DETERGENTE ECOLÓGICO EN LÁMINASrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/9314/3/2019... · 2019-10-25 · UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA . DETERGENTE ECOLÓGICO EN LÁMINAS . Trabajo

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

DETERGENTE ECOLÓGICO EN LÁMINAS

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

WILLIAM OMAR FERNÁNDEZ VARGAS –

Marketing y Gestión Comercial

JOSÉ IGNACIO FARÍAS CASTRO –

Ingeniería Industrial

GODOFREDO ALEX GUARDIA BAYONA –

Administración de Empresas

EDUARDO MÁRQUEZ CABALLERO –

Administración de Empresas

JULISSA ALEXANDRA MORENO DÍAZ –

Marketing y Gestión Comercial

Asesor: Cristina Elizabeth Chichizola Fajardo

Lima – Perú

2019

INDICE GENERAL

1. CAPITULO I: Resumen Ejecutivo .............................................................................. 1

2. CAPÍTULO II: Información general ............................................................................ 2

2.1. Nombre de la empresa ....................................................................................... 2

2.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ..................................... 2

2.3. Definición del Negocio ........................................................................................ 3

2.4. Descripción del producto .................................................................................... 3

2.5. Oportunidad de Negocio ..................................................................................... 5

2.6. Estrategia genérica de la empresa .................................................................... 6

3. Capitulo III: Análisis del Entorno ................................................................................ 7

3.1. Análisis del Macro entorno. ................................................................................ 7

3.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda) ...................... 7

3.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes (2018)

.......................................................................................................................... 7

3.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. (2014-2018). ............................................................ 8

3.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones. (2014-2018) ..... 11

3.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.

(2014-2018) ...................................................................................................... 12

3.1.1.5. Leyes o reglamentos vinculados al proyecto. .................................... 15

3.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). .................. 15

3.1.2.1. Competidores actuales. ...................................................................... 15

3.1.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ................................................... 16

3.1.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores ............................................ 16

3.1.2.4. Amenaza de productos sustitutos....................................................... 16

3.1.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada ................................. 17

3.2. Del Sector ........................................................................................................... 17

3.2.1. Mercado internacional. ............................................................................... 17

3.2.2. Mercado del consumidor. ........................................................................... 19

3.2.3. Mercado de proveedores. ........................................................................... 21

3.2.4. Mercado distribuidor. .................................................................................. 25

3.2.5. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ........................... 25

4. CAPITULO IV: Plan Estratégico................................................................................. 27

4.1. Visión y misión de la empresa ............................................................................ 27

4.1.1. Visión........................................................................................................... 27

4.1.2. Misión .......................................................................................................... 27

4.2. Análisis FODA .................................................................................................... 28

4.2.1. Estrategia genérica ..................................................................................... 29

4.3. Objetivos ............................................................................................................. 29

5. Capítulo V: Estudio de Mercado ................................................................................ 31

5.1. Investigación de Mercado................................................................................... 31

5.1.1. Criterios de Segmentación. ........................................................................ 31

5.1.2. Marco Muestral ........................................................................................... 32

5.1.3. Tipos de Investigación. ............................................................................... 35

5.1.3.1. Exploratoria: Entrevistas a profundidad y Focus Group. ................... 35

5.1.4. Focus Group ............................................................................................... 38

5.1.5. Cuantitativa-Descriptiva. ............................................................................. 44

5.2. Demanda y Oferta .............................................................................................. 55

5.2.1. Estimación del Mercado Potencial. ............................................................ 55

5.2.2. Estimación del Mercado Disponible. .......................................................... 56

5.2.3. Estimación del Mercado Efectivo. .............................................................. 56

5.2.4. Estimación del Mercado Objetivo. .............................................................. 57

5.2.5. Cuantificación anual de la demanda. ......................................................... 58

5.2.6. Estacionalidad. ............................................................................................ 59

5.2.7. Programa de Ventas Anual en unidades físicas. ....................................... 60

5.2.8. Programa de ventas del primer año. .......................................................... 61

5.2.9. Programa de ventas del segundo al quinto año en porcentajes. .............. 61

5.3. Mezcla de Marketing........................................................................................... 62

5.3.1. Producto. ..................................................................................................... 62

5.3.2. Precio. ......................................................................................................... 65

5.3.3. Plaza. .......................................................................................................... 68

5.3.4. Promoción. .................................................................................................. 70

5.3.4.1. Campaña de lanzamiento. .................................................................. 71

5.3.4.2. Promoción para todos los años. ......................................................... 78

6. Capítulo VI - Estudio Legal y Organizacional. ........................................................... 89

6.1. Estudio Legal ...................................................................................................... 89

6.1.1. Forma Societaria. ........................................................................................ 89

6.1.2. Registro de marcas y patentes. .................................................................. 91

6.1.3. Licencias y autorizaciones. ......................................................................... 91

6.1.4. Legislación Laboral. .................................................................................... 91

6.1.5. Legislación Tributaria. ................................................................................. 92

6.1.6. Otros Aspectos Legales. ............................................................................. 93

6.2. Estudio Organizacional ....................................................................................... 93

6.2.1. Organigrama Funcional. ............................................................................. 93

6.2.2. Servicio tercerizado. ................................................................................... 94

6.2.3. Puestos de Trabajo. .................................................................................... 94

6.2.4. Aspectos Laborales. ................................................................................... 102

6.2.4.1. Forma de Contratación. ...................................................................... 102

6.2.4.2. Régimen Laboral. ................................................................................ 104

7. Capítulo VII Estudio Técnico ...................................................................................... 110

7.1. Tamaño del Proyecto. ........................................................................................ 110

7.2. Procesos ............................................................................................................. 111

7.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción........................................... 111

7.2.2. Programa de Producción. ........................................................................... 114

7.2.3. Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por producto.

............................................................................................................................... 117

7.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. ............................. 120

7.2.5. Requerimiento de mano de obra. ............................................................... 122

7.3. Tecnología para el proceso ................................................................................ 123

7.3.1. Maquinarias y equipos. ............................................................................... 123

7.3.2. Herramientas............................................................................................... 124

7.4. Terrenos e inmuebles ......................................................................................... 126

7.4.1. Descripción del centro de operaciones. ..................................................... 126

7.4.2. Plano con Proyecto. .................................................................................... 127

7.5. Localización ........................................................................................................ 128

7.5.1. Macro – Localización. ................................................................................. 128

7.5.2. Micro – Localización. .................................................................................. 131

7.6. Responsabilidad Social ...................................................................................... 135

7.6.1. Impacto Ambiental. ..................................................................................... 135

7.6.2. Con los trabajadores. .................................................................................. 136

7.6.3. Con la comunidad. ...................................................................................... 136

8. CAPITULO VIII: Estudio Económico y Financiero ..................................................... 142

8.1. Inversiones .......................................................................................................... 142

8.1.1. Inversión en Activo Fijo. .............................................................................. 142

8.1.2. Inversión Activo Intangible. ......................................................................... 142

8.1.3. Gastos Pre operativos. ............................................................................... 143

8.1.4. Inversión en capital de trabajo. ................................................................... 144

8.1.5. Liquidación del IGV. .................................................................................... 148

8.1.6. Estructura de inversiones. .......................................................................... 148

8.2. Financiamiento ................................................................................................... 149

8.2.1. Estructura de Financiamiento. .................................................................... 149

8.2.2. Financiamiento del activo fijo. .................................................................... 150

8.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ........................................................ 150

8.3. Ingresos anuales. ............................................................................................... 151

8.3.1. Ingresos por ventas. ................................................................................... 151

8.3.2. Recuperación de Capital de trabajo. .......................................................... 151

8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ....................................................... 152

8.4. Costos y Gastos anuales .................................................................................... 153

8.4.1. Egresos Desembolsables. .......................................................................... 153

8.4.1.1. Presupuesto de materias primas y materiales. .................................. 153

8.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ............................................. 154

8.4.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos. ..................................................... 154

8.4.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración. ....................................... 155

8.4.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas. .................................................... 157

8.4.2. Egresos no Desembolsables. ..................................................................... 159

8.4.2.1. Depreciación. ...................................................................................... 159

8.4.2.2. Amortización de Intangibles. ............................................................... 159

8.4.2.3. Amortización pre-operativo. ................................................................ 159

8.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario .................................... 160

9. CAPÍTULO IX: Estados Financieros Proyectados ..................................................... 161

9.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ................. 161

9.2. Estado de Resultados sin gastos financieros .................................................... 161

9.3. Estados de resultados con gastos financieros y escudo fiscal ......................... 163

9.4. Flujo de Caja Proyectado Operativo .................................................................. 164

9.5. Flujo de Capital proyectado ................................................................................ 164

9.6. Flujo de Caja Económico proyectado ................................................................ 165

9.7. Flujo del Servicio de la deuda. ........................................................................... 165

9.8. Flujo de Caja Financiero proyectado. ................................................................ 166

10. Capítulo X Evaluación Económico Financiera ......................................................... 167

10.1. Cálculo de la Tasa de Descuento .................................................................... 167

10.1.1. Costo de Oportunidad (Ke). ...................................................................... 167

10.1.1.1. Cok propio. ........................................................................................ 168

10.1.1.2. Costo de la deuda. ............................................................................ 168

10.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) ..................................... 168

10.2. Evaluación Económica Financiera ................................................................... 168

10.2.1. Indicadores de Rentabilidad. .................................................................... 168

10.2.1.1. VANE y VANF. .................................................................................. 168

10.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ........................................................... 169

10.2.1.3. Periodo de Recuperación descontado. ............................................ 169

10.2.1.4. Análisis Beneficio/Costo (B/C). ......................................................... 170

10.2.2. Análisis del Punto de equilibrio................................................................. 170

10.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ................................................................. 171

10.3.1. Unidimensional. ........................................................................................ 171

10.3.2. Multidimensional. ...................................................................................... 172

11. CAPÍTULO XI: Conclusiones y recomendaciones .................................................. 174

12. REFERENCIAS ........................................................................................................ 176

INDICE DE TABLAS

Tabla 1 Descripción del Producto. ........................................................................................ 3

Tabla 2 Composición Química. ............................................................................................. 3

Tabla 3 Características del producto. ................................................................................... 4

Tabla 4 Macro entorno. ........................................................................................................ 7

Tabla 5 Población. ................................................................................................................. 7

Tabla 6 Ingreso Per Cápita. .................................................................................................. 9

Tabla 7 Población Económicamente Activa. ...................................................................... 10

Tabla 8 Balanza Comercial Anual. ...................................................................................... 11

Tabla 9 Riesgo País. ........................................................................................................... 15

Tabla 10 Mercado Internacional. ......................................................................................... 18

Tabla 11 Distribución de NSE por Zona. ........................................................................... 20

Tabla 12 Perfil de personas según NSE ............................................................................. 20

Tabla 13 Proveedores ......................................................................................................... 21

Tabla 14 Mercado Competidor. .......................................................................................... 22

Tabla 15 Marcas Según Arellano. ....................................................................................... 22

Tabla 16 Competidores indirectos (líquido). ....................................................................... 23

Tabla 17 Competidores Indirectos (Polvo).......................................................................... 24

Tabla 18 Leyes y reglamentos ............................................................................................ 25

Tabla 19 Pagos a cuentas Mensuales ................................................................................ 25

Tabla 20 Impuesto a la renta............................................................................................... 25

Tabla 21 Análisis FODA. ..................................................................................................... 28

Tabla 22 Porcentaje NSE. ................................................................................................... 32

Tabla 23 Distribución por Zona. .......................................................................................... 32

Tabla 24 Distribución por edades. ...................................................................................... 32

Tabla 25 Segmentación NSE. ............................................................................................. 32

Tabla 26 Distribución Zona 7. ............................................................................................. 32

Tabla 27 Distribución por Edades ....................................................................................... 33

Tabla 28 Fórmula. ............................................................................................................... 33

Tabla 29 Marco Muestral. .................................................................................................... 34

Tabla 30 Entrevista a profundidad Ingeniero Industrial. ..................................................... 35

Tabla 31 Entrevista a profundidad Ingeniero Químico. ...................................................... 36

Tabla 32 Entrevista a profundidad Gerente ........................................................................ 37

Tabla 33 Focus Group 1. ..................................................................................................... 39

Tabla 34 Focus Group 2. ..................................................................................................... 42

Tabla 35 Criterios de Segmentación. .................................................................................. 55

Tabla 36 Mercado Potencial................................................................................................ 56

Tabla 37 Mercado disponible. ............................................................................................. 56

Tabla 38 Mercado Efectivo.................................................................................................. 57

Tabla 39 Mercado efectivo por presentación ...................................................................... 57

Tabla 40 Mercado Objetivo. ................................................................................................ 58

Tabla 41 Mercado Objetivo por presentación. .................................................................... 58

Tabla 42 Frecuencia de Compra. ........................................................................................ 58

Tabla 43 Cuantificación Anual de la Demanda................................................................... 59

Tabla 44 Estacionalidad por Trimestre. .............................................................................. 59

Tabla 45 Porcentaje de participación según estacionalidad. ............................................. 59

Tabla 46 Estacionalidad por mes (2020). ........................................................................... 60

Tabla 47 Estacionalidad anual (2021 - 2024). .................................................................... 60

Tabla 48 Programa de ventas anual en unidades físicas. ................................................. 60

Tabla 49 Programa de ventas del primer año. ................................................................... 61

Tabla 50 Programa de ventas del 2021 al 2024. ................................................................ 61

Tabla 51 Composición Química. ......................................................................................... 63

Tabla 52 Competidor Directo. ............................................................................................. 66

Tabla 53 Competidor Indirecto (Líquido). ........................................................................... 66

Tabla 54 Competidor Indirecto (Polvo). ............................................................................. 67

Tabla 55 Costos unitarios del producto. ............................................................................. 68

Tabla 56 Precio del producto y utilidad. .............................................................................. 68

Tabla 57 Supermercados por distrito. ................................................................................. 69

Tabla 58 Tiendas orgánicas y ecológicas. .......................................................................... 70

Tabla 59 Resultado Encuesta. ............................................................................................ 71

Tabla 60 Actividades Calendarizadas. ................................................................................ 77

Tabla 61 Costo de Actividades. .......................................................................................... 77

Tabla 62 Actividades calendarizadas 2020. ....................................................................... 81





Tabla 67 Cuadro de Gastos de Promoción. ....................................................................... 86

Tabla 68 Pronostico de unidades vendidas. ....................................................................... 86

Tabla 69 Frecuencia de Compra al año. ............................................................................. 87

Tabla 70 Pronostico total de ventas. ................................................................................... 87

Tabla 71 Total de Unidades para Sampling. ...................................................................... 87

Tabla 72 Ventas Anuales Presentación 12 láminas. .......................................................... 87

Tabla 73 Ventas Anuales Presentación 12 láminas. .......................................................... 88

Tabla 74 Tabla de accionistas. ........................................................................................... 89

Tabla 75 Pasos para la formación de la empresa. ............................................................. 90

Tabla 76 Procedimientos legales. ....................................................................................... 90

Tabla 77 Beneficios trabajadores. ....................................................................................... 92

Tabla 78 Pagos a cuenta mensuales. ................................................................................. 92

Tabla 79 Impuesto a la renta anual..................................................................................... 93

Tabla 80 Perfil Gerente General. ........................................................................................ 96

Tabla 81 Perfil Jefe Comercial. ........................................................................................... 97

Tabla 82 Perfil Vendedor. .................................................................................................... 98

Tabla 83 Perfil Jefe de operaciones. .................................................................................. 99

Tabla 84 Perfil Operario de almacén. ............................................................................... 100

Tabla 85 Perfil Operario de maquinaria. ........................................................................... 101

Tabla 86 Asistente administrativo. .................................................................................... 102

Tabla 87 Tipo de contratos por puesto. ............................................................................ 103

Tabla 88 Tipo de mano de obra y horarios de trabajo por perfil de puesto. .................... 103

Tabla 89 Planilla Año 1. ................................................................................................... 105

Tabla 90 Servicio de tercerización. ................................................................................... 105

Tabla 91 Planilla año 2. ..................................................................................................... 106








Tabla 99 Capacidad de producción. ................................................................................. 110

Tabla 100 Capacidad Utilizada. ........................................................................................ 110

Tabla 101 Capacidad de Producción Anual. ................................................................... 110

Tabla 102 Premisa para programa de producción. .......................................................... 114

Tabla 103 Programa de producción por unidades Pack 12 láminas – año 2020. ........... 114





Tabla 108 Relación de insumos a utilizar para el año 2020. ............................................ 117





Tabla 113 Compra de insumos químicos. ........................................................................ 119

Tabla 114 Compra de insumos año 2020. ........................................................................ 120





Tabla 119 Plan de producción anual. ............................................................................... 122

Tabla 120 Plan de producción mensual. ........................................................................... 122

Tabla 121 Plan de producción para lote de 25kg. ............................................................ 122

Tabla 122 Horas efectivas por operario. ........................................................................... 122

Tabla 123 Plan de producción mes mayor carga. ............................................................ 122

Tabla 124 Operarios requeridos. ...................................................................................... 123

Tabla 125 Maquina Mezcladora. ....................................................................................... 123

Tabla 126 Maquina Prensadora. ....................................................................................... 123

Tabla 127 Herramientas de Producción. .......................................................................... 124

Tabla 128 Herramientas administrativas. ......................................................................... 125

Tabla 129 Matriz de Macro – Localización. ...................................................................... 131

Tabla 130 Matriz de Micro – Localización......................................................................... 131

Tabla 131 Calendario de Valorización 2020. .................................................................... 137





Tabla 136 Activo Fijo Depreciable. ................................................................................... 142

Tabla 137 Inversión activo intangible. ............................................................................... 143

Tabla 138 Gastos Pre Operativos. .................................................................................... 143

Tabla 139 Ingresos en efectivo Año 1. ............................................................................. 145

Tabla 140 Ingresos en efectivo Año 2. ............................................................................. 145

Tabla 141 Egresos en Efectivo Año 1. .............................................................................. 146

Tabla 142 Egresos en Efectivo Año 2. .............................................................................. 147

Tabla 143 Inversión en Capital de Trabajo. ...................................................................... 148

Tabla 144 Liquidación del IGV. ......................................................................................... 148

Tabla 145 Estructura de inversiones. ............................................................................... 148

Tabla 146 Estructura de Financiamiento. ......................................................................... 149

Tabla 147 Financiamiento del Activo Fijo. ........................................................................ 150

Tabla 148 Cronograma de Pago del Activo Fijo. .............................................................. 150

Tabla 149 Financiamiento del Capital de Trabajo. ........................................................... 150

Tabla 150 Cronograma de Pago del Capital de Trabajo. ................................................. 150

Tabla 151 Ingresos por ventas. ......................................................................................... 151

Tabla 152 Recuperación de Capital de Trabajo. .............................................................. 151

Tabla 153 Formula de Ratio. ............................................................................................. 151

Tabla 154 Valor de Desecho ............................................................................................. 152

Tabla 155 Formula del Valor de Desecho. ...................................................................... 153

Tabla 156 Presupuesto de materias primas y materiales. ............................................... 153

Tabla 157 Presupuesto de Mano de Obra Directa. .......................................................... 154

Tabla 158 Presupuesto de Costos Indirectos. .................................................................. 155

Tabla 159 Presupuesto Gastos de Administración. ......................................................... 156

Tabla 160 Presupuesto Gastos de Administración(Continuación) .................................. 157

Tabla 161 Presupuesto de Gastos de Ventas MOD. ....................................................... 157

Tabla 162 Presupuesto de Gastos de Ventas. ................................................................ 158

Tabla 163 Depreciación. ................................................................................................... 159

Tabla 164 Amortización de Intangibles. ............................................................................ 159

Tabla 165 Amortización Pre Operativo. ............................................................................ 159

Tabla 166 Costo de producción unitario y costo total unitario.......................................... 160

Tabla 167 Estados de Resultados sin gastos financieros ................................................ 162

Tabla 168 Estado de Resultado con gastos financieros y escudo fiscal. ........................ 163

Tabla 169 Flujo de caja operativa. .................................................................................... 164

Tabla 170 Flujo de Capital proyectado. ............................................................................ 164

Tabla 171 Flujo de Caja Económico proyectado. ............................................................. 165

Tabla 172 Flujo de servicio de la deuda. .......................................................................... 166

Tabla 173 Flujo de Caja financiero. .................................................................................. 166

Tabla 174 Costo de oportunidad. ...................................................................................... 167

Tabla 175 Cok Propio. ....................................................................................................... 168

Tabla 176 Costo de la deuda. ........................................................................................... 168

Tabla 177 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ........................................... 168

Tabla 178 VANE Y VANF. ................................................................................................. 168

Tabla 179 TIRE y TIRF. .................................................................................................... 169

Tabla 180 TIR Modificado. ................................................................................................ 169

Tabla 181 Flujo Económico descontado. .......................................................................... 169

Tabla 182 Flujo Financiero descontado ............................................................................ 169

Tabla 183 Análisis Beneficio/Costo................................................................................... 170

Tabla 184 Análisis del punto de equilibrio. ....................................................................... 170

Tabla 185 Análisis de sensibilidad a variación de demanda. .......................................... 171

Tabla 186 Análisis de sensibilidad a variación de precio. ............................................... 172

Tabla 187 Multidimensional.............................................................................................. 173

Tabla 188 Optimista. ........................................................................................................ 173

Tabla 189 Pesimista. ........................................................................................................ 173

INDICE DE FIGURAS

Figura 1. Logo EcoWash ....................................................................................................... 2

Figura 2. Envoltura EcoWash. .............................................................................................. 4

Figura 3. Uso de lámina. ....................................................................................................... 5

Figura 4.Poblacion total y tasa de crecimiento anual. .......................................................... 8

Figura 5. Ingreso per cápita. ................................................................................................. 9

Figura 6. Balanza comercial anual. ..................................................................................... 11

Figura 7. PBI. ....................................................................................................................... 12

Figura 8. Inflación. ............................................................................................................... 13

Figura 9. Tasa de Interés de referencia nominal. ............................................................... 14

Figura 10. Mercado del consumidor.................................................................................... 19

Figura 11.Población. ............................................................................................................ 19

Figura 12. Focus Group 1. .................................................................................................. 39

Figura 13. Focus Group 2. .................................................................................................. 42

Figura 14. ¿Usa lavadora para lavar sus prendas de vestir? ............................................. 44

Figura 15. ¿Con qué frecuencia lava su ropa? ................................................................... 45

Figura 16. ¿Cuánto paga por un detergente de 2,5kg? ..................................................... 45

Figura 17. ¿Con qué frecuencia compra detergente? ........................................................ 46

Figura 18. ¿En qué presentación suele comprar el detergente? ....................................... 46

Figura 19. ¿En cuál de los siguientes establecimientos compra detergente? ................... 47

Figura 20. ¿Qué tipo de empaque es de su preferencia? .................................................. 47

Figura 21. ¿Cuánto es el ingreso familiar mensual en su hogar? ...................................... 48

Figura 22. ¿Qué valora usted al elegir un detergente? ...................................................... 48

Figura 23. ¿Qué característica considera usted que debe tener un detergente? ............. 49

Figura 24. Características negativas que usted considera que tiene un detergente ......... 49

Figura 25. ¿Qué detergente usa con mayor frecuencia? ................................................... 50

Figura 26. ¿Estaría dispuesto(a) a comprar una nueva marca de detergente? ................ 50

Figura 27. ¿Ha usado alguna vez detergente ecológico biodegradable? .......................... 51

Figura 28. ¿Conoce el daño que los detergentes convencionales ocasionan en el medio

ambiente? ............................................................................................................................ 51

Figura 29. Preferencia de compra producto ecológico. ...................................................... 52

Figura 30. ¿Cuánto está dispuesto(a) pagar por un detergente de 2.5kg? ....................... 52

Figura 31. ¿Qué opina de un detergente eco amigable en presentación de láminas

concentradas? ..................................................................................................................... 53

Figura 32. ¿Qué cantidad comprarías al mes? .................................................................. 53

Figura 33. ¿Dónde estaría dispuesto a comprar el detergente ecológico? ....................... 54

Figura 34. ¿Por qué medio de comunicación te gustarías enterarte del producto? .......... 54

Figura 35. ¿Cuál de estos nombres te es más amigable? ................................................. 55

Figura 36. Logo EcoWash ................................................................................................... 62

Figura 37. Etiqueta. ............................................................................................................. 63

Figura 38. Dimensiones de empaque. ................................................................................ 64

Figura 39. Dimensiones de lámina...................................................................................... 64

Figura 40. Lámina EcoWash. .............................................................................................. 65

Figura 41. Alcance Potencial de Facebook. ....................................................................... 72

Figura 42. Fanpage EcoWash. ........................................................................................... 73

Figura 43. Página Web. ....................................................................................................... 74

Figura 44. Dominio Web. ..................................................................................................... 74

Figura 45. Hosting Web. ...................................................................................................... 75

Figura 46. Videos en Página web y Facebook. .................................................................. 76

Figura 47. Organigrama Funcional. .................................................................................... 94

Figura 48. Diagrama flujo de procesos. ............................................................................ 113

Figura 49. Plano de Proyecto. ........................................................................................... 127

Figura 50. Localización de Lurín. ...................................................................................... 128

Figura 51. Localización de Ate. ......................................................................................... 129

Figura 52. Localización Chorrillos. .................................................................................... 129

Figura 53. Local industrial – Av. Separadora Industrial 3752, Ate. .................................. 132

Figura 54. Fachada. .......................................................................................................... 133

Figura 55. Zona de carga y descarga ............................................................................... 133

Figura 56. Oficinas. ........................................................................................................... 134

Figura 57. Almacén. .......................................................................................................... 134

Figura 58. Estructura de inversiones ................................................................................ 149

Figura 59. Estructura de Financiamiento. ......................................................................... 149

Figura 60. Análisis del punto de equilibrio. ....................................................................... 171

1

1. CAPITULO I: Resumen Ejecutivo

El presente trabajo tiene como objetivo determinar las preferencias de consumo de las

principales marcas de detergentes, primordialmente las de uso en lavadoras, y de ello,

buscar posicionar un nuevo producto en la mente del consumidor, esencialmente en un

público con tendencia ecologista, de principios de conservación del medio ambiente, con

un poder adquisitivo alto y por tal condición es que nos posicionaremos en los niveles

socioeconómicos A y B.

Ecowash es un proyecto empresarial con una ideología de contribución a la reducción de

la contaminación del medio ambiente, aprovechando la ausencia de productos ecológicos

para el lavado de ropa, el mismo que se fortalecerá con valores agregados como la

cualidad de ser biodegradable, el no generar espuma durante el lavado y su principal

atractivo que es su presentación en láminas, logrando así ser el primer detergente

ecológico y biodegradable de su categoría en el mercado peruano.

La investigación estuvo enmarcada en analizar elementos esenciales como los

socioeconómicos, demográficos y sociales, que nos permitieron identificar los criterios

que tienen los consumidores durante el proceso de compra de sus detergentes de mayor

preferencia. Durante este proceso se identificó, creencias, aptitudes, economías,

frecuencias de compra y tendencias medio ambientales, logrando identificar lo potencial

que puede ser nuestro producto en el consumidor.

Definitivamente, la información recopilada nos demuestra un alto índice de

concientización y sensibilidad ante los problemas ambientales que se sufre en la ciudad y

la predisposición a asumir medidas para la conservación del medio ambiente, lo cual nos

permite concluir en la gran aceptación que tendrá nuestro producto por su preocupación

del cuidado ambiental.

2

2. CAPÍTULO II: Información general

2.1. Nombre de la empresa

Razon Social: Lima EcoWash S.A.C.

Razón Comercial: EcoWash

Logo

Figura 1. Logo EcoWash

Elaboración propia.

Horizonte de Evaluación

Vida útil de los activos más importantes: 5 años basados en nuestro activo más

importante que son las maquinarias. Nuestro período comprenderá desde el año 2020 al

2024.

Inversión total del proyecto: Serán 5 años comprendidos del 2020 al 2024.

Ciclo de vida del producto: Serán 5 años comprendidos desde el 2020 al 2024.

De acuerdo a la vida útil de nuestro producto se establece que el horizonte de evaluación

será de 5 años los cuales comprenderán desde el año 2020 al año 2024.

2.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria

Actividad económica: Fabricación de jabones, detergentes, preparados para limpiar y

pulir, perfumes y preparado de tocados.

Código CIUU: 2424

Partida Arancelaria: No tiene.

3

2.3. Definición del Negocio

EcoWash es una empresa fabricante de detergentes ecológicos dirigido a hombres y

mujeres entre 31 a 56+ años del Nivel socioeconómico A y B de los distritos siguientes:

Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina y que tengan conciencia ecológica.

EcoWash ofrece un detergente ecológico biodegradable con el cual nuestros

consumidores ayudan al cuidado del medio ambiente y protegen sus máquinas de

lavado.

Se usará los canales de distribución de supermercados y más adelante ver la posibilidad

de entrar a tiendas ecológicas.

2.4. Descripción del producto

Tabla 1 Descripción del Producto.

DESCRIPCIÓN PRESENTACIÓN TIPO DE BIEN DURABILIDAD

EcoWash es un detergente

ecológico y a su vez

biodegradable, lo cual ayuda

a la protección del medio

ambiente brindando un

mejor lavado de la ropa.

• Aroma floral.

• Cajas de 6,

12 y 32

láminas

• Directo

• 6 láminas rinde 6

lavados (equivale a 1.5

kg de detergente en

polvo).



kg de detergente en

polvo).



kg de detergente en

polvo).

Nota: Elaboración propia.

Tabla 2 Composición Química. NOMBRE Porcentaje (%) Lauril Sulfatico Sódico. 5 Carbonato Sódico. 20 Metasilicato Sódico Pentahidrato. 15 Tripolisofato Sódico. 40 Sulfato Sódico Anhidro. 18.8 Carboximetilcelulosa. 1 Perfume lavanda especial para detergentes. 0.2 Nota: Elaboración propia.

4

Tabla 3 Características del producto.

CARACTERISTICAS USO VENTAJA

• Es un producto biodegradable.

• Es un producto hipo alérgico (Esto permite que la

ropa de bebé se lave junto con la del adulto)

• Gracias a su tamaño y peso, esta puede ser

transportada fácilmente y en grandes cantidades

en un pequeño transporte, lo cual puede llegar a

disminuir 90% la emanación de CO2 en el proceso

logístico.

• Cada lámina permite lavar entre 6 a 7 kilos de

ropa.

• Existe un formato de aroma floral.

• EcoWash no genera espuma (Previene las averías

de las máquinas de lavado).

• Libre de fosfatos, lo que es común en los

detergentes convencionales y también de 1,4

Dioxano.

• Personal y

familiar.

• Biodegradable.

• Previene el deterioro

de las lavadoras.


Figura 2. Envoltura EcoWash.


5

Figura 3. Uso de lámina.


2.5. Oportunidad de Negocio

El crecimiento per cápita se ha incrementado a través de los años teniendo como

resultado para el año 2017 llegamos a $6,792 comparado con el año 2000 este aumento

ha sido el triple, donde el PBI per cápita era de $2000 lo que indica un buen dinamismo

económico.

Según INEI la cantidad de población económica total que son hombres y mujeres

mayores de 14 años que es la edad mínima establecida ya tiene una edad ideal para

laborar por lo cual la Población Económicamente Activa (PEA) es más de 17 millones en

el año 2017, para nuestro proyecto esto es una gran oportunidad, ya que mientras más

personas hay con capacidad de trabajar, mayor capacidad de gasto tendrán.

La compañía Procter y Gamble (P&G) informo que el consumo per cápita anual de

detergentes, asciende a $11.00, este crecimiento se debe a que el 40% de hogares

limeños cuentan con lavadora y a su vez las personas adquieren más prendas de vestir.

Con respecto al hábito de consumo, un estudio reciente de la empresa P&G comento que

el 44% de los peruanos lavan ropa una vez por semana, seguido del 39% que lo hace

dos o más veces por semana, finalmente el 10% de los encuestados declaró dedicar

tiempo a diario para lavar sus prendas de vestir.

Por lo cual llegamos esto nos indica que nuestro proyecto es una idea innovadora, viable

y atractiva.

6

2.6. Estrategia genérica de la empresa

Realizaremos una estrategia de diferenciación, ya que nuestro producto se enfoca en el

cuidado del medio ambiente a través de una presentación de detergente en láminas. Esta

estrategia estará enfocada en ser un producto innovador y que se diferencia de la

competencia.

Nuestras principales estrategias de producto son:

• Detergente con presentación en láminas, cada lámina alcanza para cargas entre

6 a 7 Kg de ropa por lavado.

• Nuestro Detergente EcoWash no genera espuma lo que evita las averías de las

máquinas de lavado extendiendo el periodo de uso.

• Nuestro Detergente EcoWash es Biodegradable, logrando una disolución

completa en el lavado.

• Nuestro Detergente EcoWash es Hipoalergénico, permitiendo el lavado de todo tipo ropa minimizando el riesgo de producir reacciones alérgicas.

