un incumplimiento a un sub-principio ocasiona que la organización no cumpla conel principio al que pertenece el o los sub- principios en cuestión. La mayor aprobación de todos los sub-principioscontribuye a una mayor confianza por parte del donante. Cumplir con los principios y sub-principios significa que laorganización lleva a cabo prácticas que le permiten ser más transparente y confiable en su operación.

* La organización expresa su disconformidad con el incumplimiento del subprincipio.

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DESARROLLO DE LA EVALUACIÓN1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

A.- El órgano de gobierno está constituido por un mínimo de 5 miembros.

¿Cumple? Sí

Comentarios

A fecha de elaboración del reporte, el órgano de gobierno, llamado Patronato, se encuentra conformado por 5miembros, según consta en acta de asamblea del 4 de abril de 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Estatutos

Artículo décimo noveno: "La dirección y administración y demás órganos de la institución estarán a cargo de unPatronato, el cual será integrado por un presidente, un secretario, un tesorero y un número máximo de 3 vocales(...)".

Composición actual del órgano de gobierno

Presidenta: Adriana Beltrán PriegoSecretaria: Ana Lilia Marmolejo VélezTesorero: Efigenia Olga López TrejoVocales: María Cristina Cuevas Pallares y Verónica Calvo Lozada

B.- El órgano de gobierno se reúne por lo menos 4 veces durante el año con la asistencia física o porvideoconferencia de sus integrantes. Asistirán la mayoría de miembros al menos a una reunión durante el año.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se han revisado las actas de las reuniones del Patronato y se ha constatado que en el año 2017 se reunieron en 4ocasiones, de los cuales contando con la mayoría de los patronos en todas sus sesiones, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

Fechas y asistencia de reuniones del órgano de gobierno

- 4 de mayo, 80%- 6 de julio, 80%- 28 de septiembre, 80%- 30 de noviembre, 80%

C.- Cada uno de los miembros del órgano de gobierno asisten en persona o por videoconferencia, al menos auna de las reuniones realizadas durante el año.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos revisado las actas del Patronato y se encontró que uno de sus vocales no asistió a las sesiones del 2017,siendo dado de baja en la siguiente asamblea del día 1 de marzo de 2018, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

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D.- Los miembros del órgano de gobierno se renuevan con cierta regularidad.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado las actas de asamblea del 2014 a fecha de elaboración del reporte, en donde se pudocorroborar el ingreso de cuatro personas, dos en el puesto de vocal, una en el puesto de secretaria y una en elpuesto de presidente en el 2014, además de presentarse una baja en el cargo de vocal en 2018.

E.- Más del 60% de los miembros del órgano de gobierno participa sin recibir ingresos de la organización oentidades vinculadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito en el cual declara que ninguno de los miembros del Patronato recibe pago,compensación, beneficios económicos directos o indirectos por pertenecer a la institución, además dentro de lainformación contable y financiera no se han identificado egresos destinados de manera directa a sus miembros,por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Así mismo, en el portal de transparencia del Servicio de Administración Tributaria (SAT), en el apartado de estadode egresos del ejercicio, la organización manifestó que no se realizaron pagos al Patronato, declarando en el 2017esa partida en cero.

F.- La organización pone a disposición del público información sobre los integrantes del órgano de gobierno ydel equipo directivo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó algunos perfiles de los integrantes del Patronato y del equipo directivo, por lo que seda por cumplido el subprincipio.

El Patronato está conformado por 5 mujeres, las cuales cuentan con estudios profesionales en las siguientesáreas: educación básica, lenguas modernas y arquitectura.

La directora general, quien a su vez desempeña el puesto de tesorera, es licenciada en educación primaria yrealiza sus actividades de manera voluntaria.

En cuanto a las relaciones de parentesco la organización nos ha proporcionado un documento donde mencionaque no existe parentesco alguno entre los miembros del Patronato, ni con el equipo directivo.

G.- La organización lleva un registro adecuado de las reuniones de su órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos revisado las actas de las reuniones del Patronato de los años 2016, 2017 y 2018, en las que hemosencontrado que se lleva un registro adecuado de las sesiones, mismas que se resguardan en un libro de actas,

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por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Formato del acta

- Título- Folio- Lugar, hora y fecha- Orden del día- Acuerdos- Firmas de los asistentes

H.- La presidencia y la dirección de la organización son ocupadas por personas distintas sin relación deparentesco.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos comprobado a través de un escrito, el organigrama y otros documentos entregados por la organización,que la presidencia y la dirección se encuentran a cargo de personas distintas sin relación de parentesco, por loque se da por cumplido el subprincipio.

