Directiva_Evaluación 2009 BASE

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA

DIRECTIVA N 003-2009-MDLP/OPP PARA LA FASE DE EVALUACIN DEL PLAN

OPERATIVO Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA

AO FISCAL 2009

La Punta, 2009

CONTENIDO

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA DIRECTIVA N 003 -2009-MDLP/OPP

OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO Pgina 2 de 17

CONTENIDO Pg. INTRODUCCIN 3

I. DISPOSICIONES GENERALES

1.1 Objetivo 4 1.2 Finalidad 4 1.3 Base Legal 4 1.4 Alcance 5

II. DE LA EVALUACIN PRESUPUESTARIA

2.1 Definicin 5 2.2 Lineamientos para la elaboracin y Presentacin

de la Evaluacin Presupuestaria 5 2.3 De las Metas Presupuestarias y sus Indicadores 7

III. DISPOSICIONES ESPECFICAS 8 IV. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS 8 V. ANEXOS 8

VI. DIAGRAMACIN PARA LA ELABORACIN DE LA EVALUACIN

PRESUPUESTARIA 16



INTRODUCCIN

La Oficina de Planeamiento y Presupuesto, en cumplimiento con la Ley N 28411 Ley del Sistema Nacional de Presupuesto, ha elaborado la presente Directiva Lineamientos para la Elaboracin y Presentacin de la Evaluacin Presupuestaria al Primer Semestre y Anual de la Municipalidad Distrital de la Punta correspondiente al ao fiscal 2009. El presente documento tiene como finalidad establecer mecanismos y lineamientos tcnicos para la correcta elaboracin y presentacin de la Evaluacin Presupuestaria Semestral y Anual del Plan Operativo y Presupuesto Institucional 2009 por parte de las unidades orgnicas, de acuerdo a las disposiciones emitidas por la Directiva N 007-2008-EF/76.01 Directiva para la Evaluacin de los Presupuestos Institucionales de los Gobiernos Locales la cual se constituye en un instrumento de medicin de las metas fsicas y financieras de los Ingresos y Gastos en un momento dado, permitiendo identificar los logros y problemas presentados durante el ejercicio determinando as los niveles de eficacia y eficiencia. Asimismo la presente Directiva permitir analizar los avances obtenidos en los periodos enunciados, vigilando la transparencia, disciplina y efectividad traducido en la optimizacin de los recursos econmicos para el logro de los Objetivos Institucionales a travs de las Metas Presupuestarias establecidas en el Plan Operativo y Presupuesto Institucional 2009; as como determinar la relacin directa entre la ejecucin del gasto e ingresos y los resultados alcanzados en el tiempo.



I. DISPOSICIONES GENERALES

1.1 Objetivos

Establecer los procedimientos y lineamientos tcnicos y operativos necesarios para la correcta elaboracin de la Evaluacin al Primer Semestre y Anual del Plan Operativo y Presupuesto Institucional del Ao Fiscal 2009 de la Municipalidad Distrital de la Punta.

Definir una herramienta oficial de gestin con el propsito de medir los resultados de la Gestin Presupuestaria en funcin a los Objetivos Institucionales establecidos por la Alta Direccin, para el Ejercicio Fiscal 2009.

1.2 Finalidad

Determinar el grado de Eficacia y Eficiencia en la ejecucin de los

Ingresos y Gastos, as como el cumplimiento de las metas presupuestarias contempladas en el Plan Operativo Institucional 2009 de la Municipalidad Distrital de La Punta.

Lograr una visin general del avance fsico de las metas presupuestarias ejecutadas en base a las principales actividades vinculadas con la produccin de bienes y servicios que brinda a la comunidad y con los resultados obtenidos de la Gestin Municipal.

Explicar las fluctuaciones presentadas en el comportamiento de la ejecucin de los Ingresos y Gastos, y precisando las causas que la originaron.

