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CONTENIDO DEL EJERCICIO EMPRESA UNO, C.A DEL 01/01/2008 AL 31/12/20 La Empresa Uno, C.A dedicada a la venta de artículos de linea blanca, relacionados con la reparación de dichos bienes , constituida el 01/0 solicita sus servicios profesionales el 28/03/2009, con el objeto de impuesto sobre la renta del ejercicio gravable Para realizar lo antes planteado anexo encontrarán los estados financ * La información correspondiente a la identificación del contribuyent de una empresa que esté registrada por ante un Registro Mercantil (di AJUSTE INICIAL: * Activos no monetarios a la fecha de constitucòn : Inventario de Mercancias Bs. 10.500,00 06 Mobiliarios Bs. 3.750,00 04 Vehículos Bs. 5.100,00 * Para determinar la depreciación se utilizó el método de la línea re 4 años y a los vehículos 3 años un valor residual de bs. 0 , a cada r * Cada vehículo tiene una vida útil estimada de 300.000 Km. Recorrien * Los activos no monetarios depreciables (vehículos) se adquirieron n * Las cuentas por cobrar intercompañias se originaron el día 08/06/08 * El vehículo se adquirió usado el 01/05/2008 * El incermento del Mobiliario ocurrió el 14/07/2008 * La póliza de seguros se adquirió el 30/12/08 INGRESOS: * Los ingresos por venta de bienes se realizan a crèdito y al cierre * Al cierre del ejercicio no se habían facturado órdenes de servicios * Del monto contabilizado como ingresos por arrendamiento (….), exist fecha de cierre no se había cumplido. * Durante el ejercicio realizó permuta de mercancías por Bs. 1.500,00 COSTOS:

Determinación ISLR

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CONTENIDO DEL EJERCICIOEMPRESA UNO, C.A

DEL 01/01/2008 AL 31/12/2008

La Empresa Uno, C.A dedicada a la venta de artículos de linea blanca, arrendamiento de vehículos con chofer y serviciosrelacionados con la reparación de dichos bienes , constituida el 01/02/2008 e inició sus operaciónes en el pañis el 01/01/2008solicita sus servicios profesionales el 28/03/2009, con el objeto de que les elaboren las declaraciones correspondientes al impuesto sobre la renta del ejercicio gravable

Para realizar lo antes planteado anexo encontrarán los estados financieros históricos y la información adicional siguiente:

* La información correspondiente a la identificación del contribuyente para llenar las formas (declaraciónes), debe ser tomada de una empresa que esté registrada por ante un Registro Mercantil (dirección . RIF, fecha de registro, entre otros).

AJUSTE INICIAL:* Activos no monetarios a la fecha de constitucòn :

Inventario de Mercancias Bs. 10.500,00

06 Mobiliarios Bs. 3.750,00

04 Vehículos Bs. 5.100,00

* Para determinar la depreciación se utilizó el método de la línea recta. Al mobiliario se le asignó una vida útil estimada de 4 años y a los vehículos 3 años un valor residual de bs. 0 , a cada rubro.* Cada vehículo tiene una vida útil estimada de 300.000 Km. Recorriendo 10.000 Km. , 9.500 Km. En el año 2007* Los activos no monetarios depreciables (vehículos) se adquirieron nuevos.* Las cuentas por cobrar intercompañias se originaron el día 08/06/08 producto del arrendamiento de un vehículo* El vehículo se adquirió usado el 01/05/2008* El incermento del Mobiliario ocurrió el 14/07/2008* La póliza de seguros se adquirió el 30/12/08

INGRESOS:

* Los ingresos por venta de bienes se realizan a crèdito y al cierre del ejercicio el 5% se encontraban por cobrar* Al cierre del ejercicio no se habían facturado órdenes de servicios prestados por bs. 50,00* Del monto contabilizado como ingresos por arrendamiento (….), existe un contrato cobrado por bs. 12.000, el cual a la fecha de cierre no se había cumplido.* Durante el ejercicio realizó permuta de mercancías por Bs. 1.500,00

COSTOS:

* El 1% del monto de las compras del ejercicio están soportados por notas de débitos emitidas por los proveedores* El monto de las comisiones sobre compras canceladas durante el ejercicio, corresponden pagos a personas naturales por gestiones

Page 2: Determinación ISLR

relativas a las compras de mercancías , determinadas al aplicar un 3% sobre el monto de cada transacción.* Del monto de las compras del ejercicio un 5% estñan soportados con facturas que tienen un R.I.F que no aparece en el portal del SENIAT.* Se adquirierón mercancías a un proveedor en el extyerior por bs. 3.250,00 las cuales no tienen documentación aduanera

DEDUCCIONES:

* Las pérdidas por cuentas incobrables, corresponden a crèditos otorgados en la venta de artículos de línea blanca, cuyos deudores y fiadores se encuentran* El monto cancelado durante el ejercicio por concepto de comisiones sobre ventas, no se le retuvo el impuestosobre la rentacorrespondiente y los soportes no cumplen con la normativa (….).* El monto por concepto de gastos de representación corresponden a actividades de una empresa filial* Los gastos por intereses corresponden a préstamo recibidos para apalancer la filial.

SE REQUIERE:

* Elaborar cédulas de : activo, pasivo y patrimonio, ingresos, costo de venta, deducciones, sueldo permitido a los directores (…), conciliación fiscal, las contribucuiónes parafiscales, una con comentarios acerca de la aplicación de la normativa y cualquier otra quea juicio de ustedes se requiera.* Cálculos ( cédulas según el reglamento) ajuste inicial por inflación (inventario, mobiliario, exclusiones fiscales históricas al patrimonio y vehículos)* Realizar asientos contables (en las cédulas ) que sean necesarios para adecuar a (…), los estados financiero* Realizar asientos (extracontables) de diario y pases al mayor correspondiente al ajuste inicial por inflación.* Referenciar los Papeles de Trabajo.* Estados Financieros Comparativos.* Elaborar declaración ajuste Inicial* Elaborar declaración la estimada 2009 y la definitiva para el ejercicio 2008; en caso que no proceda incremente el enriquecimiento hasta el monto que haga nacer la obligación * Elaborar formas para Cancelar las porciones de la declaracion estimada

INTEGRANTES:

* Lcda. Nidia Niño*Lcda. Paola Velasco* Lcda. Karín Garcias* Lcdo. Derwin Alvarez

* Nota : profesor disculpe somos 4 integrates , ya que todos aportaron ideas y nos reunimos en varias ocasiones,

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DEL 01/01/2008 AL 31/12/2008

La Empresa Uno, C.A dedicada a la venta de artículos de linea blanca, arrendamiento de vehículos con chofer y serviciosrelacionados con la reparación de dichos bienes , constituida el 01/02/2008 e inició sus operaciónes en el pañis el 01/01/2008solicita sus servicios profesionales el 28/03/2009, con el objeto de que les elaboren las declaraciones correspondientes al

Para realizar lo antes planteado anexo encontrarán los estados financieros históricos y la información adicional siguiente:

* La información correspondiente a la identificación del contribuyente para llenar las formas (declaraciónes), debe ser tomada de una empresa que esté registrada por ante un Registro Mercantil (dirección . RIF, fecha de registro, entre otros).

* Para determinar la depreciación se utilizó el método de la línea recta. Al mobiliario se le asignó una vida útil estimada de

* Cada vehículo tiene una vida útil estimada de 300.000 Km. Recorriendo 10.000 Km. , 9.500 Km. En el año 2007

* Las cuentas por cobrar intercompañias se originaron el día 08/06/08 producto del arrendamiento de un vehículo

* Los ingresos por venta de bienes se realizan a crèdito y al cierre del ejercicio el 5% se encontraban por cobrar

* Del monto contabilizado como ingresos por arrendamiento (….), existe un contrato cobrado por bs. 12.000, el cual a la

* El 1% del monto de las compras del ejercicio están soportados por notas de débitos emitidas por los proveedores* El monto de las comisiones sobre compras canceladas durante el ejercicio, corresponden pagos a personas naturales por gestiones

Page 4: Determinación ISLR

relativas a las compras de mercancías , determinadas al aplicar un 3% sobre el monto de cada transacción.* Del monto de las compras del ejercicio un 5% estñan soportados con facturas que tienen un R.I.F que no aparece en el portal del SENIAT.* Se adquirierón mercancías a un proveedor en el extyerior por bs. 3.250,00 las cuales no tienen documentación aduanera

* Las pérdidas por cuentas incobrables, corresponden a crèditos otorgados en la venta de artículos de línea blanca, cuyos

* El monto cancelado durante el ejercicio por concepto de comisiones sobre ventas, no se le retuvo el impuestosobre la renta

* El monto por concepto de gastos de representación corresponden a actividades de una empresa filial

* Elaborar cédulas de : activo, pasivo y patrimonio, ingresos, costo de venta, deducciones, sueldo permitido a los directores (…), conciliación fiscal, las contribucuiónes parafiscales, una con comentarios acerca de la aplicación de la normativa y cualquier otra que

* Cálculos ( cédulas según el reglamento) ajuste inicial por inflación (inventario, mobiliario, exclusiones fiscales históricas al

* Realizar asientos contables (en las cédulas ) que sean necesarios para adecuar a (…), los estados financiero* Realizar asientos (extracontables) de diario y pases al mayor correspondiente al ajuste inicial por inflación.

* Elaborar declaración la estimada 2009 y la definitiva para el ejercicio 2008; en caso que no proceda incremente el enriquecimiento hasta el monto que haga nacer la obligación

* Nota : profesor disculpe somos 4 integrates , ya que todos aportaron ideas y nos reunimos en varias ocasiones,

Page 5: Determinación ISLR

UNO, C.A. BALANCE GENERAL

AL 31/12/2008 BGh(EXPRESADOS EN BOLIVARES CORRIENTES)

ACTIVO CIRCULANTE

A CAJA Y BANCO EN MONEDA NACIONAL 1,906.00CAJA Y BANCO EN MONEDA EXTRANJERA 4,270.00

CUENTAS POR COBRAR EN MONEDA NACIONAL 50,050.00 CUENTAS POR COBRAR EN INTERCOMPAÑIAS 21,500.00INVENTARIO DE MERCANCIA 10,500.00ISLR PAGADO POR ANTICIPADO 7,885.00IVA CREDITO FISCAL 4,399.00SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADOS 2,750.00AMORTIZACION ACUMULADA SEGURO

TOTAL CIRCULANTE 103,260.00

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PPE MOBILIARIO Y EQUIPO 28,500.00DEPRECIACION ACUMULADA -5,850.00VEHICULO 26,400.00DEPRECIACION ACUMULADA -6,700.00

TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 42,350.00

TOTAL ACTIVO 145,610.00

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CIRCULANTE PP CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES -44,248.00CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS -19,798.00GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR -8,024.00ISLR POR PAGAR IVA DEBITO FISCAL -8,257.00

TOTAL PASIVO CIRCULANTE -80,327.00PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL -70,000.00 PP RESULTADOS DEL EJERCICIO 4,717.00ACTUALIZACIONES DEL PATRIMONIO

EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS PATRIMONIALES

TOTAL PATRIMONIO -65,283.00 PP TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO -145,610.00

Page 6: Determinación ISLR

UNO, C.A. ESTADO DE RESULTADO ERh

DESDE 01/01/2008 AL 31/12/2008(EXPRESADOS EN BOLIVARES CORRIENTES)

INGRESOS I VENTAS DE ARTICULOS DE LINEA BLANCA -407,369.00ARRENDAMINETOS DE BIENES MUEBLES -107,100.00INGRESOS POR SERVICIOS -48,000.00

TOTAL INGRESOS -562,469.00

COSTO DE VENTA

INVENTARIO DE MERCANCIA INICIAL 10,500.00 C COMPRAS 251,523.00FLETES SOBRE COMPRAS 12,000.00COMISIONES SOBRE COMPRAS 18,000.00GASTOS DE IMPORTACION 9,674.00MERCANCIA DISPONIBLE PARA LA VENTA 301,697.00

INVENTARIO DE MERCANCIA FINAL -10,500.00

TOTAL COSTO DE VENTA 291,197.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS -271,272.00

GASTOS OPERACIONALES D PERDIDA POR OBSOLECENCIA DE INVENTARIO 1,000.00SUELDO DE EMPLEADOS Y OBREROS 45,000.00SUELDO DE DIRECTORES 103,000.00HONORARIOS PROFESIONALES 13,373.00UTILIDADES 11,000.00COMISIONES SOBRE VENTAS 9,569.00GASTOS DE REPRESENTACION 14,627.00PERDIDAS POR CUENTAS INCOBRABLES 6,800.00SERVICOS PUBLICOS 13,543.00GASTOS POR INTERES 2,250.00LIBERALIDADES 10,500.00PRESTACIONES SOCIALES 7,327.00VACACIONES 7,000.00GASTOS DE IMPORTACION 12,000.00DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO 5,850.00DEPRECIACION VEHICULOS 6,700.00

Page 7: Determinación ISLR

GASTOS DE SEGUROS 3,250.00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 272,789.00

(UTILIDAD ) PERDIDA EN OPERACIONES 1,517.00

INGRESOS Y EGRESOS EXTRAORDINARIOS

PERDIDA EN CAMBIO 3,200.00 D

(UTILIDAD ) PERDIDA DEL EJERCICIO 4,717.00

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Empresa u organización: UNO, C.A.

Período: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Cédula: ACTIVO

Cuentas Ref.

Saldo Ajustes y reclasific. Saldo

Ref.

Variaciones

Ref.

Saldo

s/ libros Débito Ref Crédito Ref. ajustado Débito Ref. Crédito fiscal

CAJA Y BANCO EN MONEDA NACIONAL BGh 1,906.00 1,906.00 1,906.00

CAJA Y BANCO EN MONEDA EXTRANJERA 4,270.00 4,270.00 4,270.00

CUENTAS POR COBRAR EN MONEDA NACIONAL 50,050.00 50.00 ADC-5 50,100.00 50,100.00

CUENTAS POR COBRAR EN INTERCOMPAÑIAS 21,500.00 16,877.00 ADC-3-4 38,377.00 MF8 (21,500.00) 16,877.00

INVENTARIO DE MERCANCIA 10,500.00 1,000.00 ADC-7 11,500.00 MF3 2,894.10 14,394.10

PROVISION DE OBSOLECENCIA DE INVENTARIO (1,000.00) ADC-7 (1,000.00) (1,000.00)

ISLR PAGADO POR ANTICIPADO 7,885.00 7,885.00 7,885.00

IVA CREDITO FISCAL 4,399.00 4,399.00 4,399.00

SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADOS 2,750.00 3,250.00 ADC-6 6,000.00 6,000.00

AMORTA. ACUMULADA SEGUROS (16.67) ADC-6 (16.67) (16.67)

MOBILIARIO Y EQUIPO 28,500.00 28,500.00 MF1 6,897.08 35,397.08

DEPRECIACION ACUMULADA MOBILIARIO (5,850.00) (5,850.00) MF4 (1,699.36) (7,549.36)

VEHICULO 26,400.00 26,400.00 MF2 6,583.25 32,983.25

DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO (6,700.00) (6,700.00) MF5 (195.90) (6,895.90)

145,610.00 21,177.00 -1,016.67 165,770.33 16,374.42 -23,395.25 158,749

Realizado por: Revisado por: Fecha

Page 9: Determinación ISLR

A

N.N29/06/2010

Norma Comentarios

el lector debe considerar el Art.184 L ®

Art.27 Nº 5 LISLR/ ART.57R ®

Art.27 Nº 5 LISLR/ ART.57R ®

Page 10: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.A.

