DE PROCEDIMIENTOS MANUAL - Veracruz. … · Reporte mensual de recaudación de agosto del año fiscal vigente en un tanto. 3. Imprime de la base de datos el Ejercicio fiscal vigente

Mayo 2015

Secretaría de Finanzas y PlaneaciónSubsecretaría de Finanzas y AdministraciónDirección General de AdministraciónSubdirección de Organización y Procesos Administrativos

SI/DGVCH/PCH-P-01-A5

MANUAL DE

PROCEDIMIENTOS

Subsecretaría de IngresosDirección General de Vinculación y Coordinación HacendariaSubdirección de Política de Coordinación Hacendaria

Ejecutivo de Proyectos de Estadística yAnálisis de Ingresos del Estado

COPIA N

O CONTROLA

DA

Subdirección de Política de Coordinación Hacendaria

ÍNDICE Manual de Procedimientos

MAYO 2015

Presentación

Simbología de Diagramas…………………………………………………………………………………………………………………. 1

Descripción y Diagramas de Procedimientos

Ejecutivo de Proyectos de Estadística y Análisis de Ingresos del Estado

Formulación del Anteproyecto del Presupuesto de Ingreso del Estado……………………………………………….. 3

Elaboración del Cuadernillo de Estadísticas y Análisis de Ingresos……………………………………………………….

Elaboración de Estadísticas Trimestrales……………………………………………………………………………………………

Reestimación de Ingresos…………………………………………………………………………………………………………………

10

16

21

Firmas de Autorización……………………………………………………………………………………………………………………. 25

COPIA N

O CONTROLA

DA


PRESENTACIÓN Manual de Procedimientos

MAYO 2015

La presente administración se caracteriza por promover una mejora en los procesos y resultados delGobierno para eficientar la función pública, bajo criterios de mejoras operacionales y administrativas,evaluando permanentemente la organización, funcionamiento y responsabilidades de la AdministraciónPública Estatal.

Asimismo, el Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016, establece en sus acciones impulsar el desarrolloorganizacional y proveer a los órganos y áreas administrativos de herramientas que permitan mejorar lafunción pública, a fin de coadyuvar en el establecimiento de un Sistema de Planeación Estatal Moderno, queresponda con oportunidad a las necesidades de los diferentes sectores y regiones de la Entidad.

La Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos, establece los procesosque realizan las áreas administrativas, con el fin de que contribuyan a lograr la eficiencia, calidad yproductividad que demanda la sociedad, dando cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del PoderEjecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruz deIgnacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz de Ignacio de laLlave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzano de Desarrollo2011-2016.

La estructura del contenido del Manual de Procedimientos del Ejecutivo de Proyectos de Estadística yAnálisis de Ingresos del Estado ofrece una respuesta a las necesidades del área administrativa. Para sumanejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:

Simbología de Diagramas: Incluyen las figuras que se utilizan en las representaciones gráficas de losprocedimientos.

Descripción y Diagramas de Procedimientos: Expone de manera clara y concreta, cuáles son lasactividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puesto responsable derealizarlas.

Firmas de Autorización: Incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas yPlaneación hasta el Ejecutivo de Proyectos, dando formalidad al documento.

La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades: a)indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con los nivelesinvolucrados en cada procedimiento.

Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:

Nombre del procedimiento. Objetivo que se persigue en la realización del mismo. Frecuencia de realización. Procedimientos con los que conecta. Normas que rigen el procedimiento. Firma de validación del procedimiento. Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las

actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso. Diagrama correspondiente.

COPIA N

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SIMBOLOGÍA Manual de Procedimientos

MAYO 2015 PÁG. 1

Inicio y fin

Archivo temporal: cronológico (C), alfabético (A) o numérico (N)

Actividad

Archivo definitivo: cronológico (C), alfabético (A) o numérico (N)

Documento

Efectivo o cheque

Sistema y/o archivo informático

Objeto o cosa

Decisión

Actividades que se realizan de manera continua

Pasa el tiempo

Actividades que se realizan de manera simultánea

Conector de actividad

Indicadores de texto

Conector de página

Disco compacto (CD) o Disco de video digital (DVD)

Conector de procedimiento

COPIA N

O CONTROLA

DA


DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS Manual de Procedimientos

MAYO 2015 PÁG. 2

EJECUTIVO DE PROYECTOS DE ESTADÍSTICA Y ANÁLISISDE INGRESOS DEL ESTADO

COPIA N

O CONTROLA

DA


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO Manual de Procedimientos

Formulación del Anteproyecto del Presupuesto de Ingresos del Estado.

FIRMA DE VALIDACIÓN

ES RESPONSABILIDAD DEL EJECUTIVO DE PROYECTOS DE ESTADÍSTICA Y ANÁLISIS DE INGRESOS DEL ESTADO LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO

MAYO 2015 PÁG. 3

OBJETIVO

Elaborar las estimaciones de ingresos por los conceptos de impuestos, derechos, productos, aprovechamientos, participaciones federales, así como del ramo 33 y los convenios federales, que le corresponden al Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, con el fin de ser considerados para la elaboración del Presupuesto de Ingresos del Estado.

FRECUENCIA DE REALIZACIÓN

Anual.

PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA

Ninguno.

NORMAS

El Ejecutivo de Proyectos de Estadística y Análisis de Ingresos del Estado, debe formular el presupuesto de ingresos del Estado, de conformidad con lo establecido en los Artículos 154, 155, 157 y 189 del Código Número 18 Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

El índice porcentual inflacionario que se considera para efectos de la elaboración del Anteproyecto de Presupuesto

de Ingresos del Estado, debe ser el que se estime conforme a lineamientos de política económica nacional, dados a conocer a través de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para el siguiente ejercicio fiscal.