Formular medidas correctivas a fin de mejorar la Gestin Municipal optimizando los recursos consignados en el Presupuesto Institucional en los sucesivos Procesos presupuestarios.

1.3 Base Legal La presente directiva se sujeta al marco normativo siguiente:

Ley Orgnica de Municipalidades, Ley N 27972.

Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, Ley N 28112 y modificatorias.

Ley del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley N 28411 y modificatorias.

Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2009, Ley N

29289.

Ley de Endeudamiento del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2009, Ley N 29290.

Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Pblico para el

Ao Fiscal 2009, Ley N 29291.

Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal y Modificatorias, Ley N 27245.



Acuerdo de Concejo N 006-042/2008 y Resolucin de Alcalda N 316-2008-MDLP/ALC que aprueba el Presupuesto Institucional de Apertura para el Ao Fiscal 2009 de la Municipalidad Distrital de La Punta.

Acuerdo de Concejo N 007-42/2008 y Resolucin de Alcalda N 317-

2008-MDLP/ALC que aprueba el Plan Operativo Institucional de Apertura para el Ao Fiscal 2009 de la Municipalidad Distrital de La Punta.

Directiva N 003-2007-EF/76.01- Directiva para la Ejecucin

Presupuestaria aprobado mediante Resolucin Directoral N 003-2007-EF/76.01.

Directiva N 001-2009-MDLP/OPP Para las Fases de Ejecucin y Control

del Proceso Presupuestario en la Municipalidad Distrital de la Punta Ao Fiscal 2009 aprobada con Resolucin de Gerencia Municipal N 041-2009-MDLP/GM

Ordenanza Municipal N 015-2007-MDLP/ALC que aprueba el

Reglamento de Organizacin y Funciones (ROF), as como el Cuadro para Asignacin (CAP) de la Municipalidad Distrital de La Punta.

1.4 Alcance

La presente directiva es de aplicacin obligatoria para todas las unidades orgnicas que conforman el Pliego: Municipalidad Distrital de La Punta.

II. DE LA EVALUACIN PRESUPUESTARIA

2.1 Definicin.- Es el conjunto de procesos de anlisis para determinar, sobre una base continua en el tiempo, los avances fsicos y financieros obtenidos a un momento dado, y su comparacin con el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto Institucional Modificado (PIM), as como su incidencia en el logro de los Objetivos Institucionales.

2.2 Lineamientos para la Elaboracin y Presentacin de la Evaluacin Presupuestaria Para la elaboracin y presentacin de la Evaluacin Presupuestaria se deben seguir las siguientes pautas:

Del Contenido

Las unidades orgnicas son responsables de la veracidad de la informacin contenida en los Formatos de Evaluacin; siendo esta oportuna y confiable, la misma que ser sustentada con la documentacin respectiva de ser necesario; es de precisar que los datos vertidos en los mismos tienen carcter de Declaracin Jurada.

Las actividades y proyectos contenidos en la Evaluacin Presupuestaria debern guardar relacin directa con el Plan Operativo Institucional y con los Objetivos Institucionales (generales, parciales y especficos) programados y establecidos para el Ejercicio Fiscal 2009, en ambos documentos de Gestin.



De la Periodicidad La Evaluacin del Presupuesto Institucional se efecta en periodos Semestral y Anual; expresando los hechos ms relevantes que hayan incidido en el resultado alcanzado a nivel del cumplimiento de las metas fsicas y financieras. Asimismo la presentacin de la Evaluacin Presupuestaria se regir por los plazos establecidos por la Oficina de Planeamiento y Presupuesto. Del Procedimiento

La Oficina de Planeamiento y Presupuesto remitir con Memorando Mltiple los Formatos de Evaluacin de las actividades y proyectos que se anexan a la presente Directiva, los cuales podrn ser brindados en forma digital en la Oficina de Planeamiento y Presupuesto.