Período: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Cédula: PASIVO Y PATRIMONIO

Cuentas Ref.

Saldo Ajustes y reclasific. Saldo

Ref.

Variaciones

Ref.s/ libros Débito Ref Crédito Ref ajustado Débito Ref. Crédito

CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES BGh (44,248.00) (44,248.00)

CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS (19,798.00) (19,798.00)

GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR (8,024.00) (8,024.00)

ISLR POR PAGAR (347.55) ADC-8 (347.55)

IVA DEBITO FISCAL (8,257.00) (8,257.00)

TRIBUTOS POR PAGAR (28,034.76) ADC-2 (28,034.76)

INGRESOS COBRADO POR ANTICIPADO (12,000.00) ADC-1 (12,000.00)

CAPITAL SOCIAL (70,000.00) (70,000.00)

RESULTADOS DEL EJERCICIO 4,717.00 39,898.98 ADC-8 (19,677.00) ADC-9 24,938.98

EXCLUSIONES FISCALES HISTORIAS MF7 21,500.00

ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO MF6 (14,479.17)

- 145,610.00 39,898.98 - 60,059.31 - 165,770.33 21,500.00 -14,479.17

61,075.98 - 61,075.98 0.00 37,874.42 - 37,874.42

Realizado por: Revisado por: Fecha

Page 11: Determinación ISLR

PP

N.N29/06/2010

Saldo

Norma Comentariosfiscal

(44,248.00)

(19,798.00)

(8,024.00)

(347.55)

(8,257.00)

(28,034.76)

(12,000.00)

(70,000.00)

24,938.98

21,500.00 Art. 173 Num 4º Ley ISLR Ǻ

(14,479.17) Art.185 L Ǻ

-158,749.50

0.00

Page 12: Determinación ISLR

UNO,C.A

ASIENTOS DIARIOS CONTABLES

AÑO 2008

FECHA CUENTAS P/TF DEBE HABER -1-

12/31/2008 Arrendamiento de bienes I 12,000.00 Anticipos recibidos PP 12,000.00Para registrar ingresos por arrendamiento existe un contratcobrado no contabilizado a la fecha de cierre -2-

12/31/2008 Contribuciones T 28,034.76 Tributos por Pagar PP 28,034.76Para registrar las contribuciones parafiscalespendientes por cancelar al cierre del ejercicio

-3-12/31/2008 Cuentas por Cobrar Intercompañias A 14,627.00

Gastos de representacion D 14,627.00 Para reclasificar la cuenta de gastos de representacion

12/31/2008 4Cuentas por Cobrar Intercompañias A 2,250.00 Gastos por Intereses D 2,250.00 Para reclasificar la cuenta de gastos de intereses

12/31/2008 5Cuentas por Cobrar en Moneda Nacional A 50.00 Ventas de Artículos de Linea Blanca I 50.00

12/31/2008 6Seguro pagado por Anticipado A 3,250.00 Amortizacion Acumulada Seguro pagado por Anticipado A 16.67 Gastos de Seguros D 3,233.33

12/31/2008 7Inventario de Mercancias A 1,000.00Povision por Obsolecencia de Inventario A 1,000.00Para registrar la provision , por perdida existente de inv.

12/31/2008 8Cuentas por Cobrar en Moneda Nacional A 50.00Cuentas por cobrar Intercompañias A 16,877.00Seguro pagado por Anticipado A 2,750.00Resultado del Ejercicio PP 19,677.00Para registrar los efectos de ajustes en el resultado delejercicio

80,888.76 80,888.76

0.00

Page 13: Determinación ISLR

UNO,C.A

ASIENTOS DIARIOS CONTABLES

AÑO 2008ADC-1

Page 14: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.A.

Período: DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Cédula: INGRESOS

Cuentas Ref.

Saldo Ajustes y reclasific. Saldo

Ref.

Variaciones

Ref.s/ libros Débito Ref Crédito Ref ajustado Débito Ref. Crédito

VENTAS DE ARTICULOS DE LINEA BLANCA ERh - 107,100 - 50 ADC-5 - 107,150

ARRENDAMINETOS DE BIENES MUEBLES - 48,000 12,000 ADC-1 - 36,000

INGRESOS POR SERVICIOS - 407,369 - 407,369

-

-

- 562,469.00 12,000.00 - 50.00 -550,519.00 - -

Realizado por: Revisado por: Fecha

Page 15: Determinación ISLR

I

N.N29/06/2010

Saldo

Norma Comentariosfiscal

- 107,150

- 36,000

- 407,369

-

-

-550,519.00

Page 16: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.A.

Período: DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Cédula: COSTO DE VENTA 29/06/2010

Cuentas Ref.

Saldo Ajustes y reclasific. Saldo

Ref.

Variaciones

Ref.

Saldo

Normas/ libros Débito Crédito ajustado Débito Ref. Crédito fiscal

INVENTARIO DE MERCANCIA INICIAL ERh 10,500 10,500 10,500

COMPRAS 251,523 251,523 - 370.00 CF 251,153 Art. 23Parg. 1 L.

FLETES SOBRE COMPRAS 12,000 12,000 12,000

COMISIONES SOBRE COMPRAS 18,000 18,000 18,000

GASTOS DE IMPORTACION 9,674 9,674 9,674

- -

INVENTARIO DE MERCANCIA FINAL - 10,500 - 10,500 - 10,500

- -

291,197.00 - - 291,197.00 - -370.00 290,827.00

Realizado por: Revisado por: Fecha

Page 17: Determinación ISLR

C

N.N29/06/2010

Comentarios

&

Page 18: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.A.

Período: DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Cédula: GASTOS OPERACIONALES 29/06/2010

Cuentas Ref.

Saldo Ajustes y reclasific. Saldo

Ref.

Variaciones

Ref.

Saldo

Normas/ libros Débito Ref Crédito Ref ajustado Débito Ref. Crédito fiscal

PERDIDA POR OBSOLECENCIA DE INVENTARIO ERh 1,000.00 1,000.00 1,000.00

SUELDO DE EMPLEADOS Y OBREOS 45,000.00 45,000.00 45,000.00

SUELDO DE DIRECTORES 103,000.00 103,000.00 SD (20,422.15) CF 82,577.85 Art. 27 Parg. 2 LISLR

HONORARIOS PROFESIONALES 13,373.00 13,373.00 13,373.00

UTILIDADES 11,000.00 11,000.00 11,000.00

COMISIONES SOBRE VENTAS 9,569.00 9,569.00 9,569.00

GASTOS DE REPRESENTACION 14,627.00 (14,627.00) ADC-3 0.00 0.00 Art 27

PERDIDAS POR CUENTAS INCOBRABLES 6,800.00 6,800.00 (6,800.00) CF 0.00 Art.27 Nº 8 LISR

SERVICOS PUBLICOS 13,543.00 13,543.00 13,543.00

GASTOS POR INTERES 2,250.00 (2,250.00) ADC-4 0.00 0.00 Art.27 Nº 2

LIBERALIDADES 10,500.00 10,500.00 L (4,924.65) CF 5,575.35 Art 27 Paragrafo decimotercero

PRESTACIONES SOCIALES 7,327.00 7,327.00 7,327.00

VACACIONES 7,000.00 7,000.00 7,000.00

GASTOS DE IMPORTACION 12,000.00 12,000.00 12,000.00

DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO 5,850.00 5,850.00 5,850.00

DEPRECIACION VEHICULOS 6,700.00 6,700.00 DPR (5,918.00) CF 782.00

GASTOS DE SEGUROS 3,250.00 (3,233.33) ADC-6 16.67 16.67

PERDIDA EN CAMBIO 3,200.00 T 3,200.00 (3,200.00) CF 0.00 Art.188 L

S.S.O. 17,860.90 ADC-2 17,860.90 T (17,860.90) 0.00 Art 27.3

L.R.P.E. 3,189.45 3,189.45 (3,189.45) 0.00

INCES 2,606.56 2,606.56 (2,606.56) 0.00

L.R.P.V.H. 3,827.34 3,827.34 (3,827.34) 0.00

IMPUESTO MUNICIPAL 550.52 550.52 (550.52) 0.00

I.S.L.R. A.P.I. PPE 347.55 347.55 - 347.55 0.00

-

-

275,989.00 28,382.31 -20,110.33 284,260.98 - -69,647.10 214,613.87

Realizado por: Revisado por: Fecha

Page 19: Determinación ISLR

D

N.N29/06/2010

Comentarios

£

£

ø

£

££

Page 20: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.A. SDPeríodo: DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 N.NCédula: SUELDO DE DIRECTORES 29/06/2010

Art. 27 Parg. 2 LISLR

INGRESOS I (550,519.00)

MAXIMO PERMITIDO 15% 82,577.85

SUELDO PAGADO D 103,000.00

EXCEDENTE (20,422.15) D

Realizado por: Revisado por: Fecha

Page 21: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.A.

Período: DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Cédula: LIBERALIDADES

Art 27 Paragrafo decimotercero

Ingresos I - 550,519.00

Costo C 290,827.00

Deducciòn 214438.46

ISLR

Renta Neta D - 45,253.54

Liberalidades D (10,500.00)

Utilidad del Ejercicio - 55,753.54

Utilidad tomada en cuenta para el cálculo VUT

de la deduccion por Liberalidades - 55,753.54 46

Monto máximo permitido en unidades tributarias (10%) - 121.20

Monto máximo permitido en bolívares - 5,575.35

Liberalidades D 10,500.00

Excedente 4,924.65 D

Page 22: Determinación ISLR

UNO, C.A. LDESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 N.N

LIBERALIDADES 29/06/2010

- 1,212.03

Page 23: Determinación ISLR

29/06/2010

Empresa u organización: UNO, C.A.

Período: DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Cédula: TRIBUTOS

Artículo 27 Nº 3 Ley de Impuesto sobre la Renta

CONCEPTO % % TOTAL Base Legal

D D

S.S.O. 127,577.85 10% 12,757.79 4% 5,103.11 17,860.90

L.R.P.E. 127,577.85 2% 2,551.56 0.5% 637.89 3,189.45 INCES 127,577.85 2% 2,551.56 Art.. 10 Ley del Ince

INCES 11,000.00 0.5% 55.00 2,606.56 Art. 24 Ley del Ince

L.R.P.V.H. 127,577.85 2% 2,551.56 1.0% 1,275.78 3,827.34

IIMPUESTO MUNICIPAL 550,519.00 0.10% 550.52 550.52

20,962.98 7,071.78 28,034.76 PP

BASE IMPONIBLE

APORTE PATRONAL

APORTE TRABAJADORE

S

Art. 109 Regl. L.IV.S.S y Art. 66 Ley del Ivss

Art.. 17 del Regl.Del Paro Forzoso

Art.. 173 Ley de RégimenPrestacional de Vivienda

y Habitat

Page 24: Determinación ISLR

TN.N

29/06/2010

UNO, C.A.

DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

TRIBUTOS

Page 25: Determinación ISLR

CF

Empresa u Organización: UNO, C.A N.NEjercicio: 01 DE ENERO 2008 AL 31 DE DICIEMBRE 2008 29/06/2010

Cedula: Conciliación Fiscal de Rentas

44) Utilidad o (Pérdida) del Ejercicio: PP -24,938.98 Más:

45) Contribuciones sociales no pagadas D 27,484.24

* Seguro Social Obligatorio 17,860.90

* Ley Regìmen Prestacional de Empleo 3,189.45

* I.N.C.E.S 2,606.56

* Ley Regìmen Politica de Vivienda y Habitat 3,827.34

46) Reservas Proviciones y Apartados D 6,800.00

47) Multas y sanciones pecuniarias

48) Gastos deducidos en ejercicios anteriores no pagados

49) Ingresos causados ejercicios anteriores cobrados

* ____________________

* _________________________

50) Excedente sueldos a directores SD 20,422.15

51) Depreciaciones y amortizaciones DPR 5,918.00

52) Otros 9,392.72

* Compras C 370.00

* Liberalidades L 4,924.65

* Perdida en Cambio D 3,200.00

* Impuesto Municipal T 550.52

* I.S.L.R. A.P.I. D 347.55

53) Utilidad ajuste por inflación

54) Total (45 a 53) 70,017.10

Menos:

56) Ingresos contabilizados no cobrados

* _____________________

* _________________________

57) Gastos causados en períodos anteriores

y pagados en el ejercicio:

* _____________________

* _________________________

58) Depreciaciones, amortizaciones y otros:

* _____________________

* _________________________

59) Pérdida ajuste por inflación

60) Total (56 a 59) 0.00

61) Utilidad o (pérdida) fiscal (44 + 54 - 60) 45,078.12

Page 26: Determinación ISLR

62) Menos regalías mineras y demás enriquecimientos netos

gravables con tarifa No. 3

63) Menos rentas sujetas a impuestos proporcionales

64) Enriquecimiento neto o pérdida fiscal (61 - 62 - 63), traslade

a la sección C, casilla No. 1. 45,078.12

DPJ26

Revisado por: _____________________ Elaborado por: _____________________

Fecha: _________________ Fecha: _________________

Page 27: Determinación ISLR
Page 28: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.A. Período: DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008Cédula: Ajuste por Inflacion Propiedad, Planta y Equipo

Artìculo 174 Ley y 105 1 Reglamento de Impuesto sobre la Renta 11/07/2003

(c/d)a b c d e

Cant Descripción de Activos IPC Final

Mobiliarios

6 Mobiliario 1/1/2008 131.90000 103.40000 1.27563

1 Mobiliario 7/14/2008 131.90000 118.20000 1.11591

Totales

Vehìculos

4 Vehículo 1/1/2008 131.90000 103.40000 1.27563

1 Vehículo 5/1/2008 131.90000 113.70000 1.16007

Totales

Fecha de Adquisición

IPC de Adquisicion

Factor Actualizacio

n

Page 29: Determinación ISLR

UNO, C.A. DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

Ajuste por Inflacion Propiedad, Planta y Equipo

(exf) (exh) (g-f) (i-h)f g h i j k

Ref

DPR DPR22,500.00 28,701.64 5,850.00 7,462.43 6,201.64 1,612.43

6,000.00 6,695.43 750.00 836.93 695.43 86.93

28,500.00 35,397.08 6,600.00 8,299.36 6,897.08 1,699.36ADF

RAR23

20,400.00 26,022.82 612.00 780.68 5,622.82 168.68

6,000.00 6,960.42 170.00 197.21 960.42 27.21

26,400.00 32,983.25 782.00 977.90 6,583.25 195.90ADF

RAR23

Costo de Adquisicion

Costo Actualizado

Depreciación Acum. Hist.

Depreciación Acum.

Actualizada.

Ajuste Inicial por Inflacion Costo de Adquisicion

Ajuste Inicial por Inflacion Dep.

Acum.

Page 30: Determinación ISLR

PPE

UNO, C.A. N.NDESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 29/06/2010

Ajuste por Inflacion Propiedad, Planta y Equipo

(j-k) (lx3%)l

4,589.22 137.68

608.50 18.26

5,197.72 155.93 RAA

5,454.14 163.62

933.21 28.00

6,387.35 191.62 RAA

-347.55BGh/BGf

Ajuste Inicial por Inflacion

Neto

3% sobre Ajuste

Inicial por Inflacion

Neto

Page 31: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.A

Período: DESDE EL 01 DE ENERO 2008 AL 31 DICIEMBRE 2008

Cédula: Depreciacion

Art. 181 , 192 de la Ley de Impuesto sobre la Renta y Articulo 123 del Reglamento

Descripción

BGh1 Vehìculo 5,100.00 KR 300,000

2 Vehìculo 5,100.00 KR 300,000

3 Vehìculo 5,100.00 KR 300,000

4 Vehìculo 5,100.00 KR 300,000

SUBTOTALES 20,400.00

1 Vehìculo 5,100.00 1/1/2008 KR 300,000

Totales

Depreciaciòn Històrica

Excedente

BGh

1 Mobiliario 6,000.00 4/14/2008 LR 48

N° orden

Costo Historico

Fecha de Adquis.

