de inversión pública · 2020. 6. 9. · de programación multianual y gestión de inversiones y la fase de programación del sistema nacional de presupuesto Plazos. Conformidad

Un nuevo sistemade inversión pública

Marzo de 2018

Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones

1. El Ciclo de Inversiones

2. Las Nuevas Funciones: Órganos del Invierte.pe

3. Programación Multianual de Inversiones

4. Formulación y Evaluación

5. Ejecución de Inversiones

CONTENIDO


1.

El ciclo de inversiones

1. Programación multianual de inversiones (PMI)

2. Formulacióny evaluación

4. Funcionamiento

3. Ejecución

1.

Programación Multianual de Inversiones (PMI)

Para incorporar inversiones después que los PMI han sido aprobados, la OPMI deberá justificar el pedidoy este deberá ser aprobado por el Órgano Resolutivo (OR) correspondiente (titular del sector, gobernador o alcalde). De no contar con marco presupuestal, no pasará a la siguiente fase.


NO todas las inversiones

son consideradas Proyectos

Solo los Proyectos de

Inversión se someten a todo el

ciclo de inversiones

Las inversiones no

consideradas Proyectos de

Inversión se programan

y ejecutan directamente

El principal cambio en esta fase es la definición de proyectos:


Principales cambios en la nueva directiva de programación multianual Alcance de la norma. Establecido en el Artículo 2 de la Directiva para la programación

multianual que regula y articula la fase de programación multianual del sistema nacionalde programación multianual y gestión de inversiones y la fase de programación delsistema nacional de presupuesto

Plazos. Conformidad de la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público (DGETP) Registro de ideas de inversión: Formato N° 07: Registro de Ideas de Proyecto o Programa de InversiónFormato N° 08: Registro de Ideas de Inversiones que no son Proyectos de Inversión

Inclusión de inversiones no previstasCuando se requiere ejecutar en el Año 1 inversiones que no están programadas en ese

año en la cartera del PMI. Tipos de inversiones no previstas, cuando:

-Se requiere ejecutar en el Año 1 una inversión que está programada en el Año 2 o Año 3.

-Se requiere ejecutar en el Año 1 una inversión que NO está programada en ningún año del PMI.

1.

Programación Multianual de Inversiones (PMI)


PlazosEne Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

20 EneConceptualización y definición IB

Validación metodológica IB

Publicación IB

OPMI de GR y GL informan CI a GN

OPMI solicita a DGETP conformidad

GN observan/opinan CI de GR y GL

DGETP emite conformidad

OPMI registran y presentan PMI

DGPMI consolida y remite CI a DGPP

DGPP → DGPMI inf. presup. anual

Consistencia PMI con PL Anual Ppto.

DGPP envía a DGPMI Ley Anual Ppto.

Consistencia PMI con Ley Anual Ppto.

DGPMI publica PMIE

10 Feb

15 Feb

28 Feb

5 Mar

15 Mar

4 Abr

15 Abr

30 Abr

Agosto

30 Set

5 Dic

31 Dic

31 Ene


2.Formulacióny evaluación

Según la Directiva Nº 002-2017-EF/63.01, los proyectos más recurrentes y replicables se estandarizarán en fichas técnicas predefinidas (previa aprobación de los Sectores – GN).

• Proyectos menores a las 750 UIT: requerirán fichas simplificadas

• Proyectos de 750 a 407,000 UIT o complejos (no estandarizables): requerirán de estudios a nivel de perfil.

• Proyectos de más de 407,000 UIT: requerirán estudios a nivel de perfil reforzado.

La Unidad Formuladora (UF)

• Realiza la evaluación de las fichas técnicas y de los estudios de pre-inversión.

• Registra el proyecto y el resultado de la evaluación en el Banco de Inversiones.

A tomar en cuenta:• En el caso de PI con deuda pública, la OPMI respectiva y la DGPMI determinan la UF responsable de la formulación y

evaluación, como requisito previo a la elaboración de los estudios de pre-inversión

Elaboración de fichas técnicas o estudios de pre-inversión

Evaluación y registro del proyecto en el Banco de Inversiones


Formulacióny evaluación

Documento técnico según montos de inversión para declarar la viabilidad de PI de saneamiento

En UITMonto de

inversión S/ -2017

Menor o igual a 100,000 UIT Hasta 415 mill. Ficha técnica estándar

Mayor a 100,000 UIT Mayor a 415 mill. Perfil

Documento técnico 1/

Rango de montos de inversión

1/ PI No Estandarizables: Infraestructura localizada aguas arriba de captación (obras de trasvase de agua, represas); tratamiento con procesos de desalinización; disposición final de aguas residuales mediante emisarios sub acuáticos.