Durante el proceso del llenado de los formatos, las unidades orgnicas

podrn coordinar con la Oficina de Planeamiento y Presupuesto a travs de los sectoristas asignados a cada una de ellas; quienes podrn absolver las consultas respectivas, brindndosele asesora personalizada al personal encargado de la Evaluacin de cada Unidad Orgnica, con el objetivo de que la informacin sea suficiente, razonable y confiable.

Las unidades orgnicas debern tomar en cuenta lo siguiente:

Realizar un anlisis de las metas alcanzadas por cada tarea de las

Actividades y Proyectos del periodo evaluado (Semestre o Anual).

Comentar y detallar las labores realizadas para la ejecucin de las mismas, determinando los indicadores resultantes de su cumplimiento.

En el supuesto de que la unidad orgnica no haya logrado la meta

indicada en el Plan Operativo, sta deber indicar las limitaciones y/o problemas presentados en el transcurso del periodo evaluado estableciendo las medidas correctivas realizadas y formulando sugerencias para evitar o superar inconvenientes y/o deficiencias observadas en base a los resultados anteriores.

Asimismo de ser el caso las unidades orgnicas debern anexar datos

complementarios y/o adicionales que permitan al sectorista reflejar el cumplimiento y la explicacin detallada del avance o ejecucin de las metas propuestas en el Plan Operativo 2009.

Las unidades orgnicas debern verificar la consistencia de la informacin con los cuadros estadsticos los cuales debern guardar estrecha relacin con las variables de las metas fsicas y financieras contempladas en la Evaluacin, previo a la presentacin formal a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto; ya que toda informacin relacionada a la fase de Evaluacin Presupuestaria tiene el carcter de Declaracin Jurada en su contenido.

Las Unidades Orgnicas concluida su informacin debern remitir a la

Oficina de Planeamiento y Presupuesto la evaluacin impresa en los plazos establecidos, acompaando los formatos y anexos adicionales que estimen necesarios; los Formatos de Evaluacin debern ser visados por el Gerente Central y/o Director , Gerente y Jefes de Unidad o rea, asimismo debern utilizar los medios magnticos disponibles a fin de copiar el digital en la carpeta en la Oficina de Planeamiento y Presupuesto.



La Oficina de Planeamiento y Presupuesto recepciona y distribuye la informacin de la Evaluacin a los sectoristas de cada unidad orgnica, quienes realizarn la verificacin, anlisis y consolidacin de la informacin remitida por las unidades orgnicas para registrar las metas fsicas obtenidas en el periodo de evaluacin en el Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF- SP, lo que permitir establecer la eficiencia y eficacia de las unidades orgnicas a travs de los indicadores presupuestarios resultantes.

La Oficina de Planeamiento y Presupuesto seguidamente elaborar el

Informe de Evaluacin Presupuestaria Semestral y/o Anual de las metas Fsicas y Financieras, describiendo el comportamiento de los Ingresos y Gastos, el resultado de los indicadores, el avance de la ejecucin de los proyectos de inversin efectuados por la Municipalidad, as como la enumeracin de limitaciones ocurridas en el proceso de la evaluacin y la identificacin de medidas correctivas implementadas por las unidades orgnicas y sus respectivas sugerencias.

Luego remitir al Titular del Pliego la Evaluacin Presupuestaria Semestral o

Anual para la firma de los Formatos contenidos en la Evaluacin Fsica y Financiera. Posteriormente, se transmitir a Direccin Nacional de Presupuesto Pblico del Ministerio de Economa a travs del Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF- SP.

La Oficina de Planeamiento y Presupuesto preparar el oficio remitiendo la

informacin final a la Municipalidad Provincial del Callao para su consolidacin, que luego ser remitida a la Direccin Nacional de Presupuesto Publico del Ministerio de Economa y finanzas, de acuerdo a los plazos establecidos.