Metod de Depreciacion

Vida Util Estimada mes/kr

Page 32: Determinación ISLR

DPR

N.N29/06/2010

UNO, C.ADESDE EL 01 DE ENERO 2008 AL 31 DICIEMBRE 2008

Depreciacion

Factor Kilometro Recorridos Ref

0.02 10,000 170.00

0.02 8,000 136.00

0.02 9,500 161.50

0.02 8,500 144.50

612.00 PPE

0.02 10,000 170.00 ©

782.00

D 6,700.00

5,918.00 A/D

125 6 750.00 ◊

Depreciación del Ejercicio

Page 33: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.A

Período: DESDE EL 01 DE ENERO 2008 AL 31 DICIEMBRE 2008

Cédula: SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO

Artículos 174 Ley y 105.2 Reglamento de la Ley de Impuesto sobre la Renta

A B C D E

(D/C)

FECHA IPC IPC FACTOR

Cuenta de Adquisicion INICIAL FINAL ACTUAL.

Seguros pagados por Anticipado Dec-08 131.90000 131.90000 1.00000

TOTAL SEGURO

Fecha de adquisicion 12/31/2008

Costo del Seguro 6,000.00

Monto a amortizar Mensual 500.00

Monto a amortizar Diario 16.67

Monto acumulado amortizado al

12/31/2008 16.67

Monto por Amortizar al mes de Diciembre

483.33

Pendiente por consumir 5,983.33

Page 34: Determinación ISLR

UNO, C.A

DESDE EL 01 DE ENERO 2008 AL 31 DICIEMBRE 2008

SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO

F G H I J

(E x F) (E x H) (G - F)

AMORTIZACION AJUSTE I. POR

COSTO COSTO AMORTIZACION ACUMULADA INFLACION

DE ADQUISICION ACTUALIZADO ACUMULADA ACTUALIZADA Ref COSTO ADQUI.

BGh BGh

6,000.00 6,000.00 16.67 16.67 0.00

---------------------- ---------------------- ---------------------- ----------------------

6,000.00 16.67 16.67 ∂=========== =========== =========== ===========

A

D

Page 35: Determinación ISLR

SPPN.N

29/06/2010

K L

(I - H) (J - K)

AJUSTE I. POR AJUSTE I. POR

INFLACION INFLACION

AMORT. ADQUI. NETO

0.00 0.00

---------------------- ----------------------

0.00 0.00

=========== ===========

Page 36: Determinación ISLR
Page 37: Determinación ISLR

Empresa u organización: UNO, C.APeríodo: DESDE EL 01 DE ENERO 2008 AL 31 DICIEMBRE 2008Cédula: INVENTARIO

Articulo 174 de la ley y 104 Reglamento de la Ley de Impuesto Sobre la Renta Si IF < o = II

a.1 a.2 a.3(a2/a1) b.1

IPC IPC Factor Inventario I.

Clase de Inventario Inicial Final Hiostórico

BGhInventario 103.40000 131.90000 1.27563 10,500.00

TOTAL INVENTARIO

Articulos 174 Ley y 104 Paragrafo 5TO Reglamento de la Ley de Impuesto sobre la Renta

a b c d e f(d/c)

FECHA IPC IPC FACTOR INV. INICIAL

Clase de Inventario INI.ACT. INICIAL FINAL ACTUAL. HISTORICO

Inventario Jan-08 103.40000 131.90000 1.27563 10,500.00

TOTAL INVENTARIO

Page 38: Determinación ISLR

INV

UNO, C.A N.NDESDE EL 01 DE ENERO 2008 AL 31 DICIEMBRE 2008 29/06/2010

INVENTARIO

Si (b.2>b.1) c d

b.2 (b2-b1) (b.1 x a.3) ( c- b.1 )Inventario F. Excedente Inventario F. Ajuste

Hiostórico Actualizado Inicial

BGh10,500.00 0.00 13,394.10 2,894.10

-------------------------------------------- ---------------------- ----------------------10,500.00 0.00 13,394.10 2,894.10 ADF 1

=========== =========== =========== ===========RAR23

g h i j.1 j.2 k(exf) (h-f) (g+i) (h x g) / f (J1 ó J2-h)

INVENTARIO INV. FINAL EXCEDENTE INVENTARIO INVENTARIO

HISTORICO INV. FINAL AJUSTE

13,394.10 10,500.00 0.00 13,394.10 13,394.10 2,894.10

-------------------------------------------- ---------------------- ---------------------- ---------------------- --------------------13,394.10 10,500.00 0.00 13,394.10 13,394.10 2,894.10

=========== =========== =========== =========== =========== ===========

INICIAL ACTUALIZADO

FINAL ACTUALIZADO

FINAL ACTUALIZAD

O

Page 39: Determinación ISLR

Page 40: Determinación ISLR
Page 41: Determinación ISLR

UNO, C.AASIENTOS DIARIOS FISCALES

AL 31/12/08(Expresado en Bolívares)

Fecha DESCRIPCION REF DEBE REF12/31/2008 1

Mobiliario PPE 6,897.08 MF-1Vehiculo PPE 6,583.25 MF-2Inventario de Mercancìas INV 2,894.10 MF-3 Depreciacion Acumulada Mobiliario PPE Depreciacion Acumulada Vehiculo PPE Actualizacion del Patrimonio

16,374.4212/31/2008 2

Exclusion Fiscal Historica Patrimonial 21,500.00 MF-7 Cuentas por Cobrar Inter compañias

VAN 54,248.84

Page 42: Determinación ISLR

ADF 1/1N.N

22/05/2008

HABER REF

1,699.36 MF-4195.90 MF-5

14,479.17 MF-616,374.42

21,500.00 MF-8

54,248.84

Page 43: Determinación ISLR

MFN.N

29/06/2010

UNO, C.A.

DESDE 01 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

MAYOR FISCAL

CUENTA: Mobiliario Folio 1 CUENTA: Vehículo

FECHA REF DEBE HABER SALDO REF FECHA REF

12/31/2008 ADF-1 6,897.08 6,897.08 BGh/BGf 12/31/2008 ADF-1

CUENTA: Inventario de Mercancías Folio 3 CUENTA: Depreciación Acum. Mobiliario

FECHA REF DEBE HABER SALDO REF FECHA REF

12/31/2008 ADF-1 2,894.10 2,894.10 BGh/BGf 12/31/2008 ADC-1

CUENTA: Depreciación Acum. Vehículo Folio 5 CUENTA: Actualización del Patrimonio

FECHA REF DEBE HABER SALDO REF FECHA REF

12/31/2008 ADC-1 195.90 -195.90 BGh/BGf 12/31/2008 ADC-1

CUENTA: Exclusiones F. H. P. Folio 7 CUENTA: Cuentas por Cobrar Intercompañias

FECHA REF DEBE HABER SALDO REF FECHA REF

12/31/2008 ADF-2 21,500.00 21,500.00 BGh/BGf 12/31/2008 ADF-2

Page 44: Determinación ISLR

Vehículo Folio 2

DEBE HABER SALDO REF

6,583.25 6,583.25 BGh/BGf

Depreciación Acum. Mobiliario Folio 4

DEBE HABER SALDO REF

1,699.36 -1,699.36 BGh/BGf

Actualización del Patrimonio Folio 6

DEBE HABER SALDO REF

14,479.17 -14,479.17 BGh/BGf

Cuentas por Cobrar Intercompañias Folio 8

DEBE HABER SALDO REF

21,500.00 -21,500.00 BGh/BGf

Page 45: Determinación ISLR

UNO, C.A. BALANCE GENERAL

AL 31/12/2008 BGh/BGf - 2

Histórico Ref Ajustes FiscalACTIVO CIRCULANTE

CAJA Y BANCO EN MONEDA NACIONAL 1,906.00 1,906.00 CAJA Y BANCO EN MONEDA EXTRANJERA 4,270.00 4,270.00 CUENTAS POR COBRAR EN MONEDA NACIONAL 50,100.00 50,100.00 CUENTAS POR COBRAR EN INTERCOMPAÑIAS 38,377.00 MF8 -21,500.00 16,877.00 INVENTARIO DE MERCANCIA 11,500.00 MF3 2,894.10 14,394.10 PROVISION POR OBSOLECENCIA DE INVENTARIO -1,000.00 -1,000.00 ISLR PAGADO POR ANTICIPADO 7,885.00 7,885.00 IVA CREDITO FISCAL 4,399.00 4,399.00 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADOS 6,000.00 6,000.00 AMORTIZACION ACUMULADA SEGURO -16.67 -16.67

TOTAL CIRCULANTE 123,420.33 -18,605.90 104,814.43

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

MOBILIARIO Y EQUIPO 28,500.00 MF1 6,897.08 35,397.08 DEPRECIACION ACUMULADA -5,850.00 MF4 -1,699.36 -7,549.36 VEHICULO 26,400.00 MF2 6,583.25 32,983.25 DEPRECIACION ACUMULADA -6,700.00 MF5 -195.90 -6,895.90

TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 42,350.00 11,585.07 53,935.07

TOTAL ACTIVO 165,770.33 -7,020.83 158,749.50

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CIRCULANTE CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES -44,248.00 -44,248.00 CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS -19,798.00 -19,798.00 GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR -8,024.00 -8,024.00 ISLR POR PAGAR -347.55 -347.55 IVA DEBITO FISCAL -8,257.00 -8,257.00 TRIBUTOS POR PAGAR -28,034.76 -28,034.76 INGRESOS COBRADO POR ANTICIPADO -12,000.00 -12,000.00

TOTAL PASIVO CIRCULANTE -120,709.31 0.00 -120,709.31PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL -70,000.00 -70,000.00 RESULTADOS DEL EJERCICIO 24,938.98 24,938.98 ACTUALIZACIONES DEL PATRIMONIO MF6 -14,479.17 -14,479.17

Page 46: Determinación ISLR

EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS PATRIMONIALES MF7 21,500.00 21,500.00

TOTAL PATRIMONIO -45,061.02 7,020.83 -38,040.19TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO -165,770.33 7,020.83 -158,749.50

0.00 0.00

Page 47: Determinación ISLR

Empresa u Organización: UNO, C.A

Ejercicio: 01 DE ENERO 2008 AL 31 DE DICIEMBRE 2008

Cedula: Comentarios

Cédula A:

Cédula PP:

Cédula C: de los cuales no hay documentacion ARTICULO 23 PARAGRAFO 1.L

Cédula D:

Cédula PPE: & Hoja de trabajo para el ajuste inicial de los activos fijos depreciables y cálculo del tres porciento (3%)

Cédula DPR:

Cédula SPP:

Cédula INV: √

Cédula T: Art. 109 Regl. L.IV.S.S y Art. 66 Ley del Ivss

Art.. 17 del Regl.Del Paro Forzoso

Art.. 10 Ley del Ince

Art. 24 Ley del Ince

® El lector debe considerar el Articulo 184 lislr cuentas por cobrar intercompañia

® El lector debe considerar el Articulo 184 lislr depreciacion

® El lector debe considerar el Articulo 184 lislr depreciación

Ǻ Artículo 173 numeral 4 LISLR Exclusiones FiscalesǺ Artículo 185 LISL Actualizacion del Patrimonio

& Facturas de compras que no aparece el Rif registrado en el portal del SENIAT y se adquirio mercancia a proveedor en el exterior

ø Partida no deducible porque debe cumplir las tres condiciones del Art. 27 Nº8

£ Artículo 27 paragrafo 2 LISLR Sueldo de directores£ Artículo 27 Gastos de Representacion£ Artículo 27 Nº 8 LISLR Pérdidas por cuentas Incobrales£ Artículo 27 Paragrafo decimotercero liberalidades£ Artículo 27 Nº 2 gastos por intereses£ Artículo 27 Nº 3 Contribuciones Parafiscales

◊ Mobiliario se adquirio en Bs 6.000 el dia 14/04/2008 , con una vida Util de 48 meses por una depreciacion anual de 1.500 bs y mensual bs 125 ,

por lo tanto al periodo de cierre habian transcurrido 6 meses, para un total de bs 750 ver ADF-1

© Se adquirio Vehìculo usado el 01/05/2008 por Bs 5.100,00 con una vida ùtil estimada de 300.000 Km. Recorriendo 10.000 Km en el año 2008 ver

∂ Poliza de Seguro se adquirio el 30/12/2008 , con amortizacion acumulada a la fecha de cierre ver

Corresponde al ajuste fiscal del Inventario se propone ADF-1

♣ Contribuciones Parafiscales

Art.. 173 Ley de Régimen Prestacional de Vivienda y Habitat

Page 48: Determinación ISLR

Empresa u Organización: UNO, C.A

Ejercicio: 01 DE ENERO 2008 AL 31 DE DICIEMBRE 2008

Cedula: Comentarios

de los cuales no hay documentacion ARTICULO 23 PARAGRAFO 1.L

Hoja de trabajo para el ajuste inicial de los activos fijos depreciables y cálculo del tres porciento (3%)

Facturas de compras que no aparece el Rif registrado en el portal del SENIAT y se adquirio mercancia a proveedor en el exterior

Mobiliario se adquirio en Bs 6.000 el dia 14/04/2008 , con una vida Util de 48 meses por una depreciacion anual de 1.500 bs y mensual bs 125 ,

por lo tanto al periodo de cierre habian transcurrido 6 meses, para un total de bs 750 ver ADF-1

Se adquirio Vehìculo usado el 01/05/2008 por Bs 5.100,00 con una vida ùtil estimada de 300.000 Km. Recorriendo 10.000 Km en el año 2008 ver ADF-1

Poliza de Seguro se adquirio el 30/12/2008 , con amortizacion acumulada a la fecha de cierre ver ADF-6

Page 49: Determinación ISLR

UNO, C.A. ESTADO DE RESULTADO

DESDE 01/01/2008 AL 31/12/2008

INGRESOS Histórico Ref Ajustes Fiscal VENTAS DE ARTICULOS DE LINEA BLANCA -107,150.00 -107,150.00ARRENDAMINETOS DE BIENES MUEBLES -36,000.00 -36,000.00INGRESOS POR SERVICIOS -407,369.00 -407,369.00

TOTAL INGRESOS -550,519.00 -550,519.00

COSTO DE VENTA

INVENTARIO DE MERCANCIA INICIAL 10,500.00 10,500.00COMPRAS 251,523.00 C -370.00 251,153.00FLETES SOBRE COMPRAS 12,000.00 12,000.00COMISIONES SOBRE COMPRAS 18,000.00 18,000.00GASTOS DE IMPORTACION 9,674.00 9,674.00MERCANCIA DISPONIBLE PARA LA VENTA 301,697.00 -370.00 301,327.00

INVENTARIO DE MERCANCIA FINAL -10,500.00 -10,500.00

TOTAL COSTO DE VENTA 291,197.00 290,827.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS -259,322.00 -259,692.00