La elaboración del Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado, debe calcularse con base en la recaudación proyectada desde el mes de agosto hasta cerrar el año fiscal vigente.

COPIA N

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MAYO 2015 PÁG. 4

ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD

Ejecutivo de Proyectos de Estadística y Análisis de Ingresos del Estado.

1. Recibe el Reporte mensual de recaudación de agosto del año fiscal vigente en un tanto, de la Dirección General de Vinculación y Coordinación Hacendaria, en el que se incluyen las cuentas de aplicación estatal y federal; donde se concentran las transferencias federales como: participaciones federales, ramo 33 y las transferencias a diversos convenios federales.

2. Captura y adiciona al Concentrado de las cuentas de aplicación los montos del mes, e imprime en un tanto, con base en el Reporte mensual de recaudación de agosto del año fiscal vigente en un tanto.

3. Imprime de la base de datos el Ejercicio fiscal vigente en un tanto.

4. Obtiene la Ley de Ingresos del Gobierno del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave vigente en un tanto, del archivo cronológico temporal.

5. Captura el Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado con cifras proyectadas e imprime en un tanto; considerando como cifras básicas, las contenidas en el Concentrado de las cuentas de aplicación de enero –agosto, se adiciona cifras de la Ley de Ingresos vigente en un tanto, septiembre –diciembre, para cerrar el ejercicio fiscal vigente y proyectar el cierre del ejercicio. Para el siguiente ejercicio fiscal se efectúa la estimación adicionándole el porcentaje de inflación y en su caso el crecimiento real, conforme a los lineamientos de política económica nacional que dé a conocer la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

6. Captura un segundo Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado de acuerdo con la calendarización de la Ley de Ingresos para el Estado y considera los importes por concepto de participaciones federales e imprime un tanto, se toman las cifras de la Ley de Ingresos vigente de los meses de septiembre a diciembre y los adiciona a la recaudación de enero-agosto con base en el Reporte mensual de recaudación de agosto del año fiscal vigente en un tanto, para cerrar el ejercicio fiscal vigente, incrementándole un porcentaje inflacionario para estimar los ingresos del siguiente ejercicio fiscal.

COPIA N

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7. Clasifica y archiva de manera cronológica temporal, los siguientes documentos:

- Reporte mensual de recaudación de agosto del año fiscal vigente, en un tanto.

- Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado con cifras proyectadas en un tanto.

- Concentrado de las cuentas de aplicación en un tanto. - Ejercicio fiscal vigente en un tanto. - Ley de Ingresos vigente en un tanto. - Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado

(segundo anteproyecto) en un tanto.

Pasa el tiempo.

8. Recibe la Estimación de ingresos por participaciones federales en original, del Ejecutivo de Proyectos de Análisis, Verificación y Trámite de Participaciones Federales.

9. Obtiene del archivo cronológico temporal, los siguientes documentos:


- Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado (segundo anteproyecto) en un tanto.

10. Confronta la información de la Estimación de ingresos por participaciones federales en original, con el Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado con cifras proyectadas en un tanto y el Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado (segundo anteproyecto) en un tanto y analiza la viabilidad de cada uno de ellos.

11. Turna la Estimación de ingresos por participaciones federales en original, el Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado con cifras proyectadas en un tanto y el Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado (segundo anteproyecto) en un tanto al Subdirector de Política de Coordinación Hacendaria y al Director General de Vinculación y Coordinación Hacendaria, para su análisis y toma de decisiones.

Pasa el tiempo.

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12. Recibe la Estimación de ingresos por participaciones federales en original del Subdirector de Política de Coordinación Hacendaria, el Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado con cifras proyectadas en un tanto y el Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado (segundo anteproyecto) en un tanto, con las observaciones en los documentos correspondientes.

13. Captura el Proyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado, de acuerdo con las instrucciones de la superioridad, y archiva de manera cronológica definitiva de la siguiente manera:

- Estimación de ingresos por participaciones federales en original.


- Anteproyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado (segundo anteproyecto) en un tanto.

14. Imprime el Proyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado en dos tantos, presentándolo a la consideración del Subsecretario de Ingresos a través del Director General de Vinculación y Coordinación Hacendaria, para su autorización.

Pasa el tiempo.

15 Calendariza el Proyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado en dos tantos en doce meses, de acuerdo al comportamiento del ejercido fiscal anterior.

16 Captura el Proyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado en dos tantos, en el Sistema de Proyecto de Presupuesto, de acuerdo con las instrucciones de la superioridad.

17 Elabora Tarjeta de envío en original y copia y recaba firma del Director General de Vinculación y Coordinación Hacendaria, a través del Subdirector de Política de Coordinación Hacendaria y turna junto con el Proyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado en un tanto a la Dirección General de Programación y Presupuesto, e informa su captura en el Sistema de Proyecto de Presupuesto, para el ejercicio fiscal que se trate.

Pasa el tiempo.

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MAYO 2015 PÁG. 7


Ejecutivo de Proyectos de Estadística y Análisis de Ingresos del Estado

18. Recibe del Subdirector de Política de Coordinación Hacendaria el Presupuesto de Ingresos del Estado en un tanto, aprobado por el Congreso del Estado y revisa e identifica las modificaciones, con base en el Proyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado en un tanto.

19. Modifica el Presupuesto de Ingresos del Estado en un tanto en los conceptos involucrados.

20. Imprime el Proyecto de Presupuesto de Ingresos del Estado en dos tantos y turna el primer tanto al Subsecretario de Ingresos a través del Director General de Vinculación y Coordinación Hacendaria para informarle las modificaciones solicitadas por el Congreso del Estado y posterior publicación en la Gaceta Oficial del Gobierno del Estado y el segundo tanto lo archiva de manera cronológica temporal.