Presidenta: Adriana Beltrán PriegoDirectora general: Efigenia Olga López Trejo

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A.- La misión es el objeto esencial de la organización, lo cual se refleja en las actividades que ésta realizadebiendo perseguir fines de beneficio social.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado la misión de la organización y se ha comprobado que los programas y proyectos tienen plenavinculación con la misma, siendo actividades de beneficio social de acuerdo al artículo 5 de la Ley Federal deFomento a las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad Civil, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Misión

Brindar educación integral a nivel preescolar y primaria a niños y niñas de la comunidad Unidad Nacional y susalrededores en Querétaro, para que sean agentes de cambio.

Programas y/o actividades

Colegio el Girasol trabaja bajo un modelo de intervención cuyo objetivo es el de contribuir al desarrollosocioeconómico, cultural y educativo de niños y niñas a través de su educación preescolar y primaria. Para mayorinformación de sus programas puede consultar su descripción al inicio del presente documento en el apartado I.-Datos generales, sección visión general de la organización.

Información complementaria

De su acta constitutiva, artículo segundo.- "El objeto de la asociación es: A) Brindar educación y formación integrala niños, niñas, adolescentes y adultos, así como la realización de actividades de asistencia social: reparto dedespensas básicas, vestido, juguetes y desayunos o comidas a niños, niñas y adolescentes que se encuentran engrados de desnutrición basados en un estudio médico, que vivan en zonas marginadas y de extrema pobreza del

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estado de Querétaro (...)".

B.- Todos los miembros de la organización, incluidos los voluntarios, conocen la misión y ésta se encuentra adisposición del público.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se entrevistaron a miembros, incluidos voluntarios de la organización, y se corroboró que la misión es de suconocimiento. Así mismo, se constató que la misión se difunde y está a disposición del público en general a travésde su página web e informe anual, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

A.- La organización cuenta con un plan estratégico y/o un plan operativo anual del cual tiene conocimiento elórgano de gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

La organización nos entregó su planeación operativa 2018, sin embargo no se encontró constancia de que hayasido del conocimiento del Patronato, para su debido análisis y discusión, por lo que la organización no cumple conel subprincipio.

Resumen del plan

La planeación operativa se divide en cinco áreas las cuales son: desarrollo institucional y proyectos, departamentode administración, preescolar, primaria y departamento pedagógico, de los que se desprenden los siguientesapartados en cada uno de ellos:

- Objetivo general- Meta- Responsable- Recursos- Tiempo- Observaciones/avance

Información complementaria

Se menciona como ejemplo una de las metas de preescolar: "Lograr que el 80% de los alumnos resuelvanproblemas matemáticos a través de diferentes estrategias, dando prioridad al conteo durante el ciclo escolar".

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- Durante los últimos dos años, los programas muestran congruencia al seguir una línea de trabajoencaminada hacia el logro de la misión.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha facilitado documentos e informe anual de actividades 2016-2017 y se ha comprobado quelos programas han seguido una línea de trabajo encaminada hacia el logro de su misión. Colegio el Girasol trabajabajo un modelo de intervención cuyo objetivo es el de contribuir con el desarrollo socioeconómico, cultural y

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educativo.

C.- La organización cuenta con mecanismos formales para el control y seguimiento de su plan de trabajo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado un escrito y formatos de registro en los que se ha comprobado que laorganización cuenta con sistemas definidos de control y seguimiento interno de metas. Cada encargado de áreaes el responsable de dar seguimiento al personal subordinado a través de cada uno de los planes operativos yplanes anuales bimestrales o mensuales, en el caso de preescolar y primaria. Semestralmente se realiza unarevisión con directivos para revisar el avance de los planes operativos, además mensualmente la directora generalre reúne con el equipo operativo y posteriormente con el Patronato para ver los avances.