Ámbito Urbano

En UITMonto de

inversión S/ -2017

Menor o igual a 15,000 UIT Hasta 62.25 mill. Ficha técnica estándar

Mayor a 15,000 UIT Mayor a 62.25 mill. Perfil

Rango de montos de inversión

Documento técnico

Ámbito Rural

Fuente: Según la Resolución Ministerial N° 263-2017–VIVIENDA. Aprobada el 10/07/2017


3.Ejecución

Elaboración del expediente técnico o documentos equivalentes

Ejecución del proyecto

La Unidad Ejecutora de inversiones (UEI)elabora el expediente técnico (ET)

• El ET esta en función de la concepcióntécnica y dimensionamiento delestudio de preinversión o de la fichatécnica.

• Las inversiones que no constituyenProyectos de Inversión requierenúnicamente un informe técnico sobrela base de la información registradadirectamente en el Banco deInversiones.

• Sistema de Seguimiento deInversiones: herramienta que asocia elBanco de Inversiones con el SIAF.

• Las modificaciones deben registrarseen el Banco de Inversiones antes de suejecución (por la UEI o UF, segúncorresponda).

• La UEI realiza la liquidación física yfinanciera y cierra el registro en elBanco de Inversiones una vezculminada la ejecución,

A tomar en cuenta:• Si se incorporan mayores recursos durante el año de ejecución, se actualiza el PMI, previa aprobación del Órgano Resolutivo e

informe a la DGPMI, conforme a la normatividad presupuestaria vigente. • En el caso de las APP, se rigen por su contrato.


4.Funcionamiento

Reporte del estado de los activos

Programar gasto para O & M

Evaluaciones ex-post de los proyectos

Los titulares de losactivos en el PMI debenreportar anualmente suestado a las OPMI delsector, GR o GLrespectivo.

• La DGPMI establecerácriterios para evaluar lacartera de inversiones.

• La OPMI respectivadeberá evaluarlos deacuerdo a sucomplejidad.

A tomar en cuenta

La DGPMI tiene la facultad de publicar el listado de inversiones que serán evaluadas cada año por las OPMI del sector, GR o GL.

Los titulares de losactivos debenprogramar el gastonecesario para asegurarla operación ymantenimiento de losmismos.

2. LAS NUEVAS FUNCIONES

Órganos de Sistema

Órgano Resolutivo (OR)

Oficina de Programación Multianualde Inversiones (OPMI)

Unidades Formuladoras (UF)

Unidades Ejecutoras de Inversiones (UEI)

Dirección General de

Programación Multianual de

Inversiones (DGPMI)

Sector / Gobierno Regional / Gobierno Local

DG Endeudamiento y Tesoro Público

DG Presupuesto Público

MEF

k

k

k

k



Aprueba las metodologías para la formulación y evaluación de los proyectos en los tres niveles de gobierno.

Aprueba y presenta el PMI de su sector, GR o GL (antes del 30 de marzo), así como las actualizaciones.

Designa al órgano que asumirá las funciones de OPMI, la UF y a sus responsables. (El órgano elegido como OPMI no podrá ser a la vez UF o UEI).

Aprueba los mecanismos para elaborar, implementar y actualizar el inventario de activos.

Aprueba las brechas y los criterios para priorizar las inversiones asociadas a su PMI.

Autoriza la elaboración de expedientes técnicos o similares, así como la ejecución de las inversiones.

a.Órgano Resolutivo (OR)


Es el rector del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones (invierte.pe)

Emite las directivas que regulan el ciclo de inversiones y el Banco de Inversiones.

Dicta los lineamientos para la Programación Multianual de Inversiones.

Elabora la Programación Multianual de la Inversiones, incluida la Operación y Mantenimiento (O & M).

Establece las metodologías y parámetros generales de evaluación ex ante y ex post

Aprueba los perfiles profesionales de los responsables de la OPMI y de las UF de los sectores, GR y GL.

Verifica que se cuenta con la conformidad de la DGETP del MEF respecto a proyectos con deuda pública o que cuenten con aval o garantía del Estado para su inclusión en el PMI.

Brinda asistencia técnica.

b.DGPMI


Es la responsable de la fase de Programación dentro de su sector y nivel de gobierno.