21. Recalendariza el Presupuesto de Ingresos del Estado en un tanto, en los conceptos que sufrieron cambios, de acuerdo al comportamiento del ejercicio fiscal anterior e imprime el Presupuesto de Ingresos del Estado en un tanto y archiva el anterior de manera cronológica temporal.

22. Captura en el Sistema de Proyecto de Presupuesto los conceptos que sufrieron cambios.

23. Elabora Tarjeta informativa en original y cuatro copias y recaba firma del Director General de Vinculación y Coordinación Hacendaria, a través del Subdirector de Política de Coordinación Hacendaria.

24. Distribuye la Tarjeta informativa de la siguiente manera, recabando acuse de recibo en la cuarta copia:

- Original a la Dirección General de Programación y Presupuesto.

- Primera copia a la Dirección General de Contabilidad Gubernamental.

- Segunda copia a la Dirección General de Innovación Tecnológica.

- Tercera copia a la Dirección General de Vinculación y Coordinación Hacendaria.

- Cuarta copia al archivo cronológico definitivo.

FIN DEL PROCEDIMIENTO

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DA

FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL ESTADO

EJECUTIVO DE PROYECTOS DE ESTADÍSTICA Y ANÁLISIS DE INGRESOS DEL ESTADO

MAYO 2015

ANTEPROYECTO DEPRESUPUESTO DE INGRESOSDEL ESTADO (SEGUNDOANTEPROYECTO)

ANTEPROYECTO DEPRESUPUESTO DE INGRESOSDEL ESTADO

1T

1T

ESTIMACIÓN DE INGRESOSPOR PARTICIPACIONESFEDERALES

O


ANTEPROYECTO DE PPTO.DE INGRESOS DEL ESTADO

1T

1T

CONCENTRADO DE LASCUENTAS DE APLICACIÓN

1T

REPORTE MENSUAL DERECAUDACIÓN DE AGOSTODEL AÑO FISCAL VIGENTE

RECIBE

INICIO

DIRECCIÓN GENERAL DEVINCULACIÓN YCOORDINACIÓNHACENDARIA

1T

CAPTURA, ADICIONA EIMPRIME

EJERCICIO FISCAL VIGENTE

1T

IMPRIME

BASE DE DATOS

LEY DE INGRESOS DELGOBIERNO DEL ESTADO DEVERACRUZ DE IGNACIO DELA LLAVE

OBTIENE

ANTEPROYECTO DEPRESUPUESTO DE INGRESOSDEL ESTADO

CAPTURA E IMPRIME

1T


CAPTURA E IMPRIME

1T

DE ACUERDO CON LA LEYDE INGRESOS VIGENTE


LEY DE INGRESOS VIGENTE

EJERCICIO FISCAL VIGENTE

CONCENTRADO DE LASCUENTAS DE APLICACIÓN


REPORTE MENSUAL DERECAUDACIÓN DE AGOSTODEL AÑO FISCAL VIGENTE

CLASIFICA

1T

1T

1T

1T

1T

1T


RECIBE

EJECUTIVO DE PROYECTOS DEANÁLISIS, VERIFICACIÓN Y

TRÁMITE DE PARTICIPACIONESFEDERALES

O


ANTEPROYECTO DE PPTO.DE INGRESOSDEL ESTADO

OBTIENE

C

1T

1T


CONFRONTA Y ANALIZA LAVIABILIDAD DE CADA UNO DE

ELLOS

O



1T

1T


TURNA

O

SUBDIRECTOR DE POLÍTICADE COORDINACIÓNHACENDARIA

PARA QUE LA PRESENTE ANTEEL DIRECTOR GRAL. DERECAUDACIÓN, PARA SUANÁLISIS Y TOMA DEDECISIONES



1T

1T


RECIBE CON LASOBSERVACIONES

O

SUBDIRECTOR DE POLÍTICADE COORDINACIÓN

HACENDARIA

CAPTURA

PROYECTO DE PPTO. DEINGRESOS DEL

ESTADO

DE ACUERDO CON LASINSTRUCCIONES DE LA

SUPERIORIDAD

C

PROYECTO DE PRESUPUESTODE INGRESOS DELESTADO

IMPRIME Y PRESENTA ACONSIDEREACIÓN

1-2T

C

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

1

C

CON BASE EN ELCONCENTRADO DE LAS

CUENTAS DEAPLICACIÓN DE ENERO A

AGOSTO Y LA LEY DEINGRESOS VIGENTE

SUBSECRETARIODE INGRESOS

CON BASE EN ELREPORTE MENSUAL DEREC. DE AGOSTO DELAÑO FISCAL VIGENTE

1T

A TRAVÉS DELDIRECTOR GRAL.DE VINCULACIÓNY COORDINACIÓN

HACENDARIA

COPIA N

O CONTROLA

DA

C

SISTEMA DE PROYECTODE PRESUPUESTO TARJETAINFORMATIVA

TARJETAINFORMATIVA

3

TARJETAINFORMATIVA

TARJETA INFORMATIVA

TARJETA INFORMATIVA

SISTEMA DE PROYECTODE PRESUPUESTO

PRESUPUESTO DE INGRESOSDEL ESTADO

1

FORMULACIÓN DEL ANTEPROYECTO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL ESTADO


MAYO 2015

SISTEMA DE PROYECTODE PRESUPUESTO

PROYECTO DE PRESUPUESTODE INGRESOS DEL ESTADO


CAPTURA

1-2T

TARJETA DE ENVÍO

ELABORA, RECABA FIRMA,TURNA E INFORMA SU

CAPTURA

O-1

DIRECTOR GENERAL DEVINCULACIÓN Y

COORDINACIÓN HACENDARIA

PRESUPUESTO DE INGRESOSDEL ESTADO (APROBADO)