7

3. Capitulo III: Análisis del Entorno

3.1. Análisis del Macro entorno.

3.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)

En este punto hablaremos de todos los posibles factores que pueden afectarnos como

empresa y de los cuales no podemos controlarlos, estos nos servirán para detectarlos y

encontrar posibles soluciones que nos ayuden al desarrollo de nuestra empresa.

3.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes (2018)

Tabla 4 Macro entorno. País Capital Ciudades más importantes Superficie Número de habitantes Perú Lima Arequipa

Huancayo Chiclayo Piura Trujillo

1,285,216,20 Km 31,237,385 habitantes


Tabla 5 Población. Provincia Población Tasa de crecimiento promedio anual (%)

1981 1993 2007 2017 1981-1983 1993-2007 2007-2017 Lima 4,164,597 5,706,127 7,605,742 8,574,974 2.7 2 1.2 Arequipa 498,210 676,790 864,250 1,080,635 2.6 1.7 2.3 Callao 443,413 639,729 876,877 994,494 3.1 2.2 1.3 Trujillo 431,844 631,989 811,979 970,016 3.2 1.8 1.8 Chiclayo 446,008 617,881 757,452 799,675 2.8 1.4 0.5 Piura 413,688 544,907 665,991 799,321 2.3 1.4 1.8


Tras observar el cuadro anterior podemos apreciar las ciudades más importantes, entre

ellas figuran Arequipa, Huancayo, Chiclayo, Piura y Trujillo las cuales superan los 500 mil

en población, entre todas las provincias a nivel nacional.

Gracias a la actividad económica que han ejercido han gozado de un buen desarrollo en

los últimos años; entre ellas tenemos el caso de Piura, el subsector hidrocarburos

contribuyó al crecimiento de la economía peruana en el segundo trimestre del año 2018

creciendo en 8.4% gracias a la explotación de petróleo crudo y gas natural, además este

aumento se vio influenciado también por el sector manufactura y el sector pesca.

El departamento de Lambayeque tuvo un crecimiento de 7.8%, esto gracias al subsector

agrícola y el sector manufactura. La infraestructura también cuenta como un punto

importante para la evaluación de estas ciudades, ya que estas cuentan con aeropuertos y

8

carreteras que contribuyen al fácil acceso y comunicación, además se destacan por el

aumento de inversiones privadas de empresas de telefonía móvil.

Según cifras del INEI en el año 2017 hubo 31, 237,385 habitantes, lo cual muestra un

crecimiento sostenido de la población. Además, la superficie total de Perú es de 1,

285,216.20 Km2.

3.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. (2014-2018).

Tasa de Crecimiento

Como podemos preciar en la tabla 6, el aumento de la población ha sido continuo desde

1940 hasta el 2017, logramos pasar de 7,023,111 habitantes a 31,237,385 según cifras

del INEI, esto demuestra un incremento perenne a lo largo de los años. Por otro lado, la

tasa refleja un descenso de 1% entre los años 2007 a 2017, esto a pesar que entre los

años 1961 a 1972 tuvo un nivel de crecimiento de 2.8% anual.

Las razones por las que este índice está disminuyendo son múltiples, una de ellas se

debe a que actualmente las familias no desean tener muchos hijos, caso contrario que

veíamos en los años 70’s donde el promedio de hijos por mujer era de 6 y ahora según la

tasa de fertilidad, ese promedio se encuentra en 2.43 hijos por mujer. A pesar de esto, el

crecimiento de la población es sostenida, lo cual nos indica un mayor crecimiento de la

demanda, lo cual favorece a nuestro proyecto.

A razón de que el crecimiento de la población es continuo, esto nos da la ventaja que

haya mayor demanda de nuestro producto a futuro.

Figura 4.Poblacion total y tasa de crecimiento anual. Recuperado de INEI.

7,023.1 10,420.4

14,121.6 17,762.2

22,639.4

28,220.8 31,237.4

1.9

2.8 2.6

2.0

1.6

1.0

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

3.0

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

35,000.0

1940 1961 1972 1981 1993 2007 2017

Población total y tasa de crecimieto anual (1940 - 2017)

Población Tasa de crecimiento

9

Ingreso per cápita

A lo largo de los años, el ingreso per cápita ha ido creciendo, el cual ha tenido un buen

resultado para el año 2017, este llegó a la cifra de $ 6,732.

Este crecimiento ha sido más del triple, el cual comparado con el año 2000 donde el PBI

per cápita era de $ 2,000, lo que indica un buen dinamismo económico y aunque hubo

una baja entre los años 2014 y 2016, sigue habiendo un crecimiento sostenido (Reushe,

2017).

Este crecimiento ha sido notable si se le compara con los países de la región.

Este aspecto muestra un mayor dinamismo en la economía peruana reflejado en el

aumento de los ingresos de cada habitante, el tener un mejor ingreso económico significa

mejores comodidades que uno puede tener, lo cual es beneficioso para nuestro proyecto.

Tabla 6 Ingreso Per Cápita.

Figura 5. Ingreso per cápita.

Recuperado de INEI.

10

Población económicamente activa

Podemos observar la cantidad de Población Económica Total que son aquellos hombres y mujeres mayores de 14 años que tiene una edad

ideal para laborar. De los cuales la Población Económicamente Activa (PEA) es mayor de 17 millones para el año 2017, teniendo un

crecimiento de 1.9% con respecto del año pasado. Cabe resaltar que desde el año 2007 ha habido un incremento promedio anual de 1.5%.

Para nuestro proyecto esto es una gran oportunidad, ya que mientras más personas hay con capacidad de trabajar, mayor capacidad de

gasto tendrán.

Como hemos podido observar anteriormente ha habido una disminución en la tasa de fertilidad en el transcurso de los años, a pesar de ello,

tenemos un bono demográfico que nos muestra que hay una mayor cantidad de población buscando trabajo, en contraste de niños y

adultos que no son independientes.

Cabe resaltar que al haber un rango de edad amplio capaz de laborar, nos indica que hay más personas con poder adquisitivo, es decir

personas que son independientes para hacer gastos, esto crea una ventaja para nuestro proyecto.

Tabla 7 Población Económicamente Activa. Ámbito geográfico 2006 2016 2017 Incremento promedio anual

2007 - 2017 (Miles de personas

Tasa de crecimiento promedio anual (%) 2007 -

2017

Incremente anual 2016 - 2017 (Miles de

personas)

Variación porcentual (%) 2017

/ 2016 Total 14 907.2 16 903.7 17 215.7 230.9 1.5 312.1 1.9 Área de residencia Urbana 10 688.0 13 066.1 13 396.5 270.9 2.3 330.5 2.5 Rural 4 219.2 3 837.6 3 819.2 -40.0 -1.0 -18.4 -0.5 Región Natural Costa 8 013.1 9 331.7 9 537.9 152.8 1.8 206.2 2.2 Sierra 4 960.3 5 420.8 5 486.6 52.6 1.0 65.8 1.2 Selva 1 933.8 2 151.2 2 191.2 25.7 1.3 40.0 1.9

Nota: Elaboración propia con data de INEI.

11

3.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones. (2014-2018)

Nuestro país se encuentra en un estado de superávit, ya que exportamos más de los

importamos. Como se aprecia en el Tabla 9 años anteriores estábamos en déficit, pero

debido a un mayor dinamismo en las exportaciones se ha llegado a la cifra de $ 7,040

millones de dólares para el año 2018, el cual es un crecimiento de 8.1% con respecto al

año 2017.

Cabe resaltar que los productos no tradicionales han liderado las exportaciones en el año

2018 con un incremento en el volumen de exportación de 11.1%, debido a una

diversificación de sus productos y a las diferentes estrategias que han implementado

para ingresar a los mercados. Esto nos da a entender que desarrollar productos con un

valor agregado nos permite obtener mayores beneficios económicos tanto para la

empresa como para el país.

Al ampliar nuestros horizontes de exportación nos enfrentemos a mercados muy

especializados, demandantes de calidad, lo cual nos exige a que mejoremos en nuestros

procesos productivos y ofrezcamos mejores productos con valor agregado. Cabe resaltar

que las exportaciones representan el 21.2% del PBI, cifra que sigue en aumento y da un

impacto positivo a nuestra economía.

Tabla 8 Balanza Comercial Anual.

Figura 6. Balanza comercial anual.

Recuperado de BCR.

$6,988

$9,224

$6,393

$504

$-1,509

$-2,916

$1,953

$6,551 $7,040

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

BALANZA COMERCIAL ANUAL (MILLONES US$)

12

3.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. (2014-2018)

Producto Bruto Interno

El PBI es un indicador que nos expresa la situación económica de un país, en este caso

analizaremos a Perú, el cual como podemos visualizar en la tabla N° 10 ha tenido un

aumento sostenido a lo largo de los últimos cinco años. Para el año 2017 hubo una

desaceleración de 2.5%, esto se debe a que el fenómeno climático, la corriente de El

Niño, logró impactar directamente en la economía del país, por otro lado, tenemos los

problemas políticos surgidos por el caso Lava Jato tuvieron cierta influencia en los

resultados finales. Siguiendo con el análisis, en el año 2018 hubo un crecimiento de 4%

en el PBI ya que hubo un mejor dinamismo de la economía, además, se incrementó la

demanda interna e inversión pública.

El Perú presenta un crecimiento constante en su economía, lo cual se ve reflejado estos

últimos años, la revista Forbes ha mencionado que el Perú es el tercer mejor país en

Sudamérica detrás de Chile y Uruguay para hacer negocios, esto nos permite tener una

mejor imagen para la inversión que viene del exterior.

Figura 7. PBI. Recuperado de BCR.

Tasa de inflación

La tasa de inflación cerró el año 2018 con un 2.2%, en el cual se ha logrado el objetivo

de mantener la tasa en un rango meta de 1% y 3%. El aumento se debe al incremento de

los precios de los alimentos y bebidas; ocio y enseñanza, alquileres de viviendas,

2.4

3.3

4.0

2.5

4.0

2.0

2.5

3.0

3.5

4.0

4.5

2014 2015 2016 2017 2018

PBI (%)

PBI (%)

13

combustible, electricidad y por el impacto del aumento del Impuesto Selectivo al

Consumo.

Al mantenerse la inflación en el rango propuesto por el BCR, el precio de nuestro

producto no se verá afectado mientras que se siga los lineamientos establecidos en el

Marco Macroeconómico Multianual.

Figura 8. Inflación.

Recuperado de BCR.

Tasa de interés

Como se puede apreciar la tasa de referencia ha disminuido a través de los años

quedando en 2.75% en diciembre del 2018 y se espera que continúe así hasta el

segundo trimestre del 2019 que posiblemente el BCR subirá su tasa de referencia a

3.50%, según prevé el Área de estudios económicos del BCP (Andina, 2019).

Esta decisión fue tomada ya que la inflación se haya dentro del rango meta y por un nivel

de actividad económica que se encuentra debajo de su potencial (BCR, 2018).

Al mantener una tasa baja se genera mayores préstamos entre bancos a menores tasas,

por tanto, los bancos tienen más incentivos para realizar préstamos a entidades o a

personas. Esto nos da la ventaja de acceder a mayores créditos con menores tasas para

financiar nuestro proyecto.

3.2

4.4

3.2

1.4

2.2

0

1

2

3

4

5

2014 2015 2016 2017 2018

Inflación (%)

14

Figura 9. Tasa de Interés de referencia nominal.

Recuperado de BCR.

Tipo de cambio.

El tipo de cambio ha tenido una transición de 4.05% en el 2018 con respecto de los años

2016 y 2017.

Este decrecimiento se debe a la baja de los precios de los metales y también al

fortalecimiento del dólar frente a las preocupaciones que había por la tensión entre

Estados Unidos y China. (El comercio, 2018)

Riesgo País.

Este indicador fue creado para medir la estabilidad económica y política de un país, así

como también nos indica la posibilidad de un país de no cumplir con su deuda externa,

ya sea por el capital o los intereses.

Siguiendo con las líneas anteriores podemos observar la tabla N° 13, el cual indica que

tenemos uno de los puntajes más bajos de toda la región, esto después de Chile, el cual

tiene 139 terminando el mes de febrero. Esto nos da una mejor imagen para fomentar

para inversión extranjera en nuestro país, lo cual nos trae múltiples beneficios.

15

Tabla 9 Riesgo País.

Fecha Perú Argentina Brasil Chile Colombia Ecuador México Venezuela 2018 147 548 265 133 184 639 272 5184 Ene 122 365 217 110 159 451 234 4876 Feb 132 401 227 117 173 475 233 4777 Mar 145 410 232 122 178 546 244 4312 Abr 145 409 234 125 173 594 245 4237 May 158 470 260 136 190 687 269 4464 Jun 163 529 319 142 200 713 293 4711 Jul 150 571 288 137 180 651 268 4986 Ago 149 668 300 139 182 680 279 5364 Set 140 668 313 133 177 690 269 6091 Oct 143 658 263 129 180 671 269 5807 Nov 157 656 258 146 202 746 327 6028 Dic 163 774 266 159 211 766 340 6550

2019 142 709 241 139 194 662 322 5296 Ene 152 701 249 148 201 710 328 5738 Feb 139 679 236 136 191 653 319 4986

Mar 1 - 12 136 745 238 132 190 622 318 5164

Nota: Elaboración propia con data BCR.

3.1.1.5. Leyes o reglamentos vinculados al proyecto.

De acuerdo a nuestro proyecto que está muy relacionado al cuidado del medio ambiente

vemos que debemos estar de acuerdo a los estándares que rigen nuestro país:

• Decreto Supremo N° 015-2015-MINAM: Modifican los Estándares Nacionales de

Calidad Ambiental para Agua y establecen disposiciones complementarias para

su aplicación mediante el Decreto Supremo N° 015-2015-MINAM

Resolución N° 45-2012/CNB-INDECOPI que según resuelve las Norma Técnicas

Peruanas:

• NTP 319.129:1979 (revisada el 2017)

Título: JABONES Y DETERGENTES. Detergentes sintéticos para uso doméstico.

Requisitos

3.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda).

3.1.2.1. Competidores actuales.

El nivel de los competidores actuales con respecto a nuestro producto es alto ya que

podemos ver que existen marcas competidoras que tienen precios muy competitivos en

el mercado y cuentan con mucho arraigo e historial de permanencia en el tiempo

16

haciendo promoción a sus productos tanto sobre todo en los canales donde estaremos

presentes.

Uno de los principales competidores es ALICORP el cual produce los detergentes

Bolívar, Opal y Marsella, los cuales tienen un alto grado de aceptación en el mercado,

puesto que cuentan con diferentes presentaciones y características.

Cabe mencionar que hay otros productos en el mercado como Ariel, Ace y magia blanca

de la empresa P&G, es reconocido que los tres productos mantienen una posición firme

en el mercado local y en diferentes sectores socio económicos.

3.1.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

La fuerza negociadora de los clientes es media, en primera instancia indicaremos que la

tendencia ecológica en el Perú está creciendo gradualmente durante los últimos años,

situación que nos hace prever la aceptación en nuestro mercado objetivo por un producto

innovador y ecológico, captando así la aceptación de los clientes, considerando además

hacer una promoción completa de nuestro producto con campañas de concientización

sobre los daños que los detergentes normales hacen al medio ambiente.

En segunda instancia indicaremos que en el mercado actual o en los canales de ventas

actuales no existen mucha variedad de productos biodegradables, escenario que nos

permite presumir que no tendremos mucha competencia,

Asimismo consideraremos que los clientes tienen la opción de optar por un producto

sustituto o por un producto competidor por que no necesariamente su conducta

ecologista sea de alta influencia en su posición de compra, considerando asi nuestra

fuerza de negociación mediana.

3.1.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores

El poder de negociación de los proveedores es alto puesto al inicio de actividades

comerciales nos concentraremos en negociar o adquirir los insumos a los principales

proveedores existentes en el rubro, los mismos que ya cuentan con mucho tiempo en el

mercado y la experiencia les permite poder negociar los precios, considerando que

nosotros somos una empresa nueva sin mucho historial crediticio para la negociación.

3.1.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

La amenaza de productos sustitutos es alta, esto es debido a que, en el mercado actual

existen productos que cumplen las mismas funciones que el nuestro, que es el lavado de

ropa delicada. Uno de los principales productos sustitutos son los jabones en barra como

la marca bolívar, Marsella y otros. Estos productos sustitutos se mantienen firmes por

17

años en el mercado y son representadas por grandes empresas que promocionan y

producen, asimismo los precios de estos productos están ya estandarizados y cumplen

con las necesidades de los clientes de la misma manera que nuestro producto.

Los productos sustitutos ya se encuentran bien posicionados en los canales de mercadeo

un una fuerte inversión en promoción, lo cual hace que sean llamativos para los usuarios

además de tener una alta concientización de las propiedades de sus productos y la alta

permanencia en el mercado.

3.1.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada

La amenaza de competidores potenciales de entrada es baja, actualmente se ha

investigado que existe un producto ecológico artesanal, el mismo que no cuenta con una

producción desarrollada. Esto es una ventaja ya que nos permite ingresar al mercado con

un producto innovador, considerándose además que no hay muchas barreras de entrada.

Los actuales competidores de productos ecológicos son netamente artesanales, el

mismo que mantiene una producción reducida, asimismo la inversión en promoción o

presentación de su producto no tiene mucha influencia en el público ecologista, la mayor

parte de sus ventas son a contactos de redes sociales o contacto directo con clientes

previamente contactados en ferias orgánicas.

3.2. Del Sector

3.2.1. Mercado internacional.

Importaciones por sector y producto en US$ Millones CIF.

En enero de 2018, la importación de bienes de capital continuó creciendo (6%), lo que

reflejaría en cierta forma un aumento de la capacidad de planta de las empresas.

Este incremento también reflejaría un mayor dinamismo de la producción interna futura.

18

Tabla 10 Mercado Internacional. AÑO VAR. AÑO VAR.

2016 2017 % 2017 2018 %

Bienes de Consumo 8667 9418 9% 661 746 13%

Tocador y Limpieza 478 528 11% 37 44 17%

3305100000 Champús P&G, Unilever, Johnson & Johnson, L’Oreal, Natura

85 81 -5% 6 8 25%

3402200000 Detergentes P&G, Reckitt Benckiser 53 68 28% 5 5 -5%

3304990000 Preparaciones de belleza

Productos Avon, Natura Cosméticos, Beiersdorf

50 58 16% 4 4 13%

3303000000 Perfumes Perfumerías Unidas, Natura Cosméticos

47 52 12% 3 4 47%

9619001000 Pañales para bebés

Kimberly, Procter & Gamble

29 46 58% 2 4 130%

3401199000 Jabón Kimberly 15 24 57% 1 2 32%

Nota: Elaboración Propia datos obtenidos del Ministerio de comercio exterior y turismo.

Los centros de producción de detergentes en el Perú han aumentado de tamaño en los

últimos meses para poder cubrir con la creciente demanda actual del mercado, este

incremento pone al país dentro del grupo de los principales proveedores de este tipo de

producto en toda Latinoamérica, indicó el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo

(Mincetur).

Por otro lado, el ministro de Comercio Exterior y Turismo, José Luis Silva, señaló que el

Perú buscará posicionarse como un proveedor efectivo de productos de alta calidad y de

consumo masivo.

Exportaciones e importaciones en Productos de limpieza

a) Los principales exportadores de Productos de limpieza son:

• Alemania ($4,47 Miles de millones)

• Estados Unidos ($2,89 Miles de millones)

• Francia ($2,01 Miles de millones)

• Bélgica-Luxemburgo ($1,95 Miles de millones)

• Los Países Bajos ($1,84 Miles de millones).

b) Los principales importadores son:

• Alemania ($2,39 Miles de millones),

• Francia ($1,67 Miles de millones),

• Los Estados Unidos ($1,61 Miles de millones)

• El Reino Unido ($1,49 Miles de millones)

• China ($1,48 Miles de millones).

19

• Productos de limpieza también conocido como lavado, limpieza, aniónicos,

catiónicos, limpiadores de superficies.

3.2.2. Mercado del consumidor.

Según Compañía Peruana de estudios de mercado y opinión pública (CPI) en el 2017

eran 31’ 826,000 peruanos, el 50.1% son hombres (15’ 939, 100) y el 49.9% mujeres (15’

886,900). En la actualidad son 32’ 162,200 de peruanos.

Figura 10. Mercado del consumidor.

Elaboración propia datos obtenidos de CPI.

• Población

Jóvenes de 31 - 56 años del NSE A y B de los distritos de Miraflores, San Isidro, San

Borja, Surco, La Molina.

Según APEIM son 10, 295,249 personas en Lima Metropolitana.

Figura 11.Población.

Recuperado de APEIM.

20

Tabla 11 Distribución de NSE por Zona.

Distribución de NSE por zona APEIM 2018 - Lima Metropolitana

Personas - (%) Horizontal Zona Total NSE A NSE B

Total 100 4.3 23.4

Zona 1 (Puente Piedra, Comas, Carabayllo) 100 0 14.6

Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras) 100 2.1 28.3

Zona 3 (San Juan de Lurigancho) 100 1.1 21.5

Zona 4 (Cercado, Rímac, Breña, La Victoria) 100 2.5 29.9

Zona 5 (Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino) 100 1.4 11.6

Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel) 100 16.2 58.1

Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina) 100 35.9 43.2 Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores) 100 2 29.1

Zona 9 (Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacámac 100 0.5 7.9

Zona 10 (Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla) 100 1.4 19 Otros 100 0 9.9

Nota: Elaboración propia con Data APEIM.

Tabla 12 Perfil de personas según NSE Perfil de Personas según NSE 2018 -

Lima Metropolitana Total NSE A NSE B

sexo Hombre 48.2% 51.1% 47.3%

Mujer 51.8% 48.9% 52.7%

¿Qué edad tiene en años cumplidos?

26-30 7.20% 6.70% 7.50%

31-35 7.00% 7.20% 6.50%

36-45 13.40% 15.10% 13.70%

46-55 12.10% 14.00% 13.30% Nota: Elaboración propia con Data APEIM.

• Consumo per cápita

Según una investigación, los peruanos tienen un consumo per cápita anual en

específicamente detergentes de 11 dólares americanos, esto muestra un avance del

sector, informó la empresa Procter & Gamble (P&G).

Este crecimiento también se debe a que el 40% de hogares cuenta con lavadora y que

las personas adquieren más ropa.

• Hábitos de consumo

En cuanto al cuidado de las prendas, el 44% de los peruanos afirmó lavar su ropa una

vez por semana, el 39% lo hace 2 o más veces por semana y el 10% de los encuestados

declara dedicar tiempo a diario para lavar su ropa.

21

La forma más habitual de lavar la ropa para los peruanos es con lavadora y secadora

(68%), el 23% declara lavar a mano y la opción menos recurrente es que alguien más la

lave por ellos, con un 4% de preferencia.

• Estilo de vida y tendencias

Los consumidores que utilizan marcas conocidas de detergentes sueles ser progresistas.

Canizal, L. afirma que “las mujeres lideran las compras de limpieza del hogar” (36%).

Hamann, A. afirma que:

“En los últimos años, hemos notado una creciente toma de conciencia con respecto

a los problemas ambientales que afectan a nuestro planeta. Los gobiernos han

dictado normas para la protección del medio ambiente; y en cuanto a los

consumidores, hemos ido cambiando nuestros hábitos para optar por productos

eco amigables”. (2013, p .38)

Lo que busca este movimiento ecológico es influenciar y proveer la aprobación de ideas

o conductas que son consideradas beneficiosas para la sociedad, lo que simboliza

divulgar ideas y comportamientos medioambientales anheladas entre las poblaciones y

poner freno a aquellas acciones consideradas perjudiciales para el planeta.

3.2.3. Mercado de proveedores.

Tabla 13 Proveedores

Nombre Dirección Envase Peruana de moldeados S.A Av. Elmer Faucett 3486 Urb. Bocanegra, Callao, Lima-Perú. Insumos Químicos Pflucker e hijos S.A Jr. Loreto Nro. 630 Lima - Lima - Breña Cusa S.A.C Av. De La Floresta 497 Oficina 303 - 304, San Borja, Lima - Perú. Maquinaria Eximport distribuidores del Perú S.A

Av. Argentina 1710- Cercado de Lima- Perú.

Prensas Hidráulicas Salazar E.I.R.L

Magisterio Mz. B lote 6 altura cruce av. Magisterio con av. 3 de octubre ruta E, Villa el Salvador, Lima-Perú.

Impulso.com S.A Av. Santiago Tarara 1849, Cercado de Lima 15081, Lima-Perú. Nota: Elaboración Propia.

Mercado competidor.

a) Competidores directos: Según la Compañía Peruana de estudios de mercado y

opinión pública (CPI) en el 2008 el consumo por marca en detergente en los

hogares peruanos, la primera marca en ser consumida sería Ariel seguido de Ace.

22

Tabla 14 Mercado Competidor. Producto: Detergente

Consumo por marcas Total de Hogares Nivel Socio Económico del Hogar

Alto/Medio Bajo/ Superior Bajo Inferior/Marginal Consumo detergente 99.0 100.0 100.0 99.8 Ariel 30.9 46.9 34.5 18.5 Ace 21.5 14.2 19.3 27.5 Sapolio 14.9 7.0 11.4 22.5 Bolívar 14.4 17.9 14.8 12.2 Magia Blanca 10.0 10.0 9.4 10.5 Opal 5.6 0.7 6.9 7.2 Ñapancha 1.0 0.7 0.7 1.4 Otras marcas 1.7 2.6 3 0.2 Total 100% 450 96 140 214 Muestra Estadística: Total de hogares encuestados de Lima Metropolitana. Nota: Elaboración Propia datos obtenidos de CPI.

Una investigación de la consultora Arellano Marketing en el 2015 revela que marcas de

detergentes son las más conocidas en el mercado peruano, de las cuales las

empresas P&G y Alicorp lideran la lista con Ariel y Ace para la primera y Bolívar para la

segunda. Esta información corrobora la investigación que realizo el CPI.

Las marcas más utilizadas son:

Tabla 15 Marcas Según Arellano. Marcas % ARIEL 56.30% ACE 44.90% BOLIVAR 34.90%

Nota: Elaboración propia data Arellano.

23

Tabla 16 Competidores indirectos (líquido). Marcas Peso Unidad Presentaciones ECO 4 Lt · Detergente Eco Líquido 4 Lt · Dtexe Ecocare Líquido · Dtex Eco EcoALK

Líquido DTEX 20 Lt · Dtex Eco FINY Líquido · Dtex CHLOR Líquido

ACCES 20 Lt · Acces DPLUS · Acces DUOX · Acces SUAVIX · Acces WHITE · Acces FRESH

DEXPER 1 Lt · Dexper Enzymatic 2 Lt · Dexper Soft 8 Lt · Dexper ultra 20 Lt · Suavizante Dexper 1 Gal · Blanqueador Dexper · Wet Cleaning · 2 en 1 Wet Celaning

ECOMAX 1 Lt · Detergente Ecomax 2 Lt · Detergente Full 8 Lt · Detergente Suavizante 20 Lt · Detergente

Desengrasante 1 Gal · Detergente Lejía

Nota: Elaboración Propia.

24

Tabla 17 Competidores Indirectos (Polvo).

Marcas Peso Unidad Presentaciones

ARIEL 250 gr • Ariel Ultra Blanqueador • Ariel Floral con toque de downy • Ariel Original • Ariel Regular • Ariel Perlas • Ariel Liquido • Ariel Liquido concentrado

Pouch • Ariel liquido concentrado frasco • Ariel downy frasco • Ariel liquido concentrado

botella

500 gr 800 gr 1 Kg 2 Kg

2.3 Kg 4 Kg

4.2 Kg 5 Kg 9 Kg

250 Lt 1 Lt

1.9 Lt 5 Lt

ACE 250 gr • Detergente en Polvo ACE bolsa

• Detergente ACE regular • Detergente ACE Limón • Detergente concentrado ACE

Pouch

500 gr 800 gr 1 Kg 2 Kg

2.3 Kg 4 Kg

4.2 Kg 5 Kg

5.8 Kg 1.2 Lt

BOLIVAR 250 gr • Bolívar colores y negros • Bolívar Matic • Bolívar Blancos Perfectos • Bolívar con un toque de

suavizante • Bolívar Evolution • Bolívar Floral • Bolívar para bebes • Detergente Liquido Bolívar • Evolution Botella • Detergente Liquido Bolívar

Floral

500 gr 750 gr 800 gr 1 Kg

1.5 Kg 2 Kg

2.6 Kg 4 Kg

4.5 Kg 5 Kg

5.8 Kg 9 Kg

940 ml 1 Lt

1900 Lt 5 Lt


a) Competidores Indirectos: Los competidores indirectos están Magia Blanca,

Opal, Ñapancha, y otras marcas de detergente. Por otro lado, también están los

detergentes líquidos y en polvo.

b) Competidores sustitutos: Entre los productos sustitutos tenemos los jabones

artesanales o ecológicos, bicarbonato de sodio, detergentes artesanales.

25

3.2.4. Mercado distribuidor.

Canales de distribución utilizados por la competencia:

En la investigación que realizo Arellano alrededor del 35% de limeños adquiere su

detergente en las bodegas mientras que el 28% lo compra en los supermercados.

Las presentaciones que compran son de 160 gr. y 360 gr. representan el 75% del

mercado, pero se está perdiendo presencia frente a las presentaciones de 900 gr. y 4.5

kg., que ayuda al consumidor ahorrar dinero.

Por otro lado, Canizal, L. afirma que: “Los peruanos acuden a las cadenas minoristas

para adquirir productos de limpieza la mayoría de las veces (80%), también usan las

tiendas tradicionales (24%) y en menor frecuencia visitan las farmacias (12%). No suelen

realizar sus compras por internet (6%)”. (2016)

3.2.5. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

• Ley N°28015, Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña empresa.

En este artículo se menciona las características que debe tener una MYPE.

Tabla 18 Leyes y reglamentos TRABAJADORES VENTAS ANUALES HASTA Micro Empresa 1-10 personas 150 UIT Pequeña Empresa 1-100 personas 1700 UIT

Nota: Elaboración Propia datos obtenido de Sunat.

• El Régimen MYPE tributario tendrá: Impuesto General a las Ventas (IGV) es una

tasa del 18%, y el impuesto a la Renta dependerá de los Pagos a cuenta

mensuales e Impuesto a la renta anual.

Tabla 19 Pagos a cuentas Mensuales

INGRESOS NETOS TASA Hasta 300 UIT 1% Más de 300 UIT hasta 1700 UIT Coeficiente o 1.5%


Tabla 20 Impuesto a la renta

RENTA NETA TASA Hasta 15 UIT 10% Más de 15 UIT 29.50%


26

• Ley de control de insumos químicos y productos fiscalizados LEY Nº 28305. La

Ley establece medidas de control y fiscalización de los insumos químicos.

27

4. CAPITULO IV: Plan Estratégico

4.1. Visión y misión de la empresa

4.1.1. Visión

Ser reconocida como una empresa líder y consolidada en proveer productos ecológicos,

comprometida con mejorar la calidad de vida de sus clientes y el manejo sostenible de

los recursos naturales.

4.1.2. Misión

Somos una empresa dedicada a la elaboración de detergentes eco-amigables, basada

en normas y leyes sobre el cuidado del medio ambiente, con un personal capacitado y

altamente motivado en la conservación y sostenibilidad de los recursos naturales,

contribuyendo de manera responsable con la sociedad y el medio ambiente.

28

4.2. Análisis FODA

Tabla 21 Análisis FODA.

Matriz FODA Fortalezas Debilidades 1 Producto novedoso 1 Alto costo de financiamiento de capital 2 Planta de producción en ubicación

estratégica 2 Limitado conocimiento en el desarrollo del

producto 3 Fácil Almacenamiento 3 Marca no conocida en el mercado 4 Producto compacto y biodegradable 4 Alta inversión en máquinas y equipos

5 Bajo poder de negociación de los insumos secundarios

Oportunidades Estrategias FO Estrategias DO 1 Mediana competencia directa en el mercado local. 1 F1,F4,O3,O4 - Desarrollar la promoción del

producto realzando las cualidades en función a sus características de cuidado del medio ambiente. F1, F4,O3,O4,O5 - Realizar alianzas estratégicas con marcas de lavadoras para promocionar nuestro producto aprovechando la tendencia ecologista.

1

D3,O3,O4 – Desarrollaremos nuevas presentaciones de nuestro producto aprovechando la tendencia ecológica. D1,D4,O3,O4 - Accederemos a diferentes tipos de financiamiento para la inversión en máquinas y equipos aprovechando nuestro proyecto pro ambiental.

2 Crecimiento de la economía nacional. 3 Tendencia del cuidado del medio ambiente 4 Alto índice de consumo por el uso de productos

ecológicos. 5 Incremento de compra y uso de lavadoras

Amenazas Estrategias FA Estrategias DA 1 Alto de posicionamiento de los productos sustitutos 1 F2, F3,A2 - Desarrollar un plan estratégico

logístico para la óptima distribución del producto. F1, F4,A1 - Promocionaremos nuestro producto novedoso y eco amigable para ganar participación en el mercado.