D.- La organización cuenta con registros para el control y seguimiento de sus beneficiarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado un escrito y reportes de registro en los que se comprueba que la organizaciónlleva un control y seguimiento de sus beneficiarios. Con respecto a sus beneficiarios, cada docente realiza unaevaluación a los alumnos, implícita en las plantaciones de las maestras de cada grado escolar. Para el área depreescolar la evaluación es inicial, intermedia y final, además de la retroalimentación continua. Para los alumnosde primaria cuentan con un instrumento de evaluación integral que se enfoca en las 4 dimensiones (intelectual,emocional, física y espiritual) que desarrollan los alumnos y se lleva a cabo cuatrimestralmente. Además, dichoinstrumento se enfoca en el aprendizaje activo. Una de las estrategias es vincular todas las materias que seimparten, por lo que el formato de evaluación bimestral de cada grupo por alumno está incluida la evaluación delas materias curriculares de primaria baja y primaria alta así como de los proyectos.

Para el programa psicopedagógico cuentan con formatos preestablecidos como: formato de canalización,valoración inicial, registro de atención y seguimiento, reporte de atención concluida y registro de cita con eldocente. También se cuenta con expedientes electrónicos que contienen los datos principales de los niñosatendidos, como el nombre, grado y grupo, motivo por el que ha sido canalizado así como los datos principales deseguimiento.

E.- La organización pone a disposición de los donantes informes sobre los avances y resultados de losproyectos que financian.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado informes de proyectos realizados en el año 2017, con lo que constatamos quela organización presenta a sus donantes informes sobre los proyectos que financian, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

Se cita a forma de ejemplo el proyecto "Creatividad, lógica y diseño (robótica) para niños de primaria del Colegioel Girasol", el cual fue financiado en colaboración con una institución bancaria, quien otorgó un donativo por unmonto total de $156,950 pesos. Este proyecto también fue apoyado por Dibujando un Mañana, A.C., FundaciónSertull, A.C., y el Indesol.

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Contenido de informe

- Información del proyecto- Evaluación del proyecto- Datos sobre los resultados en el rubro del proyecto- Resultado de acuerdo al área que aplicaron- Reportes financieros

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A.- Las actividades de comunicación, procuración de fondos e información pública reflejan de manera fiel lamisión y la realidad de la organización y no inducen a error.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado los informes anuales de actividades, caso institucional y material de procuración de fondos dela organización, los cuales reflejan de manera fiel la misión y la realidad de la misma, de modo que no induce aerror, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Mensajes

Página web: "Brindamos educación integral en los niveles de preescolar y primaria, complementando losprogramas oficiales de la SEP. Así mismo promovemos el desarrollo humano en nuestra comunidad educativa".

Medios y materiales de comunicación consultados:

- Tríptico- Página web- Caso institucional- Red social: Facebook - Informe anual 2016-2017

B.- La organización elabora un informe anual de actividades con contenidos mínimos que pone a disposiciónde sus públicos de interés.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha facilitado el informe anual 2016-2017, así como un escrito que indica que este se entregafísicamente al Patronato y vía correo electrónico a donantes, colaboradores, padres de familia y organismosgubernamentales, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Contenido del informe anual

- Mensaje del Patronato- Misión y visión- Valores institucionales- Modelo de intervención- Programas institucionales- Preescolar- Primaria- Departamento psicopedagógico- Donativos recibidos en 2017

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- Estados financieros auditados del 2017- Agradecimientos

C.- Los estados financieros auditados se encuentran a disposición del público en general.

¿Cumple? Sí

Comentarios

A través de su informe anual 2016-2017, la organización pone a disposición del público general sus estadosfinancieros auditados, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

D.- La información de la organización se encuentra disponible en los sitios de los registros oficiales.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha corroborado que la organización tiene disponible y actualizada su información en los sitios de los registrosoficiales del portal de transparencia del SAT (www.sat.gob.mx) y del portal de Acciones de Fomento de laAdministración Pública Federal para las Organizaciones de la Sociedad Civil (www.corresponsabilidad.gob.mx),por lo que se da por cumplido el subprincipio.

E.- La organización cuenta con una página web actualizada.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización cuenta con una página web propia y actualizada (www.colegioelgirasol.org), por lo que se da porcumplido el subprincipio.

La página web cuenta con los siguientes apartados:

- Home- Nosotros- Modelo educativo- Alianzas- Únete a la causa- Estudio socioeconómico- Contacto

Información complementaria

La organización cuenta con una página en la red social Facebook (Girasol Elisabetta Redaelli).