RECIBE

1T

SUBDIRECTOR DE POLÍTICADE COORDINACIÓN

HACENDARIA

(16)

(17)

(18)

1T

DIRECTOR GENERAL DEPROGRAMACIÓN Y

PRESUPUESTO


CALENDARIZA

1-2T

(15)

EN DOCE MESES DEACUERDO AL

COMPORTAMIENTODEL EJERCICIO FISCAL

ANTERIOR


MODIFICA

1T

(19)


RECALENDARIZA E IMPRIME

1T

(21)

1T

C

CAPTURA LOS CONCEPTOSQUE SUFRIERON CAMBIOS

(22)

ELABORA Y RECABA FIRMA

(23)

O

DIRECTOR GENERAL DEVINCULACIÓN Y

COORDINACIÓN HACENDARIA A TRAVÉS DELSUBDIRECTOR DE

POLÍTICA DECOORDINACIÓN

HACENDARIA

TARJETA INFORMATIVA

DISTRIBUYE

(24)

O

1

2

4

DIRECTOR GENERALDE PROGRAMACIÓNY PRESUPUESTO

DIRECTOR GENERALDE CONTABILIDADGUBERNAMENTAL

DIRECCIÓN GENERALDE INNOVACIÓNTECNOLÓGICA

DIRECCIÓN GENERAL DEVINCULACIÓN YCOORDINACIÓN HACENDARIA

C

FIN

A TRAVÉS DELSUBDIR. DE


HACENDARIA

1-4

REVISA CON BASEEN EL PROYECTODE PRESUPUESTODE INGRESOS DEL

ESTADO


IMPRIME, TURNA Y ORDENA

1T

(20)

2T

SUBSECRETARIO DE INGRESOS

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Elaboración del Cuadernillo de Estadísticas y Análisis de Ingresos.


ES RESPONSABILIDAD DEL EJECUTIVO DE PROYECTOS DE ESTADÍSTICA Y ANÁLISIS DEINGRESOS DEL ESTADO LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO

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OBJETIVO

Evaluar el comportamiento de los montos de recaudación federal y estatal, obtenidos por la Administración Estatal demanera mensual, semestral y anual, a través de la elaboración del Cuadernillo de estadísticas y análisis de ingresos, ensus diferentes presentaciones periódicas, que permita la toma de medidas correctivas y estrategias tendientes amejorar la recaudación.


Mensual.


Ninguno.

NORMAS

El Cuadernillo mensual de estadísticas y análisis de ingresos, se debe elaborar de conformidad con la informacióncontenida en las Cuentas de aplicación estatales y federales, las cuales recibe del Departamento de Control deRecaudación.

Para la elaboración de los cuadernillos mensual, semestral y anual de estadísticas de ingresos, se debe utilizar comoprincipal fuente de información, las Cuentas de aplicación estatales y federales, con importes y número demovimientos.

El Cuadernillo semestral de estadísticas y análisis de ingresos, se debe formular, considerando el períodocomprendido de los meses de enero a junio del ejercicio fiscal vigente, de los dos ejercicios fiscales anteriores y elpresupuesto de la Ley de Ingresos del Estado.

La elaboración del Cuadernillo semestral de estadísticas y análisis de ingresos, tiene un seguimiento similar al delCuadernillo mensual, salvo algunas especificaciones complementarias.

El Cuadernillo semestral de estadísticas y análisis de ingresos, se debe formular de conformidad con lainformación que refleje el Cuadernillo mensual que contiene cifras de ingresos estatales y federales al mes de juniodel ejercicio fiscal vigente, así como de los dos ejercicios fiscales anteriores y el Presupuesto de la Ley de Ingresosdel Estado del último ejercicio.

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MAYO 2015 PÁG. 11

NORMAS

El Cuadernillo anual de estadísticas y análisis de ingresos, se debe formular de conformidad con la informaciónque refleje el Cuadernillo mensual que contiene cifras de ingresos estatales y federales al mes de diciembre delejercicio fiscal vigente, así como de los dos ejercicios fiscales anteriores y el Presupuesto de Ingresos del últimoejercicio.

Al Cuadernillo anual de estadísticas y análisis de ingresos, se le debe adicionar e integrar las Gráficas y Cuadroscomparativos de los rubros más importantes, que permitan visualizar e interpretar el comportamiento de losingresos.

COPIA N

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MAYO 2015 PÁG. 12


Ejecutivo de Proyectos deEstadística y Análisis de Ingresos delEstado.

1. Recibe el Reporte mensual de cuentas de aplicación estatales yfederales, con importes y número de movimientos en un tanto,del Departamento de Control de Recaudación.

2. Captura en las Estadísticas mensuales la información contenidaen el Reporte mensual de cuentas de aplicación estatales yfederales en un tanto, con importes y número de movimientospara elaborar los cuadros estadísticos de ingresos, y procede averificar si está correcta.

¿Está correcta la información?

En caso de no estar correcta la información:

2A Aclara situación con las diferentes áreas administrativas de laSecretaría y corrige datos en la información capturada en lasEstadísticas mensuales.

Continúa con la actividad No.3

En caso de estar correcta la información:

3. Imprime los Cuadros estadísticos de ingresos en un tanto.

4. Realiza el análisis al comportamiento que presentan losingresos, para su evaluación y toma de decisiones.

5. Captura e imprime los Comentarios respecto alcomportamiento de los ingresos en un tanto.

6. Turna los Cuadros estadísticos de ingresos en un tanto con losComentarios respecto al comportamiento de los ingresos, enun tanto al Subdirector de Política de Coordinación Hacendaria,para su consideración y observaciones.

Pasa el tiempo.