Elabora el PMI de su sector, GR o GL, según corresponda.

Propone los criterios de priorización de la cartera de inversiones al OR respectivo .

Elabora y actualiza la cartera de inversiones.

Realiza el seguimiento de los indicadores de resultados previstos en el PMI, y los reporta semestral y anualmente en su portal institucional.

Monitorea el avance de la ejecución y lo reporta a través del Sistema de Seguimiento de Inversiones.

Realiza la evaluación ex post de los proyectos de inversión.

En los sectores, • Propone metodologías para la formulación, • Capacita a los GR y GL sobre estas metodologías,• Indica las fuentes de información para la

formulación y • Coordina y articula con los GR y GL.

c.OPMI


Es la responsable de la fase de Formulación y Evaluación del ciclo de inversiones.

Aplica las metodologías aprobadas por la DGPMI o los sectores para la formulación y evaluación de los proyectos.

Elabora las Fichas Técnicas y los Estudios de Preinversión

Registra en el Banco de Inversiones tanto los proyectos de inversión como los que no lo son (aquellos de optimización, ampliación marginal, de reposición y rehabilitación).

Aprueba la ejecución de las inversiones No consideradas Proyectos de Inversión (PI), asegurándose que no incorporen proyectos de inversión.

Declara la viabilidad de los proyectos de inversión.

Los GR y GL, pueden delegar la formulación y evaluación a otros GR o GL, o a entidades especializadas.

d.UF


Es la responsable de la fase de Ejecución del ciclo de inversión pública.

Elabora el expediente técnico o documentos equivalentes tanto para las inversiones consideradas Proyectos de Inversión (PI), como para aquellas consideradas no Proyectos.

Es responsable por la ejecución física y financiera de las inversiones PI y no PI.

En el caso de APP, la responsabilidad de la ejecución se establece en el contrato.

Mantiene actualizada la información en el Banco de Inversiones.

e.UEI


3.La fase de Programación en el ciclo de inversiones

1. Programación multianual de inversiones (PMI)


4. Funcionamiento

3. Ejecución

Flujo de la PMI

PMIE: Programa Multianual de Inversiones del Estado


4.La fase de Formulación y Evaluación en el ciclo de inversiones

1. Programación multianual de

inversiones (PMI)


4. Funcionamiento

3. Ejecución


Formación de capital físico, humano, natural, institucional y/o intelectual que tenga como propósito crear, ampliar, mejorar o recuperar la capacidad de producción de bienes o servicios que el Estado tenga responsabilidad de brindar o de garantizar su prestación.

¿Qué inversiones califican como PI?

¿Qué inversiones NO califican como PI?

Reposición: reemplazo de activos que han superado su vida útil.

Rehabilitación: reparación o renovación de las instalaciones, equipamiento y elementos constructivos sin ampliar la capacidad de provisión de servicios.

Optimización:Caso 01: Compra de terrenos, y Caso 02: Inversiones menores que resultan de hacer un mejor uso de la oferta existente.

Ampliación marginal: incrementan el activo no financiero de una entidad pública, Caso 01: No modifican su capacidad de producción de servicios o, Caso 02: Modifica capacidad de producción, pero no supera el 20% de dicha capacidad en proyectos estándar.

q

No toda inversión (gasto de capital) es necesariamente un proyecto de inversión

A tomar en cuenta:• Uno de cada seis proyectos que hoy evaluaba el SNIP dejarían de calificar como PI.• Todas la inversiones se consideran intervenciones de carácter temporal y se financian, total o parcialmente, con recursos públicos.


Proceso de generación de iniciativas de inversión que no corresponden a proyectos de inversión:

PIUP

existente

Generan activos

Inventario de activos

Diagnóstico de brechas en el marco de la PMI

- Rehabilitación- Reposición- Ampliación marginal- Optimización

Vida útil: “x” añosAntigüedad: “y” añosEstado situacional: Bueno, Regular, Malo.…

Oferta optimizada – Demanda por los servicios públicos


5. La fase de Ejecución en el ciclo de inversiones

1. Programación multianual de

inversiones (PMI)


4. Funcionamiento

3. Ejecución

1. La fase de Ejecución involucra

Elaboración del Expediente

Técnico (ET) o documentos

equivalentes

Ejecución física de las

inversiones públicas

“Ambos involucran ejecución financiera”

Las disposiciones establecidas para los expedientes técnicos son de aplicación también a los términos dereferencia, especificaciones técnicas u otro que se requiera para la ejecución de las inversiones públicas,conforme a la Segunda Disposición Complementaria Final de la Directiva N° 003-2017-EF/63.01.