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización facilita información sobre sus principales fuentes de financiamiento, de origen públicocomo privado, y las cantidades aportadas por las mismas.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

La organización tiene disponible mediante su informe anual sus fuentes de financiamiento, además nos haentregado información de manera desagregada tanto de sus apoyos públicos como privados, así como losimportes recibidos para los años 2017 y 2016, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

El ingreso total de Colegio el Girasol durante el 2017 fue de $7,618,489 pesos y en el 2016 fue de $8,190,765pesos.

Ingresos públicos

En el 2017 representaron un 4% y en el 2016 un 5%.

Ingresos privados

En el 2017 representaron un 96% y en el 2016 un 95%.

ANÁLISIS DE INGRESOS

Fuentes de Ingreso Año 2017 % Año 2016 %

Apoyos y subsidios públicos en efectivo $328,632 4.31 $370,708 4.53Participación en programas federales $248,482 $84,162

Participación en programas estatales $- $-

Participación en programas municipales $80,150 $286,546

Donaciones privadas en efectivo $2,390,107 31.37 $2,031,725 24.81Órgano de gobierno $- $10,000

Fundaciones $2,069,743 $1,890,603

Empresas $- $14,808

Donantes particulares $320,364 $116,314

Otros donantes $- $-

Donaciones en especie $454,145 5.96 $680,401 8.31Públicos $- $-

Privados $454,145 $680,401

Otros ingresos $4,445,605 58.35 $5,107,931 62.36Públicos $- $-

Privados $4,445,605 $5,107,931

Total de ingresos públicos $328,632 4.31 $370,708 4.53

Total de ingresos privados $7,289,857 95.69 $7,820,057 95.47

Total de ingresos $7,618,489 $8,190,765

Análisis de ingresos

La organización financió sus programas con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2017 su ingresoalcanzó un total de $7,618,489 pesos, cantidad inferior en un 7% en comparación con el 2016, debido aldecremento en apoyos por particulares. La composición de los ingresos en el 2017 fue la siguiente:

Ingresos públicos

Se obtuvieron $328,632 pesos, equivalentes al 4% del ingreso total, destacó la aportación federal por parte delIndesol con $248,482 pesos, equivalente a un 3%, de los cuales $165,655 pesos fueron para el proyecto"Creatividad, lógica y diseño (robótica) para niños de primaria del Colegio el Girasol" y los $82,827 pesos, fueronpara el proyecto de "Mantenimiento de instalaciones escolares". Los apoyos municipales, conformados en su

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totalidad por el DIF fueron de $80,150 pesos, correspondientes al 1% del ingreso para el proyecto Macre.

Ingresos privados

Se obtuvieron $7,289,857 pesos, equivalentes al 96% del ingreso anual. El rubro de otros ingresos fue la principalfuente con $4,445,605 pesos, correspondientes al 59%, conformado por cuotas de recuperación con $4,047,946pesos, productos financieros con $318,619 pesos y actividades de procuración de fondos (venta de productos concausa, eventos y colectas) con $79,040 pesos. Las fundaciones apoyaron con $2,069,743 pesos, equivalentes al27%, entre las que destacaron Nacional Monte de Piedad, I.A.P., con $700,000 pesos, para el proyecto"Mejorando el rendimiento escolar de los alumnos de Primaria del Colegio el Girasol"; Fundación Sertull, A.C., con$300,000 pesos y PSM con $200,000 pesos, para el proyecto de "Mejora del aprovechamiento escolar de niñosde tercero de preescolar y nivel primaria" y el resto fue por otras dos fundaciones. Las donaciones en especiefueron por parte de la Fundación del Dr. Simi, A.C., (despensas) con un valor de mercado de $454,145 pesos,fueron iguales a un 6% y los donantes particulares con $320,364 pesos, correspondientes al 4%.

B.- La organización lleva un registro de los ingresos y costos de las actividades de procuración de fondos.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un registro de las actividades de procuración de fondos realizadas en el 2017, lascuales fueron gestión de recursos públicos, fundaciones, particulares, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Retorno en procuración de fondos

Por cada peso invertido en actividades de procuración de fondos se captaron $14 pesos.