1 D1,A4 - Evaluación crediticia de diferentes entidades financieras D2,A2 - Asesoría sobre el proceso productivo y logístico mediante entrevistas a expertos.

2 Competencia con procesos logísticos ya desarrollados

3 Corremos el riesgo de ser imitados por la competencia

4 Fluctuación de los precios de los insumos 5 Dificultad para conseguir certificaciones Nota: Elaboración propia.

29

4.2.1. Estrategia genérica

El proyecto se realizará bajo una estrategia de diferenciación, debido a que el producto

es de una característica en particular. Esta estrategia la enfocaremos en crear el

producto para que el cliente lo perciba como exclusivo y sobresaliente al promedio de los

productos sustitutos del mercado, por ser un producto innovador en el mercado nacional.

Nuestras principales estrategias de producto son:

• Detergente con presentación en láminas, cada lámina alcanza para cargas entre

6 a 7 Kg de ropa por lavado.

• Nuestro Detergente EcoWash no genera espuma lo que evita las averías de las

máquinas de lavada extendiendo su periodo de funcionamiento.

• Nuestro Detergente EcoWash es biodegradable, logrando una disolución

completa en el lavado.

• Nuestro Detergente EcoWash es hipoalergénico, permitiendo el lavado de todo

tipo ropa minimizando el riesgo de producir reacciones alérgicas.

4.3. Objetivos

a) Tener una participación de 2% en nuestro primer año de operaciones con nuestro

producto para generar mayores ingresos y ser rentable.

b) Posicionar nuestro producto en un 30% en los canales de distribución de acuerdo

a nuestro plan de desarrollo de mercado en los próximos 5 años, de esta manera

aumentar nuestra presencia en los diferentes puntos de ventas. c) Reducir en un 70% la merma de la materia prima para su reutilización en nueva

producción durante el primer año, para así reducir nuestros costos.

d) Instalar una planta de producción y almacenaje en el centro de la ciudad para

atender eficientemente los pedidos de nuestros clientes, en el año pre-operativo

de nuestro proyecto.

e) Ampliar nuestro portafolio de clientes en 30% en los siguientes 5 años iniciado

nuestro proyecto, generando mayor promoción y publicidad en nuestras redes

sociales y puntos de ventas.

f) Estar capacitados para atender una demanda local al 100% a partir del primer

año de inicio de operaciones, de esta manera otorgar un mejor servicio a nuestros

clientes.

g) Aumentar nuestras ventas al 7% a partir del segundo año de operaciones durante

la vida útil del proyecto.

30

h) Incrementar nuestra presencia en las ciudades más importantes del Perú a partir

del quinto año de operaciones.

31

5. Capítulo V: Estudio de Mercado

5.1. Investigación de Mercado

a) Objeto de Estudio

Estudiar las tendencias de compra y de uso de detergente de personas pertenecientes a

los niveles socioeconómicos A y B que tienen conciencia ecológica. En los distritos de la

zona 7 ubicada en lima metropolitana entre los meses de marzo y junio 2019.

b) Objetivo General

Determinar si existen condiciones para la comercialización de detergentes eco

amigables.

c) Objetivos Específicos

• Conocer el gasto promedio mensual por persona en la compra de detergentes en

el año 2019.

• Conocer el grado de conocimiento de tendencias ecológicas de las personas en el

año 2019.

• Identificar las presentaciones de detergentes mejor vistas en el año 2019.

• Conocer los mejores canales de distribución para productos eco-amigables en el

año 2019.

• Identificar el nivel de precio para los productos detergentes en el año 2019.

5.1.1. Criterios de Segmentación.

• Geográfico: Distritos de la zona 7 que comprenden Miraflores, San Isidro, San

Borja, Surco, La Molina. • Demográfico: Hombres y mujeres de 31 a 56+ años, solteros, casados,

independientes, viudos, convivientes, que residan en los distritos de la zona 7. • Socioeconómico: Ingresos mensuales por familia entre de S/. 7,140 a S/. 13,150

que sea de clase social alta, que pertenezcan al NSE A y B y que cuenten con

estudios secundarios, técnicos, universitarios y otros. • Psicográfico: Personas sofisticadas y progresistas que buscan nuevas opciones

para el lavado y cuidado de sus prendas sin olvidar el tema ambiental. El estilo de

vida de las personas sofisticadas va orientada a buscar productos innovadores,

son personas que prestan mucha atención a su imagen personal y a su

vestimenta.

32

• Conductual: Personas que compren y laven 1 o 2 veces por semana y que

busquen como principal beneficio el cuidado de su ropa y a la misma vez el

cuidado del medio ambiente.

5.1.2. Marco Muestral

UNIVERSO Hombres y Mujeres de 31 a 56+ del NSE A y B que comprenden los distritos

de Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina 10,295,249.

Tabla 22 Porcentaje NSE. Niveles socio económicos

NSE A 4.3%

NSE B 23.4%


Tabla 23 Distribución por Zona.

Distribución por Zona A 35.9%

B 43.2%


Tabla 24 Distribución por edades. Edades A B 31-35 7.20% 6.50%

36-45 15.10% 13.70%

46-55 14.00% 13.30% 56+ 25.00% 24.00%

Total 61.30% 57.50%


Tabla 25 Segmentación NSE. Universo NSE A Total NSE A NSE B Total NSE B

10,295,249 4.30% 442,695.71 23.4% 2,409,088.27


Tabla 26 Distribución Zona 7. Universo % Total Zona A 442,696 35.90% 158,927.76 Zona B 2,409,088 43.20% 1,040,726.13 1,199,653.89


33

Tabla 27 Distribución por Edades Universo % Total Zona A 158,927.76 61.30% 97,423 Zona B 1,040,726.13 57.50% 598,418 695,840


Tabla 28 Fórmula.

DATOS FORMULA

N = 695,840

Z = 1.96 (95%)

p = 0.5

q = (1 – 0.5)

E = 0.05

𝑛 =𝑝 ∗ 𝑞

𝐸2𝑍2 + 𝑝 ∗ 𝑞

𝑁

𝑛 =0.5 ∗ (1− 0.5)

(0.05)21.962 + 0.5 ∗ (1− 0.5)

695,840

𝑛 = 383.9480296

𝒏 = 𝟑𝟑𝟑


34

Tabla 29 Marco Muestral.

Distrito Población Total Año 0 Hombres Mujeres Entre 31 a 56+

NSE A NSE B Total Año 0 % Cuota Nº Encuestados

Miraflores 81619 44.62% 55.76% 68.62% 35.90% 43.30% 44,530 12% 47 San Isidro 53460 43.86% 57.54% 71.02% 35.90% 43.30% 30,488 8% 32 San Borja 112712 45.78% 53.53% 64.22% 35.90% 43.30% 56,933 16% 60 Surco 357577 44.07% 52.20% 58.33% 35.90% 43.30% 159,026 43% 166 La Molina 179785 43.77% 51.70% 55.83% 35.90% 43.30% 75,903 21% 79

Totales 366,880 100% 384


• En el distrito de Miraflores se tienen que realizar 47 encuestas.

• En el distrito de San Isidro se tienen que realizar 32 encuestas.

• En el distrito de San Borja se tienen que realizar 60 encuestas.

• En el distrito de Surco se tienen que realizar 166 encuestas.

• En el distrito de la Molina se tienen que realizar 79 encuestas.

35

5.1.3. Tipos de Investigación.

5.1.3.1. Exploratoria: Entrevistas a profundidad y Focus Group.

Entrevista a profundidad Ingeniero Industrial

Objetivo: Tener una idea de cómo mejorar los procesos de producción de nuestro

producto y cuáles podrían ser los potenciales problemas que enfrentaríamos en unos

inicios y sus maneras de poder evitarlos. Asimismo, se pedirán detalles sobre seguridad

en el lugar de trabajo.

Tabla 30 Entrevista a profundidad Ingeniero Industrial. PERFIL

Nombre: Javier Olavide Rodríguez

Profesión: Ingeniero Industrial

Experiencia: 7 Años

Fecha de Entrevista: 06-04-2019


• Sobre el Proceso Actual

Es un proceso químico que se debe tener cuidado y para una futura expansión se

necesitaran nuevas máquinas o producciones en diferentes turnos para llegar a nuestras

expectativas ya que la producción depende directamente de estos dos factores.

• Sobre las Maquinas

La mejora de maquinarias nos ayudaría en una mayor producción y en una reducción en

personal requerido, esto podría reducir nuestros costos y mantener un estándar de

calidad a los cuales ya están acostumbrados los consumidores.

• Sobre los cuellos de botella en los procesos

Hay dos puntos donde podemos tener problemas con los cuellos de botella en los

procesos para evitar esto tendremos que adecuar las cargas de los procesos para que no

se genere y podamos mantener una producción continua sin tiempos muertos entre

procesos.

36

• Sobre el almacenamiento

Nuestro almacén debe estar debidamente climatizado en caso nuestro producto no sea

envasado inmediatamente de la producción, caso contrario deberá ser almacenado en un

ambiente fresco no a la intemperie.

• Sobre la protección y seguridad

Los materiales de seguridad deberán ser parar todo el personal que entre a la planta de

producción ya sean operarios o supervisores, también se deberá señalizar las áreas de

peligro.

• Sobre el mantenimiento de equipos

Se deberá revisar la producción y tomar medidas correctivas dependiendo la variación de

producción también es recomendado hacer mantenimientos periódicos para evitar los

problemas futuros y mantener un estándar de calidad de producción requerido.

a) Entrevista a profundidad Ingeniero Químico

Objetivo: Comprender las necesidades de insumos y seguridad en la producción del

producto además de tener un punto de vista distinto de nuestro producto y también su

potencial a futuro como una alternativa del actual producto sustituto.

Tabla 31 Entrevista a profundidad Ingeniero Químico.

PERFIL

Nombre: Ronald Arnaldo Portales Tarrillo

Profesión: Ingeniero Químico

Experiencia: 15 años



• Sobre el producto

Los productos ecológicos son necesarios actualmente que el cuidado del medio ambiente

se está propagando, esto es también necesario puesto que se puede evidenciar en los

últimos años lo que el descuido produce a largo plazo globalmente.

37

• Sobre los insumos

Los insumos son comunes con la excepción de las enzimas necesarias para la

degradación de la grasa y los sulfitos, los proveedores no deberán extender sus

catálogos de productos lo cual podría aumentar nuestros costos y demorar la producción

por tiempos de importación y aduanaje.

• Sobre los riesgos y la seguridad

Siempre que se trabaja con productos químicos hay riesgos en la manipulación de los

químicos, esto se reduce con una adecuada inspección de los procesos de manipulación,

insumos de seguridad y protección para cada trabajador que tenga contactos con los

químicos, la correcta señalización de áreas de peligro y las capacitaciones adecuadas

para los cuidados de seguridad personal tanto de los trabajadores directos con los

químicos y los trabajadores indirectos.

• Sobre el potencial del producto

Como podemos observar en el desarrollo de productos ecológicos es bastante la

aceptación de un producto que cumpla los requisitos de sus productos sustitutos y de un

adicional de cuidar el medio ambiente y sus posibles variaciones de presentación

generan un alto potencial del producto a tener en cuenta a futuro.

b) Entrevista a profundidad Gerente

Objetivo: Evaluar si nuestro producto tiene las características para entrar a un mercado

orgánico y las tendencias hacia la conservación del medio ambiente. Asimismo,

sugerencias de canales de distribución para nuestro producto.

Tabla 32 Entrevista a profundidad Gerente PERFIL

Nombre: Dany Matos

Profesión: Licenciado en Administración

Experiencia: 5 Años



• Sobre el producto

38

La conciencia sobre los productos orgánicos y ecológicos está en aumento y las

personas están teniendo una mayor tendencia en el cuidado personal tanto en sus

alimentos como en su medio ambiente, tratando de reducir el impacto que generan con

los productos que usan.

• Sobre la rentabilidad

Los productos ecológicos son rentables actualmente si bien son algo caros los

consumidores estarán inclinados a cambiar su política de gasto si se encuentra un

producto que aporte la opción de conservación ambiental.

• Sobre Certificaciones

Ciertamente sería bueno contar con una certificación no es necesario puesto que el

producto y sus propiedades son el mayor punto de venta de nuestro producto.

• Sobre los canales de comercialización

Los canales de comercialización deben ser directamente las bio ferias donde existe una

mayor afluencia de personas interesadas en productos ecológicos para aparte de

introducir nuestro producto podremos crear nuevas alianzas con tiendas orgánicas y

también promocionar el cuidado del medio ambiente.

5.1.4. Focus Group

En este apartado hemos realizados dos Focus Group donde nuestros participantes son

personas, tanto hombres y mujeres, del NSE A y B, sus edades están dentro de los

criterios elegidos que son entre 31 a 56 años pertenecientes a la zona 7 de Lima

Metropolitana. Cada Focus Group tiene una duración aproximada de 1 hora.

39

• Focus Group 1

Tabla 33 Focus Group 1.

DATOS FOCUS GROUP 1

Fecha Día: Martes, 23 de abril del 2019. Hora: 7:00 pm. Lugar: Fondo de Cultura Económica.

Participantes Hombres y mujeres de 31 a 40 años

Nº de participantes 8

Nombres de los participantes Víctor Jaramillo Lamilla. Sharon Meza Blas. Milton Hinsbis Espinoza. Elsa Dianderas Zevallos. Gabriela Olivo de Alba. José Salas Navarrete. Elvis Alvarado Vela. Manuel Lazarte Arimuya.

Lugar de residencia de los participantes Zona 7 Nivel Socioeconómico A / B

Duración 1 hora

Objetivos Conocer los principales atributos que prefieren los potenciales clientes en cuanto a detergentes. Identificar las costumbres implicadas en el uso de detergente.

Evaluar la aceptación del producto


Figura 12. Focus Group 1.


Conclusiones

40

Una vez finalizado el primer Focus Group comenzamos con el siguiente, de ello tenemos

las siguientes conclusiones:

Perfil del cliente

• La frecuencia de lavado en la mayoría de los casos es una vez a dos veces por

semana.

• La compra lo hacen mensualmente y el volumen que adquieren son grandes

para que les dure mayor tiempo, o en algunos casos paquetes pequeños para

volver a realizar la compra.

• La estación donde lavan mayor volumen de ropa es en el verano.

• El gasto promedio de los que compran o estarían dispuestos a pagar por un

detergente de bolsa grande es entre 30 y 45 soles.

• Usan las diferentes presentaciones tanto líquida como en polvo, por otro lado,

el detergente líquido lo usan para ropa más delicada.

• Los atributos que más valoran es el aroma, la limpieza de las prendas, el

mantenimiento del estado de las prendas de vestir y suavidad.

• En el momento de lavado lo clasifican por color, pero también hacen uso del

jabón en caso de la ropa de color blanco ya que manifestaron que los

detergentes que probaron no cumplieron sus expectativas.

• Por otro lado, dieron a conocer que una mala experiencia que tuvieron con

algunos detergentes fue de que maltrataron sus prendas en el proceso de

lavado, dañaron sus manos y además manifestaron que el olor a detergente

fue impregnado en las prendas de vestir.

• También dijeron que buscan las ofertas y algunos mencionaron que sí tienen

preferencias por una marca en particular, debido a la experiencia previa con el

detergente.

• Además, los consumidores manifestaron que tienen poco o nulo conocimiento

en los efectos dañinos que tienen los detergentes hacia la salud y medio

ambiente.

• Consideran que el costo es importante, debería ser igual o de menor precio y

que rinda como un detergente convencional

41

Validación del producto

• Los consumidores recomendaron que la presentación del empaque debe ser

de colores más llamativos y con imágenes más ecológicos.

• Los consumidores confirmaron que el producto es novedoso y práctico.

• Por otro parte, los consumidores dijeron que el nombre es atractivo ya que está

de acuerdo a la tendencia ecológica, pero debería estar más grande en el

empaque para que sobresalga.

• Los consumidores dieron su apreciación acerca del tiempo de disolución del

detergente en el agua, esta debe ser rápida como un detergente convencional.

• Los clientes potenciales manifestaron su preocupación por la cantidad que

deben usar en diferentes casos y no solo en el propuesto (6 a 7 kilos de ropa

por lámina).

• También mencionaron que se debería contar con un slogan que identifique el

producto.

• Por ultimo dijeron que en el envase se debería color una imagen de bebé, para

que a la hora de compra los futuros clientes sepan que el detergente también

es apto para lavar ropa de bebé.

Cambios

• De acuerdo a las opiniones recogidas, evaluaremos los detalles que

implementaremos en el empaque para que sea llamativo y con más

información específica.

• En segundo, evaluaremos la inclusión de nuevas imágenes que resalten lo

ecológico y que es apto para el uso de prendas de bebé.

• Por ultimo ver la posibilidad de crear un slogan que marque la diferencia de

nuestro producto y que nuestros futuros clientes reconozcan nuestro producto.

42

• Focus Group 2

Tabla 34 Focus Group 2.

Datos Focus Group 2

Fecha Día: Martes, 23 de abril del 2019. Hora: 7:00 pm. Lugar: Fondo de Cultura Económica.

Participantes Hombres y mujeres de 31 a 40 años

Nº de participantes 8

Nombres de los participantes Sarita Reategui tamanta. Katherine Olivos Ameugual. Omar Urbiola Flores. Jacqueline Lisset Mondragón. Carlos Machuca Rivas. Ana Martinez Saravia. Jose Cerrato Melgarejo Rafael Carmona Olivo de A.

Lugar de residencia de los participantes Zona 7 Nivel Socioeconómico A / B

Duración 1 hora

Objetivos Conocer los principales atributos que prefieren los potenciales clientes en cuanto a detergentes. Identificar las costumbres implicadas en el uso de detergente.

Evaluar la aceptación del producto


Figura 13. Focus Group 2.


Conclusiones

De acuerdo a la información recogida del Focus Group podemos concluir lo siguiente:

43

Perfil del cliente

• Pudimos observar que la frecuencia de lavado de los entrevistados es de una a

dos veces por semana.

• La compra de detergente generalmente lo hacen una vez al mes,

semanalmente o cada quincenalmente.

• Prefieren comprar en mayores cantidades en cuanto a volumen y aprovechan

las ofertas que se les presenten.

• El gasto promedio de los que compran mensualmente es entre 40 y 50 soles a

más.

• Prefieren que tengan un buen aroma, que no dañe la ropa, que no dañen las

manos y que deje la ropa limpia.

• Para lavar sus prendas de vestir en su mayoría usan lavadoras.

• Al momento de lavar su ropa, la clasifican por color y textura, prefiriendo usar

jabón para las prendas de color blanco.

• La estación donde lavan mayor volumen de ropa es en el verano.

• Las compras lo hacen mayormente en supermercados.

• Los potenciales clientes tienen desconocimiento de los componentes de los

detergentes que son dañinos hacia la salud y el medio ambiente.

• Los clientes están predispuestos a cambiar a una nueva marca de detergente

si este cubre sus expectativas, además se requiere una previa muestra para

conocerlo.

Validación del producto

• Si el producto cumple con las funciones y cuida el medio ambiente se

adquiriría.

• Sugieren que el empaque del producto sea del mismo concepto, es decir, que

sea biodegradable.

• Mencionaron que se debería colocar imágenes en las que se visualice que el

detergente es apto para lavar ropa de bebé.

• Por otro lado, sugirieron que las láminas deberían tener partituras pequeñas

para cuando se decida lavar una menor cantidad que no sea 6-7 kilos.

• También se recomendó que el cierre del envase cumpla con el concepto

biodegradable, sin que esto afecte la durabilidad de las láminas.

• Que se implemente una presentación del producto más amigable, con colores

resaltantes y con imágenes que identifiquen nuestro producto.

44

• La practicidad juega un papel importante, por tal motivo se validó que nuestro

producto cumple con tal función

Cambios

• Se tomará en cuenta la recomendación sobre la presentación de nuestro

producto.

• Por otro parte, siguiendo la recomendación de los empaques, esta será en

bolsas de plástico biodegradable y el cierre también, cuidando la conservación

del producto.

• Finalmente se veré la posibilidad de colocar partituras en las láminas, y así se

adaptará al lavado de prendas en menor cantidad.

5.1.5. Cuantitativa-Descriptiva.

Realizamos 384 encuestas en la zona 7 de los distritos de Miraflores, San Isidro, San

Borja, Santiago de Surco y La Molina. Los resultados obtenidos fueron:

1. ¿Usa lavadora para lavar sus prendas de vestir?

Figura 14. ¿Usa lavadora para lavar sus prendas de vestir?


INTERPRETACIÓN: Podemos observar que de los 384 encuestados el 99% usa

lavadora para lavar sus prendas de vestir. Por otro lado, el 1% no utiliza lavadora para

lavar sus prendas, esto quiere decir que las lava a mano para tener un mejor cuidado de

la prenda.

99%

1%

Si

No

45

2. ¿Con qué frecuencia lava su ropa?

Figura 15. ¿Con qué frecuencia lava su ropa?


INTERPRETACIÓN: Según el gráfico de los 384 encuestados el 48% lava una vez por

semana, seguido del 44% que lavan dos veces por semana, solo el 2% de ellos lava

cada quincena.

3. ¿Cuánto paga por un detergente de 2,5Kg?

Figura 16. ¿Cuánto paga por un detergente de 2,5kg?


INTERPRETACIÓN: De acuerdo a lo encuestado el 53% paga por un detergente de 2.5

kg entre S/. 26 a S/. 35 soles, seguido del 45% que paga entre S/.10 a S/.25 soles.

2%

48% 44%

3% 3% Cada quincena

Una vez porsemana

Dos veces porsemana

Todos los dias

Otros

45%

53%

2%

Entre S/. 10 y S/. 25 soles





46

4. ¿Con qué frecuencia compra detergente?

Figura 17. ¿Con qué frecuencia compra detergente?


INTERPRETACIÓN: Según nuestros encuestados el 47% compra su detergente 1 vez al

mes, seguido del 46% que compra 2 veces al mes y el 7% hace sus compras

semanalmente.

5. ¿En qué presentación suele comprar el detergente?

Figura 18. ¿En qué presentación suele comprar el detergente?


INTERPRETACIÓN: Del total de personas encuestadas, el 85% que representa 326

personas compran detergente en polvo, frente al 15% que representan 58 personas que

compra en líquido y ninguno de los encuestados compra en cápsulas.

46%

7%

47% Dos veces al mes

Semanalmente

Una vez al mes

85%

15%

0%

En polvo

Liquido

En capsulas

47

6. Del 1 al 5, siendo 1 el menos concurrido y 5 el más concurrido. ¿En cuál de los siguientes establecimientos compra el detergente?

Figura 19. ¿En cuál de los siguientes establecimientos compra detergente?


INTERPRETACIÓN: Según las personas encuestada el 85% compra su detergente en

supermercados. Por otro lado, el 55% de los encuestados no compraría por internet

seguido de los Minimarkets con un 48%. Esto quiere decir que aún hay cierta

desconfianza para realizar comprar por internet.

7. ¿Qué tipo de empaque es de su preferencia?

Figura 20. ¿Qué tipo de empaque es de su preferencia?


INTERPRETACIÓN: El 86% de las personas encuestadas prefiere un empaque de bolsa

de plástico biodegradable, y el 10% prefiere que el empaque sea de botella de plástico.

0%

50%

100%

1 2 3 4 5Internet 55% 14% 28% 1% 1%Supermercados 0% 0% 2% 13% 85%Mercados 35% 37% 19% 8% 1%Bodegas 42% 38% 16% 4% 1%Minimarket 48% 33% 13% 5% 1%

0%

86%

4% 10% Otros

Bolsa de plásticoBiodegradable

Caja de carton

Botella de plástico

48

8. ¿Cuánto es el ingreso familiar mensual en su hogar?

Figura 21. ¿Cuánto es el ingreso familiar mensual en su hogar?


INTERPRETACIÓN: Según los encuestados el 73% tiene como ingreso familiar entre S/.

7000 y S/. 9000 soles, seguido del 21% que percibe entre S/. 9001 y S/. 11000.

9. Del 1 al 5. Siendo el 1 el menos importante y el 5 el más importante. ¿Qué valora usted al elegir un detergente?

Figura 22. ¿Qué valora usted al elegir un detergente?


INTERPRETACIÓN: El 67% de los encuestados valora el precio a la hora de elegir un

detergente, mientras que el 61% valora la calidad seguido del 32% que valora el aroma

en sus prendas.

73%

21%

3% 3% Entre S/. 7,000 yS/. 9,000 soles

Entre S/. 9,001 yS/. 11,000 soles

Entre S/. 11,001 yS/. 13,000

De S/. 13,001 amás

0%

50%

100%

1 2 3 4 5Precio 1% 2% 7% 23% 67%Marca 1% 3% 20% 35% 42%Calidad 0% 2% 12% 25% 61%Uso Facil 4% 9% 37% 36% 14%Aroma 2% 6% 27% 33% 32%

49

10. Del 1 al 5; siendo el número 5 el más importante y el 1 menos importante. ¿Qué característica considera usted que debe tener un detergente?

Figura 23. ¿Qué característica considera usted que debe tener un detergente?


INTERPRETACIÓN: Según los encuestados el 79% considera que la característica

principal que debe tener el detergente es quitar las manchas, seguido del 65% que

considera que deber tener un buen aroma. Por otro lado, el 56% considera que los

detergentes deben tener como característica cuidar el medio ambiente.

11. Características negativas que usted considera que tiene un detergente.

Figura 24. Características negativas que usted considera que tiene un

detergente


INTERPRETACIÓN: El 49% considera que una característica negativa del detergente es

que dañe las manos, seguido del 25% que manifiesta que el tener mucha espuma es

0%

50%

100%

1 2 3 4 5Debe tener un buen aroma 1% 1% 9% 24% 65%Debe quitar manchas 0% 2% 1% 18% 79%Debe dejar la ropa suave 0% 3% 15% 33% 49%Debe ser economico 2% 4% 15% 30% 49%Debe tener cuidado del medio

ambiente 4% 3% 14% 23% 56%

25%

20% 49%

6% Contiene muchaespuma

No se percibe el aroma

Dañan las manos

otros

50

algo negativo y finalmente el 20% dice que el no percibir el aroma es una característica

negativa.

12. ¿Qué detergente usa con mayor frecuencia?

Figura 25. ¿Qué detergente usa con mayor frecuencia?


INTERPRETACION: De los 384 encuestados el 28% usa con mayor frecuencia la marca

de detergente Ace y Bolivar, seguido de Ariel con un 26%. Por otro lado, en menor

medida el 1% usa Marsella y Sapolio.

13. ¿Estaría dispuesto(a) a comprar una nueva marca de detergente?

Figura 26. ¿Estaría dispuesto(a) a comprar una nueva marca de

detergente?


INTERPRETACION: El 76% de los encuestados dijo que estaría dispuesto a comprar

una nueva marca de detergente, mientras que el 24% de ellos estaría en una posición de

quizás en comprar una nueva marca de detergente.

28%

26% 28%

6% 1% 7%

4% 0% Ace

Ariel

Bolivar

Magia blanca

Marsella

Opal

Sapolio

Otro

24%

76%

No

Quizas

Si

51

14. ¿Ha usado alguna vez detergente ecológico o biodegradable?

Figura 27. ¿Ha usado alguna vez detergente ecológico biodegradable?


INTERPRETACION: En el siguiente grafico podemos apreciar que el 95% de los

encuestados no ha usado un detergente ecológico o biodegradable, en cambio el 5% de

ellos si ha utilizado esta clase de detergente.

15. ¿Conoce el daño que los detergentes convencionales ocasionan en el medio ambiente?

Figura 28. ¿Conoce el daño que los detergentes convencionales

ocasionan en el medio ambiente?


INTERPRETACION: Según el grafico se puede apreciar que de los 384 encuestados el

52% conoce el daño que los detergentes convencionales ocasionan en el medio

ambiente, mientras que el 48% no tiene conocimiento sobre el tema.

95%

5%

No

Si

48% 52% No

Si

52

16. ¿Estaría dispuesto(a) a comprar un detergente ecológico con las mismas funciones de un detergente convencional?

Figura 29. Preferencia de compra producto ecológico.


INTERPRETACION: De los encuestados el 77% si estaría dispuesto a comprar un

detergente ecológico que le brinde las mismas funciones que un detergente

convencional. Mientras que el 23% marcó la opción de quizás, estaría dispuesto a

comprar un detergente ecológico.

17. ¿Cuánto está dispuesto(a) a pagar por un detergente de 2.5 kg?

Figura 30. ¿Cuánto está dispuesto(a) pagar por un detergente de 2.5kg?


INTERPRETACION: En el grafico se puede apreciar que el 64% de los encuestados

estaría dispuesto a pagar entre S/. 20 y S/30 soles por un detergente de 2.5 kg. Seguido

del 36% que pagaría entre S/. 31 y S/. 40 soles por un detergente de 2.5Kg.

0%

23%

77%

No

Quizás

Si

64%

36% Entre S/. 20 y S/. 30 soles



De S/. 60 a más

53

18. ¿Qué opina de un detergente eco amigable en presentación de láminas concentradas?

Figura 31. ¿Qué opina de un detergente eco amigable en presentación de

láminas concentradas?


INTERPRETACION: Según el grafico el 59% de las personas está de acuerdo con la

presentación de un detergente en láminas concentradas eco-amigable seguido del 30%

que estaría totalmente de acuerdo con este nuevo detergente.

19. ¿Qué cantidad comprarías al mes?

Figura 32. ¿Qué cantidad comprarías al mes?


INTERPRETACION: De los 385 encuestados el 50% compraría al mes un sobre que

contiene 12 láminas que equivale al 2.5KG. Mientras que el 27% compraría un sobre de

32 láminas que equivale a 6.5KG.

30%

59%

10%

1%

Totalmente deAcuerdoDe acuerdo

Indiferente

En Desacuerdo

23%

50%

27% 1 sobre de 6 láminas 1.5KG

1 sobre de 12 láminas 2.5KG

1 sobre de 32 láminas 6.5KG

54

20. Del 1 al 5; siendo 1 donde no estaría dispuesto a comprar y 5 donde si estaría dispuesto a comprar. ¿Dónde estaría dispuesto a comprar el detergente ecológico?

Figura 33. ¿Dónde estaría dispuesto a comprar el detergente ecológico?


INTERPRETACION: De los 384 encuestados el 95% indicó que el lugar en donde le

gustaría comprar el detergente ecológico sería en los supermercados mientras que el

lugar en donde no estarían dispuestos a comprar sería en otros establecimientos.

21. Del 1 al 5; siendo 1 el medio que no le gustaría y 5 el que más le gustaría. ¿Por qué medio de comunicación te gustaría enterarte del producto?

Figura 34. ¿Por qué medio de comunicación te gustarías enterarte del producto?


0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

1 2 3 4 5Supermercado 0% 0% 1% 4% 95%Mercado 19% 43% 29% 8% 1%Bodegas 31% 45% 21% 2% 1%Tiendas 26% 26% 16% 22% 10%Otros 90% 5% 0% 1% 5%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

1 2 3 4 5Television 1% 1% 6% 21% 72%Radio 14% 30% 35% 18% 2%Periodico / Revistas 12% 28% 38% 18% 4%Redes Sociales 1% 2% 3% 24% 69%Otros 87% 8% 1% 0% 4%

55

INTERPRETACION: Según los encuestados el 72% le gustaría que el medio de

comunicación por el cual se entere del producto sea en televisión, seguido del 69% que

le gustaría que sea por las redes sociales, mientras que el 87% indico que no le gustaría

enterarse por otros medios.

22. ¿Cuál de estos nombres te es más amigable?

Figura 35. ¿Cuál de estos nombres te es más amigable?


INTERPRETACION: De los 384 encuestados el 77% indico que el nombre más amigable

es EcoWash seguido por el 12% EcoFriendly y el 8% BioWash. Por lo cual el nombre

elegido para nuestro producto será EcoWash, al resultar ser un nombre amigable para

nuestros encuestados.

5.2. Demanda y Oferta

En esta parte de nuestra investigación planeamos determinar el monto aproximado de la

oferta y la demanda usando los datos disponibles tanto como los recopilados en las

encuestas y búsquedas de información en medios físicos y digitales citando las fuentes

en cada caso.

5.2.1. Estimación del Mercado Potencial.

Tabla 35 Criterios de Segmentación.

Sexo Edad NSE Distritos Hombres De 31 a 56+ años A y B La Molina, Miraflores, San Borja, Santiago de

Surco, San Isidro Mujeres


La tasa de crecimiento que usaremos será el de la población que es de 1% anual según

informes del INEI

7% 1%

3%

12%

77%

BioWash

CleanWash

EcoClean

EcoFriendly

EcoWash

56

Tabla 36 Mercado Potencial.

Distrito Mercado Potencial Año

2020

Mercado Potencial Año

2021


2022


2023


2024 Miraflores 44,804 45,252 45,704 46,161 46,623 San Isidro 30,369 30,673 30,979 31,289 31,602 San Borja 57,905 58,484 59,069 59,660 60,257 Surco 166,839 168,507 170,192 171,894 173,613 La Molina 80,297 81,100 81,911 82,730 83,557

Total 380,213 384,015 387,855 391,734 395,651

Nota: Mercado potencial proyectado a 5 años, tiempo que dura el proyecto.