7. Recibe los Cuadros estadísticos de ingresos en un tanto, juntocon los Comentarios respecto al comportamiento de losingresos en un tanto del Subdirector de Política deCoordinación Hacendaria, y verifica si están correctos ambosdocumentos.

COPIA N

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MAYO 2015 PÁG. 13



¿Están correctos ambos documentos?

En caso de no estar correctos ambos documentos:

7A. Realiza las modificaciones a los Cuadros estadísticos deingresos y a los Comentarios respecto al comportamiento delos ingresos de acuerdo con las observaciones e instruccionessuperiores.

Continúa con la actividad No. 8

En caso de estar correctos ambos documentos:

8. Imprime los siguientes documentos:

-Cuadros estadísticos de ingresos en siete tantos.

-Comentarios respecto al comportamiento de los ingresos ensiete tantos.

9. Concentra la información impresa en un solo documento eintegra el Cuadernillo mensual de estadísticas y análisis deingresos en siete tantos.

10. Elabora Tarjeta de envío en original y seis copias y recaba firmade visto bueno del Director General de Vinculación yCoordinación Hacendaria a través del Subdirector de Política deCoordinación Hacendaria.

COPIA N

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MAYO 2015 PÁG. 14



11. Distribuye la Tarjeta de envío y el Cuadernillo mensual deestadísticas y análisis de ingresos de la siguiente manerarecabando acuse de recibo en la sexta copia de la Tarjeta deenvío:

- Original y primer tanto a la Jefatura de la SEFIPLAN.

- Primera copia y segundo tanto a la Subsecretaría de Ingresos.

- Segunda copia y tercer tanto a la Dirección General deProgramación y Presupuesto.

- Tercera copia y cuarto tanto a la Tesorería.

- Cuarta copia y quinto tanto a la Dirección General deRecaudación.

- Quinta copia y sexto tanto a la Subdirección de Política Fiscal.

- Sexta copia y séptimo tanto al archivo cronológico definitivo,junto con los Cuadros estadísticos de ingresos, losComentarios respecto al comportamiento de los ingresos enun tanto y el Reporte mensual de cuentas de aplicaciónestatales y federales en un tanto.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

COPIA N

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DA

REPORTE MENSUAL DECUENTAS DE APLICACIÓNESTATALES Y FEDERALES

COMENTARIOS RESPECTO ALCOMPORTAMIENTO DE LOSINGRESOS

CUADROS ESTADÍSTICOS DEINGRESOS


1T


CUADERNILLO MENSUAL DEESTADÍSTICAS Y ANÁLISIS DEINGRESOS

TARJETA DE ENVÍO


TARJETA DE ENVÍO

5

6T

6

7T

1T

CUADERNILLO MENSUAL DEESTADÍSTICAS Y ANÁLISIS DEINGRESOS 5T

1-7T


1T


ELABORACIÓN DEL CUADERNILLO DE ESTADÍSTICAS Y ANÁLISIS DE INGRESOS


RECIBE

INICIO

DEPARTAMENTO DECONTROL DERECAUDACIÓN

1T


1T

CAPTURA Y VERIFICA

ESTADÍSTICASMENSUALES


IMPRIME

1T

¿ESTÁ CORRECTA LAINFORMACIÓN?

NO

SI

ACLARA SITUACIÓN YCORRIGE DATOS EN LA

INFORMACIÓN CAPTURADA


CON LAS ÁREASADMINISTRATI-VAS DE LASECRETARÍA

REALIZA EL ANÁLISIS ALCOMPORTAMIENTO QUE

PRESENTAN LOS INGRESOS


CAPTURA E IMPRIME

1T


TURNA PARA SUCONSIDERACIÓN Y

OBSERVACIONES

1T



1T


RECIBE Y VERIFICA

1T

SUBDIRECTOR DE POLÍTICA DECOORDINACIÓN HACENDARIA

IMPRIME

1-7T

¿ESTÁN CORRECTOS AMBOSDOCUMENTOS?

NO

SI

REALIZA LAS MODIFICACIONESDE ACUERDO CON LAS

OBSERVACIONES EINSTRUCCIONES SUPERIORES


CONCENTRA LAINFORMACIÓN IMPRESA E

INTEGRA

1-7T

TARJETA DE ENVÍO

ELABORA Y RECABA FIRMADE VISTO BUENO

O

DIRECTOR GENERAL DEVINCULACIÓN YCOORDINACIÓN HACENDARIA

A TRAVÉS DELSUBDIRECTOR DE


HACENDARIA

TARJETA DE ENVÍO


TARJETA DE ENVÍO


TARJETA DE ENVÍO


TARJETA DE ENVÍO


TARJETA DE ENVÍO

DISTRIBUYE Y RECABA ACUSEDE RECIBO

FIN

O

1T

2T

2

3T

3

4T

4

1

JEFATURA DE LASEFIPLAN

SUBSECRETARÍA DEINGRESOS

DIRECCIÓN GENERAL DEPROGRAMACIÓNY PRESUPUESTO

TESORERÍA

DIRECTORGENERAL DE

RECAUDACIÓN

SUBDIRECCIÓN DEPOLÍTICA FISCAL

C

(1)

(2)

(3)

(2A.)

(4)

(6)

(7)

(5)

(7A.)

(8)

(9)

(10) (11)

MAYO 2015

CUADROS ESTADISTICOSDE INGRESOS

COMENTARIOSRESPECTO AL

COMPORTAMIENTO DELOS INGRESOS

1-6

1T

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Elaboración de Estadísticas Trimestrales.


ES RESPONSABILIDAD DEL EJECUTIVO DE PROYECTOS DE ESTADÍSTICA Y ANÁLISIS DEINGRESOS DEL ESTADO LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO

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OBJETIVO

Integrar las cifras de ingresos estatales y federales del Gobierno del Estado de Veracruz y dar cumplimiento a lanormatividad establecida.