GASTOS OPERACIONALES PERDIDA POR OBSOLECENCIA DE INVENTARIO 1,000.00 1,000.00SUELDO DE EMPLEADOS Y OBREROS 45,000.00 45,000.00SUELDO DE DIRECTORES 103,000.00 SD -20,422.15 82,577.85HONORARIOS PROFESIONALES 13,373.00 13,373.00UTILIDADES 11,000.00 11,000.00COMISIONES SOBRE VENTAS 9,569.00 9,569.00PERDIDAS POR CUENTAS INCOBRABLES 6,800.00 D -6,800.00 0.00SERVICOS PUBLICOS 13,543.00 13,543.00LIBERALIDADES 10,500.00 D -4,924.65 5,575.35PRESTACIONES SOCIALES 7,327.00 7,327.00VACACIONES 7,000.00 7,000.00GASTOS DE IMPORTACION 12,000.00 12,000.00DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO 5,850.00 5,850.00DEPRECIACION VEHICULOS 6,700.00 D -5,918.00 782.00GASTOS DE SEGUROS 16.67 16.67 S.S.O. 17,860.90 D -17,860.90 0.00 L.R.P.E. 3,189.45 -3,189.45 0.00 INCES 2,606.56 -2,606.56 0.00

Page 50: Determinación ISLR

L.R.P.V.H. 3,827.34 -3,827.34 0.00 IMPUESTO MUNICIPAL 550.52 -550.52 0.00GASTOS DE ISRL 347.55 -347.55 0.00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 281,060.98 -66,099.55 214,613.87

(UTILIDAD ) PERDIDA EN OPERACIONES 21,738.98 -45,078.13

INGRESOS Y EGRESOS EXTRAORDINARIOS

PERDIDA EN CAMBIO 3,200.00 -3,200.00 0.00

ISLR(UTILIDAD ) PERDIDA NETA DEL EJERCICIO 24,938.98 -69,299.55 45,078.13

Page 51: Determinación ISLR

ERh

Page 52: Determinación ISLR

26DECLARACION DEFINITIVA DE RENTAS PERSONAS JURIDICAS

03 REGISTRO DE INFORMACION FISCAL (RIF) 25

J-30682432-4 1259823278

10 SI ESTA ES UNA DECLARACION SUSTITUTIVA O COMPLEMENTARIA, INDIQUE N° Y FECHA DECLARACION ANTERIOR H-

A-DATOS DEL CONTRIBUYENTE

01 RAZON SOCIAL (INDIQUE SIGLAS SI LAS TIENE)

UNO C.ACAMBIO DE DOMICILIO ULTIMAMENTE? DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL

AV 15 C.C Delicias Norte 2DA Etapa Local 1820 CIUDAD O LUGAR: ESTADO O ENT.FEDERAL CODIGO GEOGRAFICO

Maracaibo Zulia 2106ACTIVIDAD ECONOMICA: CODIGO C.I.I.U. TIPO DE CONTRIBUYENTE

Venta de Artìculos de linea Blanca 618020 DOMICIL. NO DOMIC.

SI SE LE CONCEDIO PRORROGA PARA DECLARAR INDIQUE: RENTAS EXENTAS? TIPO DE SOCIEDAD:

SI NO

S.A., C.A., S.R.L. Y SUCURSALES

SOC.PERSONAS Y CONSORCIOS

N° DE RESOLUCION: FECHA: OTROS

B-DATOS DEL APODERADO O REPRESENTANTE LEGALAPELLIDOS Y NOMBRES: N° RIF:

Arevalo Concho, Carlos José V-5068795-5

N° C.I.V- 5,068,795 DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL:

E- Urb Monte claro Sector L Nro L-12CIUDAD O LUGAR ESTADO O ENTIDAD FEDERAL: TELEFONOS:

Maracaibo Zulia 0261-7579310

C-AUTOLIQUIDACION DEL IMPUESTOCONCEPTOS

1 137

2 173

3 178

4 401

5 Renta Neta Mundial Gravable o Pérdida Fiscal (3 + 4) .... Si (3) y (4) son mayores de cero

6 Impuesto Determinado según Tarifa N° 2 ............................. ((Casilla 5 x % Tarifa 2) - Sustraendo) 185

ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PROVENIENTE DE FUENTE EXTRANJERA NO PROPORCIONALES

7 Impuesto Acreditable Pagado en el Exterior (Art. 2 Ley ISLR) 441

8 Total Impuesto Determinado (después de acerditamiento de impuesto pagado en el exterior)

9 Impuesto Determinado igual a Cero (Si 6 es menor que 7)....(Item 8 = 0,oo)

IMPUESTOS PROPORCIONALES Base Imponible Impuesto Base Territorial

10 445 446

11 455 456

12 460 461 462

13 465 466 467

14 470 471 472

15 475 476 477

16 480 481 482

17 Total Impuesto Proporcional (10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16)

18 Total Impuesto Autoliquidado antes de las Rebajas (8 + 17)

REBAJAS AL IMPUESTO AUTOLIQUIDADO

19 Rebajas por Inversiones 211

20 Otras Rebajas 234

21 Total Rebajas

22 Total Impuesto del Ejercicio (Si 18 es mayor que 21) .... (18 - 21)

23 Impuesto del Ejericicio Igual a cero (Si 18 es menor que 21) ....(Item 22 = 0,oo)

Fuente Territorial: Enriquecimiento Neto o Pérdida Fiscal (Ver sección E Casilla N° 64 y N° 62)

Fuente Territorial: Pérdidas Años Anteriores

Fuente Territorial: Enriquecimiento Gravable o Pérdida Fiscal (1-2)

Fuente Extra Territorial: Enriquecimiento Neto o Pérdida Fiscal (Ver sección F Casilla N° 7 y N° 5)

Fuente Territorial: Enriquecimiento Gravable

Fuente Territorial: Ganancias Fortuitas en Especies

Fuente Extra Territorial: Enriquecimiento Gravable

Fuente Extra Territorial: Dividendos Mineros

Fuente Extra Territorial: Dividendos Petroleros

Fuente Extra Territorial: Otros Dividendos

Fuente Extra Territorial: Ganancias Fortuitas

X

X

0102

15

05 08 04

14 32

28

29

11

121314

Page 53: Determinación ISLR

ANTICIPOS APLICABLES AL IMPUESTO DEL EJERCICIO

24 Impuestos Retenidos en el Ejercicio 221

25 Anticipos por Enajenación de Inmuebles 230

26 Anticipos de Impuestos (Declaración Estimada) Planilla Nro.-8595675 231

27 Impuesto Pagado en Declaración Sustituida 233

28 Total Anticipos (24 + 25+ 26 + 27)

29 Total Impuesto (Si 22 es mayor o igual a 28) .... (22 - 28)

30 Crédito del Ejercicio (Si 22 es menor a 28) .... (22 - 28)

31 Crédito de Impuesto a los Activos Empresariales Acumulados 242 032 Crédito de Impuesto a los Activos Empresariales Aplicable en el Ejercicio (monto menor o igual a 29) 243

33 Total Impuesto después de aplicar Créditos de Activos Empresariales (Si 29 es mayor o igual a 32) ,,,, (29 - 32)

34 Créditos de Impuesto a los Activos Empresariales Trasladables para Ejercicio Siguente (Si 29 es menor a 32) 245

35 Total Impuesto Pagado en Exceso Ejercicios Anteriores No Compensados 241 036 Impuesto Pagdo en Exceso a Compensar (monto igual o menor a 33) 249

37 Total Impuesto a Pagar, después de las Compensaciones (Si 33 es mayor o igual a 36) .... (33 - 36)

38 Impuesto Pagado en Exceso no Compensado / no reintegrado más en generado en el ejercicio (35 - 36 + 30)

PLANILLA DE PAGO 03

Forma DPJ 26 J-30682432-4

01 RAZON SOCIAL (INDIQUE LAS SIGLAS SI LAS TIENE) 25

UNO C.A 1259823278

CODIGO No. DESCRIPCION DEL CODIGO

11 301030107 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS JURIDICAS

11 301030101 IMPUESTO A EMPRESAS DE HIDROCARBUROS

11 301030104 IMPUESTO A EMPRESAS MINERAS

15 PERIODO DE PAGO 23 FORMA DE PAGO

DESDE HASTA EFECTIVO BONOS

6,761.72 Bs.

CIUDAD O LUGAR FIRMA DEL PAGADOR

MaracaiboD-REAJUSTE POR INFLACION

SALDOS A ACTIVO FIJO INVENTARIOS OTROS NO MONETARIOSREAJUSTAR 301 302 303 304

REAJUSTE312 313 314 315

POR INFLACION

SALDOS A CTAS POR PAGAR CORTO PLAZO LARGO PLAZO OTROS NO MONETARIOSREAJUSTAR 321 322 323 324

REAJUSTE332 333 334 335

POR INFLACION

SALDOS A PATRIMONIO INICIAL INCREMENTO DISMINUCIONESREAJUSTAR 343 344 345

REAJUSTE354 355 356

POR INFLACION

TOTAL REAJUSTE POR INFLACION DEL EJERCICIO

E.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS, COSTOS, GASTOS Y CONCILIACION FISCAL DE RENTAS

INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD DATOS CONTABLES GASTOS

1 EXPORTACIONES 701 35 SUELDOS Y SALARIOS

2 VENTAS BRUTAS SECTOR PUBLICO 702 36 INTERESES SOBRE CREDITOS

3 VENTAS BRUTAS SECTOR PRIVADO 703 550,519.00 37 CONTRIBUCIONES SOCIALES

4 VENTAS INMUEBLES A CREDITO 704 38 PRESTACIONES SOCIALES

CREDITO DE IMPUESTO ACTIVOS EMPRESARIALES

COMPENSACIONES

01 / 01 / 08 31 / 12 / 08

Page 54: Determinación ISLR

5 REGALIAS NO MINERAS Y ANALOGAS 705 39 GASTOS ADMINISTRACION Y CONSERVACION DE INMUEBLES

6 REGALIAS MINERAS Y ANALOGAS 706 40 GASTOS ADMINISTRACION REGALIAS

7 INTERESES SOBRE CREDITOS 707 41 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

8 ARRENDAMIENTOS Y SUBARRENDAM 708 42 OTROS GASTOS

9 OTROS INGRESOS 709 43 TOTAL DE GASTOS

10 MENOS: DEVOL, REBAJAS Y DSCTOS 710 44 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO CONTABLE

11 TOTAL INGRESOS NETOS 711 550,519.00 CONCILIACION FISCAL DE RENTASCOSTOS DE VENTAS MAS:

12 INVENTARIO INICIAL 712 10,500.00 45 CONTRIBUCIONES SOCIALES NO DEDUCIBLES

13 COMPRAS NETAS NACIONALES 713 291,197.00 46 RESERVAS, PROVISIONES Y APARTADOS

14 COMPRAS NETAS EXTERIOR 714 47 MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS

15 TOTAL COMPRAS NETAS 715 291,197.00 48 GASTOS DEDUCIDOS EJERCICIOS ANTERIORES

16 TOTAL MERCANCIA DISPONIBLE 716 301,697.00 49 INGRESOS CAUSADOS EJERC.ANTERIORES COBRADOS

17 MENOS: INVENTARIO FINAL 717 10,500.00 50 EXCEDENTE SUELDO A DIRECTIVOS

18 COSTO DE VENTAS MERCANCIAS 718 291,197.00 51 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

19 INVENTARIO INICIAL DE MAT.PRIMAS 719 52 OTROS

20 COMPRAS NETAS MAT. PRIMAS 720 53 UTILIDAD AJUSTE POR INFLACION

21 MENOS: INVENTARIO FINAL MAT.PRIM 721 54 TOTAL (45+,,,,,+54)

22 MANO DE OBRA DIRECTA 722 MENOS:

23 COSTO PRIMO 723 56 INGRESOS CONTABILIZADOS Y NO COBRADOS

24 OTRAS REMUNERACIONES 724 57 GASTOS CAUS.EJERC.ANTERIORES Y PAGADOS EJERCICIO

25 CONTRIBUCIONES 725 58 DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y OTROS

26 COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOS 726 59 PERDIDAS AJUSTE POR INFLACION

27 INVENT.INICIAL PROD. EN PROCESO 727 60 TOTAL (56+,,,,,+59)

28 MENOS:INV.FINAL PROD.EN PROCESO 728 61 UTILIDAD O PERDIDA FISCAL (44+54-60)

29 INVENT.INICIAL PROD. TERMINADOS 72962

MENOS: REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS GRAVABLES

30 MENOS:INV.FINAL PROD.TERMINADOS 730 TARIFA N° 3 (TRASLADAR SECCION "C" CASILLA N° 1 ITEM 136)

31 COSTO DE VENTA PROD.TERMINADOS 73163 MENOS: RENTAS SUJETAS A IMPUESTOS PROPORCIONALES

32 OTROS COSTOS DE VENTAS 732

33 COSTO DE SERVICIOS 73364

ENRIQUECIMIENTO NETA O PERDIDA FISCAL (61-62-63)

34 TOTAL COSTOS DE VENTAS 734 291,197.00 (TRASLADAR SECCION "C" CASILLA N° 1 ITEM 135)

F.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS DE RENTAS: FUENTE EXTRATERRITORIAL

DATOS CONTABLES

1 INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD 7805

MENOS: REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS

2 COSTOS 781 NETOS (TRASLADE SECCION "C" CASILLA N° 4 TARIFA N° 3)

3 GASTOS 782 6 MENOS: RENTAS SUJETAS A IMPUESTOS PROPORCIONALES

4 UTILIDAD O PERDIDA FISCAL (1-2-3) 785 0 7ENRIQUECIMIENTO NETO O PERDIDA FISCAL (4-5-6) TRASLADE

A SECCION "C" CASILLA N° 4 TARIFA N° 2)

G.- PERDIDAS DE AÑOS ANTERIORES PENDIENTES DE COMPENSACION

EJERCICIOS COD

1 DESDE: HASTA: 155

2 DESDE: HASTA: 157

3 DESDE: HASTA: 168

4 TOTAL PERDIDAS (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N° 5) 193

H.- REBAJAS IMPUESTO TRASLADO DE EXCESO REBAJAS AÑOS ANTERIORES Y NUEVAS INVERSIONES HECHAS EN VENEZUELA

CONCEPTOS

1 EXCEDENTE DE REBAJAS POR INVERSIONES EN ACTIVIDADES PETROLERAS

2 POR NUEVAS INVERSIONES EN ACTIVIDADES PETROLERAS

3 EXCEDENTE DE REBAJAS POR INVERSIONES EN OTRAS ACTIVIDADES

4 POR NUEVAS INVERSIONES EN ACTIVIDADES INDUSTRIALES, AGROINDUSTRIALES, AVICOLAS

5 TOTAL REBAJAS (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N° 19)

I.- CREDITO ACUMULADO DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES

EJERCICIOS COD

1 DESDE: HASTA: PLANILLA N° 212

2 DESDE: HASTA: PLANILLA N° 213

3 DESDE: HASTA: PLANILLA N° 214

4 TOTAL EXCEDENTES (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N° 31)

Page 55: Determinación ISLR

J.- IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO EN EJERCICIOS ANTERIORES (NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS)

EJERCICIOS

1 EJERCICIO DECLARACION - H N° 243

2 EJERCICIO DECLARACION - H N° 244

3 TOTAL IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N° 35)

K.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE IMPUESTOS PAGADOS, FUENTE EXTRATERRITORIAL

MONTO

1 IMPUESTO PAGADO REGALIAS 730 4 IMPUESTO PAGADO OTROS DIVIDENDOS

2 IMPUESTO PAGADO DIVIDENDOS MINEROS 731 5 IMPUESTO PAGADO GANANCIAS FORTUITAS

4 IMPUESTO PAGADO DIVIDENDOS PETROL. 732 6 IMPUESTO PAGADO ENRIQUECIMIENTO NETO

Page 56: Determinación ISLR

N° de Planilla:

NUMERO DE IDENTIFICACION TRIBUTARIA (NIT)

1259823278

N° FECHA:

A-DATOS DEL CONTRIBUYENTEDESDE HASTA

D M A D M A

DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL

AV 15 C.C Delicias Norte 2DA Etapa Local 18 ZONA POSTAL TELEFONOS:

4001 0261-7431862 TIPO DE CONTRIBUYENTE BASE FIJA O EST.PER

DOMICIL. NO DOMIC. SI NO

TIPO DE SOCIEDAD: SOCIEDAD S/FINES LUCRO

S.A., C.A., S.R.L. Y SUCURSALES

SI NO SOC.PERSONAS Y CONSORCIOS

OTROS

B-DATOS DEL APODERADO O REPRESENTANTE LEGALN° RIF: NIT:

V-5068795-5

Urb Monte claro Sector L Nro L-12TELEFONOS:

0261-7579310

C-AUTOLIQUIDACION DEL IMPUESTOTARIFA N° 2 TARIFA N° 3

45,078.13 144

174

45,078.13 170

0.00 406

45,078.13 6,761.72

ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PROVENIENTE DE FUENTE EXTRANJERA NO PROPORCIONALES

Total Impuesto Determinado (después de acerditamiento de impuesto pagado en el exterior) 442 6,761.72Impuesto Determinado igual a Cero (Si 6 es menor que 7)....(Item 8 = 0,oo)

Impto. Acreditable Pagado Impto. Prop.Pagar

448

295

0 463

0 468

0 473

0 478

0 483

Total Impuesto Proporcional (10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16) 489 0.00

Total Impuesto Autoliquidado antes de las Rebajas (8 + 17) 489 6,761.72

REBAJAS AL IMPUESTO AUTOLIQUIDADO

0

Total Rebajas 866 0.00Total Impuesto del Ejercicio (Si 18 es mayor que 21) .... (18 - 21) 220 6,761.72

XX

31 120801

X X

0102

08

15 16

07 26

04 09

33

31

Page 57: Determinación ISLR

Total Anticipos (24 + 25+ 26 + 27) 291 0.00

Total Impuesto (Si 22 es mayor o igual a 28) .... (22 - 28) 290 6,761.72Crédito del Ejercicio (Si 22 es menor a 28) .... (22 - 28) 297 0.00

0 Total Impuesto después de aplicar Créditos de Activos Empresariales (Si 29 es mayor o igual a 32) ,,,, (29 - 32) 244 6,761.72

0

0 Total Impuesto a Pagar, después de las Compensaciones (Si 33 es mayor o igual a 36) .... (33 - 36) 90 6,761.72

87 0.00

No. RIF

J-30682432-4

NIT

1259823278

DESCRIPCION DEL CODIGO MONTO EN Bs.

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS JURIDICAS 91 6,761.72IMPUESTO A EMPRESAS DE HIDROCARBUROS 91

IMPUESTO A EMPRESAS MINERAS 91

FORMA DE PAGO

BONOS CERT.REINT.TRIBUT.

Bs. Bs.

FIRMA DEL PAGADOR

D-REAJUSTE POR INFLACION

OTROS NO MONETARIOS REAJUSTE PORINFLACION

316 0.00

OTROS NO MONETARIOS

336 0.00

DISMINUCIONES

357 0.00

TOTAL REAJUSTE POR INFLACION DEL EJERCICIO 368 0.00

E.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS, COSTOS, GASTOS Y CONCILIACION FISCAL DE RENTAS

DATOS CONTABLES

SUELDOS Y SALARIOS 735 148,000.00INTERESES SOBRE CREDITOS 736

CONTRIBUCIONES SOCIALES 737 27,484.24PRESTACIONES SOCIALES 738 7,327.00

Page 58: Determinación ISLR

GASTOS ADMINISTRACION Y CONSERVACION DE INMUEBLES 739

GASTOS ADMINISTRACION REGALIAS 740

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 741 12,550.00OTROS GASTOS 742 88,899.74TOTAL DE GASTOS 743 284,260.98UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO CONTABLE 744 -24,938.98

CONCILIACION FISCAL DE RENTAS MAS:

CONTRIBUCIONES SOCIALES NO DEDUCIBLES 745 27,484.24RESERVAS, PROVISIONES Y APARTADOS 746 6,800.00MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS 747 GASTOS DEDUCIDOS EJERCICIOS ANTERIORES 748

INGRESOS CAUSADOS EJERC.ANTERIORES COBRADOS 749 EXCEDENTE SUELDO A DIRECTIVOS 750 20,422.15DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 751 5,918.00OTROS 752 9,392.72UTILIDAD AJUSTE POR INFLACION 753 0.00TOTAL (45+,,,,,+54) 754 70,017.10

MENOS:

INGRESOS CONTABILIZADOS Y NO COBRADOS 756

GASTOS CAUS.EJERC.ANTERIORES Y PAGADOS EJERCICIO 757

DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y OTROS 758

PERDIDAS AJUSTE POR INFLACION 759

TOTAL (56+,,,,,+59) 760 0.00UTILIDAD O PERDIDA FISCAL (44+54-60) 761 45,078.13MENOS: REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS GRAVABLES

762TARIFA N° 3 (TRASLADAR SECCION "C" CASILLA N° 1 ITEM 136)

MENOS: RENTAS SUJETAS A IMPUESTOS PROPORCIONALES 764

ENRIQUECIMIENTO NETA O PERDIDA FISCAL (61-62-63)763 45,078.13

(TRASLADAR SECCION "C" CASILLA N° 1 ITEM 135)

F.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS DE RENTAS: FUENTE EXTRATERRITORIAL

DATOS CONTABLES

MENOS: REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRIQUECIMIENTOS786

NETOS (TRASLADE SECCION "C" CASILLA N° 4 TARIFA N° 3)

MENOS: RENTAS SUJETAS A IMPUESTOS PROPORCIONALES 787

ENRIQUECIMIENTO NETO O PERDIDA FISCAL (4-5-6) TRASLADE788 0.00

A SECCION "C" CASILLA N° 4 TARIFA N° 2)

G.- PERDIDAS DE AÑOS ANTERIORES PENDIENTES DE COMPENSACION

TARIFA N° 2 COD TARIFA N° 3

156

158

169

0 194 0.00

H.- REBAJAS IMPUESTO TRASLADO DE EXCESO REBAJAS AÑOS ANTERIORES Y NUEVAS INVERSIONES HECHAS EN VENEZUELA

MONTO NETO TOTAL REBAJAS

861

862

863

864

870 0.00

I.- CREDITO ACUMULADO DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES

MONTO

TOTAL EXCEDENTES (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N° 31) 242 0.00

Page 59: Determinación ISLR

J.- IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO EN EJERCICIOS ANTERIORES (NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS)

MONTO

TOTAL IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N° 35) 241 0.00

K.- ESTADO DEMOSTRATIVO DE IMPUESTOS PAGADOS, FUENTE EXTRATERRITORIAL

MONTO

IMPUESTO PAGADO OTROS DIVIDENDOS 733

IMPUESTO PAGADO GANANCIAS FORTUITAS 734

IMPUESTO PAGADO ENRIQUECIMIENTO NETO 735

Page 60: Determinación ISLR

REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DE FINANZAS PLANILLA DE PAGO

PARA ABONAR EN LA CUENTADEL TESORO NACIONAL

APELLIDOS Y NOMBRES - NOMBRE O RAZON SOCIAL

UNO C.A

PORCION No.TIPO DE PAGO (UTILICE UNA PLANILLA POR CADA TIPO No DE FORMA No. DE SERIAL FECHA

RETENCION AUTOLIQUIDACION LIQUIDACION 888 777 H No. / /02

2

PLAN UNICO DE CUENTA

CODIGO No. DESCRIPCION DEL CODIGO MONTO EN Bs.

301030107 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS JURIDICAS 91 0.00

PERIODO DE PAGO FORMA DE PAGO

DESDE HASTA EFECTIVO BONOS CERTIFICADO DE REINTEGRO TRIBUTARIO

/ / / / Bs. 0.00 Bs. Bs.

CIUDAD O LUGAR: FIRMA DEL PAGADOR:

VALIDACION TERMINAL DEL BANCO RECEPTOR

Porciones 02 a 06/06

FORMA 02

Page 61: Determinación ISLR

PORCION No.FECHA DE PAGO

PLAZO EN DIAS

06

DE 6

PLAN UNICO DE CUENTA

MONTO EN Bs.

0.00 9

FORMA DE PAGO

CERTIFICADO DE REINTEGRO TRIBUTARIO

FIRMA DEL PAGADOR:

VALIDACION TERMINAL DEL BANCO RECEPTOR

Porciones 02 a 06/06

Page 62: Determinación ISLR

UNO,C.ADETERMINACION DEL IMPUESTO A PAGAR

EJERCICIO FISCAL

VALOR UNIDAD TRIBUTARIA 46

RENTA NETA EJERCICIO ANTERIOR EN BOLIVARES 45,078.12

RENTA NETA EN UNIDADES TRIBUTARIAS 980

RENTA NETA PARA DECLARACION ESTIMADA 0.00

RENTA IMPUESTODESDE HASTA GRAVABLE % SUSTRAENDO DETERMINADO

0.00 92,000.00 0 0.15 0 092,000.46 138,000.00 0 0.22 6440 0

138,000.46 infinito 0 0.34 23,000 0

IMPUESTO DETERMINADO EN UNIDADES TRIBUTARIAS 0

IMPUESTO TOTAL EN BOLIVARES 0.00

75% DEL IMPUESTO PARA ESTIMADA EN UT 0.00

IMPUESTO DETERMINADO EN BOLIVARES 0.00

MENOS:

ISLR DECLARACION ESTIMADA 0ISLR RETENIDO EN EL EJERCICIO 0ISLR CANCELADO EN EXCESO EJERCICIO 0

EJERCICIO 0 0IAE NO COMPENSADO EJERCICIO 0 EJERCICIO 0

EJERCICIO 0 0

TOTAL REBAJAS 0

IMPUESTO NETO A CANCELAR 0.00

Page 63: Determinación ISLR

FORMA EPJ 28DECLARACION ESTIMADA DE RENTAS Y PAGO

PARA PERSONAS JURIDICAS, COMUNIDADES Y

SOCIEDADES DE PERSONAS INCLUYENDO

ACTIVIDADES DE HIDROCARBUROS Y MINAS

03 REGISTRO DE INFORMACION FISCAL (RIF)

Err:504 PARA USO DE LA

ADMINISTRACION

25 NUMERO DE IDENTIFICACION TRIBUTARIA (NIT) ETIQUETA

SI ESTA ES UNA DECLARACION SUSTITUTIVA O COMPLEMENTARIA, INDIQUE N° Y FECHA DECLARACION ANTERIOR H- N° FECHA: / /

A - DATOS DEL CONTRIBUYENTE

10 RAZON SOCIAL (INDIQUE SIGLAS SI LAS TIENE)

UNO, C.A

06 DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL

AV Delicias C.C Delicias Norte 1era Etapa Local 16

27 CIUDAD O LUGAR: 05 ESTADO O ENT.FEDERAL CODIGO GEOGRAFICO

Err:504 Zulia 2106

ACTIVIDAD ECONOMICA:

Venta de Productos gaseososSI SE LE CONCEDIO PRORROGA PARA DECLARAR INDIQUE: RENTAS EXENTAS? TIPO DE SOCIEDAD:

N° DE RESOLUCION: FECHA: SI NO

S.A., C.A., S.R.L. Y SUCURSALES

28 SOC.PERSONAS Y CONSORCIOS

OTROS

B - DATOS DEL APODERADO O REPRESENTANTE LEGAL

APELLIDOS Y NOMBRES: N° RIF:

Valdès Lares, Alfredo L. V-5068795-5

N° C.I.V-5,068,795 DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL:

E- Urb Monte claro Sector L Nro L-11

CIUDAD O LUGAR ESTADO O ENTIDAD FEDERAL: TELEFONOS:

Err:504 Zulia 0261-7579310

C - AUTOLIQUIDACION DEL IMPUESTOCONCEPTOS TARIFA N° 2

1 ENRIQUECIMIENTO NETO (VER SECCION D) 181

2 PERDIDAS DE AÑOS ANTERIORES (VER SECCION E) 173

3 ENRIQUECIMIENTO NETO GRAVABLE O PERDIDA (1-2) 196

4 IMPUESTO DETERMINADO SEGÚN TARIFA N° 2 Y TARIFA N° 3 185

REBAJAS DE IMPUESTO

5 TOTAL REBAJAS (SECCION F) 198

6 TOTAL REBAJAS (SECCION G)

IMPUESTO DEL EJERCICIO

7 IMPUESTO DETERMINADO CON TARIFA N° 2 (MENOS REBAJAS 04-05) 187

8 IMPUESTO DETERMINADO CON TARIFA N° 3 (MENOS REBAJAS 04-06)

IMPUESTO LIQUIDABLE

9 75% DEL IMPUESTO DETERMINADO EN 07 (TARIFA N° 2) 183

10 96% DEL IMPUESTO DETERMINADO EN 08 (TARIFA N° 3)

11 TOTAL IMPUESTO LIQUIDABLE DEL EJERCICIO (9+10)

OTRAS REBAJAS AL IMPUESTO

12 TOTAL ANTICIPO DE IMPUESTOS RETENIDOS HASTA EL MES ANTERIOR AL PLAZO PARA DEC. 221

13 POR ANTICIPO DE ENAJENACION DE INMUEBLES 230

14 POR IMPUESTO PAGADO EN DECLARACION SUSTITUIDA PLANILLA N° 233

15 OTRAS REBAJAS 234

16 TOTAL IMPUESTO PAGADO EN EXCESO EN EJERCICIOS ANTERIORES NO COMPENSADOS 241

17 CREDITO DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES 242

x

15

08 04

14

11

Page 64: Determinación ISLR

18 TOTAL REBAJAS

19 IMPUESTO POR PAGAR

20 IMPUESTO POR COMPENSAR O REINTEGRAR

PLANILLA DE PAGO 03

FORMA 28 Err:504

01 RAZON SOCIAL (INDIQUE LAS SIGLAS SI LAS TIENE) 25

UNO, C.A 0

TIPO DE PAGO (UTILICE UNA PLANILLA POR CADA TIPO)

RETENCION AUTOLIQUIDACION

CODIGO No. DESCRIPCION DEL CODIGO

11 301030107 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS JURIDICAS

11 301030101 IMPUESTO A EMPRESAS DE HIDROCARBUROS

11 301030104 IMPUESTO A EMPRESAS MINERAS

15 PERIODO DE PAGO FORMA DE PAGO

DESDE HASTA EFECTIVO

01/01/09 31/03/09 0.00

CIUDAD O LUGAR FIRMA DEL PAGADOR

INFORMACION COMPLEMENTARIA PARA LA DECLARACION ESTIMADA

D - DATOS DE LA DECLARACION DEFINITIVA DEL AÑO ANTERIOR

EJERCICIO GRAVABLE NUMERO DE LA DECLARACION ENRIQ.GLOBAL NETO

DESDE HASTAH N° T2

TRASLADE EL ENRIQECIMIENTO NETO ESTIMADO A LAT3

SECCION "C" CASILLA (01)