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización realiza actividades para la diversificación de fuentes de financiamiento tanto públicas comoprivadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó solicitudes, convenios de colaboración y registros contables en donde hemos podidocorroborar que la organización diversificó sus fuentes de financiamiento tanto públicas como privadas, por lo quese da por cumplido el subprincipio.

En el 2017 contó con tres apoyos públicos, cinco fundaciones y donantes particulares.

B.- Ninguno de los donantes de la organización aporta más del 50% de los ingresos totales de la entidad deforma continua durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Al revisar la información contable de la organización, se corroboró que ningún donante aportó más del 50% de losingresos totales de manera continua durante los años 2016 y 2017, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

La principal fuente de ingresos para el 2016 y 2017 fue Nacional Monte de Piedad, I.A.P, para cada año aportó

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$700,000 pesos y para cada año que fueron equivalentes al 9% de sus ingresos totales.

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

A.- La organización elabora un presupuesto anual para el año siguiente del cual tiene conocimiento el órganode gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

Colegio el Girasol nos entregó su presupuesto 2018 el cual totalizó en $8,098,770 pesos, sin embargo al noencontrar constancia de que éste fuera del conocimiento del Patronato, la organización no cumple con elsubprincipio.

Partidas del presupuesto de egresos

- Gastos operativos- Gastos financieros- Gastos de administración

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- Se conoce el ejercicio de los recursos de la organización por cada programa y/o proyecto.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha facilitado una relación de los costos de cada uno de sus programas y proyectos en el2017, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Composición de costos por programas y proyectos

- Educación Primaria, 63%- Educación Preescolar, 23%- Programa Psicopedagógico, 14%

C.- La organización respeta la voluntad de sus donantes estableciendo los controles que le permitencomprobar el destino de los donativos, etiquetados o de uso restringido.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado un escrito de los mecanismos del control utilizados en la aplicación de susdonativos etiquetados, los cuales son los siguientes:

- Se lleva a cabo un registro de los ingresos iniciales y los conceptos presupuestados permitidos.

- Se elabora un expediente por donante para manejo y control de los ingresos y egresos, el cual contiene lospagos y su comprobante fiscal correspondiente, mismos que deberán de coincidir con los movimientos reflejadosen los estados de cuenta.

- Se realiza un comparativo en cuanto a los ingresos iniciales y los egresos de acuerdo a los conceptospresupuestados permitidos. Mediante el cual se verifica que la ejecución del recurso se está llevando a cabo

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conforme a lo comprometido.

- Se generan reportes parciales de las actividades, dentro de los cuales se agregan los materiales probatorios decada uno de los proyectos, a través de los cuales se logra el monitoreo del avance en cuanto al cumplimiento delas metas comprometidas (se elaboran instrumentos de evaluaciones a los alumnos, memorias fotográficasdescriptivas, videografía testimonial, entregables de los alumnos, entre otros).

- Se resguarda un expediente con información pertinente de los donativos etiquetados y se conserva una copiaadicional y se separa de la que se entrega a contabilidad de los ingresos y egresos.

- Se generan los reportes finales, mediante los cuales se acredita el cumplimento de las metas, así como elcompleto ejercicio de los recursos, mismos que se acreditan con los materiales probatorios completos y el total delos estados de cuenta los cuales reflejan que la cuenta exclusiva se encuentra en ceros a la fecha comprometida.

- Por último esta información es integrada al informe semestral de la Junta de Asistencia Privada (JAP) del Estadode Querétaro, para su conocimiento y validación.

- Se apertura una cuenta bancaria de uso exclusivo para la administración de los recursos durante el periodo deejecución del proyecto.

- Para el programa padrinos "Apadrine a un niño", se lleva un control contable de ingresos y egresos del programa.

Debido a los criterios antes mencionados, se ha comprobado que la organización respeta la voluntad de susdonantes, al contar con procedimientos contables que le permiten comprobar la aplicación de sus donativosetiquetados, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Convenio de apoyo realizado con el Municipio de Santiago de Querétaro: "Cláusula octava. La institución secompromete a: (...) d) Utilizar una cuenta bancaria a nombre de la institución para el manejo de los recursos (...) f)Presentar un reporte parcial y final de actividades del proyecto objeto del presente convenio (...)".