Trimestral.


Ninguno.

NORMAS

El Ejecutivo de Proyectos de Estadística y Análisis de Ingresos del Estado, debe formular el Informe trimestral deingresos del estrado, de conformidad con lo establecido en los Artículos 46, Fracciones I y II de la Ley General deContabilidad Gubernamental y 179 del Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

COPIA N

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DA




MAYO 2015 PÁG. 17



1. Imprime el Reporte mensual de la balanza de comprobación delas cuentas estatales y federales, con importes en un tanto, delSistema Integral de Administración Financiera del Gobierno delEstado de Veracruz (SIAFEV).

2. Captura en las Estadísticas mensuales la información contenidaen el Reporte mensual de la balanza de comprobación de lascuentas estatales y federales en un tanto, con importes paraelaborar los cuadros estadísticos de ingresos, y procede averificar si está correcta.

¿Está correcta la información?

En caso de no estar correcta la información:

2A. Aclara situación con las diferentes áreas administrativas de laSecretaría de Finanzas y Planeación y corrige datos en lainformación capturada en las Estadísticas mensuales.

Continúa con la actividad No.3

En caso de estar correcta la información:

3. Imprime los Cuadros estadísticos de ingresos en un tanto.

4. Realiza el análisis respecto al comportamiento que presentanlos ingresos, para su evaluación y toma de decisiones.

5. Captura e imprime los Comentarios respecto alcomportamiento de los ingresos en un tanto.

6. Turna los Cuadros estadísticos de ingresos en un tanto con losComentarios respecto al comportamiento de los ingresos, enun tanto al Subdirector de Política de Coordinación Hacendaria,para su consideración y observaciones.

Pasa el tiempo.

. 7. Recibe los Cuadros estadísticos de ingresos en un tanto, juntocon los Comentarios respecto al comportamiento de losingresos en un tanto del Subdirector de Política deCoordinación Hacendaria, y verifica si están correctos ambosdocumentos.

COPIA N

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MAYO 2015 PÁG. 18



¿Están correctos ambos documentos?

En caso de no estar correctos ambos documentos:

7A. Realiza las modificaciones a los Cuadros estadísticos deingresos y a los Comentarios respecto al comportamiento delos ingresos de acuerdo con las observaciones e instruccionessuperiores.

Continúa con la actividad No. 8

En caso de estar correctos ambos documentos:

8. Imprime los siguientes documentos:

- Estado analítico de ingresos en cuatro tantos.

- Cuadros soportes de las cifras que se reflejan en el estadoanalítico de ingresos en cuatro tantos.

9. Elabora Tarjeta de envío en original y tres copias y recaba firmade visto bueno del Director General de Vinculación yCoordinación Hacendaria a través del Subdirector de Política deCoordinación Hacendaria.

10. Distribuye la documentación de la siguiente manera, recabandoacuse de recibo en la tercera copia de la Tarjeta de envío:

A la Dirección General de Contabilidad Gubernamental:

- Tarjeta de envío en original.

- Estado Analítico de Ingresos en primer tanto.

- Cuadros soporte de las cifras que se reflejan en el estadoanalítico de ingresos en primer tanto.

COPIA N

O CONTROLA

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MAYO 2015 PÁG. 19



A la Subdirección de Análisis e Integración de la Cuenta Pública:

- Tarjeta de envío en primera copia.

- Estado Analítico de Ingresos en segundo tanto.

- Cuadros soporte de las cifras que se reflejan en el estadoanalítico de ingresos en segundo tanto.

A la Subdirección de Registro y Consolidación Contable:

- Tarjeta de envío en segunda copia.

- Estado Analítico de Ingresos en tercer tanto.

- Cuadros soporte de las cifras que se reflejan en el estadoanalítico de ingresos en tercer tanto.

Al archivo cronológico temporal:

- Tarjeta de envío en tercera copia.

- Estado Analítico de Ingresos en cuarto tanto.

- Cuadros soporte de las cifras que se reflejan en el estadoanalítico de ingresos en cuarto tanto.

- Reporte mensual de la balanza de comprobación de lascuentas estatales y federales en un tanto

- Cuadros estadísticos de ingresos en un tanto.

- Comentarios respecto al comportamiento de los ingresos enun tanto.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.COPIA N

O CONTROLA

DA

SISTEMA INTEGRAL DEADMÓN. DEL GOB. DELEDO. DE VER. (SIAFEV)



REPORTE MENSUAL DE LABALANZA DECOMPROBACIÓN DE LASCUENTAS ESTATALES YFEDERALES

COMENTARIOSRESPECTO AL

COMPORTAMIENTO DELOS INGRESOS

REPORTE MENSUAL DE LABALANZA DECOMPROBACIÓN DE LASCUENTAS ESTATALES YFEDERALES


CUADROS ESTADÍSTICOSDE INGRESOS

CUADROS SOPORTES DE LASCIFRAS QUE SE REFLEJAN ENEL ESTADO ANALÍTICO DEINGRESOS 1-4T


1T

REPORTE MENSUAL DE LABALANZA DECOMPROBACIÓN DE LASCUENTAS ESTATALES YFEDEREALES

ELABORACIÓN DE ESTADÍSTICAS TRIMESTRALES


IMPRIME

INICIO

1T

1T

CAPTURA LA INFORMACIÓNY PROCEDE A VERIFICAR SI

ESTÁ CORRECTA


IMPRIME

1T

¿ESTÁ CORRECTA LAINFORMACIÓN?