2.3 De las Metas Presupuestarias y sus Indicadores

La Evaluacin Presupuestaria permite analizar el avance y cumplimiento de las Metas Presupuestarias de las Actividades y Proyectos y Objetivos Institucionales establecidos en el Plan Operativo y Presupuesto Institucional autorizado. Asimismo para la medicin de las metas y resultados de la Gestin Presupuestaria del Pliego se deben emplear los siguientes indicadores:

Indicador de Eficacia Indicador de Eficiencia

Los resultados que se obtengan por la aplicacin de los citados indicadores; constituyen informacin a utilizarse para los efectos de los trabajos de la Evaluacin Presupuestaria Semestral y Anual 2008. Indicador de Eficacia; identifica el avance en la ejecucin presupuestaria de los Ingresos y Gastos, as como el grado del cumplimiento de metas del Pliego, respecto al Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto Institucional Modificado (PIM). Indicador de Eficiencia; determina la ptima utilizacin de los recursos asignados a cada meta presupuestaria respecto a las previsiones de gastos contenidas en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto Institucional Modificado (PIM). El presente indicador se aplica a la Evaluacin Semestral y Anual.



III. DISPOSICIONES ESPECFICAS

Las unidades orgnicas solo podrn realizar modificaciones de la Evaluacin Presupuestaria Semestral durante su elaboracin en el I semestre del ao; en los siguientes aspectos:

Actividades y/o Acciones (anulacin y/o adicin) Unidad de Medida Cantidad de la Meta Presupuestaria (aumento y/o disminucin)

Es preciso sealar que las unidades orgnicas realizarn las modificaciones

respectivas de acuerdo a los avances alcanzados en el Semestre, con la finalidad de que los resultados por obtener al cierre del Ejercicio Fiscal 2009 sean reales.

IV. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

Las disposiciones sobre la Evaluacin Presupuestaria contenidas en la

presente directiva son de alcance al Plan Operativo Institucional vinculadas directamente con las metas operativas alcanzadas en el Ejercicio Fiscal.

Cualquier aspecto no contemplado en la presente Directiva ser resuelta

por la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, en coordinacin con las unidades orgnicas, de acuerdo a la base legal antes mencionada en la presente.

V. ANEXOS

Formato EV-1: Evaluacin Fsica de la Meta Presupuestaria.

Formato EV- 2: Evaluacin de Actividades.

Formato EV-3: Evaluacin de Proyectos.



Esquema de Presentacin de la Evaluacin Fsicas

de la Metas Presupuestarias

FORMATO EV-1

APERT. (1) MODIF. (2) EJEC. I SEM. (3) EJEC. II SEM (4)TOTAL EJEC. (5)=(3)+(4)

(2) MODIF. : Anotar la cantidad de acciones que pudieran ser modificadas (aumento o disminucin) de ser el caso, de lo contrario repetir la columna

de la APER. (1)

(3) EJEC. I SEM : Numero de acciones ejecutadas en el I semestre 2007

(4) EJEC. II SEM : Nmero de acciones ejecutadas en el II semestre

(5) TOTAL EJEC. : Resultado de la suma de lo ejecutado en el I y II semestre.

(6) IND. DE EFICACIA : Se registra el resultado de las acciones ejecutadas(5) entre lo modificado (2)

TAREASUNIDAD DE

MEDIDA

CANTIDAD DE META PRESUPUESTARIAINDICE DE EFIC. DE LA META PRESUPUESTARIA (6)=(5)/(2)



Esquema de Presentacin de la Evaluacin de Actividades

FORMATO EV-2

I. Aspectos Generales

Oficina/Gerencia : Unidad/rea : Centro de Costo :

II. Metas Presupuestarias

a. En las columnas Tarea, unidad de medida y apertura, la unidad orgnica trasladar lo informacin consignada en su Plan Operativo.

b. La unidad orgnica colocar en la columna Ejecucin del I y II Semestre la

cantidad ejecutada en el periodo evaluado.

c. Luego har una descripcin de la tarea consignada; evaluando los indicadores obtenidos y explicando en forma detallada todas las acciones realizadas en funcin a la cantidad aperturada o modificada; y de ser conveniente anexar cuadros estadsticos o informacin complementaria.

d. En el caso de no haber logrado la meta establecida en el Plan Operativo,

la unidad orgnica deber sealar las limitaciones y/o problemas describiendo la situacin negativa suscitado en el transcurso del periodo evaluado que ha afectado el desarrollo normal de las acciones y a su vez estableciendo medidas correctivas que permita la consecucin de las metas

APERT. (1) MODIF. (2)EJEC. I SEM.