E - PERDIDAS DE AÑOS ANTERIORES PENDIENTES DE COMPENSACION

EJERCICIOS COD

1 DESDE: HASTA: 155

2 DESDE: HASTA: 157

3 DESDE: HASTA: 168

TOTAL PERDIDAS (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N° 2) 193

F - INVERSION ESTIMADA DE ACTIVIDADES DISTINTAS A HIDROCABUROS

EJERCICIOS INVERSION ANTERIOR INVERSION ESTIMADA

1 EXCEDENTE DE REBAJA AÑOS ANTERIORES 820 821

2 ACTIVIDADES INDUST., AGROINDUSTRIALES Y TURISTICAS 831 832

3 ACTIVIDADES AGRICOLAS, PECUARIAS O PISCICOLAS 842 843

TOTAL 01+02+03 (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA (5))

G - INVERSION ESTIMADA DE ACTIVIDADES DE MINAS, HIDROCARBUROS Y CONEXAS

EJERCICIOS INVERSION ANTERIOR INVERSION ESTIMADA

1 EXCEDENTE DE REBAJA AÑOS ANTERIORES 701 702

2 NUEVAS INVERSIONES 704 705

TOTAL 01+02 (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA (6))

H - IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO DE AÑOS ANTERIORES NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS

EJERCICIOS

1 EJERCICIO DECLARACION H- N° 243

2 EJERCICIO DECLARACION H- N° 244

23

X LIQUIDACION

DECLARACION O LIQUIDACIONN° FORMA

888 31 777

N° DE SERIAL O LIQUIDACION

F- 07 N°

Page 65: Determinación ISLR

TOTAL EXCEDENTE (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N° 16)

I - EXCEDENTES DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES

EJERCICIOS COD

1 DESDE: / / HASTA: / / PLANILLA N° 212

2 DESDE: / / HASTA: / / PLANILLA N° 213

3 DESDE: / / HASTA: / / PLANILLA N° 214

TOTAL EXCEDENTE (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA N° 17)

DECLARACION JURADA DECLARACION DEL CONTADORJURO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN ESTA DECLARACION HAN SIDO DETERMINADOS CON YO,

BASE A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y EXAMINADOS POR MI

CIFRAS QUE APARECEN EN LA PRESENTE DECLARACION, SON LA COP

FIEL Y EXACTA DE LOS DATOS CONTENIDOS EN LOS LIBROS DE CONTA

LIDAD Y QUE HAN SIDO LLEVADOS DE ACUERDO CON LOS PRINCIPIOS

LUGAR: FECHA: / / CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS

________________________________________ FIRMA DEL CONTRIBUYENTE O REPRESENTANTE LEGAL

CON CEDULA DE IDENTIDAD No. DECLARO QUE LOS DATOS Y

EN MARACAIBO A LOS DEL MES DEL AÑO

N° CTC-2.342

Page 66: Determinación ISLR

N° de Planilla: 8595675

DECLARACION ESTIMADA DE RENTAS Y PAGO

PARA PERSONAS JURIDICAS, COMUNIDADES Y

SOCIEDADES DE PERSONAS INCLUYENDO

ACTIVIDADES DE HIDROCARBUROS Y MINAS

DESDE HASTA

D M A D M A

SI ESTA ES UNA DECLARACION SUSTITUTIVA O COMPLEMENTARIA, INDIQUE N° Y FECHA DECLARACION ANTERIOR H- N° FECHA: / /

A - DATOS DEL CONTRIBUYENTE

UNO, C.A

AV Delicias C.C Delicias Norte 1era Etapa Local 16

ZONA POSTAL TELEFONOS:

4001 0261-7431862

ACTIVIDAD ECONOMICA: CODIGO C.I.I.U.

Venta de Productos gaseosos Err:504TIPO DE SOCIEDAD: SOCIEDAD S/FINES LUCRO

S.A., C.A., S.R.L. Y SUCURSALES

SI NOSOC.PERSONAS Y CONSORCIOS

OTROS

B - DATOS DEL APODERADO O REPRESENTANTE LEGAL

N° RIF: NIT:

V-5068795-5

DIRECCION DE RESIDENCIA O DOMICILIO FISCAL:

Urb Monte claro Sector L Nro L-11

TELEFONOS:

0261-7579310

C - AUTOLIQUIDACION DEL IMPUESTOTARIFA N° 2 TARIFA N° 3

0.00 182 0

0.00 174 0

0.00 197 0

0.00 186 0

0.00

199 0

0.00

188 0

0.00

184 0

189 0.00

0

0

0

xx

30 06090101 09

15 16

04 09

14

31

07 26

Page 67: Determinación ISLR

291 0

90 0.00

87 0

No. RIF

Err:504

NIT0

FECHA DE

PAGO PLAZO

6 / /

DESCRIPCION DEL CODIGO MONTO EN Bs.

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS JURIDICAS 31 0.00

IMPUESTO A EMPRESAS DE HIDROCARBUROS 31

IMPUESTO A EMPRESAS MINERAS 31

FORMA DE PAGO

BONOS CERT.REINT.TRIBUT.

Bs. Bs.

FIRMA DEL PAGADOR

INFORMACION COMPLEMENTARIA PARA LA DECLARACION ESTIMADA

D - DATOS DE LA DECLARACION DEFINITIVA DEL AÑO ANTERIOR MONTO

ENRIQ.GLOBAL NETO % ENRIQ.NETO ESTIM.

80 0

80

TARIFA N° 2 TARIFA N° 3

156

158

169

0 194 0

F - INVERSION ESTIMADA DE ACTIVIDADES DISTINTAS A HIDROCABUROS

INVERSION ESTIMADA REBAJAS IMPUESTO

822

833

844

TOTAL 01+02+03 (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA (5)) 845 0

G - INVERSION ESTIMADA DE ACTIVIDADES DE MINAS, HIDROCARBUROS Y CONEXAS

INVERSION ESTIMADA REBAJAS IMPUESTO

703

706

TOTAL 01+02 (TRASLADE A LA SECCION "C" CASILLA (6)) 707 0

H - IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO DE AÑOS ANTERIORES NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS

MONTO

0

0

22

01 DE

PORCION N°

21DECLARACION O LIQUIDACIONN° DE SERIAL O LIQUIDACION FECHA

/ /

20

Page 68: Determinación ISLR

247 0

I - EXCEDENTES DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES

MONTO

0

0

0

215 0

DECLARACION DEL CONTADORYO,

CIFRAS QUE APARECEN EN LA PRESENTE DECLARACION, SON LA COP

FIEL Y EXACTA DE LOS DATOS CONTENIDOS EN LOS LIBROS DE CONTA

LIDAD Y QUE HAN SIDO LLEVADOS DE ACUERDO CON LOS PRINCIPIOS

CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS

____________________________FIRMA

CON CEDULA DE IDENTIDAD No. DECLARO QUE LOS DATOS Y

EN MARACAIBO A LOS DEL MES DEL AÑO

N° CTC-2.342

Page 69: Determinación ISLR

Nº de Planilla

AJUSTE INICIAL POR INFLACIONRAR Solicitud de Inscripcion en el Registro de Activos

FORM 23Revaluados, Declaración Especial y Pago

A.- DATOS DEL CONTRIBUYENTE

Numero de Identificacion Tributaria

Indique su Numero de Registro de Informacion Fiscal R.I.F.) Dia Mes Año1259823278

Nº R.I.F J-30682432-4 31 12 08

Tipo de Persona: 01 Natural 02 Juridica 03 Comunidad

Si Esta es una Declaración Modificativa, Indique el Nº y Fecha de la Declaración Modificada Nº Fecha

Apellidos y Nombres - Nombre o Razon Social y Siglas

Denominacion Comercial y Siglas

UNO, C.A

Dirección de Residencia o Domicilio Fiscal del Contribuyente

AV Delicias C.C Delicias Norte 1era Etapa Local 16Ciudad o Lugar Estado Código Zona Postal Telefonos

Maracaibo Zulia 2106 4001 0261-7431862

B.- DATOS DEL APODERADO O REPRESENTANTE LEGAL

Apellidos y Nombres - Razon Social del Apoderado o Representante Legal Nº R.I.F.Valdès Lares, Alfredo L.

Nº de Cedula de Identidad Dirección de Residencia o DomicilioFiscal

V 6,132,743Urb Monte claro Sector L Nro L-11 E

Ciudad o Lugar Estado - Entidad Federal Telefonos Extension

Maracaibo Zulia 0261-7579310

C.- ACTIVOS MONETARIOS

CONCEPTOSA B C D = B + C

01 Inmuebles (Construcc) 121 125

02 Maquinarias 131 135 - 03 Instalaciones BGh 141 BGh 145 PPE04 Vehiculos 26,400.00 151 19,700 155 6,387.35 26,087.35 05 Muebles y Enseres 28,500.00 22,650 5,197.72 27,847.72 06 Herramientas

07 Otros 181 185

08 TOTAL VALOR INCREMENTO SUJETO A DEPRECIACION (01 + . . . . . . . + 07) 11,585.07 53,935 ACTIVOS FIJOS NO DEPRECIABLES Costo Neto Segun Libros Incremento de Valor

09 Terreno 111 0.00 115

ACTIVO INTANGIBLE

10 Concesiones Mineras 411 415

11 Derechos de Fabricacion 421 425

12 Derechos de Marcas 431 435

13 Patentes de Inversiones 441 445

14 Otros 451 BGh 455 INV

Este Numero Debera Anotarloen las Planillas de Pago de lasPorciones Posteriores

Para Uso de la Oficina Receptora

Coloque en este Lugar una de las Etiquetas RIF". Que le FueronEnviadas por la Administracion de Hacienda (Si no la tiene,

Fecha de Cierre delEjercicio Gravable

Cantidades(Unidades) Costo Historico

y MejorasCosto Neto

Segun LibrosValor del

Ajuste por InflacionValores Ajustados

de los ActivosActivos Fijos Depreciables(Corporales)

V-6.132.743-6

Page 70: Determinación ISLR

ACTIVO CIRCULANTE

15 Mercancias 211 10,500.00 415 2,894.10 13,394.1016 Mercancias en Transito 221 425

17 Materias Primas 231 435

18 Materias Primas en Transito 241 445

19 Productos en Proceso 251 455

20 Productos Terminados 261 455

21 Otros 271 455

ACTIVO EXIGIBLE

22 Inversiones o Acreencias en Moneda Extranjera 211 415

23 Inversiones o Acreencias pactadas con Reajustes 221 425

24 Otros 231 435

25 Tota Activos no Monetarios Ajustados (1 + . . . . . . . . + 24) 67,329

D.- PASIVOS NO MONETARIOS PASIVOS

PASIVO EXIGIBLE

26 Deudas u Obligaciones en Moneda Extranjera 211 415

27 Deudas u Obligaciones Pactadas con Reajustes 221 425

28 Otros 231 435

29 Tota Pasivos no Monetarioas Ajustados (26 + 27 + 28)

E.- DIFERENCIAS DE ACTIVOS Y PASIVOS NO MONETARIOS AJUSTADOS POR INFLACION

30 Incremento del Patrimonio Neto (Activo Mayor que Pasivo) (25 - 29) (+) 790

31 Disminucion del Patrimonio Neto (Activo Menor que Pasivo) (25 - 29) (-) 890

F.- AUTOLIQUIDACION DEL TRIBUTO: MONTO A PAGAR POR LA INSCRIPCION EN EL REGISTRO DE ACTIVOS REVALUADOS

32 Total Valor del Ajuste por Inflacion (Renglon 08) 347.5511,585.07 x 3% =

33 Monto Pagado por Declaración Especial Sustituida 233

34 Cantidad Por Pagar (32 - 33) (Traslade esta Casilla a la Planilla de Pago) 90 347.5535 Cantidad Por Compensar o Reintegrar (32 - 33) 87

PLANILLA DE PAGONº de Planilla Fecha

Apellidos y Nombres - Nombre o Razon Social N.I.T IDENTIFICACION RIF

UNO, C.A J-30682432-4

Tipo de Pago (Utilice una Planilla para Cada Tipo)Declaración o Liquidacion

Porcion NºNº Forma Nº Serial o de Liquidacion Fecha

Retencion Autoloquidacion Liquidacion 888 23 777 1 / 3

CLASIFICADOR DE INGRESOS PUBLICOS

Codigo Descripcion del Código Monto en Bs.

301030107 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PERSONAS JURIDICAS 115.85

Validacion Terminal del Banco Receptor Periodo de Pago Forma de Pago

Desde Efectivo

1/1/2008 Bs. 115.85Hasta Bonos

12/31/2008 Bs.

INFORMACION COMPLEMENTARIA

A. SI TIENE MAS DE UN NUMERO DE R.I.F. ANOTELOS

Nº DE RIF Nº DE RIF Nº DE RIF

B.- EN CASO DE SER UNA PERSONA NATURAL INDIQUE

Para Abonar a Cta de Tesoreria Nacional

Fecha de Pago o Plazo en Dias

Page 71: Determinación ISLR

Cedula de Identidad Nº de Pasaporte Fecha de Nacimiento Residenciado en el Pais Estado Civil

v Dia Mes Año Si No

Cadasoe

C. EN CASO DE SER PERSONA JURIDICA INDIQUE

Compañía Anomina Sociedad Civil Cooperativa Corporacion Comunidad

Soc. de Resp. Limitada Asociacion Caja de Ahorros Consorcio Otras.( Indique)

Sociedad en Comandita Fundacion Soc. Nomb. Colect. Cta en Particip.

2) Fecha de Constitucion 3) Nº de Registro Mercantil 4) Fecha de Registro

7/8/2005 7/8/2005 46 Tomo 36-A 5/19/20055) Oficina de Registro 6) Ciudad 7) Domiciliado en el Pais 8) Nacionalidad

Mercantil Tercero Maracaibo Si No Vzlana Extranjera

E.- TIPO DE ACTIVIDAD

Comercial Industrial Bancaria Financiera Reaseguros

Seguros Minas e Hidrocarburos Actividades Conexas: Refinacion Transporte

12) NacionalidadMayorista Minorista Importador Exportador Vzlana Extranjera Si No Si

18) Principal Actividad Economica que Realiza Código CIIU Actividad Economica Secundaria

Ventas de productos de línea blanca 618020 Reparación de productos de línea blanca

F.- CAPITAL SOCIAL

Suscrito (1) Acciones (Cantidad) Preferentes (4) Capital antes del Ajuste por Inflacion

Bs. 70,000,000 Bs. 45,061.02

Pagado Acciones (Cantidad) Comunes

2(5) Capital Despues del Ajuste por Inflacion

Bs. 70,000,000 1,000 Bs. 38,040.19

G.- ACCIONISTAS PRINCIPALES (SI ES SOCIEDAD DE DERECHO INDIQUE PARTICIPANTES)

Apellidos y Nombres - Nombre o Razon Social (Siglas) Numero de RIF o Numero de Cedula Total Acciones

01 Arevalo Concho, Carlos José V-5068795-1 90002 Moran Arevalo, Luis Beltran V-1697369-3 10003

04

05

06

H.- PERSONAS QUE OBLIGAN A LA EMPRESA (Firmas Autorizadas) Numero de RIF o Numero de Cedula Cargo

Nombres

01 Arévalo Concho, Carlos José V-5068795-1 Presidente02 Morán Arévalo, Luis Beltrán V-1697369-3 Vicepresidente03 Arévalo Concho, María Eugenia V-9725388-0 Administradora04

05

06

I.- OTROS ESTABLECIMIENTOS DE SU PROPIEDAD

Denominacion Comercial (SIGLAS)

Direccion (Calle, Avenida, Ciudad o Lugar) Cod. Postal

Denominacion Comercial (SIGLAS)

Direccion (Calle, Avenida, Ciudad o Lugar) Cod. Postal

D.- 1) Fecha de Iniciacion de las Actividades

10) Si Realiza Actividad Comercial indique si es Como:

11) Marque según el Caso siefectua Operaciones de:

13) Si Actua Como Agente deRetencion

14) Si Actua Como AgentePerceptor (Indique)

AccionistasCantidad

Page 72: Determinación ISLR

EN CASO DE TENER OTROS ESTABLECIMIENTOS, ANEXE RELACION CONSERVANDO LA MISMA SECUENCIA DE DATOS

Page 73: Determinación ISLR

Numero de Identificacion Tributaria

1259823278

Tipo de Persona: 01 Natural 02 Juridica 03 Comunidad

Fecha

Apellidos y Nombres - Nombre o Razon Social y Siglas

Denominacion Comercial y Siglas

UNO, C.A

Dirección de Residencia o Domicilio Fiscal del Contribuyente

AV Delicias C.C Delicias Norte 1era Etapa Local 16Telefonos

0261-7431862

Nº R.I.F.