NO

SI

ACLARA SITUACIÓN YCORRIGE DATOS EN LA

INFORMACIÓN CAPTURADA


REALIZA EL ANÁLISISRESPECTO AL

COMPORTAMIENTO QUEPRESENTAN LOS INGRESOS


TURNA PARA SUCONSIDERACIÓN YOBSERVACIONES

1T



1T


RECIBE Y VERIFICA SI ESTÁNCORRECTOS AMBOS

DOCUMENTOS

1T


ESTADO ANALÍTICO DEINGRESOS

IMPRIME

1-4T

¿ESTÁN CORRECTOS AMBOSDOCUMENTOS?

NO

SI

REALIZA LAS MODIFICACIONESDE ACUERDO CON LAS

OBSERVACIONES EINSTRUCCIONES SUPERIORES

FIN

(1)

(2)

(3)

(2A.)

(4)

(6)

(7)

(7A.)

(8)

MAYO 2015

CUADROS DE SOPORTES DELAS CIFRAS QUE SE REFLEJANEN EL ESTADO ANAÑÍTICODE INGRESOS

(10)


4T

TARJETA DE ENVÍO

3

CUADROS SOPORTES DE LASCIFRAS QUE SE REFLEJAN ENEL ESTADO ANALÍTICO DEINGRESOS


TARJETA DE ENVÍO

CUADROS DE SOPORTES DELAS CIFRAS QUE SE REFLEJANEN EL ESTADO ANALÍTICO DEINGRESOS


TARJETA DE ENVÍO

CUADROS DE SOPORTES DELAS CIFRAS QUE SE REFLEJANEN ELÑ ESTADO ANALÍTICO


TARJETA DE ENVÍO

DISTRIBUYE Y RECABA ACUSEDE RECIBO

O

1T

1

2T

2T

2

3T

3T

1T

DIRECCIÓN GEENERALDE CONTABILIDADGUBERNAMENTAL

SUBDIRECCIÓN DEANÁLISIS E INTEGRACIÓNDE LA CUENTA PÚBLICA

4T

SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y

CONSOLIDACIÓNCONTABLE

C

1T

1T

1TCOMENTARIOS RESPECTO ALCOMPORTAMIENTO DE LOSINGRESOS

CAPTURA E IMPRIME

1T

(5)

CON LASDIFERENTES ÁREASADMINISTRATIVAS

DE LA SEFIPLAN

TARJETA DE ENVÍO

ELABORA Y RECABA FIRMADE VISTO BUENO

O

(9)

DIRECTOR GENERAL DEVINCULACIÓN Y COORDINACIÓN

HACENDARIA

A TRAVÉS DELSUBDIR. DE


HACENDARIA

1-3

COPIA N

O CONTROLA

DA



Reestimación de Ingresos


ES RESPONSABILIDAD DEL EJECUTIVO DE PROYECTOS DE ESTADÍSTICA Y ANÁLISIS DEINGRESOS LA VALIDACIÓN DEL PROCESO Y EL APEGO AL MISMO

MAYO 2015 PÁG. 21

OBJETIVO

Reestimar los ingresos del ejercicio fiscal vigente, con base en las variables económicas que afectan los ingresospresupuestarios, así como la evolución de los ingresos en el transcurso del ejercicio.


Mensual.


Ninguno.

NORMAS

La actividad se realiza mensualmente y se le proporciona la información a la Subdirección de Política Fiscal, para laelaboración de los anteproyectos de la Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio fiscal siguiente.

COPIA N

O CONTROLA

DA



Reestimación de Ingresos.

MAYO 2015 PÁG. 22



1. Recibe de la Subdirección de Política de CoordinaciónHacendaria las instrucciones para realizar la reestimación deingresos del ejercicio.

2. Solicita y recibe la Documentación de respaldo en original pararealizar la reestimación de Ingresos correspondiente a lasparticipaciones federales, del Ejecutivo de Proyectos deAnálisis, Verificación y Trámite de Participaciones Federales.

3. Solicita y recibe las Cuentas de aplicación estatal y federal delúltimo mes del presente ejercicio en original para basarse en larecaudación obtenida del Departamento de Control deRecaudación.

4. Realiza los cálculos y análisis necesarios para determinar lanueva estimación de los ingresos locales, participacionesfederales, ramo 33, otras aportaciones federales y los ingresosfederales coordinados, basándose en la recaudación obtenidaen el último mes del presente ejercicio, así como en elpresupuesto calendarizado de la Ley de Ingresos del Estado.

5. Integra e imprime la Reestimación de ingresos, en un tanto,considerando los ingresos observados al mes de que se trate,más la estimación de los ingresos por el período que serequiera.

6. Turna la Reestimación de ingresos en un tanto, para su revisióny análisis del cálculo, al Subdirector de Política de CoordinaciónHacendaria.

7. Recibe la Reestimación de Ingresos en un tanto, delSubdirector de Política de Coordinación Hacendaria y verifica siestá correcto el cálculo.

¿Está correcto el cálculo?

En caso de no estar correcto el cálculo:

7A. Realiza los cálculos y modificaciones necesarias que se señalenen la Reestimación de ingresos en un tanto y procede aarchivar las correcciones de manera cronológica y definitiva.

Continúa con la actividad No.8.

COPIA N

O CONTROLA

DA



Reestimación de Ingresos.

MAYO 2015 PÁG. 23



En caso de estar correcto el cálculo:

8. Imprime la Reestimación de ingresos en seis tantos y archiva demanera cronológica temporal el tanto revisado.

9. Elabora Tarjeta para el envío de la Reestimación de Ingresos enoriginal y cinco copias y recaba firma del Subsecretario deIngresos a través del Subdirector de Política de CoordinaciónHacendaria.

10. Recaba acuse de recibo en la Tarjeta para envío en quintacopia, de la Jefatura del Secretario, de la Dirección General deProgramación y Presupuesto, de la Tesorería, de laSubsecretaría de Ingresos, de la Dirección General deVinculación y Coordinación Hacendaria y de la Subdirección dePolítica de Coordinación Hacendaria.