5.2.2. Estimación del Mercado Disponible.

Para realizar el cálculo del mercado disponible se usó algunas preguntas del

cuestionario, estas son:

Pregunta 1

¿Usa lavadora para lavar sus prendas de vestir?

Respuesta: Sí (99%) No (1%)

Pregunta 13

¿Estaría dispuesto(a) a comprar una nueva marca de detergente?


Tabla 37 Mercado disponible.

Distrito Mercado Disponible Año

2020

Mercado Disponible Año

2021


2022


2023


2024 Miraflores 33,267 33,599 33,935 34,275 34,617 San Isidro 22,549 22,774 23,002 23,232 23,465 San Borja 42,995 43,425 43,859 44,298 44,741 Surco 123,878 125,116 126,368 127,631 128,908 La Molina 59,620 60,217 60,819 61,427 62,041 Total 282,308 285,131 287,983 290,863 293,771


5.2.3. Estimación del Mercado Efectivo.

Las preguntas que se usaron para calcular el mercado efectivo, fueron las siguientes:

Pregunta 16

¿Estaría dispuesto(a) a comprar un detergente ecológico con las mismas funciones de un

detergente convencional?

57


Pregunta 18:

¿Qué opina de un detergente eco amigable en presentación de láminas concentradas?

Respuesta: Totalmente de acuerdo (29%)

De acuerdo (60%)

Tabla 38 Mercado Efectivo.

Distrito Mercado Efectivo Año

2020

Mercado Efectivo Año

2021


2022


2023


2024 Miraflores 22,502 22,727 22,954 23,183 23,415 San Isidro 15,252 15,405 15,559 15,714 15,871 San Borja 29,082 29,372 29,666 29,963 30,262 Surco 83,791 84,629 85,475 86,330 87,193 La Molina 40,327 40,730 41,138 41,549 41,965 Total 190,953 192,863 194,791 196,739 198,707


Pregunta 19

¿Qué cantidad comprarías al mes?

Respuesta: 6 láminas (25%), 12 láminas (48%), 32 láminas (27%)

Pregunta 17

¿Cuánto está dispuesto(a) a pagar por un detergente de 2.5 kg?

Respuesta: Entre S/. 20 a S/. 30 soles (65%)

Tabla 39 Mercado efectivo por presentación Presentación / Año 2020 2021 2022 2023 2024 12 láminas 59,577 60,173 60,775 61,383 61,997


5.2.4. Estimación del Mercado Objetivo.

Para la estimación del mercado objetivo hemos optado tomar como base la participación

del detergente Invicto marca de Colgate-Palmolive en su primer año de operaciones en el

Perú, el cual logró una participación de 2.5% en el año 1998, pero este se verá reducida

en un 30% por ser una empresa nueva y por tener una posición conservadora. Por lo

tanto, tendremos una participación de 2%.

58

Con respecto al crecimiento se tomará como base el crecimiento que obtuvo el mercado

de detergentes que fue de 7% el año pasado.

Tabla 40 Mercado Objetivo.

Distrito Mercado Objetivo Año

2020

Mercado Objetivo Año

2021


2022


2023


2024 Miraflores 450 477 506 536 568 San Isidro 305 323 343 363 385 San Borja 582 617 654 693 734 Surco 1,676 1,776 1,883 1,996 2,116 La Molina 807 855 906 961 1,018 Total 3,819 4,048 4,291 4,549 4,821


Por presentación:

Tabla 41 Mercado Objetivo por presentación. Presentación / Año 2020 2021 2022 2023 2024 12 láminas 1,833 1,943 2,060 2,183 2,314


5.2.5. Cuantificación anual de la demanda.

Para hallar este punto es necesario calcular la frecuencia de compra de detergente que

realizan al año, para efectos de este cálculo se usó la siguiente pregunta filtro:

Pregunta 4

¿Con qué frecuencia compra detergente?

Una vez al mes (47%), Dos veces al mes (45%), Semanalmente (8%)

Tabla 42 Frecuencia de Compra.

Respuesta Porcentaje Compras al año

Veces al año

Una vez al mes 47% 12 5.64 Dos veces al mes 45% 24 10.8 Semanalmente 8% 52 4.16 Total 20.6


Se concluyó que la frecuencia de compra anual es de 20.6 veces al año.

Por otro lado, para calcular la cuantificación de la demanda actual se multiplicará la

frecuencia de compra por el mercado objetivo para cada año.

59

Tabla 43 Cuantificación Anual de la Demanda. Presentación / Año 2020 2021 2022 2023 2024 Pack de 12 láminas 37,763 40,029 42,430 44,976 47,675


5.2.6. Estacionalidad.

Para efectos de este cálculo se observó que las personas consumen más detergente en

la estación de verano, esto se concluyó a través de los Focus Group donde se obtuvo los

siguientes datos:

• Verano (75%)

• Invierno (25%)

De acuerdo a los datos, tenemos el siguiente cuadro donde está proporcionado los

porcentajes para cada trimestre.

Tabla 44 Estacionalidad por Trimestre.

Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4

28.2% 26.1% 21.8% 23.9%


• Porcentajes de participación según estacionalidad

Tabla 45 Porcentaje de participación según estacionalidad. Año Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4

1 19.7% 18.2% 19.6% 21.5% 2 28.2% 26.1% 21.8% 23.9% 3 28.2% 26.1% 21.8% 23.9% 4 28.2% 26.1% 21.8% 23.9% 5 28.2% 26.1% 21.8% 23.9%


Al ser el primer año es que estaremos operando nuestras ventas no serán de acuerdo a

lo estimado hasta alcanzar cierto renombre entre nuestro mercado objetivo, por tal motivo

estimamos que nuestras ventas serán 30% menos de lo proyectado.

• Estacionalidad en el año 2020 – Primer año de operaciones

60

Tabla 46 Estacionalidad por mes (2020).

2020 Enero 6.58% Febrero 6.58% Marzo 6.58% Abril 6.08% Mayo 6.08% Junio 6.08% Julio 6.54% Agosto 6.54% Septiembre 6.54% Octubre 7.18% Noviembre 7.18% Diciembre 7.18% 79.15%


• Estacionalidad 2021 – 2024

Tabla 47 Estacionalidad anual (2021 - 2024). 2021 2022 2023 2024 Enero 9.40% 9.40% 9.40% 9.40% Febrero 9.40% 9.40% 9.40% 9.40% Marzo 9.40% 9.40% 9.40% 9.40% Abril 9.40% 9.40% 9.40% 9.40% Mayo 9.40% 9.40% 9.40% 9.40% Junio 7.26% 7.26% 7.26% 7.26% Julio 7.26% 7.26% 7.26% 7.26% Agosto 7.26% 7.26% 7.26% 7.26% Septiembre 7.26% 7.26% 7.26% 7.26% Octubre 7.26% 7.26% 7.26% 7.26% Noviembre 7.26% 7.26% 7.26% 7.26% Diciembre 9.40% 9.40% 9.40% 9.40% 100% 100% 100% 100%


5.2.7. Programa de Ventas Anual en unidades físicas.

Estas serán muestras ventas anuales expresado en unidades físicas.

Tabla 48 Programa de ventas anual en unidades físicas. Presentación / Año 2020 2021 2022 2023 2024

Pack de 12 láminas 37763 40784 41377 41804 42223


61

5.2.8. Programa de ventas del primer año.

Se muestra las ventas que se realizarán en el primer año de operaciones, como

mencionamos anteriormente proyectamos que las ventas serán menores en el primer

semestre porque el producto es nuevo.

Tabla 49 Programa de ventas del primer año. 2020 2020 Enero 6.58% 2,485 Febrero 6.58% 2,485 Marzo 6.58% 2,485 Abril 6.08% 2,297 Mayo 6.08% 2,297 Junio 6.08% 2,297 Julio 6.54% 2,469 Agosto 6.54% 2,469 Septiembre 6.54% 2,469 Octubre 7.18% 2,711 Noviembre 7.18% 2,711 Diciembre 7.18% 2,711 TOTAL UNIDADES 79.15% 29,888


5.2.9. Programa de ventas del segundo al quinto año en porcentajes.

Por otro lado, se muestra las ventas por cada mes de todos los años de vida útil del

proyecto.

Tabla 50 Programa de ventas del 2021 al 2024.

Porcentaje 2021 2022 2023 2024 Enero 9.40% 3,834 3,890 3,930 3,970

Febrero 9.40% 3,834 3,890 3,930 3,970

Marzo 9.40% 3,834 3,890 3,930 3,970 Abril 9.40% 3,834 3,890 3,930 3,970

Mayo 9.40% 3,834 3,890 3,930 3,970 Junio 7.26% 2,963 3,006 3,037 3,067

Julio 7.26% 2,963 3,006 3,037 3,067

Agosto 7.26% 2,963 3,006 3,037 3,067 Septiembre 7.26% 2,963 3,006 3,037 3,067

Octubre 7.26% 2,963 3,006 3,037 3,067

Noviembre 7.26% 2,963 3,006 3,037 3,067 Diciembre 9.40% 3,834 3,890 3,930 3,970

TOTAL UNIDADES 40,784 41,377 41,804 42,223


62

Plan de Comercialización

Estrategias específicas de lanzamiento del producto.

En este punto realizaremos el plan de comercialización para nuestro detergente, el cual

es nuevo en el mercado y analizaremos las mejores estrategias para destacar en el

mercado peruano y diferenciarnos de la competencia.

5.3. Mezcla de Marketing

5.3.1. Producto.

Como resultado obtenido de nuestro focus group y nuestras encuestas realizadas,

pudimos obtener información relevante que brinda aportes importantes a nuestro

producto, así como también hemos considerados los aportes de profesionales.

a) Marca: EcoWash

b) Diseño: Nuestro diseño es de color verde con azul, el verde que hace referencia

a lo ecológico y al cuidado del medio ambiente mientras que el color azul hacer

referencia al lavado.

Figura 36. Logo EcoWash


c) Contenido de la etiqueta La etiqueta de nuestro producto llevará la cantidad de láminas que contiene el

sobre, el tipo de aroma el cual por el momento solo contaremos con aroma a

floral. Mientras que por la parte posterior indicara el tipo de uso y las indicaciones

de uso, datos del fabricante, los ingredientes, las advertencias y el código de

barra.

63

Figura 37. Etiqueta.


d) Presentaciones: Contaremos con sobre de 12 láminas y solo estarán disponibles

en aroma floral.

e) Tipo de Envase: Según las encuestas realizadas obtuvimos que el consumidor

prefiere los envases de plástico biodegradable. f) Composición Química:

Tabla 51 Composición Química.

NOMBRE Porcentaje (%)

Lauril sulfatico sódico 5 Carbonato sódico 20 Metasilicato sódico pentahidrato 15 Tripolisofato sódico 40 Sulfato sódico anhidro 18.8

Carboximetilcelulosa 1 Perfume Lavanda especial para detergentes 0.2


g) Beneficios

• Producto biodegradable

• Producto hipoalergénico (lo que permite lavar la ropa de adulto junto a la de

bebé.)

• Su tamaño permite reducir en un 94% la emanación de CO2 durante procesos

logísticos.

• Cada lámina sirve para una carga estándar de 6-7 kilos de ropa.

• EcoWash no produce espuma (lo que previene el deterioro de las lavadoras y

extiende su vida útil).

64

h) Dimensiones:

Figura 38. Dimensiones de empaque.


Figura 39. Dimensiones de lámina.


65

i) Dibujo o gráfico del producto

Figura 40. Lámina EcoWash.


5.3.2. Precio.

Nos centraremos en determinar el mejor precio para consumidor, teniendo en

consideración los datos obtenidos en las encuestas y los Focus Group realizados. Esto

nos permitirá también calcular nuestros ingresos para cubrir los costos de los insumos,

de los gastos administrativos, los gastos de ventas y también gastos diversos

involucrados en el negocio.

La fijación del precio también nos podrá indicar cuál es el mejor canal para poder

ingresar nuestro producto, teniendo en cuenta la mentalidad del consumidor y su

tendencia al gasto por el producto, lo cual es necesario para llegar al mercado objetivo.

Asimismo, podremos idear futuras promociones que logren la captación de potenciales

clientes.

Para fijar el precio nos basaremos en el comprador viendo los datos de intención de los

compradores que hemos recopilado con las encuestas.

a) Precios de la competencia al consumidor, al mayorista al productor y a su equivalente con el producto del proyecto

La propuesta de valor que brinda EcoWash, es contribuir al cuidado del medio ambiente

y sobre todo a la satisfacción de los consumidores por un producto de fácil uso y eco-

amigable.

Al realizar las encuestas se observó que en promedio el 64% de encuestados estarían

dispuestos a pagar entre S/.20.00 y S/.30.00 por un detergente ecológico en láminas.

66

Se realizó un análisis de los precios actuales de las principales marcas de detergentes en

polvo y líquido, estableciendo el precio por kilo al consumidor final.

Tabla 52 Competidor Directo.

COMPETIDOR INDIRECTO Marca Peso Unidad Precio

1 LT S/18.75 4 LT S/75.00


Tabla 53 Competidor Indirecto (Líquido).

COMPETIDOR INDIRECTO

PRESENTACION LIQUIDA Marca Peso Unidad Precio

2000 LT S/18.38

1900 LT S/27.59

1200 LT S/18.90

2000 LT S/36.50

5000 LT S/59.27

1470 LT S/38.64

4430 LT S/99.50

2000 LT S/44.85

3000 LT S/59.90

3000 LT S/36.90


67

Tabla 54 Competidor Indirecto (Polvo).

COMPETIDOR INDIRECTO

PRESENTACION POLVO Marca Peso Unidad Precio

800 gr S/7.75

2 kg S/15.83

4 kg S/30.10

6 kg S/41.40

15 kg S/71.50

800 gr S/7.98

1.5 kg S/23.71

2.6 kg S/28.49

4.5 kg S/45.45

5.8 kg S/53.16

800 gr S/7.93

2 kg S/19.15

4 kg S/35.90

4.8 kg S/38.90

5.8 kg S/47.90

800 gr S/9.60

900 gr S/10.30

2 kg S/23.05

4 kg S/45.40

4.5 kg S/35.70

5.8 kg S/55.90

730 gr S/6.75

1.9 kg S/20.70

3.65 kg S/34.56

5.4 kg S/59.67


Los productos comparados en el cuadro anterior son los detergentes líquidos más

populares del mercado por su presentación, marca y precio.

Como podemos observar la mayoría de los productos tienen variación en sus precios

dependiendo del lugar de venta viendo que algunos no tienen variación aun cambiando

su lugar de venta.

b) Costos unitarios del producto en el proyecto

Al realizar las encuestas comprobamos que los consumidores estarían dispuestos a

pagar un monto similar al del mercado, por un detergente ecológico en láminas.

Tomando en cuenta el análisis de precios de la competencia indirecta de las principales

68

marcas y los resultados obtenidos de la encuesta realizada en el lanzamiento del

producto, el precio de venta al público consumidor en la presentación de 12 láminas de

EcoWash el cual es equivalente a un detergente de 2.5 Kg, el cual es la presentación que

mayor resultado obtuvo en la encuesta con un 50%, el precio será de S/ 28.00, esto con

el fin de ser competitivos y lograr la participación deseada en el mediano plazo.

Tabla 55 Costos unitarios del producto. Presentación Supermercados zona 7 – 20% de margen Precio Final al Público 12 láminas S/ 18.98 S/28.00 Nota: Elaboración propia.

c) Precio del producto para el proyecto y margen de utilidad

Tabla 56 Precio del producto y utilidad.

2020 2021 2022 2023 2024 Pack de 12 láminas 29,888 40,784 41,377 41,804 42,223 Precio de venta (S/.) 28 28 28 28 28 valor Venta 23.7 23.7 23.7 23.7 23.7 Valor venta Canal (20%) 18.98 18.98 18.98 18.98 18.98 Ventas totales (S/.) SIN IGV S/567,358 S/774,204 S/785,459 S/793,559 S/801,512 Nota: Elaboración propia.

5.3.3. Plaza.

Nuestro producto no es de naturaleza perecible, por lo tanto, se puede almacenar por un

tiempo considerable, gracias a su característica esta se puede poner en anaqueles sin

ocupar tanto espacio.

De acuerdo a los resultados de la investigación se pudo conocer que el lugar de mayor

frecuencia de compra de nuestros clientes potenciales son los supermercados, por tal

motivo hemos elegido este canal para vender nuestros productos en el primer año a

partir del inicio de nuestras operaciones, ya en el segundo año consideraremos entrar en

tiendas orgánicas

A continuación, se describen los diferentes canales:

d) Canales de Comercialización

Nuestros canales de distribución serán a:

69

• Supermercados

Tabla 57 Supermercados por distrito.

DISTRITO SUPERMERCADOS DIRECCIÓN La Molina Wong Las Retamas 190 Urb. Los Sirius

Wong Esq. Av. Elias Aparicio y Calle Tahití - La Planicie Wong Av. Javier Prado Este Cdra. 50 - CC. Camacho

Vivanda Av. La Molina, cuadra 27, esquina con calle La Cascada, Urb. Rinconada Alta

Tottus Calle N° 7 cruce con Calle El Sauce Tottus Av. La Fontana 790 Urb. La Riviera de Monterrico II Etapa

Plaza Vea Av. La Molina 1080 Plaza Vea Av. Raúl Ferrero 1205 Urb. Remanso II Etapa

Metro Av. La Molina Nro. 1068 esq. con Las Zarzamoras, Miraflores Wong Av. Santa Cruz 771 Urb. Los Sirius

Wong Esq. Av. Benavides y Av. República de Panamá Wong Calle Arias Schereiber 270 C.C. Aurora Wong Av. Malecón Bajada Balta 626 Wong Av. Malecón de la Reserva 610

Vivanda Av. José Pardo 715 Vivanda Esquina de la avenida Benavides con la calle Alcanfores Vivanda Av. Juan Antonio Pezet 1340 – 1360 Vivanda Av. Libertadores 596 Tottus Av. 28 de Julio 1003 Urb San Antonio Miraflores Tottus Av. Comandante Espinar 719

Plaza Vea 4651 Avenida Arequipa Metro Calle Shell Nro. 250 Metro Av. Benavides Nro. 620

San Borja Wong Calle Ucello 162 Tottus Av. San Luis 2399

Plaza Vea Calle Remington 151-159 Plaza Vea Av. Angamos Este 2337 Plaza Vea Calle Morelli cuadra uno (Centro Comercial La Rambla)

Metro Av. Benjamin Doig Brent s/n esq. Av. Angamos con Av. Aviación

San Isidro Wong Av. 2 de Mayo 1099 Vivanda Av. Dos de Mayo 1410, esquina con Nogales Tottus Calle Las Begonias 785 Urb. Jardín

Plaza Vea Av. Camino Real 1335. Plaza Vea Av. Belén manzana V lote s/n Plaza Vea Av. Paseo de la Republica # 3440

Santiago de Surco Wong Calle Monte Bello 150 Urb. Chacarilla Wong Av. Benavides Cdra. 52 esq. con Los Artesanos Wong Av. Santiago de Surco esq Av. Andrés Tinoco y Calle Iván

Huerta Vivanda Av. La Encalada cuadra 5, esquina con av. Angamos Este

cuadra 15 Tottus Jr. Combate de Angamos 503 Tottus Av. Javier Prado Este Nro. 4010 Urb. Fundo Monterrico Chico Tottus Av. Los Próceres Nro. 1030 Int. 7 Fnd. Santa Amalia

Plaza Vea Av. Tomás Marsano 5000 Plaza Vea Av. Jacarandá 890 Urb. Valle Hermoso Plaza Vea Av. Benavides cdra 51 s/n. Plaza Vea Mz. B2 Lt 10 Urb. Los Rosales Plaza Vea Av. Caminos del Inca 351 Plaza Vea Av. Javier Prado Este 4200 Plaza Vea Av. Aviación 5150 Tienda B Urb. Residencial Higuereta.


70

• Tiendas orgánicas

Tabla 58 Tiendas orgánicas y ecológicas.

TIENDAS ORGÁNICAS Y ECOLÓGICAS

Distrito Tienda Dirección La Molina La Bodega Orgánica Calle Santiago de Compostela 164 La Estancia

ECONA Av. Los Constructores 1125 Eco tienda Walwa Av. Flora Tristán 655

Miraflores Yauvana Av. Benavides 347, Tienda 43 (Centro Comercial Expo Centro) Eco tienda natural Calle Colón 355 La Organika Av Jose Larco 1150 Mara Biomarket Av. La Paz 536 Punto Orgánico Av.Mariscal La Mar 718 La Colorada Enrique Palacios 1070 Flora & Fauna Av. Mariscal La Mar 1110 La Esquina Verde Av. Ricardo Palma 1312 Thika Thani Market Av. Benavides 474 Bio Deli Orgánico Avenida Petit Thouars 4828 Madre Natura Jr. Chiclayo 815 Aranda Calle José Gálvez 409

San Borja Flora & Fauna Av. Aviación 3110 Thika Thani Market Av. Aviación 2808

San Isidro Mara Biomarket Av. Camino Real 1251 La Sanahoria Calle Miguel Dasso 101 Aranda Av. Los Conquistadores 697 La Bodega Orgánica Calle Valle Riestra 508

Santiago de Surco Mara Biomarket Av. Primavera 654 La Sanahoria Calle Miguel Dasso 101 Madre Natura Av. La Encalada 300


Flujo de pedido:

• Horarios de Reparto de 8:00 - 6:00 pm depende del horario del canal.

• Se entregará guía de reparto con todas las cantidades entregadas.

5.3.4. Promoción.

a) Objetivo general

Contribuir con el reconocimiento y posicionamiento de la marca EcoWash.

b) Objetivos específicos:

• Incrementar el consumo y compra de detergentes ecológicos.

• Enseñar y demostrar a los consumidores el funcionamiento de las láminas.

• Generar tendencia y consciencia de cuidado del medio ambiente.

71

• Incrementar ventas

• Generar recordación de marca c) Público objetivo:

Hombres y mujeres de 31 - 56+ años de los niveles socio económicos A y B que

comprenden los distritos de Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina con un

estilo de vida sofisticado y progresista que busquen un detergente que no maltrate sus

prendas y a la vez cuide el medio ambiente.

d) Duración

• La campaña de lanzamiento tendrá una etapa la cual tendrá una duración de 4

meses aproximadamente.

• La campaña de lanzamiento será en los meses de Enero, Febrero, Marzo y Abril.

• Se ha determinado estas fechas, ya que el producto que vamos a ofrecer es

usado durante todo el año.

Es importante resaltar que como resultado a la pregunta de: Del 1 al 5; siendo 1 el medio

que no le gustaría y 5 el que más le gustaría. ¿Por qué medio de comunicación te

gustaría enterarte del producto? Obtuvimos como resultado los siguientes datos:

El 69% de los encuestados indicó que le gustaría enterarse de nuestro producto a través

de Redes Sociales y un 4% por Periódicos/revistas y otros medios (paneles publicitarios).

Tabla 59 Resultado Encuesta. 1 2 3 4 5 Televisión 1% 1% 6% 21% 72% Radio 14% 30% 35% 18% 2% Periódico / Revistas 12% 28% 38% 18% 4% Redes Sociales 1% 2% 3% 24% 69% Otros 87% 8% 1% 0% 4% Nota: Elaboración propia.

Debido a estos resultados hemos planteado nuestra campaña de lanzamiento, la cual

explicaremos a continuación.

5.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

Utilizaremos la campaña de lanzamiento para dar a conocer los beneficios de nuestro

producto, como el detergente cuidará sus prendas y al medio ambiente. Dentro de los

resultados de nuestras encuestas, uno de los medios por el cual nuestro público objetivo

desea enterarse de nuestro producto es a través de Redes sociales con 69%. Así mismo

implementaremos nuestra página web la cual será el motor en donde se informe sobre

nuestra misión, visión, formas de uso, lugares de compra e información adicional.

72

Los medios a utilizar durante de la campaña serán:

Facebook

Utilizaremos una de las principales redes sociales existentes, la cual es Facebook y con

el tiempo implementaremos la red social alterna, en este caso será Instagram.

• Se activará la cuenta de Facebook. • Adquisición de campañas mensuales de likes para poder incrementar nuestros

seguidores y lograr difundir nuestra marca en el mercado, así como publicaciones

inter diarias y brindando información del producto, formas de uso, puntos de venta

e información adicional. • La página contará con el logo de la marca.

• Publicaciones inter diarias con post, videos donde se expliquen las formas de uso,

imágenes dinámicas y llamativas.

Con estas campañas tendremos un alcance potencial de 5, 300,000 personas

considerando un éxito de likes en la página del 10% los cual sería un aproximado de

530,000.

Figura 41. Alcance Potencial de Facebook.

Recuperado de Facebook.

73

Figura 42. Fanpage EcoWash.


Página Web

Se implementará una página web, donde se visualizará la presentación del detergente,

formas de uso, características, visión y misión de la empresa, puntos de venta e

información adicional.

• Lanzamiento de la página web EcoWash. • Pasos para la utilización del detergente, donde se explicará la forma del uso del

detergente.

• Misión y visión de la empresa Lima EcoWash. • Establecimientos de dónde comprar el detergente.

• Información adicional, como dar a conocer las ventajas de usar un detergente

biodegradable, que ayude y contribuya al cuidado del medio ambiente.

74

Figura 43. Página Web.

Elaboración Propia.

Dominio de la página Web: El dominio seria ecowash.pe

Figura 44. Dominio Web.

Recuperado de Godaddy

Hosting Página Web: El espacio de almacenamiento será de 24 dólares.

75

Figura 45. Hosting Web.

Recuperado de Hostper.

76

Figura 46. Videos en Página web y Facebook.

Elaboración Propia.

77

Actividades Calendarizadas

Tabla 60 Actividades Calendarizadas. CAMPAÑA DE LANZAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

semana semana semana semana

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Lanzamiento de página web Única vez X X Campaña de Facebook 7 días de la semana X X X X X X X X X X X X X X X X Publicaciones en Facebook 7 días de la semana X X X X X X X X X X X X X X X X Adquisición de campaña de likes (Duración una semana) Durante 4 meses X X X X X X X X X X X X X X X X Publicaciones de banners de nuestro producto en Facebook Cada 15 días X X X X X X X X Sampling(demostraciones) 1 vez por mes X X X X


Costo de actividades

Tabla 61 Costo de Actividades. TIPO DE PUBLICIDAD CANT. DURACIÓN PROVEEDOR PRECIO UNIT. S/ IGV IGV PRECIO UNIT. C/IGV Campaña en Facebook 4 meses 16 Semanas Facebook S/1,694.92 S/305.08 S/2,000.00

Publicaciones en Facebook 4 meses 7 días Facebook S/ - S/ - S/ -

Adquisición de campaña de likes 4 meses 16 semanas Facebook S/2,966.10 S/533.90 S/3,500.00

Diseñador Gráfico 4 meses 16 semanas Kells Kreativo S/6,779.66 S/1,220.34 S/8,000.00

Página Web 1 1 sola vez Kells Kreativo S/5,508.47 S/991.53 S/6,500.00

TOTAL S/16,949.15 S/3,050.85 S/20,000.00


78

5.3.4.2. Promoción para todos los años.

Objetivo:

a) A través de la promoción daremos a conocer las características de nuestro

producto, y la importancia del cuidado del medio ambiente de esta manera

podremos persuadir a nuestros futuros clientes al consumo y compra de

nuestro producto. b) Según la investigación de mercado que realizamos, en las encuestas se

pregunta: “¿Por qué medio de comunicación te gustaría enterarte del

producto?”, la mayor parte de las respuestas fueron de preferencia en

televisión y redes sociales. Pero nosotros utilizaremos solo redes sociales. c) Los primeros dos primeros años se utilizaran actividades en redes sociales y se

implementara la página web, se buscará que los clientes potenciales conozcan

la marca EcoWash y a su vez se enteren de las características del producto,

las presentaciones que se ofrece y que está orientado al cuidado del medio

ambiente. d) A partir del tercer año al quinto año la promoción se enfocará más en el

marketing digital, a través de la implementación de venta por internet y redes

sociales. Teniendo un contacto permanente con nuestros clientes, creando un

vínculo más personal como la experiencia de compra de nuestro producto, los

resultados que obtuvieron y como se sientes al contribuir al cuidado del medio

ambiente. También veremos la posibilidad de que nuestro producto sea

incluido en tiendas ecológicas. Como se mencionó inicialmente se verá la

posibilidad de implementar una página de Instagram, donde se difundan

imágenes del producto, videos mencionando las características, y medios

gráficos que nos permitan estar presente en dicha red social.

Actividades calendarizadas

Los 2 primeros años realizaremos actividades con el objetivo de dar a conocer nuestra

marca a través de internet y los siguientes 3 años se buscará enfocar más el

marketing digital, implementación por internet y en crear un vínculo con nuestros

consumidores.

a) Internet

• Publicidad de nuestro producto en Facebook: Dar a conocer nuestro

producto, las presentaciones, los beneficios y forma de uso con los que

contamos a través de imágenes.

79

• Consejos de cómo utilizar las láminas concentradas: Brindar información de las

formas de uso.

• Recomendaciones de cómo contribuir al cuidado el medio ambiente y crear

consciencia en nuestros posibles clientes.

• EcoWash tu mejor opción para el cuidado de tus prendas: Campaña a través

de Facebook que te permitirá ver las distintas presentaciones, beneficios,

formas de uso, características del producto. Con esto se buscará que nuestro

producto sea comprado por las personas.

• Implementar la página web, donde se dará a conocer la historia de la empresa,

visión, misión, características del producto, formas de uso, e información de los

establecimientos de compra.

• Comunicación de nuestra presencia en los puntos de venta: A través de

fotos evidenciar nuestra marca y su presencia en los supermercados.

• Te escuchamos EcoWash online: A través de la página web para consultas y

sugerencias.

• Se contará a partir del tercer año con la venta por internet y redes sociales, de

esta manera crearemos un vínculo más cercano con nuestros clientes y futuros

clientes.

b) Presenciales

Posible presencia en tiendas ecológicas, donde se busque fomentar el cuidado del

medio ambiente con el uso de un detergente ecológico, estas tiendas estarían dentro

del sector 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina). Lo ideal para

nosotros sería buscar una buena ubicación en góndolas, esto nos servirá para atraer

los clientes.

• Miraflores: En los locales de Miraflores buscaremos la mejor ubicación y

exposición de nuestro producto. Por otro lado, se verá la posibilidad de

implementar pequeñas islas en el punto de venta. Yauvana

Eco tienda natural

La organika

Mara Biomarket

Punto Organico

La colorada

Flora & Fauna

La esquina verde

Thika Thani Market

80

Bio Deli Orgánico

Madre Natura

Aranda

• San Isidro: En los locales de San Isidro buscaremos la mejor ubicación y


implementar pequeñas islas en el punto de venta. Mara Biomarket

La Sanahoria

Aranda

La Bodega Orgánica

• San Borja: En los locales de San Borja buscaremos la mejor ubicación y


implementar pequeñas islas en el punto de venta. Flora & Fauna

Thika Thani Market

• Santiago de surco: En los locales de Santiago de Surco, buscaremos la mejor

ubicación y exposición de nuestro producto. Por otro lado, se verá la posibilidad

de implementar pequeñas islas en el punto de venta. Mara Biomarket

La Sanahoria

• La Molina: En los locales de La Molina, buscaremos la mejor ubicación y


implementar pequeñas islas en el punto de venta. La Bodega Orgánica

ECONA

Eco tienda Walwa

81

Tabla 62 Actividades calendarizadas 2020.

MARKETING DIGITAL - VINCULO CON LOS CLIENTES ENERO – FEBRERO – MARZO

FACEBOOK • EcoWash te acompaña lavando en la temporada de verano. • Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a la marca ECOWASH. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades para

cuidado el medio ambiente. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias).

PÁGINA WEB • Implementación de venta por la página web. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias).

PRESENCIAL • Activaciones una vez al mes en los supermercados más concurridos de la zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina. • Demostraciones del producto

ABRIL- MAYO- JUNIO FACEBOOK

• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a la marca EcoWash. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Publicidad del día de la madre. • Publicidad del día del padre. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades para



PRESENCIAL • Activaciones una vez al mes en los supermercados más concurridos de la zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina. • Demostraciones del producto.

JULIO- AGOSTO- SEPTIEMBRE FACEBOOK

• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a fiestas patrias. • Publicidad referente a la marca EcoWash. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades para



PRESENCIAL: • Activaciones una vez al mes en los supermercados más concurridos de la zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina. • Demostraciones del producto.

OCTUBRE- NOVIEMBRE- DICIEMBRE FACEBOOK

• EcoWash te acompaña lavando en la temporada de verano. • Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a Navidad. • Publicidad referente a la marca EcoWash. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades para





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• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a Navidad. • Publicidad referente a la marca ECOWASH. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades para



PRESENCIAL • Presencia en tiendas ecológicas. • Activaciones una vez al mes en los supermercados más concurridos de la zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina. • Realizar demostraciones.