D.- La organización tiene un nivel razonable de recursos disponibles respecto a sus gastos. En caso de contarcon efectivo restringido, éste será aprobado por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se consultaron los estados financieros auditados de la institución y se encontró que al 31 de diciembre de 2017, laorganización contaba con un disponible de efectivo de $6,046,877 pesos y un gasto anual acumulado de$7,068,335 pesos. El porcentaje de recursos disponibles respecto al gasto total fue de un 86%, lo que indica quela organización no conservó recursos de forma excesiva, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

E.- La organización presenta una estructura financiera equilibrada durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se han revisado las cuentas de los estados financieros correspondientes a los años 2016 y 2017 con los cualeshemos podido corroborar que la organización presentó una estructura financiera equilibrada, ya que tuvo un nivelbajo de endeudamiento y una adecuada capacidad de hacer frente a sus compromisos de corto plazo, por lo que

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se da por cumplido el subprincipio.

Endeudamiento

Las deudas totales de la organización correspondientes al año 2017, alcanzaron $709,096 pesos, querepresentaron el 4.99% del activo total y 5.26% del patrimonio contable.

Liquidez

Se tuvieron recursos disponibles en efectivo por $6,046,877 pesos, la razón financiera disponible sobre las deudasfue de 8.53 veces, lo que indica el número de veces que la organización pudo cubrir sus deudas, reflejando unacapacidad de pago frente a sus compromisos.

Excedente

En el 2017 la organización presentó un cambio neto en el patrimonio contable (ingresos-gastos) de $550,154pesos, equivalente a un 7.22% del ingreso anual.

F.- En caso de contar con inversiones financieras éstas siguen criterios de prudencia razonable.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se han revisado las inversiones financieras que mantiene la organización, los cuales han sido consultados en unacalificadora reconocida a nivel internacional. Sus depósitos se realizan en fondos de inversión manejados por unainstitución bancaria reconocida en México. Todos sus fondos se encuentran como deuda gubernamental, loscuales de acuerdo a información consultada, son instrumentos de corto a mediano plazo, con un riesgo crediticioevaluado de bajo a moderado. Debido a estos atributos se considera que la inversión financiera que realiza laorganización se hace con criterios de prudencia razonables, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Al 31 de diciembre del año 2017, el saldo final de la inversión financiera realizada por la institución sumó un totalde $4,574,259 pesos, cantidad que representó el 32% del activo total.

G.- Las inversiones en instituciones no financieras están directamente relacionadas con la consecución de lamisión y son autorizadas por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos facilitó un documento en el que declara la inexistencia de inversiones en instituciones nofinancieras, por lo que al no aplicarle este subprincipio se da por cumplido.

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ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (CIFRAS EN PESOS MEXICANOS)

ACTIVO Año 2017 Año 2016

A. Suma Activo Circulante $6,627,855 $5,789,558I. Efectivo y equivalentes de efectivo $1,472,618 $1,647,129

II. Inversiones a corto plazo $4,574,259 $3,612,457

III. Cuentas por cobrar $580,978 $529,972

IV. Cuentas por cobrar de la actividad propia $- $-

V. Pagos anticipados $- $-

B. Suma Activo No Circulante $7,572,275 $7,689,206I. Inversiones a largo plazo $- $-

II. Inversiones financieras en partes relacionadas $- $-

III. Bienes inmuebles $5,777,306 $6,443,904

IV. Bienes muebles $1,794,969 $1,245,302

V. Activos intangibles $- $-

TOTAL ACTIVO (A+B) $14,200,130 $13,478,764

PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE Año 2017 Año 2016

A. Suma de Pasivo a Corto Plazo $709,096 $537,884I. Acreedores diversos y otras cuentas a pagar $709,096 $537,884

II. Cuentas por pagar a corto plazo $- $-

III. Anticipos recibidos a corto plazo $- $-

IV. Pasivos vinculados con inventarios para venta $- $-

B. Suma de Pasivo a Largo Plazo $- $-I. Cuentas por pagar a largo plazo $- $-

II. Anticipos recibidos a largo plazo $- $-

III. Deudas con compañías afiliadas $- $-

IV. Provisiones a largo plazo $- $-

C. Suma de Patrimonio Contable $13,491,034 $12,940,880C.-1 Patrimonio Sin Restricciones $13,491,034 $12,940,880

I. Patrimonio social $- $-

II. Reservas $- $-

III. Resultados de ejercicios anteriores $12,940,880 $12,288,147

IV. Cambio neto en el patrimonio contable $550,154 $652,733

C.-2 Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C.-3 Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE (A+B+C) $14,200,130 $13,478,764