24

La Unidad Ejecutora de Inversiones (UEI) es laresponsable de su elaboración y registro. Dichoregistro lo realiza luego de la aprobación del ET odocumento equivalente por el órgano competente.

En el caso de proyectos de inversión, un requisitoprevio para la aprobación del ET o documentoequivalente es que la UF apruebe la consistencia dedicho documento con la concepción técnica y eldimensionamiento.

Elaboración del ET o documentos equivalentes

Ejecución física de las inversiones públicas

Las modificaciones aprobadas durante laejecución física deben ser registradas antes desu ejecución física en el Banco de Inversiones(BI) por la UEI.

Una vez culminada la ejecución de lasinversiones, la UEI realiza la liquidación física yfinanciera, y registra el cierre en el BI.

q

q

q

q

2. Expediente Técnico y Ejecución Física

La aprobación del Expediente Técnico o documento equivalente es aprobado, por quien corresponda,según las normas de organización interna de la entidad pública a cargo de la ejecución de la inversión; deacuerdo a lo señalado en el numeral 7.4 de la Directiva N° 003-2017-EF/63.01.

25

Es la alternativa de solución con la que se busca lograr el objetivocentral del proyecto de inversión, acorde con la evaluación técnica yeconómica realizada en el estudio de preinversión o ficha técnica.

La ejecución de esta alternativa de solución debe permitir lograr lameta de producto asociada a las brechas identificadas y priorizadas enla Programación Multianual de Inversiones.

3. Concepción técnica: ¿Qué implica?*

* Art. 6.1 Directiva N° 003-2017-EF/63.01

26

Alternativa de Solución

(Concepción Técnica)

1

Dotación del bien o servicio público

(dimensionado para atender a la población de un área de influencia)

2 3

Acciones Objetivo

Tecnología

Capacidad de

producción

Localización

Pueden variar sin cambiar la

Concepción Técnica

4. Concepción técnica y dimensionamiento: ¿Qué implica?

metas de producto para contribuir al cierre de brechas

(Incluye otras alternativas de solución evaluadas en el estudio de preinversión o ficha técnica)

27


Si se cambia el ámbito de influencia para atender otra localidad, SÍ cambia la concepción técnica y la UEI

debe realizar el cierre del PI.

LocalizaciónCapacidad de producción y tecnología

La población de la localidadde San Antonio accede a losservicios de agua potable ysaneamiento

Objetivo del PI

Si cambia el objetivo del proyecto de inversión (PI) cambia la concepción

técnica del PI

Si cambia la localización, capacidad productiva y tecnología o se incluye otras

soluciones tecnológicas,no cambia la concepción técnica del PI

Consistencia y concepción técnica: Ejemplo en saneamiento

Procesos en la Fase de Ejecución

1. Flujo de procesos durante la etapa de elaboración de ET o documento equivalente de un PI:

Art

.5.3

Elaboración del ET o documento equivalente

Inicio

Responsable: UEI

¿Cambia concepción

técnica?

Sí

No

Art

..4

.4 (

a) y

7.4 Evaluación de

modificaciones, aprobación y registro en el Formato 01 de

Ejecución

Art

.7.5

Registro de los resultados del ET o

documento equivalente en el F01

Fin

Responsable: UEI

Art

..6

.3

Registro del cierre correspondiente en

el F04

Responsable: UF Responsable: UEI

Responsable: UEI / OPMI

Art

..5

.4 y

6.5 Comunica a la OPMI

para la actualización de la PMI

Aspectos que la UF debe revisar con relación a la consistencia técnica

1. Identificación de servicios públicospriorizados en la brecha de servicios.

2. La tecnología de producción3. La capacidad de producción4. La localización

Nota: Para que la concepción técnica no cambie no se puede modificar el punto 1

Fin

La elaboración del ET o documento

equivalente se inicia luego de la declaración

de viabilidad del PI

Responsable: OPMI / OR

Art

..6

.5

OPMI comunica a OR para aprobación de la actualización

de PMI

Art

.4.2

Autorización de la elaboración del ET o

documentos equivalentesResponsable: OR

Responsable: Según documentos de gestión

de la Entidad

Art

..7

.4

Aprobación del ET o documentos equivalentes

30

31

32

Documents

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