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ABRIL – MAYO - JUNIO FACEBOOK










OCTUBRE – NOVIEMBRE - DICIEMBRE FACEBOOK

• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a Navidad. • Publicidad referente a la marca EcoWash. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades para





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MARKETING DIGITAL- VINCULO CON LOS CLIENTES ENERO – FEBRERO – MARZO

FACEBOOK • EcoWash te acompaña lavando en la temporada de verano. • Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a la marca EcoWash. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades

para cuidado el medio ambiente. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias).




• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a la marca EcoWash. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Publicidad del día de la madre. • Publicidad del día del padre. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades





• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a fiestas patrias. • Publicidad referente a la marca ECOWASH. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades





• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a Navidad. • Publicidad referente a la marca ECOWASH. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades





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MARKETING DIGITAL- VINCULO CON LOS CLIENTES ENERO – FEBRERO – MARZO

FACEBOOK • EcoWash te acompaña lavando en la temporada de verano. • Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a la marca EcoWash. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades





• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a la marca EcoWash. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Publicidad del día de la madre. • Publicidad del día del padre. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades





• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a fiestas patrias. • Publicidad referente a la marca ECOWASH. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades





• Incentivar el cuidado del medio ambiente. • Publicidad referente a Navidad. • Publicidad referente a la marca ECOWASH. • Tips y consejos de cómo contribuir al cuidado del medio ambiente. • Experiencia de compra de nuestro detergente EcoWash. • Te escuchamos EcoWash (chat para sugerencias). • Comunicación de nuestra presencia en supermercados y tiendas ecológicas. • Implementación de venta por redes sociales. • Implementación de la red social (Instagram), donde se realizarán publicaciones con imágenes, acerca de nuestro producto, formas de uso, y novedades





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Tabla 67 Cuadro de Gastos de Promoción.

Tipo de Publicidad Cant. Duración (años) Proveedor Precio Unit. X 1 sin IGV Precio Total x 5 años sin IGV

IGV (18%) Total c/ IGV

Campaña Instagram 60 meses 5 Instagram S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 Campaña en Facebook 60 meses 5 Facebook S/2,984.80 S/14,924.00 S/2,686.32 S/17,610.32 Publicaciones en Facebook 60 meses 5 Facebook S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 Adquisición de campaña de likes 60 meses 5 Facebook S/5,969.60 S/29,848.00 S/5,372.64 S/35,220.64 Diseñador Gráfico 60 meses 5 Kells Kreativo S/10,000.00 S/50,000.00 S/9,000.00 S/59,000.00 Página Web 1 1 Hostper S/1,317.82 S/6,589.10 S/1,186.04 S/7,775.14 Hosting página web 1 5 Hostper S/80.16 S/400.80 S/72.14 S/472.94 Dominio de página web 1 5 GoDaddy S/1,081.29 S/5,406.45 S/973.16 S/6,379.61

TOTAL S/126,458.65


Sampling- Demostraciones

Considerando el texto anterior, las demostraciones se realizarán colocando mostradores / exhibidores una vez al mes en los supermercados

concurridos de la zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina), donde muchas personas van a realizar sus compras.

En base a los resultados obtenidos en las encuestas, se ha realizado el cálculo de nuestras ventas de la siguiente manera:

• Formula:

Precio de venta sugerida* Frecuencia de compra *Resultado de mi mercado objetivo

Tabla 68 Pronostico de unidades vendidas. Frecuencia de compra (1paquete - 2.5Kg) Mercado Objetivo (Año 1) Pronóstico de unidades vendidas (Año 1)

20.6 1833 37763 Nota: Elaboración propia.

87

• Frecuencia de compra al año

Tabla 69 Frecuencia de Compra al año.

Respuesta Cantidad Porcentaje Compras al año Veces al año Una vez al mes 1 47% 12 5.64 Dos veces al mes 2 45% 24 10.8 Semanalmente 4 8% 52 4.16 Total 20.6


Total de unidades EcoWash = 37,763 un.

Tabla 70 Pronostico total de ventas.

Presentación / Año

Mercado Objetivo 2020

Promedio de compra anual

Precio de Venta

Total Pronóstico de ventas

12 láminas 1833 20.6 S/28.00 S/1’057,274.40


Total de pronóstico de ventas S/. 1’057,274.40

Tabla 71 Total de Unidades para Sampling. Total de Unidades Año 0 y 1 Total de Sampling

37763 2% 755


Tomando en cuenta el pronóstico de nuestras ventas, destinaremos en el Año 0 y parte

del Año 1 un 2% de pack de 12 láminas para al Sampling que equivale a 755 Paquetes

de 12 láminas que equivale a 2.5Kg.

SAMPLING, DEGUSTACIONES PARA TODO LOS AÑOS:

La tendencia del Sampling será cada vez más baja, ya que en primer y segundo año se

realizarán el mayor número de actividades que requerirán de muestras como se observa

en el siguiente cuadro.

Tabla 72 Ventas Anuales Presentación 12 láminas.

Año 2020 2021 2022 2023 2024 Pack de 12 láminas 37,763 40,029 42,430 44,976 47,675 Nota: Elaboración propia.

88

Tabla 73 Ventas Anuales Presentación 12 láminas.

Demostraciones Meses Unidades vendidas al año

Sampling

Año 2020 755 12 meses 37,763 2.00 % Año 2021 600 12 meses 40,029 1.50 % Año 2022 424 6 meses 42,430 1.00 % Año 2023 225 6 meses 44,976 0.50 % Año 2024 0 47,675 0.00 % TOTAL 2005 212873 5 %


89

6. Capítulo VI - Estudio Legal y Organizacional. 6.1. Estudio Legal

6.1.1. Forma Societaria.

La empresa Lima EcoWash SAC será una empresa sociedad anónima cerrada, siguiendo

lo estipulado en la ley general de sociedades Nº 26887.

Estas son las características principales de una SAC:

• La responsabilidad de los socios se limita únicamente a la empresa.

• La empresa tendrá como mínimo 2 accionistas y como máximo podrá tener hasta

20 accionistas.

• Sus acciones no entran el mercado de valores.

• La empresa estará representada por una Junta General de accionistas y un

Gerente General que ejercerá una representación legal.

El capital de la empresa Lima EcoWash SAC estará conformada por 5 accionistas y sus

participaciones serán acorde a la siguiente tabla:

Tabla 74 Tabla de accionistas.

ACCIONISTA % PARTICIPACIÓN MONTO Farías Castro José Ignacio 20%

Fernández Vargas William Omar 20% Guardia Bayona Godofredo Alex 20%

Márquez Caballero Eduardo Samuel 20% Moreno Díaz Julissa Alexandra 20%

100 %


Los accionistas decidimos contratar a un Gerente General para el manejo de la empresa,

el cual convocará una junta con los accionistas anualmente para reportar el progreso del

negocio y reuniones extraordinarias dependiendo si surjan circunstancias que las

ameriten.

Para la formación de la empresa necesitamos realizar los siguientes pasos.

90

Tabla 75 Pasos para la formación de la empresa.

ACTIVIDAD DURACIÓN PROMEDIO

DETALLE COSTO S/.

Búsqueda de nombre 30 min Búsqueda SUNARP 5.00

Reserva nombre 30 días hábiles Reservar nombre SUNARP 20.00

Elaboración Minuta 3 días hábiles Elaboración minuta de constitución en Notaria 250.00

Elevación de minuta a Escrituras

Publicas

1 día hábil Revisión y elevación de la minuta por la

Notaria

400.00

Inscripción de la escritura en la

SUNARP

1 día hábil Inscripción SUNARP 150.00

Copia Literal 1 día hábil Entregada en SUNARP 13.00

Obtener Registro Único de

Contribuyente (RUC)

1 día hábil Se especificara el régimen tributario al que

nos acogeremos

Inscripción del representante

legal

5 días hábiles 45.00

Legalización de libros 5 días hábiles Se legalizan los libros contables necesarios 45.00

Comprobantes de pago 1 día hábil Se imprimirán los comprobantes en una

imprenta autorizada por SUNAT

250.00

Gastos Varios 100.00


Tabla 76 Procedimientos legales.

Concepto Renovación Costo

Búsqueda de la marca Una sola vez S/30.99 Registro de la marca 10 años S/583.80 Registro de la patente 10 años S/1,478.40 Licencia de funcionamiento Indeterminado S/400.86 Inspección técnica de seguridad Indeterminado S/263.26 Total S/2,757.31


91

6.1.2. Registro de marcas y patentes.

El registro de la marca en INDECOPI es necesario para evitar la copia de nuestro

producto y además distinguirlo de la competencia.

La marca estará compuesta por letras y la imagen de logotipo. Además, se registrará

todo lo relacionado con las presentaciones del producto como el envase y la cantidad de

cada envase.

Los pasos para la inscripción de marca en la INDECOPI son los siguientes:

• Elegir la marca a proteger.

• Clasificar el producto o servicios.

• Realizar la búsqueda de antecedentes registrales. (Antecedentes fonéticos y/o

figurativos).

6.1.3. Licencias y autorizaciones.

Para iniciar las actividades de la empresa lo primero que se debe hacer es tramitar la

licencia de funcionamiento en la municipalidad del distrito en el cual se establezca la

empresa en caso de Lima EcoWash SAC será la municipalidad de Ate. Para la obtención

de la licencia de funcionamiento se requiere el cumplimiento de los siguientes requisitos:

• Llenado de solicitud de Licencia de Funcionamiento con carácter de declaración

Jurada (donde se Informará sobre el número de estacionamientos de acuerdo a la

normativa vigente).

• Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad o Inspección

Técnica de Seguridad en Edificaciones de Detalle o Multidisciplinaria, vigente,

según corresponda.

• Pago por derecho de trámite de S/. 153.00.

La zona escogida es a Ate cerca de la avenida Separadora, cuya zona es 5, el cual

permite la producción y distribución de nuestro producto EcoWash.

6.1.4. Legislación Laboral.

La empresa Lima EcoWash SAC será una empresa MYPE y se guiará por el régimen

laboral de este segmento.

Nuestros trabajadores contaran con los siguientes beneficios en el presente régimen:

92

Tabla 77 Beneficios trabajadores.

BENEFICIO VALORIZACIÓN

Remuneración mínima vital S/. 930.00

Aporte Essalud 9%

AFP/ONP 13%

Jornada Laboral 8 horas / 48 horas semanales

Vacaciones 15 días por año

CTS Medio sueldo por año

Gratificaciones Medio sueldo en julio y diciembre

Seguro complementario En caso de trabajo de alto riesgo


6.1.5. Legislación Tributaria.

En este segmento se deben llevar libros contables de Registro de compras, registro de

ventas y libro diario simplificada siempre y cuando no superemos las 300 UIT

anualmente. En este régimen podremos emitir facturas, boletas de venta, tickets,

liquidaciones de compras, notas de crédito y guías de remisión.

El pago a cuenta de renta anual será de 1% de los ingresos mensuales cuando los

ingresos anuales no superen las 300 UIT.

La renta anual se calculará con una tasa de 10% hasta 15 UIT de la renta neta anual para

el exceso de renta se calculará con una tasa de 29.5%.

El pago de impuestos mensuales se presentará de dos formas declarando en el PDT 621

o con una declaración simplificada.

Los canales de pago pueden ser presenciales o virtuales dependiendo del banco con el

que se trabaje cuente con una plataforma virtual que tenga conexión con el sistema de

SUNAT.

Tabla 78 Pagos a cuenta mensuales.

INGRESOS NETO TASA

Hasta 300 UIT 1%

Más de 300 UIT hasta 1700 UIT Coeficiente o 1.5%


93

Tabla 79 Impuesto a la renta anual.

RENTA NETA TASA

Hasta 15 UIT 10%

Más de 15 UIT 29.5%

Nota. Tasas Progresivas acumulativas

Nota: Elaboración Propia

6.1.6. Otros Aspectos Legales.

Ley de control de insumos químicos y productos fiscalizados Ley Nº 28305. La Ley

establece medidas de control y fiscalización de los insumos químicos. El cual menciona

que se realizará la fiscalización desde la adquisición de insumos químicos, hasta que el

producto esté terminado.

Para efectos de la ley se creó el Registro Único para el correcto control de los insumos

químicos, para estar incluido en este registro se requiere adquirir un certificado de

usuario. Este certificado lo entregará las Unidades Antidrogas Especializadas de la

Policía Nacional del Perú, previa investigación y contando con la participación de un

representante del Ministerio Público en un plazo máximo de 30 días hábiles

El Certificado de Usuario se debe actualizar cada dos años, en esta actualización

obligatoriamente debe ser llevado a cabo por la visita de un agente de la policía, dando

constancia al Ministerio Público.

6.2. Estudio Organizacional

6.2.1. Organigrama Funcional.

En la siguiente figura se muestra el organigrama que representa a la empresa Lima

EcoWash S.A.C, el cual se puede apreciar que es para una empresa que recién inicia sus

operaciones, hemos puesto el personal idóneo para llevar a cabo las funciones

específicas de cada puesto que se hablarán con mayor detalle más adelante.

Todas las áreas de la empresa están conectadas con el fin de promover una

comunicación efectiva con el fin de alcanzar las metas de la organización.

94

Figura 47. Organigrama Funcional.


6.2.2. Servicio tercerizado.

• Contador externo.

• Asesor legar.

• Servicio de mantenimiento de maquinaria.

• Servicio de seguridad.

• Servicio de limpieza.

• Servicio de transporte.

6.2.3. Puestos de Trabajo.

a) Gerente General

Lleva a cabo las actividades necesarias para alcanzar las metas organizacionales.

Además, desempeña funciones para que la organización se encamine hacia la

consecución de dichas metas.

b) Asistente Administrativo

Esta encargado de gestionar los documentos de la empresa, la planificación de eventos y

reuniones gerenciales, la atención presencial a los visitantes y proveedores, atención

95

telefónica y virtual, informar la gestión de gastos y derivación de los mismos al contador

externo.

c) Jefe de Comercial

Es el encargado de investigar, determinar, examinar y evaluar la demanda del producto,

como también desarrollará campañas y estrategias de publicidad atendiendo a las

demandas del público objetivo.

d) Vendedor

Responsable de cerrar el trato con los intermediarios, dar a conocer las características

del producto, resolver dudas, acordar las formas de pago, verificar el stock que existe en

las tiendas y almacén.

e) Jefe de operaciones

Es el encargado del control diario de las actividades que competen a su área, entre ellas

se encuentra la producción, el control de calidad, almacenaje y la logística integral.

f) Operario de máquina

Participar directamente en el proceso de producción, manejar las maquinarias y

herramientas específicas y necesarias para lograr la transformación de producto.

g) Operario de almacén

Es el encargado de mantener el correcto funcionamiento de los procesos llevados a cabo

dentro del almacén. Realizaran la descarga de la mercadería y almacenaje de la misma.

h) Servicios de tercerización

• Contador externo Realiza la contaduría de toda la empresa, además realiza los pagos tributarios a

las entidades correspondientes del estado.

• Servicio de seguridad Velará por la protección de toda el área donde se desenvuelve las operaciones,

además se monitoreará con cámaras las 24 horas del día.

• Servicio de limpieza Realizará la limpieza de todas las áreas manteniendo el orden y el buen cuidado

de las cosas.

• Asesoría legal externa Es el encargado de defender los intereses de la empresa en cualquier proceso

judicial, orienta a la gerencia en temas fiscales y administrativos, analiza los

96

problemas legales de la empresa en relación a contratos, convenios y normas,

aconseja a la gerencia en materia de derecho empresarial y legal.

• Servicio de transporte Se encargará del transporte de los productos terminados al canal de ventas el

cual solo se contratará dos veces por semana.

Tabla 80 Perfil Gerente General. GERENTE GENERAL Descripción y perfil del puesto Nombre del puesto Gerente General Competencias Grado de instrucción Título Profesión Educación Universitario Bachiller Administrador de empresas. Experiencia Dos años de experiencia en el sector industrial Otros Habilidades Capacidad de liderazgo.

Capacidad para relacionarse. Facilidad de trabajar en equipo. Trabajar bajo presión. Capacidad rápida de solución frente a los problemas.

Acciones y resultados esperados

Plantea mejoras en temas de política, normas y procedimientos que contribuyan a la mejor gestión de los recursos.

Gestiona los recursos de la empresa tanto humanos como económicos. Realiza los estados financieros de la empresa y presentárselos a los accionistas. Verificar el cumplimiento de todas las áreas de la empresa, pidiéndoles informes a los jefes de área. Diseña y gestiona el presupuesto anual. Hacer cumplir las normas y políticas de la empresa.

Condiciones de puesto Tipo de contrato Contrato de naturaleza indeterminada. Remuneración S/. 3000 Ubicación del área Administrativa. Horario Lunes a viernes de 8:00 am a 5:00 pm. Tipo de sueldo Sueldo fijo mensual.


97

Tabla 81 Perfil Jefe Comercial.

JEFE COMERCIAL Descripción y perfil del puesto

Nombre del puesto Jefe comercial

Competencias Grado de

instrucción Título Profesión

Educación Universitario Bachiller Marketing

Experiencia Dos años de experiencia Otros

Habilidades Capacidad de liderazgo.

Innovador y creativo.

Deber ser proactivo y tener iniciativa.

Trabajar bajo presión. Acciones y resultados esperados Analizar las acciones del departamento, evaluar y controlar los

resultados de las mismas. Realizar la toma de decisiones para la

toma de las acciones del área.

Diseñar e implementar el plan de marketing de la organización.

Desarrollar las estrategias de comercialización para ofrecer

nuestro producto.

Representar a la empresa ante clientes y proveedores.

Estar al corriente con las tendencias y requerimientos del

mercado.

Elaborar metas y objetivos comerciales.

Condiciones de puesto Tipo de contrato Contrato de naturaleza indeterminada.

Remuneración S/. 1500

Ubicación del área Comercial.

Horario Lunes a viernes de 8:00 am a 5:00 pm.

Tipo de sueldo Sueldo fijo mensual.


98

Tabla 82 Perfil Vendedor.

VENDEDOR Descripción y perfil del puesto

Nombre del puesto Vendedor

Competencias Grado de

instrucción Título Profesión

Educación Carrera técnica Egresado o Titulado Marketing

Experiencia Un año de experiencia en Tarde marketing. Otros

Habilidades Capacidad de comunicación y negociación.

Orientado al Trade marketing.

Deber ser proactivo y tener iniciativa.

Ordenado y motivado. Acciones y resultados esperados Tener un conocimiento sólido de los productos y de todos los

aspectos de atención al público.

Reunirse con intermediarios y acordar las formas de pago.

Desarrollar, mantener y mejorar las relaciones con los

clientes.

Explicar las cualidades y características de los productos.

Estar al corriente de los cambios y tendencias del mercado

Condiciones de puesto Tipo de contrato Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Remuneración S/. 930 Ubicación del área Comercial.




99

Tabla 83 Perfil Jefe de operaciones.

JEFE DE OPERACIONES Descripción y perfil del puesto

Nombre del puesto Jefe de operaciones

Competencias Grado de instrucción Título Profesión Educación Universitario Titulado o Licenciatura Ingeniero Industrial

Experiencia Dos años de experiencia en procesos industriales.

Otros Habilidades Capacidad de liderazgo.

Trabajo bajo presión.

Organizado.

Capacidad de trabajo en equipo.

Acciones y resultados esperados Implementar estrategias y soluciones técnicas en la

producción nuestro producto, logrando que sea más rápido,

fácil y reduciendo costos.

Dirigir y controlar las actividades operativas a su cargo.

Mantener el proceso para la calidad del producto.

Gestionar la logística, la distribución del producto.

Brindar servicio de calidad a nuestros clientes.

Condiciones de puesto Tipo de contrato Contrato de naturaleza indeterminada.

Remuneración S/. 2500 Ubicación del área Operaciones.




100

Tabla 84 Perfil Operario de almacén.

OPERARIO DE ALMACÉN Descripción y perfil del puesto

Nombre del puesto Operario de almacén

Competencias Grado de instrucción Titulo Profesión Educación Secundaria completa N.A N.A

Experiencia 1 año de experiencia.

Otros Habilidades Puntual.

Trabajo bajo presión.

Proactivo.

Orientado al orden.


Atender las entregas solicitadas y mantener los productos almacenados en las

condiciones especificadas.

Realizar el descargo de la mercadería. Hacer la ubicación y mantener el orden

de los productos en el almacén.

Realizar la recepción, identificación y rotulado de la mercadería.

Mantener el orden y la limpieza del almacén.

Condiciones de puesto Tipo de contrato Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Remuneración S/. 930

Ubicación del área Operaciones. Horario Lunes a viernes de 8:00 am a 5:00 pm.



101

Tabla 85 Perfil Operario de maquinaria. OPERARIO DE MAQUINARIA Descripción y perfil del puesto Nombre del puesto Operario de maquinaria Competencias Grado de instrucción Titulo Profesión Educación Técnico Egresado Operador de procesos Experiencia 1 año de experiencia Otros Habilidades Proactivo.

Trabajo bajo presión. Ordenado. Puntual.


Conocer, cumplir las políticas y normas de la empresa. Seguir pasó a paso las especificaciones de producción, y se desarrollen con normalidad, siguiendo las reglas y normas establecidas. Verificar que el proceso de calidad en la producción sea el adecuado. Mantener en orden y limpio el área de producción.

Condiciones de puesto Tipo de contrato Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad.) Remuneración S/. 930 Ubicación del área Operaciones. Horario Lunes a viernes de 8:00 am a 5:00 pm. Tipo de sueldo Sueldo fijo mensual.


102

Tabla 86 Asistente administrativo. ASISTENTE ADMINISTRATIVO Descripción y perfil del puesto Nombre del puesto Asistente de Administración Competencias Grado de instrucción Titulo Profesión Educación Técnico o Universitario Egresado Administrador Experiencia 2 años en funciones o realizando labores administrativas. Otros Manejo de Office en nivel avanzado. Habilidades Puntual.

Trabajo bajo presión. Proactivo. Orientado al orden. Capacidad de trabajo en equipo.


Informar la gestión de gastos y derivarlo al contador externo. Planificación de eventos y reuniones gerenciales.

Brindar atención presencial a los visitantes, proveedores y atención telefónica y virtual. Encargado de gestionar los documentos de la empresa y realizarle el seguimiento correspondiente de acuerdo a la necesidad requerida.

Condiciones de puesto Tipo de contrato Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad) Remuneración S/. 1200 Ubicación del área Administración. Horario Lunes a viernes de 8:00 am a 5:00 pm. Tipo de sueldo Sueldo fijo mensual.


6.2.4. Aspectos Laborales.

6.2.4.1. Forma de Contratación.

Para definir la forma de contratación del personal, la empresa se basará en el perfil del

puesto definido para cada cargo disponible, el mismo que deberá estar enmarcado en

sus funciones, tareas y responsabilidades.

De acuerdo a nuestra legislación laboral, toda persona que labore y adquiera

subordinación, este supeditado a fiscalización, que reciba ordenes, que se le asigne a

una jefatura y que ocupe un cargo en una parte del organigrama de una empresa, tiene

que poseer obligatoriamente una relación laboral.

La empresa se regirá de acuerdo al Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo 728,

que regula 3 modalidades de contratos laborales los mismos que se definen por su

vigencia contractual.

103

El Contrato de naturaleza indeterminada, no necesariamente está definido por un

contrato escrito, simplemente si al trabajador se le registra en planilla de la compañía, ya

viene ser un contrato laboral, el mismo que está definido para durar un largo tiempo.

El contrato de naturaleza determinada o temporal (sujeto a modalidad), está enmarcado a

condiciones que la Ley establece para contratar a plazo determinado, por ejemplo,

cuando se inicia la actividad empresarial, la Ley nos puede otorgar hasta 3 años para

poder contratar bajo esta modalidad a todo el personal requerido, justificándose en la

incertidumbre si la empresa tendrá éxito o no.

El contrato de régimen de tiempo parcial, los cuales se suscriben cuando la jornada

laboral no supera las 6 horas de trabajo diario.

Explicado las modalidades de contratación se ha definido cuales serán nuestras plazas

laborales a requerir:

Tabla 87 Tipo de contratos por puesto.

CARGO TIPO DE CONTRATO

Gerente Contrato de naturaleza determinada

Jefe Comercial Contrato de naturaleza determinada

Vendedor Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Jefe de Operaciones Contrato de naturaleza determinada

Operario Almacén Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Operario Operador de Maquinaria Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Contador Externo Contrato de locación de servicios

Servicio de Mantenimiento de Maquinaria Contrato de locación de servicios

Servicio de Seguridad Contrato de locación de servicios

Servicio de Limpieza Contrato de locación de servicios Servicio de Transporte Asesor Legal

Contrato de locación de servicios Contrato de locación de servicios


Tabla 88 Tipo de mano de obra y horarios de trabajo por perfil de puesto. CARGO CLASIFICACION HORARIO DE TRABAJO (Lunes - Viernes)

Gerente General Mano de Obra Indirecta 8:00 am - 5:00 pm Asistente Administrativo Mano de Obra Indirecta 8:00 am – 5:00 pm Jefe Comercial Mano de Obra Indirecta 8:00 am - 5:00 pm Vendedor Mano de Obra Indirecta 8:00 am - 5:00 pm Jefe de Operaciones Mano de Obra Directa 8:00 am - 5:00 pm Operario Almacén Mano de Obra Directa 8:00 am - 5:00 pm Operario - Operador de Maquinaria

Mano de Obra Directa 8:00 am - 5:00 pm


104

6.2.4.2. Régimen Laboral.

Nuestra empresa estará enmarcada por la Ley 28015, modificado por el Decreto

Legislativo que aprueba la Ley de Promoción de la competitividad, formalización y

desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa, donde se creó el régimen especial laboral,

dirigido a fomentar la formalización de los trabajadores de las Micro Empresas, con la

finalidad de ofrecerles derechos socio laborales, seguridad y salud, los cuales son

requeridos por Ley.

Nuestra empresa estará bajo el régimen de micro empresa por las siguientes

características:

• Al ser una pequeña empresa proyectamos tener ventas anuales hasta por el

monto máximo de 1700 unidades impositivas tributarias (UIT)

• Nuestro personal en planilla no supere los 100 trabajadores.

• Asimismo, los trabajadores obtendrán los siguientes beneficios:

• Jornadas de trabajo de 8 horas diarias a 48 horas semanales

• Gozar de 24 horas continuas de descanso físico a la semana

• Percibir una remuneración mínima vital

• Gozar de 15 días de vacaciones por cada año de trabajo, o su parte proporcional

• Gozar de los feriados establecidos en el régimen laboral común o general.

• Indemnización de acuerdo al equivalente a 10 remuneraciones diarias por cada

año completo como un máximo de 90 remuneraciones diarias.

• Registrarse en el régimen contributivo e ESSALUD, en donde el empleador

deberá aportar a Essalud el 9% de lo que perciba el trabajador

• Derecho a estar registrados en el Sistema Nacional de Pensiones o al Sistema

Privado de Pensiones.

• Adicionalmente contar con el Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo –

SCTR.

105

Tabla 89 Planilla Año 1.

Cargo Área Cantidad Sueldo (Mes) Sub total anual SCTR Gratificación Essalud CTS TOTAL

Gerente General Administrativa 1 S/3,000.00 S/36,000.00 S/2,880.00 S/3,240.00 S/1,500.00 S/43,620.00 Jefe comercial Marketing 1 S/2,000.00 S/24,000.00 S/1,920.00 S/2,160.00 S/1,000.00 S/29,080.00 Vendedor Ventas 1 S/930.00 S/11,160.00 S/892.80 S/1,004.40 S/465.00 S/13,522.20 Jefe de Operaciones Operaciones 1 S/2,500.00 S/30,000.00 S/ 118.00 S/2,400.00 S/2,700.00 S/1,250.00 S/36,468.00 Operario de Almacén Operaciones 1 S/930.00 S/11,160.00 S/ 118.00 S/892.80 S/1,004.40 S/465.00 S/13,640.20 Operario de Maquinaria Operaciones 1 S/930.00 S/11,160.00 S/ 118.00 S/892.80 S/1,004.40 S/465.00 S/13,640.20 TOTAL S/149,970.60


Tabla 90 Servicio de tercerización.

Cargo Área Cantidad Pago al mes Pago al año

Contador Administrativa 1 S/500.00 S/6,000.00 Serv. De Limpieza Administrativa 1 S/930.00 S/11,160.00 Serv. Mant. Maquina Operaciones 1 S/300.00 S/3,600.00 Serv. De seguridad Administrativa 1 S/1,100.00 S/13,200.00 Transportista Operaciones 1 S/1,500.00 S/18,000.00 TOTAL TERCEROS S/51,960.00 TOTAL PLANILLA AÑO 1 S/201,930.60


106

Tabla 91 Planilla año 2.








107









108









109







Contador Administrativa 1 S/500.00 S/6,000.00 Serv. De Limpieza Administrativa 1 S/930.00 S/11,160.00 Serv. Mant. Maquina Operaciones 1 S/300.00 S/3,600.00 Serv. De seguridad Administrativa 1 S/1,100.00 S/13,200.00 Transportista Operaciones 1 S/1,500.00 S/18,000.00

TOTAL TERCEROS S/51,960.00 TOTAL PLANILLA AÑO 2 S/201,930.60


110

7. Capítulo VII Estudio Técnico 7.1. Tamaño del Proyecto.

El tamaño del proyecto se determinará teniendo en cuenta los siguientes factores:

• La capacidad requerida, la cual es la necesaria para cumplir mensualmente con

nuestros clientes y lograr cumplir con nuestras metas de producción. Se

considerará las condiciones de tiempo, mercado y también el requerimiento y su

evolución.

• La capacidad máxima, es la capacidad tope de producción manteniendo las

maquinas con cuidado en esta influye directamente la capacidad de cada máquina

para producir un monto diario especificado en el manual de fabrica

• La capacidad instalada es la capacidad de planta según los planos, la distribución

de maquinarias la distribución de recursos humanos, únicamente limitada a la

producción requerida.

Tabla 99 Capacidad de producción. Capacidad instalada días Unidad Capacidad de Máquina Prensadora

Día 1 kilos 160 Mes 26 kilos 4160 Días al Año(laborables) 312 kilos 49920 Días al Año(máximo) 365 kilos 175200


Tabla 100 Capacidad Utilizada. Capacidad Utilizada Unidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Máquina Prensadora kilos 31653 40857 42884 45390 48109 Nota: Elaboración propia.

La capacidad máxima posible se calcula con la producción diaria y con el máximo de

turnos posibles en un día laborable el cual en nuestro caso seria 2 turnos de 8 horas de

trabajo.

La capacidad instalada es el cálculo de la capacidad de producción diaria con los días

laborables del año.

Tabla 101 Capacidad de Producción Anual.

Capacidad % Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Capacidad Instalada kilos 49920 49920 49920 49920 49920 Capacidad Utilizada kilos 31653 40857 42884 45390 48109 Capacidad Máxima kilos 175200 175200 175200 175200 175200 %Utilización % 63% 82% 86% 91% 96%


111

7.2. Procesos

7.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción.

En el siguiente diagrama podemos apreciar el proceso de producción:

a) Requerimiento de insumos: El operario de almacén se encargará de verificar y

reportar los montos de insumos en almacén y llegado a cierto nivel enviará el

requerimiento correspondiente al Jefe de Operaciones de planta. b) Recepción de insumos: El operario de almacén se encargará de recibir los

insumos en el día programado por el proveedor para la entrega.

c) Verificación de calidad: Antes de firmar el cargo de recepción conforme el Jefe

de Operaciones de planta se encargará de hacer la correspondiente verificación

de la calidad de los insumos asimismo como la integridad de los contenedores en

los que han sido entregados.

d) Almacenado: El operario de almacén ingresará los insumos de la manera pre

establecida según el Jefe de Operaciones de planta para su fácil acceso y

manipulación.

e) Orden de producción: El Jefe de Operaciones se encarga de planificar la

producción del día e informar las medidas requeridas para para la producción de

la misma, asimismo comunicar las medidas correctivas necesarias, en caso se

haya notado algún defecto en producciones anteriores.

f) Medición de Materiales: El operario iniciará la medición de cada insumo que se

usará en el proceso de producción del día, previamente corroborado con la orden

de producción del día, cualquier duda o incongruencia en los datos recibidos

serán informados inmediatamente al Jefe de Operaciones.

g) Transporte de insumos: El operario de producción transportara los insumos ya

medidos para la producción del día hacia la máquina de mezclado.

h) Vertido de insumos: El operario llenará la mezcladora con las previas

mediciones para que comience el proceso automático de mezclado.

i) Proceso de mezclado: La máquina comenzará un proceso automático de

mezclado, que dura aproximadamente 17 minutos gracias a las aspas giratorias

en el pilar central de la mezcladora.

j) Verificación de mezcla: El operario certificará que no existan inconsistencias en

la mezcla de los insumos y tengan una calidad uniforme revisando diferentes

muestras, esto lo realizará en tres diferentes muestras para una verificación más

precisa. De ser necesario se realizará un nuevo proceso de mezclado.