Dirección de Residencia o DomicilioFiscal

Urb Monte claro Sector L Nro L-11Extension

D = B + C

-

26,087.35 27,847.72

53,935

ACTIVO INTANGIBLE

Este Numero Debera Anotarloen las Planillas de Pago de lasPorciones Posteriores

Para Uso de la Oficina Receptora

Valores Ajustadosde los Activos

V-6.132.743-6

Page 74: Determinación ISLR

ACTIVO CIRCULANTE

13,394.10

ACTIVO EXIGIBLE

67,329

PASIVOS

PASIVO EXIGIBLE

67,329

347.55

347.55

Fecha

IDENTIFICACION RIF

J-30682432-4

Monto en Bs.

115.85

Forma de Pago

Efectivo

115.85Bonos

Fecha de Pago o Plazo en Dias

Page 75: Determinación ISLR

Estado Civil

Cadaso Otro

Comunidad

Otras.( Indique)

4) Fecha de Registro

5/19/20058) Nacionalidad

Vzlana Extranjera

Reaseguros

Transporte

No

Actividad Economica Secundaria Código CIIU

Reparación de productos de línea blanca

F.- CAPITAL SOCIAL

(4) Capital antes del Ajuste por Inflacion

45,061.02

(5) Capital Despues del Ajuste por Inflacion

38,040.19

G.- ACCIONISTAS PRINCIPALES (SI ES SOCIEDAD DE DERECHO INDIQUE PARTICIPANTES)

%

9010

Cargo

NombresPresidente

VicepresidenteAdministradora

I.- OTROS ESTABLECIMIENTOS DE SU PROPIEDAD

Denominacion Comercial (SIGLAS)

Cod. Postal Telefono

Denominacion Comercial (SIGLAS)

Cod. Postal Telefono

14) Si Actua Como AgentePerceptor (Indique)

Cant. de AccionesPreferenciales

Page 76: Determinación ISLR

EN CASO DE TENER OTROS ESTABLECIMIENTOS, ANEXE RELACION CONSERVANDO LA MISMA SECUENCIA DE DATOS

Page 77: Determinación ISLR

INDICE GENERAL DE PRECIOS AL CONSUMIDORAREA METROPOLITANA DE CARACAS

Serie desde 1950( BASE Diciembre 2007 = 100 )

Indice Var%

2010

Mayo 191.60000 2.2

Abril 187.50000 5.2

Marzo 178.20000 2.4

Febrero 174.00000 1.5

Enero 171.40000 2.4

2009

Diciembre 167.40000 1.3

Noviembre 165.20000 1.8

Octubre 162.20000 2.1

Septiembre 158.80000 2.6

Agosto 154.80000 2.0

Julio 151.70000 2.4

Junio 148.20000 2.1

Mayo 145.20000 2.1

Abril 142.20000 2.3

Marzo 139.00000 1.5

Febrero 137.00000 1.4

Enero 135.10000 2.4

2008

Diciembre 131.90000 2.6

Noviembre 128.50000 2.1

Octubre 125.80000 2.1

Septiembre 123.20000 2.5

Agosto 120.20000 1.7

Julio 118.20000 1.6

Junio 116.30000 2.3

Mayo 113.70000 3.5

Abril 109.90000 1.6

Marzo 108.20000 2.3

Febrero 105.80000 2.3

Enero 103.40000 3.4

2007

Diciembre 100.00000 3.29200

Noviembre 96.81292 4.35200

Octubre 92.77534 2.44900

Page 78: Determinación ISLR

Septiembre 90.55758 1.32200

Agosto 89.37603 1.06600

Julio 88.43333 0.49800

Junio 87.99511 1.76600

Mayo 86.46809 1.73400

Abril 84.99429 1.41000

Marzo 83.81253 (0.73900)

Febrero 84.43652 1.37100

Enero 83.29455 2.00000

2006

Diciembre 81.66132 1.83800

Noviembre 80.18748 1.30900

Octubre 79.15138 0.74400

Septiembre 78.56685 1.89500

Agosto 77.10569 2.20000

Julio 75.44588 2.39700

Junio 73.67978 1.85400

Mayo 72.33862 1.62300

Abril 71.18332 0.62000

Marzo 70.74470 0.90900

Febrero 70.10742 (0.35900)

Enero 70.36001 0.77900

2005

Diciembre 69.81615 0.78600

Noviembre 69.27167 1.06600

Octubre 68.54102 0.62400

Septiembre 68.11598 1.48400

Agosto 67.11992 0.95900

Julio 66.48235 0.86600

Junio 65.91156 0.56700

Mayo 65.53995 2.53500

Abril 63.91959 1.32700

Marzo 63.08248 1.21500

Febrero 62.32523 0.17100

Enero 62.21884 1.91400

2004

Diciembre 61.05033 1.59100

Noviembre 60.09424 1.68500

Octubre 59.09843 0.61000

Septiembre 58.74011 0.52300

Agosto 58.43450 1.33600

Julio 57.66411 1.37800

Junio 56.88030 1.85500

Mayo 55.84438 1.17900

Abril 55.19365 1.31600

Page 79: Determinación ISLR

Marzo 54.47674 2.14100

Febrero 53.33484 1.56800

Enero 52.51146 2.51500

2003

Diciembre 51.22319 1.84800

Noviembre 50.29377 1.88300

Octubre 49.36424 1.53000

Septiembre 48.62035 1.44100

Agosto 47.92968 1.26300

Julio 47.33188 1.79900

Junio 46.49542 1.39000

Mayo 45.85800 2.31100

Abril 44.82216 1.65700

Marzo 44.09156 0.75900

Febrero 43.75943 5.50800

Enero 41.47498 2.89900

2002

Diciembre 40.30650 1.03200

Noviembre 39.89479 1.58900

Octubre 39.27077 2.24800

Septiembre 38.40738 4.48000

Agosto 36.76051 2.40500

Julio 35.89718 3.60300

Junio 34.64878 2.03400

Mayo 33.95807 1.14700

Abril 33.57299 2.10000

Marzo 32.88246 4.20900

Febrero 31.55434 1.79900

Enero 30.99671 0.90800

2001

Diciembre 30.71779 0.65300

Noviembre 30.51851 0.96700

Octubre 30.22622 0.88700

Septiembre 29.96047 1.21100

Agosto 29.60199 0.63200

Julio 29.41608 1.51200

Junio 28.97793 0.97200

Mayo 28.69898 1.50300

Abril 28.27402 1.14000

Marzo 27.95533 0.76600

Febrero 27.74282 0.48100

Enero 27.61001 0.92200

2000

Diciembre 27.35778 1.03000

Page 80: Determinación ISLR

Noviembre 27.07886 0.64200

Octubre 26.90613 0.84600

Septiembre 26.68041 1.72200

Agosto 26.22875 0.76500

Julio 26.02962 1.03100

Junio 25.76400 1.09700

Mayo 25.48443 1.00100

Abril 25.23186 1.54200

Marzo 24.84870 0.91700

Febrero 24.62290 0.39700

Enero 24.52554 1.68800

1999

Diciembre 24.11842 1.67099

Noviembre 23.72202 1.47514

Octubre 23.37718 1.58875

Septiembre 23.01158 0.85680

Agosto 22.81609 1.45405

Julio 22.48909 1.61003

Junio 22.13275 1.48423

Mayo 21.80905 1.98908

Abril 21.38371 1.14915

Marzo 21.14077 1.24639

Febrero 20.88052 1.65439

Enero 20.54070 2.22332

1998

Diciembre 20.09395 1.70529

Noviembre 19.75703 1.55103

Octubre 19.45527 2.45642

Septiembre 18.98883 1.77964

Agosto 18.65680 2.07325

Julio 18.27786 2.06590

Junio 17.90790 1.30552

Mayo 17.67712 3.23268

Abril 17.12357 3.36128

Marzo 16.56672 2.71079

Febrero 16.12948 2.22150

Enero 15.77895 2.00979

1997

Diciembre 15.46808 2.56709

Noviembre 15.08093 2.81600

Octubre 14.66789 3.76933

Septiembre 14.13509 3.37454

Agosto 13.67366 3.27749

Julio 13.23973 2.77225

Junio 12.88259 1.83684

Page 81: Determinación ISLR

Mayo 12.65023 3.12472

Abril 12.26692 2.37155

Marzo 11.98275 1.55029

Febrero 11.79981 2.29280

Enero 11.53533 2.62220

1996

Diciembre 11.24058 2.97134

Noviembre 10.91622 3.05076

Octubre 10.59305 4.24423

Septiembre 10.16177 3.58667

Agosto 9.80992 4.11589

Julio 9.42211 4.98527

Junio 8.97470 7.12652

Mayo 8.37767 12.59082

Abril 7.44081 8.55186

Marzo 6.85461 6.17259

Febrero 6.45610 7.97339

Enero 5.97935 8.11367

1995

Diciembre 5.53061 6.01216

Noviembre 5.21696 5.58274

Octubre 4.94111 4.62931

Septiembre 4.72249 3.34663

Agosto 4.56956 3.12306

Julio 4.43118 2.76176

Junio 4.31209 2.69453

Mayo 4.19894 4.85526

Abril 4.00451 4.05261

Marzo 3.84855 3.22615

Febrero 3.72827 2.36248

Enero 3.64222 3.14031

1994

Diciembre 3.53133 3.53021

Noviembre 3.41091 4.27508

Octubre 3.27107 5.11829

Septiembre 3.11180 3.98850

Agosto 2.99245 5.21423

Julio 2.84415 6.33003

Junio 2.67483 9.04139

Mayo 2.45304 5.17993

Abril 2.33223 3.27174

Marzo 2.25835 2.81621

Febrero 2.19649 1.88215

Enero 2.15591 4.29693

Page 82: Determinación ISLR

1993

Diciembre 2.06709 3.60389

Noviembre 1.99519 3.64593

Octubre 1.92500 4.97336

Septiembre 1.83380 3.31370

Agosto 1.77498 3.13338

Julio 1.72105 3.11217

Junio 1.66911 3.15309

Mayo 1.61809 2.77031

Abril 1.57447 2.84041

Marzo 1.53099 2.29621

Febrero 1.49662 2.61918

Enero 1.45842 2.96744

1992

Diciembre 1.41639 2.32033

Noviembre 1.38427 2.51562

Octubre 1.35030 2.38528

Septiembre 1.31884 2.05578

Agosto 1.29228 2.28064

Julio 1.26346 2.89552

Junio 1.22791 2.67466

Mayo 1.19592 2.53848

Abril 1.16632 2.20061

Marzo 1.14120 2.21388

Febrero 1.11648 2.62419

Enero 1.08793 1.27974

1991

Diciembre 1.07419 2.44548

Noviembre 1.04855 2.55979

Octubre 1.02238 2.19308

Septiembre 1.00043 1.87084

Agosto 0.98206 2.32749

Julio 0.95972 3.13922

Junio 0.93051 1.86652

Mayo 0.91346 2.37010

Abril 0.89231 2.78619

Marzo 0.86813 1.71903

Febrero 0.85346 1.73315

Enero 0.83892 2.32142

1990

Diciembre 0.81988 3.46952

Noviembre 0.79239 2.88320

Octubre 0.77019 2.64219

Septiembre 0.75036 1.53831

Agosto 0.73899 3.15496

Page 83: Determinación ISLR

Julio 0.71639 3.89100

Junio 0.68956 2.79819

Mayo 0.67079 2.48377

Abril 0.65453 2.61087

Marzo 0.63788 1.77134

Febrero 0.62678 1.93479

Enero 0.61488 2.35420

1989

Diciembre 0.60074 1.74609

Noviembre 0.59043 1.33838

Octubre 0.58263 3.01485

Septiembre 0.56558 3.28263

Agosto 0.54760 2.17007

Julio 0.53597 2.47675

Junio 0.52302 3.20803

Mayo 0.50676 6.35228

Abril 0.47649 13.50752

Marzo 0.41979 21.26762

Febrero 0.34617 3.15116

Enero 0.33559 1.11492

1988

Diciembre 0.33189 6.80541

Noviembre 0.31074 3.98082

Octubre 0.29885 4.38599

Septiembre 0.28629 1.68988

Agosto 0.28153 2.35500

Julio 0.27506 5.10099

Junio 0.26171 4.98386

Mayo 0.24928 1.39763

Abril 0.24585 2.02958

Marzo 0.24096 (0.10957)

Febrero 0.24122 (1.93415)

Enero 0.24598 0.43167

1987

Diciembre 0.24492 3.46178

Noviembre 0.23673 2.87205

Octubre 0.23012 2.47166

Septiembre 0.22457 1.43321

Agosto 0.22139 0.72148

Julio 0.21981 5.31963

Junio 0.20871 4.29360

Mayo 0.20011 4.27001

Abril 0.19192 2.83242

Marzo 0.18663 2.31922

Febrero 0.18240 2.52560

Page 84: Determinación ISLR

Enero 0.17791 1.89259

1986

Diciembre 0.17460 1.07099

Noviembre 0.17275 1.39700

Octubre 0.17037 2.13954

Septiembre 0.16680 0.55728

Agosto 0.16588 0.88451

Julio 0.16443 0.97396

Junio 0.16284 1.65235

Mayo 0.16019 1.33591

Abril 0.15808 0.08325

Marzo 0.15795 (0.74698)

Febrero 0.15914 0.92148

Enero 0.15769 1.79196

1985

Diciembre 0.15491 1.38386

Noviembre 0.15279 1.67125

Octubre 0.15028 1.24647

Septiembre 0.14843 0.80823

Agosto 0.14724 0.17983

Julio 0.14698 0.72452

Junio 0.14592 0.54636

Mayo 0.14513 (0.18179)

Abril 0.14539 1.38274

Marzo 0.14341 0.36997

Febrero 0.14288 (0.36861)

Enero 0.14341 1.02452

1984

Diciembre 0.14196 0.84447

Noviembre 0.14077 1.42883

Octubre 0.13878 1.35114

Septiembre 0.13693 1.86845

Agosto 0.13442 0.89322

Julio 0.13323 1.30582

Junio 0.13151 1.01507

Mayo 0.13019 2.07326

Abril 0.12755 2.11608

Marzo 0.12491 1.17809

Febrero 0.12345 0.75446

Enero 0.12253 (0.10720)