(3)EJEC. II SEM

(4)TOTAL EJEC. (5)=(3)+(4)

Organizar las diversas campaas de Salud talescomo: vacunacin, despistajes de anlisisclnicos, entre otros

Campaa 50 50 13 13 26 0,52

Trasladar datos del Plan Operativo Cantidad Ejecutadapor cada semestre

Se consigna la cantidad de Total Cantidad Ejecutadala apertura o de ser el casose consigna la cantidad Indicador Resultante modificada.

FORMATO EV-1EVALUACIN FISICA DE LA META PRESUPUESTARIA AO FISCAL 2009

TAREASUNIDAD DE

MEDIDA

CANTIDAD DE META PRESUPUESTARIA INDICE DE EFIC. DE LA META

PRESUPUESTARIA (6)=(5)/(2)



Caso Prctico

Del cuadro anterior se describe lo siguiente:

I. Tarea: Organizar las diversas campaas de Salud tales como: vacunacin, despistajes de anlisis clnicos, entre otros.

II. Descripcin de la tarea: Para la realizacin de esta tarea se efectuaron 26 campaas de salud durante el ao 2009 a cargo de mdicos especializados con la finalidad de brindar y velar por el bienestar y salud de la poblacin, realizndose las siguientes atenciones:

Campaas de Salud N de CampaasN de

Beneficiarios 1. Descarte de colesterol 4 3182. Despistaje de Diabetes 4 1523. Servicio de Ecografa 8 3624. Despistaje de asma y alergias 3 605. Jornada se Salud Mental 7 98

Total 26 990 Es decir, que no se logr la meta trazada de las 50 campaas de salud consignadas en el Plan Operativo solamente se han realizado 26, beneficiando a 990 personas del distrito, cuyo indicador alcanzado fue de 0.52;

III. Identificacin de Problemas y Medidas Correctivas

Limitaciones: Se presentaron algunas descoordinaciones con el Ministerio de Salud respecto a las fechas programadas para la realizacin de las mismas.

Medidas Correctivas:

Implementadas.- Se tuvo que difundir las campaas a la poblacin para una mayor cobertura, a travs de folletos que se repartieron en el distrito.

Sugeridas.- Se debe realizar una agenda previa en coordinacin con el

Ministerio de Salud para evitar cruces en la programacin de actividades.



Esquema de Presentacin de la Evaluacin de Proyectos

FORMATO EV-3

I. DATOS DEL PROYECTO DE INVERSIN

1.1. Nombre del Proyecto: Mejoramiento de Centros Educativos

1.2. Meta: Mejorar la Calidad Educativa de la I.E. Jos Glvez Barrenechea

1.3. Localizacin Geogrfica (Dpto./Prov./Dist./Espacio Local): Lima, Provincia

Constitucional del Callao/Distrito de La Punta/Jirn Jos Glvez

1.4. Entidad Responsable y Ejecutora: Municipalidad Distrital de la Punta

1.5. Modalidad de Ejecucin:

1.6. Persona Responsable:

1.7. Fecha Programada: (segn indica en el Perfil y/o Expediente Tcnico)

1.8. Fecha Ejecutada:

II. DE LA EVALUACIN

2.1. Descripcin Tcnica: Adquisicin de mobiliario escolar, capacitacin y actualizacin del docente y la implementacin de laboratorio de ciencias y medio ambiente y de materiales y recursos pedaggicos con la finalidad de mejorar la calidad de los servicios educativos de la I.E. N 5013 Jos Glvez Barrenechea

DIRECTA X ENCARGO

CONTRATA OTROS

INICIO: 01/03/2009 FIN: 30/11/2009

INICIO: 04/05/2009 FIN: 30/12/2009



2.2. Referido al Fin del Proyecto:

a. Fin (impacto): Indicar el Fin Social; descripcin de la solucin del Problema.