112

k) Proceso de prensado: El operario de máquinas llenara el molde de láminas para

la prensa el cual dejara las láminas en un acabado estándar en tamaño y grosor

especifico. Después verificará la integridad de los tamaños y removerá las láminas

ya prensadas para su posterior empaquetado.

l) Sellado y empaquetado: Se tomarán 12 láminas en el empaque previamente

separado. Para llenar cada empaque y ser sellado en la maquina selladora a calor

de mesa.

m) Transporte al almacén: El operario de almacén llevará las unidades selladas en

una carretilla para su debido almacenamiento y posterior envió en transporte a los

puntos de venta.

n) Despacho: El transportista llegará a la hora indicada e ingresará a las

instalaciones con el camión de carga y recibirá los productos. Inmediatamente

antes y después de partir a su destino firmarán un cargo de entrega conforme y

revisarán una guía de remisión.

113

Figura 48. Diagrama flujo de procesos.


114

7.2.2. Programa de Producción.

• Premisa para Programa de producción

Tabla 102 Premisa para programa de producción. 2020 2021 2022 2023 2024 Demanda 14,944 20,392 20,688 20,902 21,111 Sampling 60 60 30 30 15 Merma 1.5% 224 306 310 314 317 15,228 20,758 21,028 21,246 21,443 Nota: Elaboración propia.

• Programa de producción por unidades Pack 12 Laminas – Año 2020

Tabla 103 Programa de producción por unidades Pack 12 láminas – año 2020. Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total Estacionalidad (%) 9.4 9.4 9.4 9.4 9.4 7.27 7.27 7.27 7.27 7.27 7.27 9.4 Demanda 1,404 1,405 1,405 1,405 1,405 1,086 1,086 1,086 1,086 1,086 1,086 1,404 14,944 Sampling 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60 Merma 21 21 21 21 21 16 16 16 16 16 16 21 224 Inventario Final Prod. Terminado 1,404 1,405 1,405 1,405 1,405 1,086 1,086 1,086 1,086 1,086 1,086 1,404 Inventario Inicial Prod. Terminado -1,404 -1,405 -1,405 -1,405 -1,405 -1,086 -1,086 -1,086 -1,086 -1,086 -1,086 -1,404 Total de unidades 1,430 1,431 1,431 1,431 1,431 1,107 1,107 1,107 1,107 1,107 1,107 1,430


115


Tabla 104 Programa de producción por unidades Pack 12 láminas – año 2021. Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Total Estacionalidad (%) 9.4 9.4 9.4 9.4 9.4 7.27 7.27 7.27 7.27 7.27 7.27 9.4 Demanda 1,917 1,917 1,917 1,917 1,917 1,482 1,482 1,482 1,482 1,482 1,481 1,916 20,392 Sampling 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60 Merma 29 29 29 29 29 22 22 22 22 22 22 29 306 Inventario Final 1,917 1,917 1,917 1,917 1,917 1,482 1,482 1,482 1,482 1,482 1,482 1,917 Producto Terminado Inventario Inicial -1,917 -1,917 -1,917 -1,917 -1,917 -1,482 -1,482 -1,482 -1,482 -1,482 -1,482 -1,917 Producto Terminado Total de unidades 1,951 1,951 1,951 1,951 1,951 1,509 1,509 1,509 1,509 1,509 1,508 1,950





116







117

7.2.3. Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por producto.

• Necesidades de compra de insumos 2020

Tabla 108 Relación de insumos a utilizar para el año 2020. Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Lauril sulfatico sódico 25.76 25.76 25.76 25.76 25.76 19.93 19.93 19.93 19.93 19.93 19.93 25.76 274.1 Carbonato sódico 103.03 103.03 103.03 103.03 103.03 79.7 79.7 79.7 79.7 79.7 79.7 103.03 1,096.42 Metasilicato sódico pentahidrato 77.27 77.27 77.27 77.27 77.27 59.78 59.78 59.78 59.78 59.78 59.78 77.27 822.31 Tripolisofato sódico 206.06 206.06 206.06 206.06 206.06 159.41 159.41 159.41 159.41 159.41 159.41 206.06 2,192.83 Sulfato sódico anhidro 96.85 96.85 96.85 96.85 96.85 74.92 74.92 74.92 74.92 74.92 74.92 96.85 1,030.63 Carboximetilcelulosa 5.15 5.15 5.15 5.15 5.15 3.99 3.99 3.99 3.99 3.99 3.99 5.15 54.82 Perfume Lavanda especial para detergentes 1.03 1.03 1.03 1.03 1.03 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 1.03 10.96 515.16 515.16 515.16 515.16 515.16 398.52 398.52 398.52 398.52 398.52 398.52 515.16



Tabla 109 Relación de insumos a utilizar para el año 2021. Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Lauril sulfatico sódico 25.76 25.76 25.76 25.76 25.76 19.93 19.93 19.93 19.93 19.93 19.93 25.76 274.1 Carbonato sódico 103.03 103.03 103.03 103.03 103.03 79.7 79.7 79.7 79.7 79.7 79.7 103.03 1,096.42 Metasilicato sódico pentahidrato 77.27 77.27 77.27 77.27 77.27 59.78 59.78 59.78 59.78 59.78 59.78 77.27 822.31 Tripolisofato sódico 206.06 206.06 206.06 206.06 206.06 159.41 159.41 159.41 159.41 159.41 159.41 206.06 2,192.83 Sulfato sódico anhidro 96.85 96.85 96.85 96.85 96.85 74.92 74.92 74.92 74.92 74.92 74.92 96.85 1,030.63 Carboximetilcelulosa 5.15 5.15 5.15 5.15 5.15 3.99 3.99 3.99 3.99 3.99 3.99 5.15 54.82 Perfume Lavanda especial p/detergentes 1.03 1.03 1.03 1.03 1.03 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 1.03 10.96 515.16 515.16 515.16 515.16 515.16 398.52 398.52 398.52 398.52 398.52 398.52 515.16


118


Tabla 110 Relación de insumos a utilizar para el año 2022. Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Lauril sulfatico sódico 35.59 35.59 35.59 35.59 35.59 27.5 27.5 27.5 27.5 27.5 27.5 35.59 378.54 Carbonato sódico 142.34 142.34 142.34 142.34 142.34 110.02 110.02 110.02 110.02 110.02 110.02 142.34 1,514.16 Metasilicato sódico pentahidrato 106.76 106.76 106.76 106.76 106.76 82.51 82.51 82.51 82.51 82.51 82.51 106.76 1,135.62 Tripolisofato sódico 284.69 284.69 284.69 284.69 284.69 220.03 220.03 220.03 220.03 220.03 220.03 284.69 3,028.32 Sulfato sódico anhidro 133.8 133.8 133.8 133.8 133.8 103.42 103.42 103.42 103.42 103.42 103.42 133.8 1,423.31 Carboximetilcelulosa 7.12 7.12 7.12 7.12 7.12 5.5 5.5 5.5 5.5 5.5 5.5 7.12 75.71 Perfume Lavanda especial para detergentes 1.42 1.42 1.42 1.42 1.42 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1 1.42 15.14 711.72 711.72 711.72 711.72 711.72 550.08 550.08 550.08 550.08 550.08 550.08 711.72



Tabla 111 Relación de insumos a utilizar para el año 2023. Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

2020 Lauril sulfatico sódico 35.95 35.95 35.95 35.95 35.95 27.79 27.79 27.79 27.79 27.79 27.79 35.95 382.43 Carbonato sódico 143.78 143.78 143.78 143.78 143.78 111.17 111.17 111.17 111.17 111.17 111.17 143.78 1,529.71 Metasilicato sódico pentahidrato 107.84 107.84 107.84 107.84 107.84 83.38 83.38 83.38 83.38 83.38 83.38 107.84 1,147.28 Tripolisofato sódico 287.57 287.57 287.57 287.57 287.57 222.34 222.34 222.34 222.34 222.34 222.34 287.57 3,059.42 Sulfato sódico anhidro 135.16 135.16 135.16 135.16 135.16 104.5 104.5 104.5 104.5 104.5 104.5 135.16 1,437.93 Carboximetilcelulosa 7.19 7.19 7.19 7.19 7.19 5.56 5.56 5.56 5.56 5.56 5.56 7.19 76.49 Perfume Lavanda especial para detergentes

1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.11 1.11 1.11 1.11 1.11 1.11 1.44 15.3

718.92 718.92 718.92 718.92 718.92 555.84 555.84 555.84 555.84 555.84 555.84 718.92


119


Tabla 112 Relación de insumos a utilizar para el año 2024. Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

2020 Lauril sulfatico sódico 36.29 36.29 36.29 36.29 36.29 28.04 28.04 28.04 28.04 28.04 28.04 36.29 385.97 Carbonato sódico 145.15 145.15 145.15 145.15 145.15 112.18 112.18 112.18 112.14 112.14 112.18 145.15 1,543.90 Metasilicato sódico pentahidrato 108.86 108.86 108.86 108.86 108.86 84.13 84.13 84.13 84.11 84.11 84.13 108.86 1,157.92 Tripolisofato sódico 290.3 290.3 290.3 290.3 290.3 224.35 224.35 224.35 224.28 224.28 224.35 290.3 3,087.79 Sulfato sódico anhidro 136.44 136.44 136.44 136.44 136.44 105.45 105.45 105.45 105.41 105.41 105.45 136.44 1,451.26 Carboximetilcelulosa 7.26 7.26 7.26 7.26 7.26 5.61 5.61 5.61 5.61 5.61 5.61 7.26 77.19 Perfume Lavanda especial para detergentes

1.45 1.45 1.45 1.45 1.45 1.12 1.12 1.12 1.12 1.12 1.12 1.45 15.44

725.76 725.76 725.76 725.76 725.76 560.88 560.88 560.88 560.7 560.7 560.88 725.76


• Compra de Insumos Químicos

Tabla 113 Compra de insumos químicos. Insumo Medida Cantidad Costo por kilo sin IGV IGV Costo incluido IGV lauril sulfatico sódico Kg 1 50 9 59 Carbonato sódico Kg 1 10.17 1.83 12 Metasilicato sódico pentahidrato Kg 1 12.71 2.29 15 Tripolisofato sódico Kg 1 6.78 1.22 8 Sulfato sódico anhidro Kg 1 27.97 5.03 33 Carboximetilcelulosa Kg 1 42.37 7.63 50 Perfume Lavanda especial para detergentes Kg 1 10.17 1.83 12


120

7.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. Tabla 114 Compra de insumos año 2020. Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2020 Lauril sulfatico 1,287.90 1,287.90 1,287.90 1,287.90 1,287.90 996.3 996.3 996.3 996.3 996.3 996.3 1,287.90 13,705.20 sódico Carbonato sódico 1,047.78 1,047.78 1,047.78 1,047.78 1,047.78 810.55 810.55 810.55 810.55 810.55 810.55 1,047.78 11,149.99 Metasilicato sódico pentahidrato 982.3 982.3 982.3 982.3 982.3 759.89 759.89 759.89 759.89 759.89 759.89 982.3 10,453.12 Tripolisofato sódico 1,397.04 1,397.04 1,397.04 1,397.04 1,397.04 1,080.73 1,080.73 1,080.73 1,080.73 1,080.73 1,080.73 1,397.04 14,866.66 Sulfato sódico anhidro 2,708.52 2,708.52 2,708.52 2,708.52 2,708.52 2,095.27 2,095.27 2,095.27 2,095.27 2,095.27 2,095.27 2,708.52 28,822.73 Carboximetil 218.29 218.29 218.29 218.29 218.29 168.86 168.86 168.86 168.86 168.86 168.86 218.29 2,322.92 celulosa Perfume Lavanda especial para detergentes 10.48 10.48 10.48 10.48 10.48 8.11 8.11 8.11 8.11 8.11 8.11 10.48 111.5 Total Compras 7,652.31 7,652.31 7,652.31 7,652.31 7,652.31 5,919.71 5,919.71 5,919.71 5,919.71 5,919.71 5,919.71 7,652.31 81,432.12 Sin IGV IGV 1,377.42 1,377.42 1,377.42 1,377.42 1,377.42 1,065.55 1,065.55 1,065.55 1,065.55 1,065.55 1,065.55 1,377.42 14,657.78 Total Compras 9,029.72 9,029.72 9,029.72 9,029.72 9,029.72 6,985.26 6,985.26 6,985.26 6,985.26 6,985.26 6,985.26 9,029.72 96,089.90 Con IGV Nota: Elaboración propia. Tabla 115 Compra de insumos año 2021. Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2021 Lauril sulfatico sódico 1,756.35 1,756.35 1,756.35 1,756.35 1,756.35 1,357.20 1,357.20 1,357.20 1,357.65 1,357.65 1,357.20 1,756.35 18,682.20 Carbonato sódico 1,428.89 1,428.89 1,428.89 1,428.89 1,428.89 1,104.16 1,104.16 1,104.16 1,104.53 1,104.53 1,104.16 1,428.89 15,199.08 Metasilicato sódico pentahidrato 1,339.59 1,339.59 1,339.59 1,339.59 1,339.59 1,035.15 1,035.15 1,035.15 1,035.50 1,035.50 1,035.15 1,339.59 14,249.14 Tripolisofato sódico 1,905.19 1,905.19 1,905.19 1,905.19 1,905.19 1,472.22 1,472.22 1,472.22 1,472.71 1,472.71 1,472.22 1,905.19 20,265.44 Sulfato sódico anhidro 3,693.69 3,693.69 3,693.69 3,693.69 3,693.69 2,854.26 2,854.26 2,854.26 2,855.21 2,855.21 2,854.26 3,693.69 39,289.62 Carboximetilcelulosa 297.69 297.69 297.69 297.69 297.69 230.03 230.03 230.03 230.11 230.11 230.03 297.69 3,166.47 Perfume Lavanda especial para detergentes 14.29 14.29 14.29 14.29 14.29 11.04 11.04 11.04 11.05 11.05 11.04 14.29 151.99 Total Compras 10,435.70 10,435.70 10,435.70 10,435.70 10,435.70 8,064.07 8,064.07 8,064.07 8,066.74 8,066.74 8,064.07 10,435.70 111,003.93 Sin IGV IGV 1,878.43 1,878.43 1,878.43 1,878.43 1,878.43 1,451.53 1,451.53 1,451.53 1,452.01 1,452.01 1,451.53 1,878.43 19,980.71 Total Compras 12,314.12 12,314.12 12,314.12 12,314.12 12,314.12 9,515.60 9,515.60 9,515.60 9,518.76 9,518.76 9,515.60 12,314.12 130,984.64 Con IGV Nota: Elaboración propia. Tabla 116 Compra de insumos año 2022. Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2022 Lauril sulfatico sódico 1,779.30 1,779.30 1,779.30 1,779.30 1,779.30 1,375.20 1,375.20 1,375.20 1,375.20 1,375.20 1,375.20 1,779.30 18,927.00 Carbonato sódico 1,447.57 1,447.57 1,447.57 1,447.57 1,447.57 1,118.81 1,118.81 1,118.81 1,118.81 1,118.81 1,118.81 1,447.57 15,398.24 Metasilicato sódico pentahidrato 1,357.09 1,357.09 1,357.09 1,357.09 1,357.09 1,048.88 1,048.88 1,048.88 1,048.88 1,048.88 1,048.88 1,357.09 14,435.85 Tripolisofato sódico 1,930.09 1,930.09 1,930.09 1,930.09 1,930.09 1,491.74 1,491.74 1,491.74 1,491.74 1,491.74 1,491.74 1,930.09 20,530.98 Sulfato sódico anhidro 3,741.96 3,741.96 3,741.96 3,741.96 3,741.96 2,892.12 2,892.12 2,892.12 2,892.12 2,892.12 2,892.12 3,741.96 39,804.44 Carboximetilcelulosa 301.58 301.58 301.58 301.58 301.58 233.08 233.08 233.08 233.08 233.08 233.08 301.58 3,207.97 Perfume Lavanda especial para detergentes 14.48 14.48 14.48 14.48 14.48 11.19 11.19 11.19 11.19 11.19 11.19 14.48 153.98 Total Compras 10,572.06 10,572.06 10,572.06 10,572.06 10,572.06 8,171.02 8,171.02 8,171.02 8,171.02 8,171.02 8,171.02 10,572.06 112,458.46 Sin IGV IGV 1,902.97 1,902.97 1,902.97 1,902.97 1,902.97 1,470.78 1,470.78 1,470.78 1,470.78 1,470.78 1,470.78 1,902.97 20,242.52 Total Compras 12,475.03 12,475.03 12,475.03 12,475.03 12,475.03 9,641.80 9,641.80 9,641.80 9,641.80 9,641.80 9,641.80 12,475.03 132,700.98 Con IGV Nota: Elaboración propia.

121

Tabla 117 Compra de insumos año 2023.

Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2023 Lauril sulfatico sódico 1,797.30 1,797.30 1,797.30 1,797.30 1,797.30 1,389.60 1,389.60 1,389.60 1,389.60 1,389.60 1,389.60 1,797.30 19,121.40 Carbonato sódico 1,462.21 1,462.21 1,462.21 1,462.21 1,462.21 1,130.52 1,130.52 1,130.52 1,130.52 1,130.52 1,130.52 1,462.21 15,556.39 Metasilicato sódico pentahidrato 1,370.82 1,370.82 1,370.82 1,370.82 1,370.82 1,059.86 1,059.86 1,059.86 1,059.86 1,059.86 1,059.86 1,370.82 14,584.12 Tripolisofato sódico 1,949.61 1,949.61 1,949.61 1,949.61 1,949.61 1,507.36 1,507.36 1,507.36 1,507.36 1,507.36 1,507.36 1,949.61 20,741.86 Sulfato sódico anhidro 3,779.81 3,779.81 3,779.81 3,779.81 3,779.81 2,922.40 2,922.40 2,922.40 2,922.40 2,922.40 2,922.40 3,779.81 40,213.28 Carboximetilcelulosa 304.63 304.63 304.63 304.63 304.63 235.53 235.53 235.53 235.53 235.53 235.53 304.63 3,240.92 Perfume Lavanda especial para detergentes 14.62 14.62 14.62 14.62 14.62 11.31 11.31 11.31 11.31 11.31 11.31 14.62 155.56 Total Compras 10,679.01 10,679.01 10,679.01 10,679.01 10,679.01 8,256.58 8,256.58 8,256.58 8,256.58 8,256.58 8,256.58 10,679.01 113,613.53 Sin IGV IGV 1,922.22 1,922.22 1,922.22 1,922.22 1,922.22 1,486.18 1,486.18 1,486.18 1,486.18 1,486.18 1,486.18 1,922.22 20,450.43 Total Compras 12,601.23 12,601.23 12,601.23 12,601.23 12,601.23 9,742.76 9,742.76 9,742.76 9,742.76 9,742.76 9,742.76 12,601.23 134,063.96 Con IGV Nota: Elaboración propia. Tabla 118 Compra de insumos año 2024. Insumo Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2024 Lauril sulfatico sódico 1,814.40 1,814.40 1,814.40 1,814.40 1,814.40 1,402.20 1,402.20 1,402.20 1,401.75 1,401.75 1,402.20 1,814.40 19,298.70 Carbonato sódico 1,476.12 1,476.12 1,476.12 1,476.12 1,476.12 1,140.77 1,140.77 1,140.77 1,140.41 1,140.41 1,140.77 1,476.12 15,700.64 Metasilicato sódico pentahidrato 1,383.86 1,383.86 1,383.86 1,383.86 1,383.86 1,069.47 1,069.47 1,069.47 1,069.13 1,069.13 1,069.47 1,383.86 14,719.35 Tripolisofato sódico 1,968.16 1,968.16 1,968.16 1,968.16 1,968.16 1,521.03 1,521.03 1,521.03 1,520.54 1,520.54 1,521.03 1,968.16 20,934.18 Sulfato sódico anhidro 3,815.78 3,815.78 3,815.78 3,815.78 3,815.78 2,948.90 2,948.90 2,948.90 2,947.95 2,947.95 2,948.90 3,815.78 40,586.15 Carboximetilcelulosa 307.53 307.53 307.53 307.53 307.53 237.66 237.66 237.66 237.58 237.58 237.66 307.53 3,270.97 Perfume Lavanda especial para detergentes 14.76 14.76 14.76 14.76 14.76 11.41 11.41 11.41 11.4 11.4 11.41 14.76 157.01 Total Compras 10,780.61 10,780.61 10,780.61 10,780.61 10,780.61 8,331.44 8,331.44 8,331.44 8,328.77 8,328.77 8,331.44 10,780.61 114,666.99 Sin IGV IGV 1,940.51 1,940.51 1,940.51 1,940.51 1,940.51 1,499.66 1,499.66 1,499.66 1,499.18 1,499.18 1,499.66 1,940.51 20,640.06 Total Compras Con IGV 12,721.12 12,721.12 12,721.12 12,721.12 12,721.12 9,831.10 9,831.10 9,831.10 9,827.95 9,827.95 9,831.10 12,721.12 135,307.05 Nota: Elaboración propia.

122

7.2.5. Requerimiento de mano de obra.

Tabla 119 Plan de producción anual. Plan de Producción Anual en Kg 2020 2021 2022 2023 2024

Pack 12 Laminas 5,482.14 7,472.84 7,570.02 7,648.21 7,719.36


Tabla 120 Plan de producción mensual. Plan de Producción Mes mayor carga 2020 2021 2022 2023 2024

Pack 12 Laminas 515.19 702.27 711.78 719.09 726.04


Tabla 121 Plan de producción para lote de 25kg. Nro. Actividad Tiempo

total/día Frecuencia Mano de Obra

Necesaria 1 Preparación

insumos Se revisa y prepara los insumos para su medición

0.17 1 0.03

2 Medición de insumos

Se miden los insumos según las ordenes de producción diarias

0.17 1 0.03

3 Vertido de insumos en mezcladora

Se vierten los insumos en la mezcladora

0.08 1 0.01

4 Transporte Mezcla Se retira la mezcla 0.08 1 0.01 5 Prensado Mezcla Se ingresa una parte de la

mezcla en el molde de prensa 1.16 1 0.19

6 Revisión Laminas Se revisan las láminas prensadas

1.16 1 0.19

7 Llenado empaques Se toman las láminas revisadas y se ingresan 12 láminas por empaque

0.41 1 0.07

8 Sellado de empaques

Se sella el empaque 0.58 1 0.1

Total 3.81 0.64


Tabla 122 Horas efectivas por operario. Horas efectivas laboradas por operario diario 6

Horas efectivas laboradas por operario mensual 138


Tabla 123 Plan de producción mes mayor carga. Plan de Producción Mes mayor carga 2020 2021 2022 2023 2024

Pack 12 Laminas 515.19 702.27 711.78 719.09 726.04

Horas MOD 78.51 107.03 108.48 109.59 110.65


123

Tabla 124 Operarios requeridos. 2020 2021 2022 2023 2024

Operarios 2 2 2 2 2


7.3. Tecnología para el proceso

7.3.1. Maquinarias y equipos.

Tabla 125 Maquina Mezcladora. MEZCLADORA DE POLVO QUÍMICO

Modelo: GHJ-150 Precio FOB: USD 3,700

Capacidad Máxima: 150Kg

Dimensiones:

Largo 1.5 mts

Ancho 1.09 mts

Alto 1.2 mts


Tabla 126 Maquina Prensadora. PRENSA DE POLVO QUÍMICO

Modelo: ZY7930 Precio Fob: USD 5,000

Capacidad Máxima

Dimensiones: Largo 1.67 mts

Ancho 0.93 mts

Alto 2.34 mts


124

7.3.2. Herramientas.

Tabla 127 Herramientas de Producción.

Articulo Unidades Precio Unit Total

Baldes de 3 S/11.90 S/35.70 Plástico (13 L)

Mamelucos 10 S/17.90 S/179.00 Protectores

Respirador 3 S/19.50 S/58.50

Lentes 4 S/27.90 S/111.60 Seguridad

Guantes 5 S/8.90 S/44.50

Balanza 1 S/119.00 S/119.00 Electrónica

Carretilla 3 S/289.00 S/867.00

TOTAL S/1,415.30


125

Tabla 128 Herramientas administrativas. N° Descripción Cantidad Modelo Marca Política de compra Costo Unitario Costo Total

1 Computadora 3 All in one Lenovo Vida útil S/1,399.00 S/4,197.00 2 Computadora 1 Especial para diseño HP Vida útil S/1,999.00 S/1,999.00 2 Silla ergonómica 4 S/M Asenti Vida útil S/199.90 S/799.60 3 Escritorios 4 S/M Maderkit Vida útil S/399.90 S/1,599.60 4 Estantes 3 S/M Silcosil Vida útil S/299.00 S/897.00 5 Archivadores 4 Oficio ancho Dragon Trimestral S/4.60 S/18.40 6 Pizarra mixta 4 Corcho y acrílico Bisilque Anual S/51.60 S/206.40 7 Tachos 4 S/M Hangzhou Anual S/24.30 S/97.20 8 Impresora 1 IRC 5240 Canon Vida útil S/2,500.00 S/2,500.00 9 Papel bond 2 75gr - A4 (500 hojas) Atlas Mensual S/10.50 S/21.00

10 Pioner 4 A-4 2 Anillos 65 mm Artesco Semestral S/11.90 S/47.60 11 Cuaderno 3 A-4 100 hojas Standford Bimensual S/14.89 S/44.67 12 Plumón 6 Punta gruesa Faber Castell Mensual S/2.90 S/17.40 13 Lapicero 2 Pack de 6 und. Faber Castell Mensual S/4.60 S/9.20 14 Lápiz 1 2B (Caja de 12 und.) Artesco Mensual S/4.50 S/4.50 15 Borrador 4 Blanco grande Artesco Mensual S/1.20 S/4.80 16 Resaltador 4 Faber Castell Trimestral S/4.20 S/16.80 17 Corrector 4 T/LAPIC P MET Artesco Mensual S/2.60 S/10.40 18 Tablero de madera 4 A-4 Duratex Acrimet Semestral S/3.20 S/12.80 19 Portas 4 Notas - Lapiz - Clip Artesco Anual S/14.70 S/58.80 20 Bandeja 4 Porta papel 2 pisos Artesco Anual S/28.60 S/114.40 21 Grapas 4 Grapas 26/6 Ove Mensual S/2.40 S/9.60 22 Files 4 Malina A-4 (Pack x 25 files) Grafipapel Trimestral S/6.10 S/24.40 23 Sello de gerencia 3 S/M S/M Anual S/15.00 S/45.00 24 Chinches 4 Caja de 100 und. Artesco Trimestral S/1.30 S/5.20 25 Clips 4 Caja de 100 und. Wingo Trimestral S/1.10 S/4.40 26 Fastener 4 Caja de 50 und. Artesco Trimestral S/5.60 S/22.40 27 Engrampador 4 25HM-526 Artesco Semestral S/10.90 S/43.60 28 Perforador 4 Oficio M73 Artesco Semestral S/9.80 S/39.20 29 Mota para pizarra 4 Artesco Semestral S/2.30 S/9.20 30 Notas adhesivas 4 100H Artesco Mensual S/1.70 S/6.80 31 Regla 2 30 cm Vinifan Semestral S/3.30 S/6.60 Total S/12,892.97


126

7.4. Terrenos e inmuebles

7.4.1. Descripción del centro de operaciones.

El centro de operaciones de nuestra empresa EcoWash, estará ubicado en el distrito de

Ate, el mismo que cuenta con un área de 192 metros cuadrados, y cuenta con dos

plantas. La primera planta estará instalada el centro de operaciones o producción y en la

segunda planta se instalarán las áreas administrativas, así como se describe a

continuación:

a) Área de Producción: Para este ambiente se requiere un espacio muy ventilado y

con espacios cómodos para la maniobra de la maquinaría. Las máquinas ocupan

un 30 % del espacio del área de operaciones, por eso era necesario disponer de

un área de mínimo 50mt2, teniendo en consideración espacios para el secado del

producto y la manipulación de las jabas para el traslado de la producción.

b) Zona de Descargue y Almacén: Para esta área se está disponiendo 48 Mt2, el

mismo que servirá para la recepción de los productos primarios de los

proveedores, con la finalidad de garantizar la correcta manipulación de los

insumos químicos.

c) Área Administrativa: En este ambiente se distribuirán las áreas de

Administración, Marketing, Ventas, y el espacio para la contaduría externa.

d) Almacén: Esta área está destinada a la conservación adecuada de los insumos

para la producción y a la correcta gestión de los productos terminados antes de

ser distribuidos a los canales de ventas, por eso se ha destinado un área de 48

mt2, el mismo que contará con buena ventilación, iluminación, y accesibilidad para

la manipulación de las jabas hacia los medios de transporte.

127

7.4.2. Plano con Proyecto.

Figura 49. Plano de Proyecto.

Elaboración propia

128

7.5. Localización

7.5.1. Macro – Localización.

Para la ubicación de la empresa Lima EcoWash S.A.C. se ha tomado ciertos criterios que

concuerdan con los intereses de la empresa, esto se ve afectado en mayor parte por la

cercanía a nuestros clientes que se encuentran ubicados en la zona 7 de Lima.

Además, otro punto importante a tomar en cuenta es la cercanía a nuestros principales

proveedores, para tal fin hemos escogido distritos que tengan zonas industriales y que

cumplan con ciertos factores.

En nuestro caso hemos elegidos los siguientes distritos: Ate, Chorrillos y Lurín.

Figura 50. Localización de Lurín.

Recuperado de Mientorno.com.

129

Figura 51. Localización de Ate.


Figura 52. Localización Chorrillos.


Son tres los distritos seleccionados, cada uno tiene ciertas características propias:

130

• Lurín: Cuenta con amplias zonas industriales algunas de ellas ya están

desarrolladas y otras en vías de desarrollo con recientes inversiones, es atractivo

por la cotización de sus terrenos y alquiler; por otro lado, se resalta el fácil acceso

para la panamericana, el cual conecta de manera eficiente a las principales redes

de vías de acceso, para de esta manera llegar a nuestros clientes

• Chorrillos: Este distrito se encuentra cerca de la zona 7 de Lima, además cuenta

con zona industrial y urbana, lamentablemente las pistas no son anchas en

algunas zonas y eso conllevaría a ciertos retrasos.

• Ate: Cuenta con una amplia zona industrial, está en una ubicación cercana a la

zona 7, en especial a La Molina, tiene vías de accesos disponibles. Además, se

encuentra cercano a ciertos proveedores.

131

Tabla 129 Matriz de Macro – Localización. Distritos Ate Lurín Chorrillos

Variable Peso Calificación Ponderación Calificación Ponderación Calificación Ponderación Costo de alquiler 0.22 9 1.98 10 2.2 7 1.54 Cercanía a proveedores 0.20 9 1.8 5 1 7 1.4 Cercanía a clientes 0.25 8 2 6 1.5 9 2.25 Fácil acceso 0.18 8 1.44 7 1.26 8 1.44 Requisitos, normas y procedimientos municipales 0.15 7 1.05 8 1.2 6 0.9 Total 1.00 8.27 7.16 7.53

Nota: Elaboración propia

Hemos seleccionado algunas variables para la selección de nuestro distrito en donde se ubicará nuestra planta, oficinas administrativas y

almacén. El distrito seleccionado según la suma de las ponderaciones es Ate y como segunda opción Chorrillos.

7.5.2. Micro – Localización.

Luego de haber elegido los distritos con mejor puntuación, pasamos a seleccionar los locales con mejor ubicación, acceso, costo de

alquiler, entre otros factores, que hemos podido hallar. Para este fin se toma ciertos criterios a evaluar de cada uno de ellos.

Tabla 130 Matriz de Micro – Localización. Ate Vitarte Separadora Parque industrial Huertos de Santa Lucia

Variable Peso Calificación Ponderación Calificación Ponderación Calificación Ponderación Zona de carga y descarga 0.25 8 2 6 1.5 7 1.75 Pago de servicios 0.25 7 1.75 7 1.75 6 1.5 Accesibilidad al local 0.20 9 1.8 7 1.4 7 1.4 Seguridad de la zona 0.15 8 1.2 8 1.2 6 0.9 Estado del local 0.15 9 1.35 6 0.9 9 1.35 Total 1.00 8.1 6.75 6.9


132

El local escogido está ubicado en el distrito de Ate pues cumple con las demandas de la

empresa según como se puede apreciar en la matriz de decisión, el local se ubica en Av.

Separadora Industrial 3752, Ate.

Las ventajas que podemos obtener son las siguientes:

• Ubicación cercana a la zona 7 de Lima.

• Cuenta con fácil acceso a las principales vías de acceso.

• Los costos de alquiler no son tan altos a comparación de otros distritos.

• Zona industrial segura, alrededor están ubicadas empresas de renombre.

• Trámites municipales no son muy engorrosos.

Figura 53. Local industrial – Av. Separadora Industrial 3752, Ate.

Recuperado de Google maps.

133

Figura 54. Fachada.

Recuperado de Urbania

Figura 55. Zona de carga y descarga

Recuperado de Urbania.

134

Figura 56. Oficinas.


Figura 57. Almacén.


a) Alquiler

135

El alquiler del local es de S/. 4500 soles incluido IGV, el precio es razonable

considerando el tamaño del local y el lugar en donde se encuentra, cuenta también con

cámaras de vigilancia.