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ESTADO DE ACTIVIDADES Año 2017 Año 2016

A. Cambio Neto en el Patrimonio Contable No Restringido $550,154 $652,733

1. INGRESOS $7,618,489 $8,190,7651.1 Cuotas por suscripciones y servicios $4,047,946 $4,803,463

1.2 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en EFECTIVO $2,718,739 $2,402,433

1.3 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en ESPECIE $454,145 $680,401

1.4 Ingresos por eventos especiales $79,040 $133,392

1.5 Ingresos por actividad mercantil $- $-

1.6 Productos financieros $318,619 $171,076

1.7 Otros ingresos $- $-

1.8 Ingresos por patrimonio liberado de restricciones $- $-

2. COSTOS Y GASTOS $7,068,335 $7,538,0322.1 Gastos por misiones o programas $6,612,747 $6,990,823

2.2 Gastos por servicios de apoyo $774,207 $718,285

2.3 Gastos financieros -$318,619 -$171,076

2.4 Depreciaciones y amortizaciones de activos no circulantes $- $-

A.1 Saldo Inicial del Patrimonio No Restringido $12,940,880 $12,288,147

A.2 Saldo Final del Patrimonio No Restringido $13,491,034 $12,940,880

B. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Temporalmente

$- $-

B.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

B.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Permanentemente

$- $-

C.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

C.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

AUMENTO O DISMINUCIÓN TOTAL EN EL PATRIMONIO $550,154 $652,733

TOTAL DEL PATRIMONIO $13,491,034 $12,940,880

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PRINCIPALES INDICADORES Año 2017

Relación ingresos por donativos y subsidios en efectivo / ingresos totales 35.69%

Relación ingresos por donativos en especie / ingresos totales 5.96%

Relación ingresos por subsidios públicos / ingresos totales 4.31%

Relación ingresos por donativos privados / ingresos totales 37.33%

Relación otros ingresos / ingresos totales 58.35%

Indicadores de ingresosRelación ingresos privados totales / ingresos totales 95.69%

Relación ingresos públicos totales / ingresos totales 4.31%

Indicadores de patrimonio contableRelación patrimonio sin restricciones / total patrimonio contable 100%

Relación total patrimonio contable / pasivo total 19.03

Relación patrimonio sin restricciones / pasivo total 19.03

Indicadores de endeudamientoRelación deuda total / patrimonio sin restricciones 5.26%

Relación deuda total / activo total 4.99%

Relación deuda a corto plazo / deuda total 100%

Indicadores de liquidezRelación activo circulante / pasivo a corto plazo 9.35

Relación (efectivo + inversiones de realización inmediata) / pasivo a corto plazo 8.53

Relación (efectivo + inversiones de realización inmediata) / activo total 0.43

Indicadores para evaluar beneficios excesivos o pérdidas excesivasRelación cambio en el patrimonio contable del ejercicio / ingresos totales 7.22%

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONESLEGALES Y FISCALES.

A.- Los estados financieros auditados y sus notas se elaboran conforme a las Normas de InformaciónFinancieras Mexicanas y se presentan en el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos revisado los estados financieros auditados correspondientes a los ejercicios contables 2016 y 2017, y seha constatado que su elaboración cumple con las Normas de Información Financiera Mexicana, además fue deconocimiento del Patronato según acta de 30 de agosto de 2018, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

El auditor emite la siguiente opinión respecto a los estados financieros auditados del 2017: "En nuestra opinión,los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes lasituación financiera de Elisabetta Redaelli, I.A.P., al 31 de diciembre del 2017, el resultado de sus operaciones ylos flujos de efectivo por el año que terminó en esa fecha, de conformidad con las Normas de InformaciónFinanciera Mexicanas".

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B.- La organización acredita el cumplimiento de todas sus obligaciones legales y fiscales en sus estadosfinancieros auditados por contador público registrado.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha consultado el informe de la auditoría del ejercicio 2017 y hemos encontrado la acreditación de lasobligaciones de la organización, sin encontrar notas específicas de incumplimiento, por lo que se da por cumplidoel subprincipio.