11. Distribuye la Tarjeta para envío y la Reestimación de Ingresosde la siguiente manera:

- Original y el primer tanto, al Secretario de Finanzas yPlaneación.

- Primera copia y segundo tanto, a la Dirección General deProgramación y Presupuesto.

- Segunda copia y tercer tanto, al Subsecretario de Ingresos.

- Tercera copia y cuarto tanto, a la Tesorería.

- Cuarta copia y quinto tanto, al Director General deVinculación y Coordinación Hacendaria.

- Quinta copia y sexto tanto, al Subdirector de Política deCoordinación Hacendaria

Y procede a archivar de manera cronológica definitiva, lasCuentas de aplicación estatal y federal del último mes delpresente ejercicio en original y la Documentación de respaldoen original.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

COPIA N

O CONTROLA

DA

REESTIMACIÓN DE INGRESOS(REVISADA) 1T

REESTIMACIÓN DE INGRESOS


RECIBE INSTRUCCIONESPARA REALIZAR LA

REESTIMACIÓN DE INGRESOSDEL EJERCICIO

SUBDIRECCIÓN DE POLÍTICADE COORDINACIÓNHACENDARIA

DOCUMENTACIÓN DERESPALDO

SOLICITA Y RECIBE

EJECUTIVO DEPROYECTOS DE ANÁLISIS,VERIFICACIÓN Y TRÁMITEDE PARTICIPACIONESFEDERALES

PARA REALIZAR LAREESTIMACIÓN DE INGRESOS

CORRESPONDIENTE A LASPARTICIPACIONES

FEDERALES

CUENTAS DE APLICACIÓNESTATAL Y FEDERAL DELÚLTIMO MES DEL PRESENTEEJERCICIO

SOLICITA Y RECIBE

DEPARTAMENTODE CONTROL DERECAUDACIÓN

INICIO

REALIZA LOS CÁLCULOS YANÁLISIS NECESARIOS


INTEGRA E IMPRIME

1T


TURNA PARA SU REVISIÓN YANÁLISIS DEL CÁLCULO

1T



RECIBE Y VERIFICA SI ESTÁCORRECTO EL CÁLCULO

1T


¿ESTÁ CORRECTO ELCÁLCULO?

NO

SIREESTIMACIÓN DE INGRESOS

REALIZA LOS CÁLCULOS YMODIFICACIONES

1T

PROCEDE A ARCHIVAR LASCORRECCIONES DE MANERACRONOLÓGICA DEFINITIVA


IMPRIME

1-6T

C

TARJETA

ELABORA Y RECABA FIRMA

O-5

SUBSECRETARIO DEINGRESOS

A TRAVÉS DELSUBDIRECTOR POLÍTICA

DE COORDINACIÓNHACENDARIA

TARJETA

RECABA ACUSE DE RECIBO

5

JEFATURA DEL SECRETARIO,DIRECCIÓN GRAL. DE PROG. YPRESUPUESTO, TESORERÍA,SUBSECRETARÍA DE INGRESOS, DIR.GRAL DE RECAUDACIÓN,SUBDIRECCIÓN DE POLÍTICA DECOORDINACIÓN HACENDARIA

DOCUMENTACIÓN DERESPALDO

CUENTAS DE APLICACIÓNESTATAL Y FEDERAL DELÚLTIMO MES DEL PRESENTEEJERCICIO


TARJETA

5C

O


5T

TARJETA


TARJETA


TARJETA


TARJETA


TARJETA

DISTRIBUYE

O

1T

2T

2C

3T

3C

4T

4C

1C

SECRETARIO DEFINANZAS YPLANEACIÓN

SUBSECRETARIODE INGRESOS

TESORERÍA

DIR. GRAL DEVINCULACIÓN YCOORDINACIÓNHACENDARIA

SUBDIRECTOR DEPOLÍTICA DECOORDINACIÓNHACENDARIA

CFIN

DIRECTOR GENERAL DEPROGRAMACIÓNY PRESUPUESTO

(2)

(1)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(7A.)

(8)

(9)

(10)

(11)

MAYO 2015

O

O

OCOPIA N

O CONTROLA

DA


FIRMAS DE AUTORIZACIÓN Manual de Procedimientos

MAYO 2015 PÁG. 25

ANTONIO GÓMEZ PELEGRINSECRETARIO DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

JORGE FERNANDO RAMÍREZ TUBILLASUBSECRETARIO DE INGRESOS

JUAN MANUEL DEL CASTILLO GONZÁLEZSUBSECRETARIO DE FINANZAS

ADMINISTRACIÓN

JUAN PABLO AMEZQUITA DÍAZDIRECTOR GENERAL DE VINCULACIÓN Y

COORDINACIÓN HACENDARIA

EDUARDO CONTRERAS ROJANODIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

COPIA N

O CONTROLA

DA


FIRMAS DE AUTORIZACIÓN Manual de Procedimientos

MAYO 2015 PÁG. 26

ÁNGEL RAMOS ROMEROSUBDIRECTOR DE POLÍTICA DE COORDINACIÓN

HACENDARIA

VERÓNICA ADRIANA REYNAUD ORNELASSUBDIRECTORA DE ORGANIZACIÓN

Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS

CLAUDIA REVUELTA MÉNDEZEJECUTIVA DE PROYECTOS DE ESTADÍSTICA Y

ANÁLISIS DE INGRESOS DEL ESTADO

Elaborado y autorizado en mayo de 2015Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave

COPIA N

O CONTROLA

DA

Documents

DE PROCEDIMIENTOS MANUAL - Veracruz. … · Reporte mensual de recaudación de agosto del año fiscal vigente en un tanto. 3. Imprime de la base de datos el Ejercicio fiscal vigente