Detalle: Local de 192 m2, entrada amplia e iluminada, con dos pisos construidos, tiene

espacio para las oficinas administrativas, almacén, baños, lugar para las máquinas de

producción. Está cercano a la avenida principal.

7.6. Responsabilidad Social

Lima EcoWash S.A.C, es una empresa que se preocupa por el bienestar del medio

ambiente, colaboradores y comunidad. Todo lo que se produce se fabrica con un impacto

mínimo sobre el medio ambiente, donde se emplea materiales ecológicos y sobre todo,

con un bajo consumo de energía y optimizando recursos de producción y administrativos.

7.6.1. Impacto Ambiental.

Lima EcoWash S.A C, contribuirá con el medio ambiente con el adecuado uso de materia

prima, insumos y material administrativo optimizando el uso de agua y energía tanto

como en el uso diario y proceso de producción, para ello se contará con capacitaciones

en las que se le informará al personal administrativos y operarios acerca del uso eficiente

de los recursos.

• Se motivará al personal para cumplir con los objetivos trazados, para ello

crearemos un mural donde se colocarán las actividades programadas para todos

los meses, los cumpleaños de cada colaborador, las metas y logros alcanzados

por cada área.

• Se darán charlas motivacionales donde los colaboradores se puedan identificar

con la empresa y motivar a desempeñarse mejor en su trabajo, ello se vea

reflejado en resultados, un buen clima laboral y familiarización entre todas las

áreas.

• Capacitación de gestión del buen uso de recursos.

• Se procurará fomentar el uso del correo electrónico institucional para la

comunicación con nuestros proveedores, envíos de informes y canales de

distribución, entre todas las áreas y desechar el uso de impresiones o fotocopias,

y si se realizan impresiones, estas hojas serán reutilizadas para darle un buen

uso a los materiales de trabajo.

• Se implementarán en todos los baños de la empresa, el uso de caños a presión

en conjunto con filtros desinfectantes, esto hará que el consumo de agua sea

controlado y no se desperdicie el agua. Esto vendrá acompañado con una charla

136

explicativa acerca del cuidado de los recursos. También tendremos charlas

acerca del uso de energía.

• Motivar a los colaboradores a reciclar los residuos como botellas, papel, vidrio,

etc. Esto hará que los colaboradores concienticen sobre la importancia del

reciclaje y como nuestro negocio va orientado al cuidado del medio ambiente.

7.6.2. Con los trabajadores.

• Se Motivará a través de charlas compromiso e identificación con la empresa y ello

hará que las áreas se conozcan y pueda haber una mejor comunicación.

• EcoWash buscará tener una comunicación horizontal entre todos los niveles de la

organización, y crear un buen clima laboral y ello se vea reflejado en los logros

alcanzados en conjunto.

7.6.3. Con la comunidad.

Lima EcoWash S.A.C considera relevante cumplir con las normas y leyes, respetando

contratos y compromisos adquiridos que favorezcan a la comunidad. Se Procurará la

continuidad de la empresa, para lograr un crecimiento de mercado razonable, con el fin

de otorgar más puestos de trabajo y crear oportunidades laborales.

137

Tabla 131 Calendario de Valorización 2020.

CALENDARIO DE VALORIZACIÓN POR AÑO 2020 Temas Valorización Responsabilidad social Áreas

ENERO Charlas de ingreso 200 Con los trabajadores Todas las Áreas

Capacitación 200 Impacto ambiental Todas las Áreas

Capacitación 200 Gestión de buen uso de recursos Administrativa

Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas

FEBRERO Charla de motivación 200 Con los trabajadores Todas las Áreas

Charla de recursos 200 Optimización de recursos Operarios

Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


MARZO Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


ABRIL Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


MAYO Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


JUNIO Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


JULIO Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


AGOSTO Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


SETIEMBRE Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


OCTUBRE Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


NOVIEMBRE Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas


DICIEMBRE Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las Áreas



138


Calendario de valorización por año 2021 Temas Valorización Responsabilidad social Áreas

ENERO Capacitación 200 Impacto ambiental Todas las Áreas



Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas FEBRERO

Charla de motivación 200 Con los trabajadores Todas las Áreas



Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas MARZO


Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas ABRIL


Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas MAYO


Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas JUNIO


Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas JULIO


Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas AGOSTO


Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas SETIEMBRE


Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas OCTUBRE


Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas NOVIEMBRE


Mural 0 Programación de las actividades mensuales. Todas las Áreas DICIEMBRE




139



ENERO Capacitación 200 Impacto ambiental Todas las áreas


Reciclaje de desechos 0 Con los trabajadores Todas las áreas



























140
































141
































142

8. CAPITULO VIII: Estudio Económico y Financiero

8.1. Inversiones

8.1.1. Inversión en Activo Fijo.

En el siguiente cuadro de activos fijos tangibles se puede apreciar los equipos y

maquinarias que se utilizarán para el debido proceso de producción, operaciones diarias

en conjunto con el área administrativa.

Tabla 136 Activo Fijo Depreciable.

Descripción Unidad Cantidad Costo unitario Valor Total IGV 18% Total Precio Operaciones 28,710 5,168 33,878

Maquina Mezcladora Unidad 1 12,210 12,210 2,198 14,408 Maquina Prensadora Unidad 1 16,500 16,500 2,970 19,470

Administración 6,817 1,227 8,044 Computadora All in One Unidad 3 1,566 4,698 846 5,544 Impresora Multifuncional Unidad 1 2,119 2,119 381 2,500

Ventas 3,132 564 3,696 Computadora All in One Unidad 2 1,566 3,132 564 3,696

TOTAL ACTIVO FIJO 38,659 6,959 45,618 Nota: Elaboración propia.

8.1.2. Inversión Activo Intangible.

En el cuadro de activos intangibles de nuestro proyecto se reflejan los pasos que

debemos tomar para formalizar nuestra empresa, entre ellos están, licencias, marcas,

licencias y constitución de la empresa.

143

Tabla 137 Inversión activo intangible.

Concepto Valor I.G.V. Importe Constitución de Empresa 871 15 886

Búsqueda de nombre en SUNARP 6 - 6 Reserva de nombre SUNARP 20 - 20 Legalización de minuta 590 590 Elevar escritura pública a SUNARP 150 - 150 Copia literal 20 - 20 Legalizar libros contables 85 15 100 Obtención del Ruc y clave SOL - - -

Marcas y Patentes 604 - 604 Búsqueda fonética 31 - 31 Búsqueda figurativa 38 - 38 Registro de marca 535 - 535

Licencias y Autorizaciones 1,189 1,201 Informe de ITSDC y levantamiento de observaciones 872 - 872 Código de barras 65 12 77 Licencia de Funcionamiento 252 - 252

Software 1,497 269 1,766 Windows Office 540 97 637 Antivirus 660 119 779 Correo + web 297 53 350

TOTAL GASTOS INTANGIBLES 4,161 285 4,226 Nota: Elaboración propia.

8.1.3. Gastos Pre operativos.

Los gastos pre operativos son aquellos gastos que son necesarios antes de dar inicio con

las operaciones de la empresa, estos gastos incluyen: Acondicionamiento del local,

gastos públicos, marketing de lanzamiento, gastos de personal.

Tabla 138 Gastos Pre Operativos.

CONCEPTO VALOR TOTAL I.G.V. IMPORTE TOTAL Activo Fijo No Depreciable 4,953 892 5,845 Utensilios, Enseres y Equipos 952 171 1,124 Acondicionamiento de Local 14,335 2,580 16,915 Marketing de Lanzamiento 24,680 4,442 29,122 Gastos de personal 7,000 0 7,000 Costo de reclutamiento de personal 5,085 915 6,000 Alquiler pre-operativo 4,500 0 4,500 Servicios 11,890 2,140 14,030 SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 73,395 11,141 84,536 Garantía de Alquiler 4,500 0 4,500

TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 77,895 11,141 89,036 Nota: Elaboración propia.

144

8.1.4. Inversión en capital de trabajo.

Como se aprecia en el siguiente cuadro se utilizó el método de déficit acumulado para

determinar la inversión de capital de trabajo requerida y con esto poder proyectar en

detalle los ingresos y egresos del primer año.

Tomaremos en cuenta los dos primeros años para ver los movimientos de ingresos y

egresos mensuales. Nuestros ingresos y egresos son diferenciados ya que tenemos

ventas que son cobradas a 30 y 60 días. Esto genera que necesitemos más capital de

trabajo para poder continuar con las operaciones del negocio hasta que sea rentable.

Asimismo, consideraremos los pagos de impuestos y obligaciones tributarias incurridos

con nuestros colaboradores. También consideramos los préstamos y los gastos de

producción, administración y ventas. Todos nuestros cálculos están basados en las

proyecciones que tenemos del proyecto con los datos que hemos recopilado.

.

145

Tabla 139 Ingresos en efectivo Año 1. Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Saldo Inicial de Caja 0 -84,728 -65,097 15,451 14,304 13,798 17,513 6,054 19,820 4,073 2,469 -5,452 Total Ingresos en Efectivo 0 21,741 108,705 108,705 108,705 100,470 100,470 100,470 83,999 83,999 83,999 92,235 Ventas mensuales 92,123 92,123 92,123 85,144 85,144 85,144 71,186 71,186 71,186 78,165 78,165 78,165 Ventas Supermercado (60 días) 80% 0 0 73,698 73,698 73,698 68,115 68,115 68,115 56,949 56,949 56,949 62,532 Ventas Tiendas Orgánicas (30 días) 20% 0 18,425 18,425 18,425 18,425 17,029 17,029 17,029 14,237 14,237 14,237 15,633 IGV Ventas 0 3,316 16,582 16,582 16,582 15,326 15,326 15,326 12,813 12,813 12,813 14,070


Tabla 140 Ingresos en efectivo Año 2. Concepto Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Saldo Inicial de Caja -8,097 -324 1,608 20,866 18,695 13,269 17,882 7,980 19,658 3,571 6,038 -3,067 Total Ingresos en Efectivo 92,235 92,235 108,705 108,705 108,705 100,470 100,470 100,470 83,999 83,999 83,999 92,235 Ventas mensuales 92,123 92,123 92,123 85,144 85,144 85,144 71,186 71,186 71,186 78,165 78,165 78,165 Ventas Supermercado (60 días) 80% 62,532 62,532 73,698 73,698 73,698 68,115 68,115 68,115 56,949 56,949 56,949 62,532 Ventas Tiendas Orgánicas (30 días) 20% 15,633 15,633 18,425 18,425 18,425 17,029 17,029 17,029 14,237 14,237 14,237 15,633 IGV Ventas 14,070 14,070 16,582 16,582 16,582 15,326 15,326 15,326 12,813 12,813 12,813 14,070


146

Tabla 141 Egresos en Efectivo Año 1. Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Egresos en Efectivo 84,728 86,838 93,254 94,401 94,907 82,956 94,416 80,649 79,927 81,531 89,451 100,331 Materiales Insumos (Incl. IGV) 38,690 37,309 38,741 37,951 37,806 28,752 31,262 29,241 28,388 28,799 29,189 36,882 Personal Mano de Obra Directa 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 Mano de Obra Indirecta 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 Personal Administrativo 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 Personal de Ventas 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 SCTR 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 Gratificación 0 0 0 0 0 0 11,845 0 0 0 0 11,845 CTS 0 0 0 0 4,277 0 0 0 0 0 7,485 0 ESSALUD 0 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 Servicios Energía eléctrica 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 Agua 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 Teléfono e Internet 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 Arbitrios 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 Alquiler del local 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 Servicios outsourcing 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 Mantenimiento 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 Seguridad 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 Promoción y Publicidad Gastos de Prom. y Publicidad 7,767 7,767 7,767 7,767 3,530 3,530 3,530 3,530 3,530 3,530 3,530 3,530 Activ. de Responsabilidad Social Charlas y Otras 600 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Impuestos Pago a Cuenta Imp. Renta 0 1,382 1,382 1,382 1,277 1,277 1,277 1,068 1,068 1,068 1,172 1,172 Pagos de IGV al Estado 0 0 5,384 7,321 8,036 9,417 6,522 6,830 6,960 8,154 8,094 6,921 Préstamo e Imprevistos Cuotas del Préstamo Activo Fijo 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 Cuotas del Préstamo Capital de Trabajo

2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647

Ingresos menos Egresos del mes

-84,728 -65,097 15,451 14,304 13,798 17,513 6,054 19,820 4,073 2,469 -5,452 -8,097

Saldo Acumulado -84,728 -149,825 -134,374 -120,070 -106,272 -88,759 -82,705 -62,885 -58,812 -56,343 -61,796 -69,892


147

Tabla 142 Egresos en Efectivo Año 2. Concepto Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24 Total Egresos en Efectivo 92,558 90,627 87,839 90,010 95,436 82,588 92,489 80,812 80,428 77,962 87,067 98,359 Materiales Insumos (Incl. IGV) 38,468 36,178 33,360 37,404 36,359 28,769 29,441 29,886 29,432 27,235 27,025 35,008 Personal Mano de Obra Directa 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 0 1,860 1,860 Mano de Obra Indirecta 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 Personal Administrativo 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 Personal de Ventas 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 SCTR 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 354 Gratificación 0 0 0 0 0 0 11,845 0 0 0 0 11,845 CTS 0 0 0 0 6,416 0 0 0 0 0 7,485 0 ESSALUD 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,310 2,142 2,310 Servicios Energía eléctrica 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 Agua 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 Teléfono e Internet 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 Arbitrios 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 Alquiler del local 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 Servicios outsourcing 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 1,475 Mantenimiento 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 Seguridad 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 Promoción y Publicidad Gastos de Prom. y Publicidad 3,071 3,071 3,071 3,071 3,071 3,071 3,071 3,071 3,071 3,071 3,071 3,071 Activ. de Responsabilidad Social Charlas y Otras 600 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Impuestos Pago a Cuenta Imp. Renta 1,172 1,382 1,382 1,382 1,277 1,277 1,277 1,068 1,068 1,068 1,172 1,172 Pagos de IGV al Estado 9,266 9,616 10,046 8,173 8,332 9,490 6,875 6,807 6,876 8,468 8,499 7,282 Préstamo e Imprevistos Cuotas del Préstamo Activo Fijo 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 1,229 Cuotas del Préstamo Capital de Trabajo 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 2,647 Ingresos menos Egresos del mes -324 1,608 20,866 18,695 13,269 17,882 7,980 19,658 3,571 6,038 -3,067 -6,125 Saldo Acumulado -70,216 -68,609 -47,742 -29,047 -15,778 2,104 10,085 29,743 33,314 39,352 36,284 30,160


148

Tabla 143 Inversión en Capital de Trabajo. Concepto Máximo Déficit Mensual Acumul. (149,825) Caja Mínima Requerida (6,689) Inversión en Capital de Trabajo (156,513)


8.1.5. Liquidación del IGV.

El siguiente cuadro representa los pagos mensuales de impuestos detallado el primer

año y consolidado los siguientes años del proyecto ante la Superintendencia Nacional de

Administración Tributaria (SUNAT).

Tabla 144 Liquidación del IGV. Concepto AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 IGV Ventas 176,373 181,665 187,114 192,728 198,510 IGV Materia prima e insumos 60,739 58,180 58,781 59,776 59,852 Serv. y Contrib. Municipales 11,342 11,342 11,342 11,342 11,342 IGV Promoción y publicidad 9,705 9,705 9,705 9,705 9,705 IGV activos tangibles IGV activos intangibles IGV gastos pre-operativos IGV inventario inicial de materiales IGV neto 74,375 102,437 107,287 111,905 117,611 Crédito fiscal - - - - - Pago del IGV 74,375 102,437 107,287 111,905 117,611


8.1.6. Estructura de inversiones.

El siguiente cuadro representa los montos requeridos en cada una de las inversiones, los

cuales son: Activos fijos, capital de trabajo, gastos pre operativos e inventario inicial de

materiales.

Tabla 145 Estructura de inversiones. INVERSIÓN INVERSIÓN SIN

IGV IGV INVERSIÓN % PROPIO DEUDA

Activo fijo tangible 38,659 6,959 45,618 14.83% 9,124 36,494 Capital de trabajo 156,513 - 156,513 50.89% 68,513 88,000 Gastos pre operativos y garantía

77,895 11,141 89,036 28.95% 89,036

Inventario Inicial de materiales

10,086 1,815 11,901 3.87% 11,901

Activo intangible 4,161 296 4,457 1.45% 4,457

TOTAL 287,314 20,211 307,525 100.00%


149

Figura 58. Estructura de inversiones

Elaboración grupal.

8.2. Financiamiento

8.2.1. Estructura de Financiamiento.

En el siguiente cuadro muestra los montos que serán financiados para la inversión en el

proyecto el cual es S/. y como capital de trabajo es S/.

Tabla 146 Estructura de Financiamiento. Inversión Inversión Sin

IGV IGV Inversión con

IGV Capital Propio

Deuda

Activo fijo tangible 38,659 6,959 45,618 9,124 36,494 Capital de trabajo 158,186 - 158,186 70,186 88,000 Gastos pre operativos y garantía

77,895 11,141 89,036 89,036 -

Inventario Inicial de materiales 10,086 1,815 11,901 11,901 - Activo intangible 4,161 296 4,457 4,457 -

Total 287,314 20,211 307,525 183,031 124,494 60% 40%


Figura 59. Estructura de Financiamiento.


44%

34%

17%

3% 2% Activo fijo tangible

Capital de trabajo

Gastos preoperativos y garantía

Inventario Inicial demateriales

Activo intangible

40%

60%

Deuda

Capital Propio

150

8.2.2. Financiamiento del activo fijo.

A continuación, se muestra las entidades con las que trabajaremos para la financiación

de nuestro proyecto.

Tabla 147 Financiamiento del Activo Fijo. Préstamo 36,494 TCEA 37.30% FINANCIERA TFC TEM 2.67685% Plazo 5 años Plazo 60 meses Cuota Mensual 1,229 Nota: Elaboración propia.

Tabla 148 Cronograma de Pago del Activo Fijo. Rubro 2020 2021 2022 2023 Saldo Inicial 36,494 32,985 28,167 21,553 Interés 11,236 9,927 8,130 5,662 Capital 3,509 4,818 6,615 9,082 Cuota 14,745 14,745 14,745 14,745 Saldo Final 32,985 28,167 21,553 12,470 Nota: Elaboración propia.

8.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.

En el siguiente cuadro, se muestra las entidades con las que trabajaremos para la

financiación de nuestro proyecto.

Tabla 149 Financiamiento del Capital de Trabajo. Préstamo 88,000 TCEA 29.63% CAJA HUANCAYO TEM 2.18617% Plazo 5 años Plazo 60 meses Cuota Mensual 2,647 Nota: Elaboración propia.

Tabla 150 Cronograma de Pago del Capital de Trabajo.

Rubro 2020 2021 2022 2023 2024 Saldo Inicial 88,000 78,199 65,494 49,025 27,675 Interés 21,963 19,059 15,294 10,414 4,088 Capital 9,801 12,705 16,470 21,349 27,675 Cuota 31,764 31,764 31,764 31,764 31,764 Saldo Final 78,199 65,494 49,025 27,675 0 Nota: Elaboración propia.

151

8.3. Ingresos anuales.

En los siguientes cuadros se detallará los ingresos anuales por ventas, la recuperación

de capital de trabajo y el valor de desecho.

8.3.1. Ingresos por ventas.

En el siguiente cuadro se reflejan las ventas por cada año y por canal a lo largo de la vida

útil del proyecto.

Tabla 151 Ingresos por ventas.

Rubro 2020 2021 2022 2023 2024 Supermercados 783,882 807,398 831,620 856,569 882,266 Tiendas Orgánicas 195,970 201,850 207,905 214,142 220,566

TOTAL VENTA 979,852 1,009,248 1,039,525 1,070,711 1,102,832 I.G.V. Ventas 176,373 181,665 187,114 192,728 198,510 VENTA CON I.G.V. 1,156,225 1,190,912 1,226,639 1,263,439 1,301,342 Nota: Elaboración propia.

8.3.2. Recuperación de Capital de trabajo.

En el cuadro podemos visualizar el importe para el capital de trabajo por cada año, como

se recuperará el capital para el año 2024.

Tabla 152 Recuperación de Capital de Trabajo. Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ventas 979,852 1,009,248 1,039,525 1,070,711 1,102,832 Capital de trabajo necesario 156,513 161,209 166,045 171,026 176,157 Inversión de capital de trabajo -156,513 -4,746 -4,888 -5,035 -5,186 Recuperación de Capital de trabajo S/. 176,157


Tabla 153 Formula de Ratio. Ratio de KW = Capital de Trabajo 156,513 15.97%

Ventas 979,852


152

8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

En el valor de desecho es una estimación, cuando el activo se vende al final de su vida útil y con ello se puede determinar la depreciación

anual.

En el siguiente cuadro se puede visualizar el valor del desecho del activo fijo.

Tabla 154 Valor de Desecho Descripción Q Costo

Unitario Valor Total

I.G.V. Total Precio

Vida Útil (años)

Deprec. (5 años)

V.Libros (5º año)

V. Merc. (%)

V. Mercado (Soles)

Valor de Desecho

Operaciones 28,710 5,168 33,878 14,355 14,355 9,000 10,607 Maquina Mezcladora

1 12,210 12,210 2,198 14,408 10 6,105 6,105 0 4,500 4,982

Maquina Prensadora

1 16,500 16,500 2,970 19,470 10 8,250 8,250 0 4,500 5,625

Administración 4,698 846 5,544 4,698 0 705 493 Computadora All in One

3 1,566 4,698 846 5,544 4 4,698 0 0 705 493

Impresora Multifuncional

1 2,119 2,119 381 2,500 4 2,119 0 0 318 222

Ventas 3,132 564 3,696 3,915 -783 470 94 Computadora All in One

2 1,566 3,132 564 3,696 4 3,915 -783 0 470 94

TOTAL ACTIVO FIJO 36,541 6,577 43,118 22,969 13,572 10,175 11,194 IGV 1,831.42 Valor de Desecho con IGV 13,025.21


153

Tabla 155 Formula del Valor de Desecho. Valor de Desecho (VD) = VL + [ (VM - VL) * (1 - tIR) ] en donde: VM = Valor de Mercado (estimado) VL = Valor en Libros TIR = Tasa de Impuesto a la Renta (30%) Nota: Elaboración propia.

8.4. Costos y Gastos anuales

En este punto se mostrarán todos los costos de producción y gastos anuales de nuestro

proyecto de detergente en láminas.

8.4.1. Egresos Desembolsables.

8.4.1.1. Presupuesto de materias primas y materiales.

En este cuadro se detallará los requerimientos de materia prima que se necesita para la

producción de nuestros detergentes en láminas, para cada año, ello lo expresaremos en

paquetes que contiene 12 láminas y su equivalente en soles.

Tabla 156 Presupuesto de materias primas y materiales.

INSUMOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Lauril Sulfatico sódico 1,500 57,250 53,750 55,000 56,250 56,250 Carbonato sódico 1,119 46,169 44,237 44,746 45,254 45,763 Metasilicato sódico Pentahidrato 1,017 43,475 41,949 41,314 42,585 42,585 Tripolisofato sódico 1,424 61,288 59,322 59,661 60,339 60,678 Sulfato sódico anhidro 2,797 118,856 114,661 116,059 117,458 117,458 Carboximetilcelulosa 254 9,915 8,898 9,322 9,746 9,322 Perfume Lavanda especial para detergentes

20 488 407 458 458 458

Sub total de Insumos 8,131 337,442 323,225 326,559 332,089 332,513 IGV 1,463 60,739 58,180 58,781 59,776 59,852

Total de Insumos 9,594 398,181 381,405 385,340 391,865 392,365 Nota: Elaboración propia.

154

8.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

A continuación, se detallará el presupuesto de mano de obra directa, que son todas las

personas involucradas en la producción de nuestro producto, en este caso son todos los

operarios de las maquinarias.

Tabla 157 Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Mano de Obra Directa Operarios Básicos 20,460 20,460 20,460 20,460 20,460 Gratificación 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 Sub Total 22,320 22,320 22,320 22,320 22,320 SCTR 1,416 1,416 1,416 1,416 1,416 CTS 930 930 930 930 930 ESSALUD 2,009 2,009 2,009 2,009 2,009

Total Gasto 26,675 26,675 26,675 26,675 26,675 Pago Gratificación 1,860 1,860 1,860 1,860 1,860 Pago CTS 924 1,091 1,091 1,091 1,091 Pago ESSALUD Total Pago 24,660 24,827 24,827 24,827 24,827


8.4.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos.

A continuación, se detallará los costos indirectos de fabricación los cuales son: Mano de

obra indirecta, materiales indirectos y otros servicios.

155

Tabla 158 Presupuesto de Costos Indirectos.

CONCEPTO 2020 2021 2022 2023 2024 Mano de Obra Indirecta Jefe de Producción

Auxiliar almacén

Básicos 65,160 65,160 65,160 65,160 65,160

Gratificación 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430

Sub Total 70,590 70,590 70,590 70,590 70,590

SCTR 2,832 2,832 2,832 2,832 2,832

CTS 2,941 2,941 2,941 2,941 2,941

ESSALUD 6,353 6,353 6,353 6,353 6,353

Total Gasto 82,716 82,716 82,716 82,716 82,716 Pago Gratificación 5,430 5,430 5,430 5,430 5,430 Pago CTS 2,696 3,186 3,186 3,186 3,186 Pago ESSALUD 5,824 6,353 6,353 6,353 6,353 Total Pago 81,942 82,961 82,961 82,961 82,961 Herramientas y Utensilios 0 650 1,335 650 0 Mesa 0 0 600 0 0

Balanza electrónica 0 650 0 650 0

Carretilla 0 0 735 0 0

IGV de Herramientas y Utensilios 0 117 240 117 0 Material de Embalaje 0 0 0 0 0 Material de Embalaje 0 0 0 0 0 IGV Material de embalaje 0 0 0 0 0 Serv. y Contrib. Municipales 10,729 10,729 10,729 10,729 10,729 Energía Eléctrica 7,119 7,119 7,119 7,119 7,119 Agua 915 915 915 915 915 Teléfono e Internet 1,424 1,424 1,424 1,424 1,424 Arbitrios 1,271 1,271 1,271 1,271 1,271 I.G.V. Serv. y Contrib. Municip. 1,931 1,931 1,931 1,931 1,931 Alquiler de Local 27,000 27,000 27,000 27,000 27,000 Mantenimiento de Maquinaria y Equipos 1,213 1,213 1,213 1,213 1,213 Mantenimiento de Maquinaria 763 763 763 763 763 Mantenimiento de Equipos 450 450 450 450 450 I.G.V. Mantenimiento 81 81 81 81 81 Servicios Tercerizados 2,040 2,040 2,040 2,040 2,040 Servicios de Seguridad 720 720 720 720 720 Servicios de limpieza 1,320 1,320 1,320 1,320 1,320 I.G.V. Serv. Seguridad 367 367 367 367 367 Total Gasto sin IGV 46,412 46,412 46,412 46,412 46,412 Total Gasto con IGV 48,791 48,791 48,791 48,791 48,791 Total Pago sin IGV 95,923 97,593 98,278 97,593 96,943 Total Pago con IGV 98,303 100,089 100,898 100,089 99,322


8.4.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración.

Los gastos administrativos, son aquellos gastos que buscan dar operatividad a la

empresa, en este caso son las remuneraciones al personal administrativo, servicios y

materiales de apoyo.

156

Tabla 159 Presupuesto Gastos de Administración. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Gerente General Asistente Administrativo Básicos 102,000 102,000 102,000 102,000 102,000 Gratificación 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 Sub Total 110,500 110,500 110,500 110,500 110,500 SCTR 0 0 0 0 0 CTS 4,604 4,604 4,604 4,604 4,604 ESSALUD 9,945 9,945 9,945 9,945 9,945 Total Gasto 125,049 125,049 125,049 125,049 125,049 Pago Gratificación 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 Pago CTS 4,220 4,988 4,988 4,988 4,988 Pago ESSALUD 9,116 9,945 9,945 9,945 9,945 Total Pago 123,837 125,433 125,433 125,433 125,433 Serv. y Contrib. Municipales 4,918.37 5,364.41 5,364.41 5,364.41 5,364.41 Energía Eléctrica 3,262.96 3,559.32 3,559.32 3,559.32 3,559.32 Agua 419.74 457.63 457.63 457.63 457.63 Teléfono e Internet 652.79 711.86 711.86 711.86 711.86 Arbitrios 582.88 635.59 635.59 635.59 635.59 IGV Serv. y Contrib. Municip. 885.35 965.64 965.64 965.64 965.64 Alquiler de Local 12,375.25 13,500.00 13,500.00 13,500.00 13,500.00 Utiles de Oficina 1,512.72 1,512.72 1,512.72 1,512.72 1,512.72 Archivadores 46.78 46.78 46.78 46.78 46.78 Pizarra mixta 131.19 131.19 131.19 131.19 131.19 Tachos 61.78 61.78 61.78 61.78 61.78 Papel bond 160.17 160.17 160.17 160.17 160.17 Pioner 60.51 60.51 60.51 60.51 60.51 Cuaderno 170.35 170.35 170.35 170.35 170.35 Plumón 132.71 132.71 132.71 132.71 132.71 Lapicero 70.17 70.17 70.17 70.17 70.17 Lápiz 34.32 34.32 34.32 34.32 34.32 Borrador 36.61 36.61 36.61 36.61 36.61 Resaltador 42.71 42.71 42.71 42.71 42.71 Corrector 79.32 79.32 79.32 79.32 79.32 Tablero de madera 16.27 16.27 16.27 16.27 16.27 Portas 37.37 37.37 37.37 37.37 37.37 Bandeja 72.71 72.71 72.71 72.71 72.71 Grapas 73.22 73.22 73.22 73.22 73.22 Files 62.03 62.03 62.03 62.03 62.03 Sello de gerencia 28.6 28.6 28.6 28.6 28.6 Chinches 13.22 13.22 13.22 13.22 13.22 Clips 11.19 11.19 11.19 11.19 11.19 Fastener 56.95 56.95 56.95 56.95 56.95 Engrampador 27.71 27.71 27.71 27.71 27.71 Perforador 24.92 24.92 24.92 24.92 24.92 Mota para pizarra 5.85 5.85 5.85 5.85 5.85 Notas adhesivas 51.86 51.86 51.86 51.86 51.86 Regla 4.19 4.19 4.19 4.19 4.19 IGV Útiles de Oficina 272.33 272.33 272.33 272.33 272.33 Nota: Elaboración propia.

157

Tabla 160 Presupuesto Gastos de Administración(Continuación) Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Mobiliario y Equipo 0 0 2,439 0 0 Silla ergonómica 0 0 678 0 0 Estantes 0 0 570 0 0 Escritorios 0 0 1,017 0 0 Pizarra 0 0 175 0 0 IGV de Herramientas y Utensilios 0 0 439 0 0 Servicios Outsourcing 10,805.50 10,620.00 10,620.00 10,620.00 10,620.00 Servicios de Seguridad 330.25 360 360 360 360 Servicios de limpieza 605 660 660 660 660 Servicio Contable 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 Asesoría Legal 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 I.G.V. Serv. Seguridad 1,896.39 1,911.60 1,911.60 1,911.60 1,911.60 Actividades Respons. Social 4,389.83 3,389.83 3,389.83 3,389.83 3,389.83 Responsabilidad Social 4,389.83 3,389.83 3,389.83 3,389.83 3,389.83 I.G.V. Activ. Respons. Social 790.16 610.16 610.16 610.16 610.16

Total Gasto sin IGV 158,781 159,436 161,875 159,436 159,436 Total Gasto con IGV 162,625 163,196 166,074 163,196 163,196 Total Pago sin IGV 157,568 159,820 162,259 159,820 159,820 Total Pago con IGV 161,413 163,580 166,458 163,580 163,580


8.4.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas.