1983

Diciembre 0.12266 0.65066

Noviembre 0.12187 0.21736

Octubre 0.12160 0.87705

Page 85: Determinación ISLR

Septiembre 0.12054 1.22124

Agosto 0.11909 0.44586

Julio 0.11856 0.55989

Junio 0.11790 0.56418

Mayo 0.11724 0.45293

Abril 0.11671 0.68405

Marzo 0.11592 0.92046

Febrero 0.11486 0.23064

Enero 0.11460 0.00000

1982

Diciembre 0.11460 0.23118

Noviembre 0.11433 0.46450

Octubre 0.11380 0.23279

Septiembre 0.11354 0.58597

Agosto 0.11288 0.35189

Julio 0.11248 0.47217

Junio 0.11195 0.35599

Mayo 0.11156 2.92637

Abril 0.10838 0.24446

Marzo 0.10812 0.24506

Febrero 0.10786 0.36957

Enero 0.10746 1.11986

1981

Diciembre 0.10627 0.87752

Noviembre 0.10534 1.01378

Octubre 0.10429 0.12751

Septiembre 0.10415 1.15580

Agosto 0.10296 0.64524

Julio 0.10230 1.17695

Junio 0.10111 1.05664

Mayo 0.10006 1.33848

Abril 0.09873 0.40384

Marzo 0.09834 0.40412

Febrero 0.09794 0.40713

Enero 0.09754 1.37341

1980

Diciembre 0.09622 2.10418

Noviembre 0.09424 1.42226

Octubre 0.09292 3.38260

Septiembre 0.08988 1.79614

Agosto 0.08829 1.05807

Julio 0.08737 1.22491

Junio 0.08631 1.24169

Mayo 0.08525 1.09622

Abril 0.08433 1.59210

Page 86: Determinación ISLR

Marzo 0.08301 0.96448

Febrero 0.08221 1.63539

Enero 0.08089 0.65780

1979

Diciembre 0.08036 2.70228

Noviembre 0.07825 1.89388

Octubre 0.07679 2.83143

Septiembre 0.07468 3.29017

Agosto 0.07230 1.67354

Julio 0.07111 1.12765

Junio 0.07032 1.14051

Mayo 0.06952 0.95857

Abril 0.06886 1.36263

Marzo 0.06794 0.98316

Febrero 0.06728 0.59180

Enero 0.06688 0.19899

1978

Diciembre 0.06675 1.60942

Noviembre 0.06569 0.40398

Octubre 0.06543 0.20138

Septiembre 0.06530 1.23139

Agosto 0.06450 0.61742

Julio 0.06411 0.83147

Junio 0.06358 0.62856

Mayo 0.06318 0.42011

Abril 0.06292 0.20945

Marzo 0.06278 0.21198

Febrero 0.06265 0.21034

Enero 0.06252 0.42454

1977

Diciembre 0.06225 1.49849

Noviembre 0.06134 0.66046

Octubre 0.06093 0.43566

Septiembre 0.06067 0.65890

Agosto 0.06027 0.44046

Julio 0.06001 0.44241

Junio 0.05974 0.89272

Mayo 0.05921 0.67519

Abril 0.05882 0.67749

Marzo 0.05842 0.22786

Febrero 0.05829 0.68367

Enero 0.05789 0.45864

1976

Diciembre 0.05763 0.92578

Page 87: Determinación ISLR

Noviembre 0.05710 0.46504

Octubre 0.05684 0.23424

Septiembre 0.05670 1.17786

Agosto 0.05604 0.71367

Julio 0.05565 0.23926

Junio 0.05551 0.71811

Mayo 0.05512 1.45962

Abril 0.05432 0.48892

Marzo 0.05406 0.24628

Febrero 0.05393 1.23925

Enero 0.05327 (1.22408)

1975

Diciembre 0.05393 1.74410

Noviembre 0.05300 0.75492

Octubre 0.05261 1.01507

Septiembre 0.05208 0.25313

Agosto 0.05195 0.77040

Julio 0.05155 0.25833

Junio 0.05142 0.77578

Mayo 0.05102 0.26101

Abril 0.05089 0.52212

Marzo 0.05062 0.78803

Febrero 0.05023 0.52902

Enero 0.04996 0.00000

1974

Diciembre 0.04996 1.61264

Noviembre 0.04917 0.54045

Octubre 0.04891 0.81869

Septiembre 0.04851 1.10176

Agosto 0.04798 1.39786

Julio 0.04732 4.06915

Junio 0.04547 1.17630

Mayo 0.04494 0.00000

Abril 0.04494 0.00000

Marzo 0.04494 0.29345

Febrero 0.04481 0.59338

Enero 0.04454 (0.29433)

1973

Diciembre 0.04467 0.89387

Noviembre 0.04428 0.60050

Octubre 0.04401 0.60413

Septiembre 0.04375 1.53505

Agosto 0.04309 0.30920

Julio 0.04296 0.00000

Junio 0.04296 0.61911

Page 88: Determinación ISLR

Mayo 0.04269 0.00000

Abril 0.04269 0.30895

Marzo 0.04256 0.31305

Febrero 0.04243 0.00000

Enero 0.04243 0.31088

1972

Diciembre 0.04230 0.62883

Noviembre 0.04203 0.00000

Octubre 0.04203 0.31700

Septiembre 0.04190 1.27777

Agosto 0.04137 0.00000

Julio 0.04137 0.00000

Junio 0.04137 0.31885

Mayo 0.04124 0.32311

Abril 0.04111 0.00000

Marzo 0.04111 0.00000

Febrero 0.04111 0.00000

Enero 0.04111 0.00000

1971

Diciembre 0.04111 0.64716

Noviembre 0.04084 0.65137

Octubre 0.04058 0.00000

Septiembre 0.04058 0.32510

Agosto 0.04045 0.00000

Julio 0.04045 0.32947

Junio 0.04031 0.65997

Mayo 0.04005 (0.33055)

Abril 0.04018 0.00000

Marzo 0.04018 0.66214

Febrero 0.03992 0.33385

Enero 0.03978 (0.65997)

1970

Diciembre 0.04005 0.99816

Noviembre 0.03965 0.00000

Octubre 0.03965 0.33608

Septiembre 0.03952 0.33383

Agosto 0.03939 0.67556

Julio 0.03912 1.02545

Junio 0.03873 0.34414

Mayo 0.03859 (0.34296)

Abril 0.03873 0.34414

Marzo 0.03859 0.00000

Febrero 0.03859 0.00000

Enero 0.03859 0.00000

Page 89: Determinación ISLR

1969

Diciembre 0.03859 0.34186

Noviembre 0.03846 0.34652

Octubre 0.03833 0.00000

Septiembre 0.03833 0.34423

Agosto 0.03820 (0.34305)

Julio 0.03833 0.34423

Junio 0.03820 0.34911

Mayo 0.03807 0.35014

Abril 0.03793 0.34763

Marzo 0.03780 (0.00140)

Febrero 0.03780 0.35049

Enero 0.03767 (0.34787)

1968

Diciembre 0.03780 0.00000

Noviembre 0.03780 (0.34664)

Octubre 0.03793 0.34784

Septiembre 0.03780 0.70413

Agosto 0.03754 1.06565

Julio 0.03714 0.71673

Junio 0.03688 0.00000

Mayo 0.03688 0.36147

Abril 0.03674 0.00000

Marzo 0.03674 (0.36017)

Febrero 0.03688 0.36147

Enero 0.03674 (0.36017)

1967

Diciembre 0.03688 0.00000

Noviembre 0.03688 0.00000

Octubre 0.03688 0.36147

Septiembre 0.03674 0.35914

Agosto 0.03661 0.00000

Julio 0.03661 (0.35785)

Junio 0.03674 0.35914

Mayo 0.03661 (0.35785)

Abril 0.03674 0.00000

Marzo 0.03674 0.00000

Febrero 0.03674 (0.36017)

Enero 0.03688 0.00000

1966

Diciembre 0.03688 0.00000

Noviembre 0.03688 0.00000

Octubre 0.03688 0.36147

Septiembre 0.03674 0.00000

Agosto 0.03674 (0.36017)

Page 90: Determinación ISLR

Julio 0.03688 0.36147

Junio 0.03674 0.00000

Mayo 0.03674 0.35914

Abril 0.03661 0.00000

Marzo 0.03661 (0.35785)

Febrero 0.03674 0.00000

Enero 0.03674 0.35914

1965

Diciembre 0.03661 0.00000

Noviembre 0.03661 0.36409

Octubre 0.03648 0.00000

Septiembre 0.03648 1.09688

Agosto 0.03608 0.36944

Julio 0.03595 0.00000

Junio 0.03595 (0.36808)

Mayo 0.03608 0.36944

Abril 0.03595 0.00000

Marzo 0.03595 0.36709

Febrero 0.03582 0.37218

Enero 0.03569 0.00000

1964

Diciembre 0.03569 (0.37080)

Noviembre 0.03582 (0.36574)

Octubre 0.03595 0.74063

Septiembre 0.03569 1.12152

Agosto 0.03529 (0.37120)

Julio 0.03542 (0.37356)

Junio 0.03556 0.37496

Mayo 0.03542 0.00000

Abril 0.03542 0.37258

Marzo 0.03529 0.00000

Febrero 0.03529 0.00000

Enero 0.03529 0.37777

1963

Diciembre 0.03516 0.37540

Noviembre 0.03503 0.00000

Octubre 0.03503 0.38064

Septiembre 0.03489 0.37825

Agosto 0.03476 (0.37682)

Julio 0.03489 0.37825

Junio 0.03476 0.38354

Mayo 0.03463 0.38115

Abril 0.03450 0.00000

Marzo 0.03450 0.00000

Febrero 0.03450 (0.37970)

Page 91: Determinación ISLR

Enero 0.03463 0.00000

1962

Diciembre 0.03463 0.38115

Noviembre 0.03450 0.38649

Octubre 0.03437 (0.38500)

Septiembre 0.03450 0.00000

Agosto 0.03450 0.38649

Julio 0.03437 0.00000

Junio 0.03437 0.38799

Mayo 0.03423 0.00000

Abril 0.03423 0.00000

Marzo 0.03423 (0.38649)

Febrero 0.03437 (0.38500)

Enero 0.03450 (1.13429)

1961

Diciembre 0.03489 0.76324

Noviembre 0.03463 0.00000

Octubre 0.03463 0.00000

Septiembre 0.03463 0.76911

Agosto 0.03437 (0.38500)

Julio 0.03450 1.95479

Junio 0.03384 0.39408

Mayo 0.03370 0.39166

Abril 0.03357 0.79352

Marzo 0.03331 (0.39321)

Febrero 0.03344 0.79670

Enero 0.03318 (3.08839)

1960

Diciembre 0.03423 (2.63308)

Noviembre 0.03516 (0.74616)

Octubre 0.03542 0.75177

Septiembre 0.03516 (0.37635)

Agosto 0.03529 0.00000

Julio 0.03529 0.37777

Junio 0.03516 0.00000

Mayo 0.03516 (3.62266)

Abril 0.03648 2.98463

Marzo 0.03542 7.19885

Febrero 0.03304 (4.94403)

Enero 0.03476 2.73591

1959

Diciembre 0.03384 (5.88149)

Noviembre 0.03595 2.25530

Octubre 0.03516 2.30734

Page 92: Determinación ISLR

Septiembre 0.03437 3.17410

Agosto 0.03331 (0.39321)

Julio 0.03344 0.00000

Junio 0.03344 1.60620

Mayo 0.03291 (4.60076)

Abril 0.03450 2.75745

Marzo 0.03357 1.19706

Febrero 0.03318 0.80310

Enero 0.03291 0.80960

1958

Diciembre 0.03265 1.22724

Noviembre 0.03225 (2.00573)

Octubre 0.03291 0.40113

Septiembre 0.03278 0.40684

Agosto 0.03265 0.00000

Julio 0.03265 0.40439

Junio 0.03252 2.49958

Mayo 0.03172 (0.41279)

Abril 0.03185 1.25818

Marzo 0.03146 0.84731

Febrero 0.03119 (2.47893)

Enero 0.03199 0.00000

1957

Diciembre 0.03199 0.83319

Noviembre 0.03172 2.56366

Octubre 0.03093 1.30068

Septiembre 0.03053 0.00000

Agosto 0.03053 0.43252

Julio 0.03040 (0.86192)

Junio 0.03067 0.43501

Mayo 0.03053 (0.85824)

Abril 0.03080 1.74646

Marzo 0.03027 (0.43689)

Febrero 0.03040 0.00000

Enero 0.03040 (3.76304)

1956

Diciembre 0.03159 (0.41869)

Noviembre 0.03172 0.84020

Octubre 0.03146 0.00000

Septiembre 0.03146 0.00000

Agosto 0.03146 0.00000

Julio 0.03146 0.84731

Junio 0.03119 (1.25294)

Mayo 0.03159 0.41798

Abril 0.03146 0.84731

Page 93: Determinación ISLR

Marzo 0.03119 0.00000

Febrero 0.03119 (0.41976)

Enero 0.03133 0.00000

1955

Diciembre 0.03133 0.42153

Noviembre 0.03119 0.42761

Octubre 0.03106 0.00000

Septiembre 0.03106 (0.42579)

Agosto 0.03119 (0.41976)

Julio 0.03133 0.00000

Junio 0.03133 0.85094

Mayo 0.03106 0.42513

Abril 0.03093 0.43128

Marzo 0.03080 0.00000

Febrero 0.03080 (2.91828)

Enero 0.03172 0.42045

1954

Diciembre 0.03159 0.00000

Noviembre 0.03159 0.00000

Octubre 0.03159 (0.41869)

Septiembre 0.03172 0.84020

Agosto 0.03146 0.00000

Julio 0.03146 1.27855

Junio 0.03106 0.42513

Mayo 0.03093 0.00000

Abril 0.03093 1.30068

Marzo 0.03053 (0.85824)

Febrero 0.03080 (1.27310)

Enero 0.03119 0.00000

1953

Diciembre 0.03119 0.00000

Noviembre 0.03119 0.00000

Octubre 0.03119 0.00000

Septiembre 0.03119 0.00000

Agosto 0.03119 0.00000

Julio 0.03119 (0.41976)

Junio 0.03133 0.00000

Mayo 0.03133 0.42153

Abril 0.03119 0.42761

Marzo 0.03106 0.00000

Febrero 0.03106 (1.26241)

Enero 0.03146 (0.83319)

1952

Diciembre 0.03172 0.00000

Page 94: Determinación ISLR

Noviembre 0.03172 0.00000

Octubre 0.03172 (0.41279)

Septiembre 0.03185 (0.41523)

Agosto 0.03199 0.83319

Julio 0.03172 0.42045

Junio 0.03159 0.41798

Mayo 0.03146 (0.83319)

Abril 0.03172 0.84020

Marzo 0.03146 0.42400

Febrero 0.03133 (0.42221)

Enero 0.03146 (0.41624)

1951

Diciembre 0.03159 1.26884

Noviembre 0.03119 (1.25294)

Octubre 0.03159 0.00000

Septiembre 0.03159 0.00000

Agosto 0.03159 0.00000

Julio 0.03159 2.13424

Junio 0.03093 (1.68039)

Mayo 0.03146 1.27855

Abril 0.03106 0.42513

Marzo 0.03093 0.43128

Febrero 0.03080 0.00000

Enero 0.03080 1.30193

1950

Diciembre 0.03040 1.32360

Noviembre 0.03000 0.88875

Octubre 0.02974 0.00000

Septiembre 0.02974 0.89672

Agosto 0.02948 1.82616

Julio 0.02895 0.46096

Junio 0.02881 0.92580

Mayo 0.02855 0.46270

Abril 0.02842 0.00000

Marzo 0.02842 (1.37365)

Febrero 0.02881 (0.45885)

Enero 0.02895 ( - )

Page 95: Determinación ISLR

FIN