C.- La contabilidad y la auditoría de estados financieros se llevan a cabo por personas y/o despachos sinvinculación alguna.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos facilitó un escrito en el que manifiesta que la contabilidad y auditoría de los ejercicios 2016 y2017 fueron realizadas por personas y despachos distintos sin vinculación alguna, por lo que se da por cumplidoel subprincipio.

En ambos años la contabilidad fue elaborada por un contador independiente y la auditoría por el despacho auditor:LTG León Tello García y Asociados, S.C.

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO.

A.- La organización cuenta con voluntarios en sus actividades.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito indicando el número de voluntarios que han participado en la organizacióny el perfil que éstos deberán tener en caso de querer colaborar. En el 2016 contó con 9, en el 2017 con 25 yactualmente en el 2018 con 25 voluntarios, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Perfil del voluntario

Género: indistintoEdad: 18 a 65 añosProfesión: indistintaFormación: conocimientos ya sean profesionales o habilidades necesarias para realizar el apoyo voluntario

B.- La organización define las actividades que pueden realizar los voluntarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito con las actividades en las que pueden participar los voluntarios.

Actividades para el voluntariado

- Apoyo en inglés- Apoyo en manualidades

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III.- EVIDENCIAS UTILIZADAS PARA EL ANÁLISIS- Copia simple del acta constitutiva (estatutos) y sus modificaciones posteriores.- Copia simple de las actas de asamblea del 2014 y 2018.- Copia simple de las actas de las sesiones del Patronato para los años 2016, 2017 y 2018.- Planeación operativa 2018.- Presupuesto 2018.- Copia del informe anual de actividades del ciclo escolar 2016-2017.- Muestra de los materiales que divulgan la misión de la organización, entregados a beneficiarios, colaboradores ypúblico en general.- Muestra de los materiales de comunicación utilizados en la procuración de fondos y entregados a donantes.- Estados financieros auditados de los años 2016 y 2017.- Copia del comprobante de domicilio.- Formato "Anexo 2", sección A. Información general de la organización.- Organigrama del Patronato.- Perfil de cada uno de los integrantes del Patronato.- Escrito libre firmado por la presidenta donde se explica el estatus de las relaciones de parentesco entre los miembrosdel Patronato y su relación o vinculación con: proveedores, socios o aliados de la organización y con organismosvinculados con influencia significativa.- Declaración firmada por la presidenta del Patronato que estipula que ningún miembro recibe pago, compensación porla organización o beneficios económicos directos o indirectos.- Listado con el nombre, apellidos y profesión de los miembros del equipo directivo actual y su antigüedad en laorganización, así como el currículum de la directora general.- Autorización escrita de publicar los nombres de los integrantes del Patronato.- Escrito libre en el que se explican cuáles son los programas y proyectos de la organización para con sus beneficiarios,en qué consisten, a quiénes están dirigidos, su costo, así como la cantidad de beneficiarios atendidos para cada uno desus programas.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de sus actividades de los programas yproyectos y de avances sobre las metas.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de sus beneficiarios.- Escrito libre en el que se detallan los mecanismos de distribución del informe anual.- Logotipo de la organización.- Plantilla que incluye: ingresos por fuente de financiamiento (2016 y 2017); egresos por programas y proyectos (2017);e ingresos y gastos por actividades de procuración de fondos (2017).- Copia simple de la balanza de comprobación de los años 2016 y 2017.- Escrito libre, bajo protesta de decir verdad que la contabilidad y auditoría de los estados financieros de los años 2016 y2017 se llevó a cabo por despachos sin vinculación alguna.- Escrito libre en el que se detalla el sistema de control de los donativos etiquetados o de uso restringido.- Escrito en el que se declara la inexistencia de inversiones económicas en entidades no financieras.- Copia simple de los convenios o contratos de los principales proyectos financiados por donantes (públicos y privados)durante el año 2017 que impliquen restricciones sobre la aplicación de los recursos.- Copia de los formatos de presentación de proyectos elaborados en el año 2017 para solicitar apoyo de financiamiento(públicos y privados).- Lista con los nombres de las 5 principales fuentes de recursos gubernamentales y privados en (efectivo y/o enespecie) para la organización en los años 2016 y 2017.- Copia del informe final entregado al donante para 2 proyectos realizados por la organización durante el año 2017.- Escrito libre que describe el perfil del voluntariado requerido en las actividades de la organización.- Escrito libre que describe las actividades en las que pueden participar.