En el siguiente cuadro se podrá visualizar nuestros gastos de venta, el cual comprende

nuestro personal de ventas, que se encargará de cerrar las negociaciones con el

intermediario. A continuación, se detallarán los montos:

Tabla 161 Presupuesto de Gastos de Ventas MOD. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Gerente Comercial Vendedor Básicos 94,800 94,800 94,800 94,800 94,800 Gratificación 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 Sub Total 102,700 102,700 102,700 102,700 102,700 SCTR 0 0 0 0 0 CTS 4,279 4,279 4,279 4,279 4,279 ESSALUD 9,243 9,243 9,243 9,243 9,243

Total Gasto 116,222 116,222 116,222 116,222 116,222 Pago Gratificación 7,900 7,900 7,900 7,900 7,900 Pago CTS 3,923 4,636 4,636 4,636 4,636 Pago ESSALUD 8,473 9,243 9,243 9,243 9,243 Total Pago 115,095 116,579 116,579 116,579 116,579


158

Tabla 162 Presupuesto de Gastos de Ventas. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Serv. y Contrib. Municipales 5,364.41 5,364.41 5,364.41 5,364.41 5,364.41 Energía Eléctrica 3,559.32 3,559.32 3,559.32 3,559.32 3,559.32 Agua 457.63 457.63 457.63 457.63 457.63 Teléfono e Internet 711.86 711.86 711.86 711.86 711.86 Arbitrios 635.59 635.59 635.59 635.59 635.59 IGV Serv. y Contrib. Municip. 965.64 965.64 965.64 965.64 965.64 Alquiler de Local 13,500.00 13,500.00 13,500.00 13,500.00 13,500.00 Útiles de Oficina 504.24 504.24 504.24 504.24 504.24 Archivadores 15.59 15.59 15.59 15.59 15.59 Pizarra mixta 43.73 43.73 43.73 43.73 43.73 Tachos 20.59 20.59 20.59 20.59 20.59 Papel bond 53.39 53.39 53.39 53.39 53.39 Pioner 20.17 20.17 20.17 20.17 20.17 Cuaderno 56.78 56.78 56.78 56.78 56.78 Plumón 44.24 44.24 44.24 44.24 44.24 Lapicero 23.39 23.39 23.39 23.39 23.39 Lápiz 11.44 11.44 11.44 11.44 11.44 Borrador 12.2 12.2 12.2 12.2 12.2 Resaltador 14.24 14.24 14.24 14.24 14.24 Corrector 26.44 26.44 26.44 26.44 26.44 Tablero de madera 5.42 5.42 5.42 5.42 5.42 Portas 12.46 12.46 12.46 12.46 12.46 Bandeja 24.24 24.24 24.24 24.24 24.24 Grapas 24.41 24.41 24.41 24.41 24.41 Files 20.68 20.68 20.68 20.68 20.68 Sello de gerencia 9.53 9.53 9.53 9.53 9.53 Chinches 4.41 4.41 4.41 4.41 4.41 Clips 3.73 3.73 3.73 3.73 3.73 Fastener 18.98 18.98 18.98 18.98 18.98 Engrapador 9.24 9.24 9.24 9.24 9.24 Perforador 8.31 8.31 8.31 8.31 8.31 Mota para pizarra 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 Notas adhesivas 17.29 17.29 17.29 17.29 17.29 Regla 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 IGV Útiles de Oficina 90.78 90.78 90.78 90.78 90.78 Mobiliario y Equipo 0 0 529 0 0 Silla ergonómica 0 0 0 0 0 Estantes 0 0 190 0 0 Escritorios 0 0 339 0 0 Pizarra 0 0 0 0 0 IGV de Herramientas y Utensilios 0 0 95 0 0 Servicios Outsourcing 61,290.00 61,020.00 61,020.00 61,020.00 61,020.00 Servicios de Seguridad 360 360 360 360 360 Servicio de transporte 5,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 Servicios de limpieza 660 660 660 660 660 I.G.V. Serv. Seguridad 10,983.60 10,983.60 10,983.60 10,983.60 10,983.60 Promoción y publicidad 59,307.16 36,853.90 30,997.77 24,773.45 18,164.13 Promoción y publicidad 59,307.16 36,853.90 30,997.77 24,773.45 18,164.13 IGV Promoción y publicidad 10,675.28 6,633.72 5,579.64 4,459.20 3,269.52 Total Gasto sin IGV 255,918 233,465 228,138 221,384 214,775 Total Gasto con IGV 278,633 252,138 245,852 237,883 230,084 Total Pago sin IGV 254,791 233,821 228,494 221,741 215,132 Total Pago con IGV 277,506 252,495 246,209 238,240 230,441 Nota: Elaboración propia.

159

8.4.2. Egresos no Desembolsables.

8.4.2.1. Depreciación.

En este cuadro se detalla la depreciación anual de nuestros activos fijos tangibles que

comprenden la duración de nuestro proyecto, el cual dura 5 años. En el cuadro solo

están incluidos los costos mayores a ¼ de UIT (Unidad Impositiva Tributaria), que son

S/.4200.00.

Tabla 163 Depreciación. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Operaciones 2,871 2,871 2,871 2,871 2,871 Maquina Mezcladora 1,221 1,221 1,221 1,221 1,221 Maquina Prensadora 1,650 1,650 1,650 1,650 1,650 Administración 1,175 1,175 1,175 1,175 0 Computadora All in One 1,175 1,175 1,175 1,175 0 Impresora Multifuncional 530 530 530 530 0 Ventas 395 360 360 360 0 Computadora All in One 395 360 360 360 0

Total Depreciación 4,441 4,406 4,406 4,406 2,871


8.4.2.2. Amortización de Intangibles.

Los activos intangibles suman un total de S/ 832.00 que corresponden a los gastos

comprendidos en la constitución y formalización de la empresa, gastos pre-operativos,

marcas y patentes, licencias, autorizaciones y software.

Tabla 164 Amortización de Intangibles.

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Amortización 832 832 832 832 832 Total Amortización 832 832 832 832 832 Nota: Elaboración propia.

8.4.2.3. Amortización pre-operativo.

En el siguiente cuadro se contempla la amortización de los gastos pre-operativos

incurridos en los años de la vida útil de nuestro proyecto, estos incluyen activos fijos,

útiles y equipos, marketing de lanzamiento, gastos de personal y servicios.

Tabla 165 Amortización Pre Operativo. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Amortización 14,679 14,679 14,679 14,679 14,679 Total Amortización 14,679 14,679 14,679 14,679 14,679


160

8.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario

El costo unitario de producción se halla teniendo como base algunas variables como el

costo de los insumos, mano de obra directa, materiales y el CIF. La fórmula es la

siguiente:

“Costo unitario de producción = Costo de producción / Volumen de producción anual”

Tabla 166 Costo de producción unitario y costo total unitario.

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Venta en Unidades 50,980 52,509 54,085 55,707 57,378 Mano de Obra Directa 26,675 26,675 26,675 26,675 26,675 Materia Prima 345,572 323,225 326,559 332,089 332,513 Costos Indirectos 97,238 96,698 96,698 96,698 96,698 Total Costo de Producción 469,485 446,597 449,932 455,462 455,885 Costo Unitario de Producción 9.21 8.51 8.32 8.18 7.95 Gastos Administrativos 159,051 159,436 161,875 159,436 159,436 Gastos de Venta 256,188 233,465 228,138 221,384 214,775 Depreciación Activo Fijo 4,441 4,406 4,406 4,406 2,871 Amortización de Intangibles 832 832 832 832 832 Amortiz. Gasto Pre Operativo 14,679 14,679 14,679 14,679 14,679 Costo Total 904,676 859,415 859,862 856,199 848,479 Costo Unitario Total 17.7 16.4 15.9 15.4 14.8 Nota: Elaboración propia.

161

9. CAPÍTULO IX: Estados Financieros Proyectados

9.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja

• Las cifras se encuentras expresadas en soles.

• El impuesto a la renta utilizado es del 29.5 %

• El horizonte de evaluación del proyecto es de 5 años.

• La tasa del Impuesto General a las Ventas es del 18%

• El precio de venta del producto sugerido al público es de S/ 28.00 soles

• La forma de pago a nuestros proveedores es al contado.

• El método de depreciación es lineal.

• La estructura de capital es de 53% financiamiento y 47% aporte propio

• Para determinar la tasa de descuento del inversionista se ha tomado el modelo

CAPM

• Se ha tomado las actuales tasas del mercado financiero para determinar el costo

de la deuda.

• El precio se mantendrá constante durante el proyecto.

9.2. Estado de Resultados sin gastos financieros

El estado de ganancias y pérdidas de nuestro proyecto incluye lo siguiente:

a) Ventas: corresponde a las ventas realizadas en cada año del proyecto, no

considerando si la venta fue cobrada, solo si fueron realizadas. b) Costo de ventas: corresponde a las compras que van directamente a la

fabricación del producto y se incluye la mano de obra directa que incurre la

fabricación.

c) Utilidad bruta: es la diferencia entre las ventas y los costos de ventas.

d) Resultado operativo: es el resultado de agrupar los gastos administrativos, los

gastos de ventas, la depreciación y amortización y restarlos a la utilidad bruta.

e) Resultado antes de impuestos: es el cálculo del resultado operativo menos los

gastos financieros. f) Utilidad neta: es el resultado final al cual se le descuenta el impuesto a la renta

el cual para nuestro proyecto es del 29.5 %.

En nuestro estado de resultado podemos evidenciar que nuestros mayores gastos en

todos los años son en las cuentas de gastos de administración y ventas, seguido por los

gastos en las compras de materias primas para la producción. También se aprecia que

nuestra utilidad neta aumenta cada año gracias al plan de marketing de la empresa.

162

Tabla 167 Estados de Resultados sin gastos financieros Rubro 2020 2021 2022 2023 2024 2020 2021 2022 2023 2024 Ventas 979,852 1,009,248 1,039,525 1,070,711 1,102,832 100% 100% 100% 100% 100% (-) Costo de Ventas 469,485 446,597 449,932 455,462 455,885 48% 44% 43% 43% 41% (-) Materia Prima 345,572 323,225 326,559 332,089 332,513 (-) Mano de Obra 26,675 26,675 26,675 26,675 26,675 (-) Costos Indirectos 97,238 96,698 96,698 96,698 96,698 Utilidad Bruta 510,367 562,650 589,593 615,249 646,947 52% 56% 57% 57% 59% (-) Gastos Operativos 435,191 412,818 409,930 400,737 392,593 44% 41% 39% 37% 36% (-) Administrativos 158,781 159,436 161,875 159,436 159,436 (-) De Ventas 255,918 233,465 228,138 221,384 214,775 (-) Depreciación 4,441 4,406 4,406 4,406 2,871 (-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 832 832 832 832 832 (-) Amortización de Intangibles 14,679 14,679 14,679 14,679 14,679 EBIT o Resultado Operativo 76,256 149,833 179,663 214,512 254,353 8% 15% 17% 20% 23% (-) Impuesto a la Renta -22,496 -44,201 -53,001 -63,281 -75,034 Resultado Neto 53,761 105,632 126,662 151,231 179,319 5% 13% 15% 18% 21%


163

9.3. Estados de resultados con gastos financieros y escudo fiscal

Tabla 168 Estado de Resultado con gastos financieros y escudo fiscal. Rubro 2020 2021 2022 2023 2024 2020 2021 2022 2023 2024 Ventas 979,852 1,009,248 1,039,525 1,070,711 1,102,832 100% 100% 100% 100% 100% (-) Costo de Ventas 469,485 446,597 449,932 455,462 455,885 48% 44% 43% 43% 41% (-) Materia Prima 345,572 323,225 326,559 332,089 332,513 (-) Mano de Obra 26,675 26,675 26,675 26,675 26,675 (-) Costos Indirectos 97,238 96,698 96,698 96,698 96,698 Utilidad Bruta 510,367 562,650 589,593 615,249 646,947 52% 56% 57% 57% 59% (-) Gastos Operativos 435,191 412,818 409,930 400,737 392,593 44% 41% 39% 37% 36% (-) Administrativos 158,781 159,436 161,875 159,436 159,436 (-) De Ventas 255,918 233,465 228,138 221,384 214,775 (-) Depreciación 4,441 4,406 4,406 4,406 2,871 (-) Amortiz. Gasto Pre Operativo 832 832 832 832 832 (-) Amortización de Intangibles 14,679 14,679 14,679 14,679 14,679 EBIT o Resultado Operativo 76,256 149,833 179,663 214,512 254,353 8% 15% 17% 20% 23% (+) Ingresos Financieros 0 0 0 0 0 (-) Gastos Financieros 33,198 28,985 23,424 0 0 (+) Valor de desecho 0 0 0 0 11,194 (+) Otros Ingresos (Gastos) 0 0 0 0 0 Resultado antes de I. Renta 43,058 120,847 156,239 214,512 265,547 4% 12% 15% 20% 24% (-) Impuesto a la Renta -14,328 -35,650 -46,091 -63,281 -78,336 Resultado Neto 28,729 85,197 110,149 151,231 187,211 3% 8% 11% 14% 17% Escudo Fiscal -9,794 -8,551 -6,910 0 0


164

9.4. Flujo de Caja Proyectado Operativo

El flujo de caja operativo está conformado por el ingreso por ventas, el cual deviene del

pago de las ventas anuales, y los egresos, el cual agrupa el desembolso de todos los

costos, sin considerar la depreciación y/o la amortización ya que son los costos no

desembolsables, pero si se considera el pago del impuesto a la renta y el pago del IGV.

Este análisis nos servirá para tomar decisiones desde la perspectiva operativa para los

próximos 5 años de operación, ya que solo muestra la capacidad operativa de la

empresa y no el financiamiento.

Tabla 169 Flujo de caja operativa. CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 Ingresos por Ventas 1,156,225 1,190,912 1,226,639 1,263,439 1,301,342 (-) Costos operativos 1,033,885 1,044,316 1,059,013 1,071,244 1,082,594 (-) Materia Prima 398,181 381,405 385,340 391,865 392,365 (-) Mano de Obra Directa 26,675 26,675 26,675 26,675 26,675 (-) CIF 96,698 96,698 96,698 96,698 96,698 (-) Gastos Administrativos 158,781 159,436 161,875 159,436 159,436 (-) Gastos de Venta 25,918 233,465 228,138 221,384 214,775 (-) Impuesto a la Renta 22,496 44,201 53,001 63,281 75,034 (-) Pago de IGV 74,375 102,437 107,287 111,905 117,611 FLUJO DE CAJA OPERATIVO 123,102 146,596 167,626 192,195 218,748


9.5. Flujo de Capital proyectado

En este flujo se muestra el cronograma de inversiones de los activos y capital de trabajo

del proyecto, además muestra las inversiones incurridas en el año cero del proyecto,

registrando de manera correcta los procedimientos de inversión.

Tabla 170 Flujo de Capital proyectado. CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 Activo fijo tangible -45,618 Capital de trabajo -156,513 -4,695 -4,836 -4,981 -5,131 176,157 Gastos pre operativos y garantía -89,036 4,500 Inventario Inicial de materiales -11,901 Activo intangible -4,457 Valor de desecho Activos Fijos 11,194 FLUJO DE CAPITAL -307,525 -4,695 -4,836 -4,981 -5,131 191,851


165

9.6. Flujo de Caja Económico proyectado

El presente cuadro muestra y detalla que el flujo de caja económico proyectado para los

5 años que dura el proyecto se obtiene de la suma del flujo de caja operativo más el flujo

de capital, dando como resultado el flujo de caja económico proyectado.

Tabla 171 Flujo de Caja Económico proyectado. CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 Ingresos por Ventas 1,156,225 1,190,912 1,226,639 1,263,439 1,301,342 (-) Costos operativos 1,033,885 1,044,316 1,059,013 1,071,244 1,082,594 (-) Materia Prima 398,181 381,405 385,340 391,865 392,365 (-) Mano de Obra Directa 26,675 26,675 26,675 26,675 26,675 (-) CIF 96,698 96,698 96,698 96,698 96,698 (-) Gastos Administrativos 158,781 159,436 161,875 159,436 159,436 (-) Gastos de Venta 255,918 233,465 228,138 221,384 214,775 (-) Impuesto a la Renta 22,496 44,201 53,001 63,281 75,034 (-) Pago de IGV 74,375 102,437 107,287 111,905 117,611 FLUJO DE CAJA OPERATIVO 123,102 146,596 167,626 192,195 218,748 Activo fijo tangible -45,618 0 0 0 0 0 Capital de trabajo -156,513 -4,695 -4,836 -4,981 -5,131 176,157 Gastos pre operativos y garantía -89,036 0 0 0 0 4,500 Inventario Inicial de materiales -11,901 0 0 0 0 0 Activo intangible -4,457 0 0 0 0 0 Valor de desecho Activos Fijos 0 0 0 0 0 11,194 FLUJO DE CAPITAL -307,525 -4,746 -4,836 -4,981 -5,131 191,851 FLUJOD E CAJA ECONÓMICO -307,525 117,595 141,760 162,645 187,064 410,599


9.7. Flujo del Servicio de la deuda.

En el presente cuadro se muestra el flujo de servicio de la deuda, donde se registra el

pago que se debe efectuar al banco por los préstamos otorgados, además se registra

también las amortizaciones, el interés y el escudo fiscal generado.

166

Tabla 172 Flujo de servicio de la deuda. CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 Ingresos por Ventas 0 1,156,225 1,190,912 1,226,639 1,263,439 1,301,342 (-) Materia Prima 0 398,181 381,405 385,340 391,865 392,365 (-) CIF 0 96,698 96,698 96,698 96,698 96,698 (-) Gastos de Venta 0 255,918 233,465 228,138 221,384 214,775 (-) Pago de IGV 0 74,375 102,437 107,287 111,905 117,611 Activo fijo tangible -45,618 0 0 0 0 0 Gastos pre operativos y garantía

-89,036 0 0 0 0 4,500

Activo intangible -4,457 0 0 0 0 0 FLUJO DE CAPITAL -307,525 -4,695 -4,836 -4,981 -5,131 191,851 FLUJOD E CAJA ECONÓMICO

-307,525 118,406 141,760 162,645 187,064 410,599

Préstamo 124,494 Cuotas de reembolso del préstamo

-46,508 -46,508 -46,508 -46,508 -46,508

Escudo Fiscal 9,794 8,551 6,910 0 0 FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

124,494 -36,715 -37,958 -39,598 -46,508 -46,508


9.8. Flujo de Caja Financiero proyectado.

Para obtener el flujo de caja financiero proyectado para los 5 años de nuestro proyecto,

se tiene que sumar el flujo de caja económico más el flujo del servicio de la deuda,

obteniendo como resultado el flujo de caja financiero.

El flujo de caja financiero proyectado, es importante porque ayuda a determinar cuál será

el aporte de los accionistas luego de haber solicitado el préstamo para sacar adelante el

proyecto.

Tabla 173 Flujo de Caja financiero.

CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 Ingresos por Ventas 0 1,156,225 1,190,912 1,226,639 1,263,439 1,301,342 (-) Materia Prima 0 398,181 381,405 385,340 391,865 392,365 (-) CIF 0 96,698 96,698 96,698 96,698 96,698 (-) Gastos de Venta 0 255,918 233,465 228,138 221,384 214,775 (-) Pago de IGV 0 74,375 102,437 107,287 111,905 117,611 Activo fijo tangible -45,618 0 0 0 0 0 Gastos pre operativos y garantía -89,036 0 0 0 0 4,500 Activo intangible -4,457 0 0 0 0 0

FLUJO DE CAPITAL -307,525 -4,695 -4,836 -4,981 -5,131 191,851 FLUJOD E CAJA ECONÓMICO -307,525 118,406 141,760 162,645 187,064 410,599

Préstamo 124,494 Cuotas de reembolso del préstamo -46,508 -46,508 -46,508 -46,508 -46,508 Escudo Fiscal 9,794 8,551 6,910 0 0 FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA 124,494 -36,715 -37,958 -39,598 -46,508 -46,508

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -183,031 81,692 103,802 123,047 140,556 364,091 Nota: Elaboración propia.

167

10. Capítulo X Evaluación Económico Financiera

10.1. Cálculo de la Tasa de Descuento

10.1.1. Costo de Oportunidad (Ke).

El Costo de capital propio es la estimación de una rentabilidad a la que se renunciará en

un proyecto con un riesgo parecido.

Para lograr hallar este porcentaje usaremos el modelo de fijación de precios de activos

de capital (CAPM en inglés). De acuerdo a este modelo el rendimiento de un título de

capital será igual a una tasa libre de riesgo más el premio que conlleve la inversión.

Entonces:

𝒌𝒌 = 𝑹𝑹 + 𝜷𝜷 ∗ (𝑹𝑹 −𝑹𝑹) (Rm – Rf) = Prima de riesgo sobre la acción promedio

βa = Índice del propio riesgo de la acción en particular

Rf = Tasa libre de riesgo

Para ello tenemos los siguientes datos:

Tabla 174 Costo de oportunidad.

Concepto Base Sigla Dato Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) - Damodaran 2008-

2018 RM 10.27%

Tasa Libre de Riesgo Tasa USA (T-Bonds) - Damodaran 2008-2018 TLR 4.29% % Capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 59.52% % Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 40.48% Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50% Beta Desapalancada Household Products BD 0.67 Riesgo País BCR RP 1.43% Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.99

Costo Capital Propio KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 11.62% Riesgo Tamaño del Negocio 40%: RTN = KP * 0.40 RTN 4.65% Riesgo Know How 30%: RN = KP * 0.30 RN 3.49% Costo Capital Propio Ajustado KP1 = KP+RTN+RN KP1 19.76%


168

10.1.1.1. Cok propio.

Tabla 175 Cok Propio. INVERSIONISTA TASA TIPO

1 5.50% InterFondos Acciones soles 2 2.00% Cuenta Plazo Fijo 3 4.30% Fondo Mutuo BBVA 4 3.50% Depósito a plazo fijo CMAC Huancayo 5 6.50% Credicorp Cupón Dinámico

Cok promedio 4.36% Factor de riesgo 6.4 Cok neto 27.95%


10.1.1.2. Costo de la deuda.

El costo de la deuda es parte de la estructura de capital de una empresa, viene a ser tasa

efectiva que pagaremos por el préstamo adquirido.

Tabla 176 Costo de la deuda. TCEA TCEA neta Promedio deuda Total 33.47% 23.59% Nota: Elaboración propia.

10.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)

Costo promedio ponderado del capital o WACC (Weighted Average Cost of Capital) es la

tasa de descuento que se utilizará para descontar los flujos de fondos. Es el promedio

ponderado entre el costo del capital propio(Ke) y el costo de la deuda(Kd)

Tabla 177 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

CONCEPTO MONTO % COSTO NETO WACC Patrimonio S/. 184,703 60% 27.95% 16.64% Deuda activo fijo S/. 124,494 40% 23.59% 9.55% S/. 309,197 100% 26.19% Nota: Elaboración propia.

10.2. Evaluación Económica Financiera

10.2.1. Indicadores de Rentabilidad.

10.2.1.1. VANE y VANF.

Tabla 178 VANE Y VANF.

VANE 158,387 VANF 161,553


169

10.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.

TIR: Este indicador nos permitirá tomar una decisión sobre la inversión en el proyecto.

• Cuando la TIR es mayor que el WACC se recomienda invertir en el proyecto.

• Si la TIR es menor que el WACC no conviene invertir en el proyecto.

• Si la TIR es igual que el WACC es indiferente invertir en el proyecto.

Observando la TIR obtenida es recomendable realizar la inversión en el negocio ya que

es mayor que el WACC calculado.

Tabla 179 TIRE y TIRF.

TIRE 45% TIRF 58%


TIR Modificado: Es la tasa interna de retorno modificada en la cual se asume que los

flujos se reinvierten al costo del proyecto (COK).

Tabla 180 TIR Modificado.

TIRME 39% TIRMF 46%


10.2.1.3. Periodo de Recuperación descontado.

Tabla 181 Flujo Económico descontado.

CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 Flujo Económico Descontado -307,525 93,834 89,026 80,945 73,777 128,331 Acumulado -307,525 -213,692 -124,665 -43,721 30,056 158,387 Período de Recupero Económico 3 años Equivalente a: 3 años 7 mes 3 días Nota: Elaboración propia.

Tabla 182 Flujo Financiero descontado

CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 Flujo Financiero Descontado -183,031 63,845 63,402 58,738 52,438 106,160 Acumulado -183,031 -119,186 -55,783 2,955 55,393 161,553 Período de Recupero Financiero 3 años Equivalente a: 3 años 11 meses 10 días Nota: Elaboración propia.

170

10.2.1.4. Análisis Beneficio/Costo (B/C).

Con el periodo de recuperación descontado podemos averiguar en cuanto tiempo

recuperaríamos la inversión en el proyecto según la tasa usada.

Tabla 183 Análisis Beneficio/Costo.

Relación B/C Económico: 1.5 Relación B/C Financiero: 1.9


10.2.2. Análisis del Punto de equilibrio.

En los siguientes cuadros veremos los factores a usar para hallar el punto de equilibrio

en el cual la producción de nuestra empresa no genera pérdidas ni genera ganancias.

a) Costos Variables, Costos Fijos

b) Estado de Resultados (costeo directo)

c) Estimación y análisis del punto de equilibrio

Tabla 184 Análisis del punto de equilibrio. Concepto 2020 2021 2022 2023 2024 Ventas (en Soles) 979,852 1,009,248 1,039,525 1,070,711 1,102,832 Venta en Unidades 56,644 60,610 64,852 69,392 74,249 Valor de Venta Promedio 17.3 16.65 16.03 15.43 14.85 Materia Prima 345,572 323,225 326,559 332,089 332,513 Costos Variables 345,572 323,225 326,559 332,089 332,513 Costo Variable Unitario Promedio 6.1 5.33 5.04 4.79 4.48 Mano de Obra Directa 26,675 26,675 26,675 26,675 26,675 Costos Indirectos 96,698 96,698 96,698 96,698 96,698 Gastos Administrativos 158,781 159,436 161,875 159,436 159,436 Gastos de Venta 255,918 233,465 228,138 221,384 214,775 Depreciación Activo Fijo 4,441 4,406 4,406 4,406 2,871 Amortización de Intangibles 832 832 832 832 832 Amortización de Pre Operativos 14,679 14,679 14,679 14,679 14,679 Costos Fijos 558,024 536,190 533,303 524,110 515,966 Punto de Equilibrio (Nº de Unidades) 49,834 47,372 48,510 49,239 49,733 Punto de Equilibrio (En Soles) 862,049 788,820 777,571 759,753 738,686 Resultados (Costeo Directo) 2016 2017 2018 2019 2020 Ventas 862,049 788,820 777,571 759,753 738,686 (-) Costos Variables -304,026 -252,630 -244,268 -235,643 -222,720 Margen de Contribución 558,024 536,190 533,303 524,110 515,966 (-) Costos Fijos -558,024 -536,190 -533,303 -524,110 -515,966 Utilidad Operativa 0 0 0 0 0


171

Figura 60. Análisis del punto de equilibrio.


10.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

10.3.1. Unidimensional.

El análisis unidimensional es una herramienta para proyectar cuanto riesgo incurre la

variación positiva o negativa de un factor del proyecto en nuestro caso tenemos tres

factores que evaluamos son: Precio, Demanda y Costo de Materia Prima.

Análisis de sensibilidad a variación de demanda

Tabla 185 Análisis de sensibilidad a variación de demanda. DATOS DE LA PROYECCIÓN INICIAL Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Producto 1,156,225 1,190,912 1,226,639 1,263,439 1,301,342 Bolsas 1,156,225 1,190,912 1,226,639 1,263,439 1,301,342 VANF 161,553 TIRF 58.31% PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN EN LA DEMANDA (VENTAS) -5.27% Producto 1,095,330 1,128,189 1,162,035 1,196,896 1,232,803 Bolsas 1,095,330 1,128,189 1,162,035 1,196,896 1,232,803 NUEVO VANF 0 NUEVO TIRF 0.00%


56,644 60,610 64,852

69,392 74,249

49,931 47,372 48,510 49,239 49,733

010,00020,00030,00040,00050,00060,00070,00080,000

2020 2021 2022 2023 2024

Venta en Unidades

Punto de Equilibrio (Nº deUnidades)

172

Análisis de Sensibilidad a Variación de Precio

Tabla 186 Análisis de sensibilidad a variación de precio. DATOS DE LA PROYECCIÓN INICIAL Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Producto 28 28 28 28 28 Detergentes 28 28 28 28 28 VANF 161,553 TIRF 58% PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN PRECIO -6.41% Producto 26 26 26 26 26 Detergentes 26 26 26 26 26 NUEVO VANF 0 NUEVO TIRF 0.00%


Análisis de Sensibilidad a Variación de MP

Tabla 190 Análisis de sensibilidad a variación de precio. DATOS DE LA PROYECCIÓN INICIAL Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Producto 398,181 381,405 385,340 391,865 392,365 Detergentes 398,181 381,405 385,340 391,865 392,365 VANF 161,553 TIRF 58.31% PORCENTAJE DE AUMENTO MATERIA PRIMA 16.34% Producto 463,243 443,726 448,304 455,895 456,477 Detergentes 463,243 443,726 448,304 455,895 456,477 NUEVO VANF 0 NUEVO TIRF


10.3.2. Multidimensional.

El análisis Multidimensional es otra herramienta que postula tres diferentes escenarios

que podríamos incurrir en el proyecto el escenario base el cual se basa nuestro proyecto

y dos escenarios pesimista el cual sería uno en el que nuestros cálculos bajen un

porcentaje sobre la base y el optimista que es el mismo porcentaje sobre nuestro

escenario base.

173

Tabla 187 Multidimensional. VARIABLES Pesimista Base Optimista VARIACIÓN VALOR VENTA -15% 0% 15% VARIACIÓN DEMANDA -15% 0% 15% VARIACIÓN COSTO MATERIA PRIMA 15% 0% 0% VANF -784,514 161,553 867,156 Probabilidades de ocurrencia 20% 65% 15% Nota: Elaboración propia.

Optimista

Tabla 188 Optimista.

Análisis Multidimensional VANF 161,553 VANE 158,387 PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN EN LA DEMANDA (VENTAS) 15.00%

PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN PRECIO 15.00% PORCENTAJE DE AUMENTO MP 0.00% NUEVO VANF 1,107,876


Pesimista

Tabla 189 Pesimista.

Análisis Multidimensional VANF 161,553 VANE 158,387 PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN EN LA DEMANDA (VENTAS) -15.00% PORCENTAJE DE DISMINUCIÓN PRECIO -15.00% PORCENTAJE DE AUMENTO MP 0.00% NUEVO VANF -766,647


174

11. CAPÍTULO XI: Conclusiones y recomendaciones

Conclusiones

Con respecto al proyecto:

• Se ha determinado que nuestro proyecto requiere una inversión total de S/.

307,525.07, de los cuales, de acuerdo a los aportes de los accionistas,

inyectaremos un capital propio de S/. 183,031 el cual representa el 60% de toda

la inversión, cabe resaltar que este monto cubrirá los gastos pre operativos, el

inventario inicial, los activos tangibles y parte del capital del trabajo y activos

intangibles; por otra parte, el monto diferencial será financiado mediante

entidades financieras, esta cantidad es de S/. 124,494 que viene a ser el 40% de

la inversión total.

• También se concluye que el proyecto es de naturaleza rentable ya que según

nuestros cálculos se obtiene un VANE de S/. 157,784 y una TIRE de 45% que el

cual es mayor al WACC que es 26.19%. A pesar de que nuestro periodo de

recupero es de 4 años, en el mismo tiempo obtendremos ganancias hasta la

liquidación del proyecto.

• Analizando el flujo financiero hemos obtenido que el VANF está representado por

S/. 160,958 y el TIRF por el 58%, resultando mayor que el COK que está

representado por un 27.95%. En este contexto el periodo de recuperación se

realiza en 3 años.

• De acuerdo a lo investigado a lo largo del proyecto, la empresa Ecowash está

aprovechando la tendencia ecológica que se está viviendo hoy en día en nuestra

sociedad, viéndolo en mayor medida en las personas de los NSE A y B, las

cuales tienen mayor acceso a información y concientización de este movimiento.

Pero esto no quita la posibilidad de que podamos abarcar a otros mercados, ya

que tenemos la ventaja de tener precios que están de acuerdo al estándar de los

detergentes convencionales.

Con respecto al producto:

• Nuestro producto está considerado como una marca diferenciada por sus

características especiales, si bien es claro existen muchos productos sustitutos

que pueden reemplazarnos como los detergentes convencionales, tenemos que

tener en cuenta que en nuestro mercado existen pocos competidores directos del

producto. Además, por su tamaño compacto y efectividad en el lavado cumple

con las necesidades y requerimientos que debe tener este tipo de producto.

175

• Gracias al tamaño de nuestro producto este puede ser almacenado en grandes

cantidades no ocupando un gran especio, asimismo, por su naturaleza no

perecible tiene una ventaja de permanecer en el almacén sin deteriorarse. Esto

nos da la ventaja de abastecer continuamente a nuestros clientes.

• De acuerdo al estudio de mercado llevado a cabo este producto tuvo una buena

aceptación por parte de nuestro público objetivo mencionando lo innovador que

es y además de su practicidad.

Recomendaciones

• Se recomienda evaluar la posibilidad de ampliar otros mercados, así como

ingresar a distritos donde los niveles socioeconómicos estén en alza, (la nueva

clase social).

• Promover constantemente el consumo de productos naturales y ecológicos

participando y auspiciando campañas de sostenibilidad de recursos naturales,

campañas ecológicas y de conservación del medio ambiente y demás actividades

similares para ser consecuente con los muchos beneficios de nuestro producto.

• Se recomienda analizar otros canales de venta que puedan resultar atractivos

para promover nuestro producto, de esta forma conseguir mayores márgenes de

ganancia.

• Se recomienda evaluar la posibilidad de producir una nueva presentación del

producto, con menos láminas por paquete, el mismo que tendrá un costo más

económico y de esta forma ser más accesible a nuevos mercados.

• Se recomienda analizar la posibilidad de realizar alianzas estratégicas con

productos representados por marcas más influyentes con las que se pueda

combinar y promocionar nuestro producto, siendo una de las más tentadoras las

marcas de las lavadoras.

176

12. REFERENCIAS

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