Ejm: Brindar apoyo a 57 educandos de Nivel Inicial, 384 educandos de Nivel Primaria y 15 docentes de la I.E. N 5013 Jos G. Barrenechea del distrito de la Punta

b. Propsito: Es el Efecto Directo que se desea conseguir.

Ejm: Lograr una educacin integral, pblica, gratuita y de calidad que promueva la equidad, los valores democrticos y prepare a sus futuros ciudadanos comprometidos con su comunidad.

c. Meta: 456 beneficiarios

2.3. Evaluacin Financiera:

CONCEPTO IMPORTE S/.

a) Presupuesto Institucional de Apertura (PIA)

b) Presupuesto Institucional Modificado (PIM)

c) Presupuesto Ejecutado

d) Avance Financiero (%) (c) / (b)*100)

2.4. Evaluacin de Metas Fsicas:

APERTURA MODIFICADAa) Unidad de Medida b) Cantidad Totalc) Meta Fsica Ejecutada

CONCEPTOPRESUPUESTO

a) Del Expediente Tcnico

Razn Social : Modalidad de Ejecucin : N de Proceso de Seleccin : Fecha de Inicio del Proceso : Fecha de Buena Pro : Valor de la Propuesta Econmica : Fecha de Inicio del Exp. Tcnico : Fecha de Trmino del Exp. Tcnico : Costo Total :



b) De la Ejecucin del Proyecto

Razn Social : Modalidad de Ejecucin : N de Proceso de Seleccin : Fecha de Inicio del Proceso : Fecha de Buena Pro : Valor de la Propuesta Econmica : Fecha de Inicio : Fecha de Trmino : Adicionales : Deductivos : Ampliaciones de Plazo : Penalidades :

NOTA: Se debe adjuntar al presente formato los documentos sustentatorios que evidencien los Adicionales, Deductivos, Ampliaciones de Plazos, Contratos, etc. C) Detalles del Avance Fsico

Deber explicar por memorizadamente los servicios, adquisiciones y trabajos ms resaltantes efectuados durante la ejecucin del proyecto. Ejm. Demolicin de Pavimento (742.66 m2) Adquisicin de Proyector (01 Und)

d) Estado del Proyecto: Deber explicar la situacin en la cual se encuentra el proyecto al momento de

efectuar la evaluacin:

2.5. Explicacin de los Resultados Obtenidos (Avance Fsico)

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------

---------------------------------------------------------------------------------

Concluido: En Ejecucin: Suspendido: Retrasado: Anulado:



III. Identificacin de Problemas y Medidas Correctivas

3.1. Limitaciones:

3.2. Anlisis y Explicacin de los Proyectos Programados y No Ejecutados

Deber sustentar documentariamente la razn por la cual un proyecto no ha sido ejecutado.

3.3. Medidas Correctivas:

a) Implementadas.-

b) Sugeridas.-



VI. DIAGRAMACIN PARA LA ELABORACIN DE LA EVALUACIN PRESUPUESTARIA



FLUJOGRAMA PARA LA EVALUACION DEL PLAN OPERATIVO Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA

OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO UNIDADES ORGANICAS PROVEEDORAS DE INFORMACION

INICIO

Oficina de Planeamiento y Presupuesto remite con Memorandum Mltiple los

formatos para la evaluacin del Plan y Presupuesto, comunicando a su vez, su

disposicin digital en el despacho y estableciendo el plazo de presentacin

La Unidades Orgnicas recepcionan y proceden a la recopilacin de la informacin del

periodo a evaluarse

Se logr la meta del Plan

Operativo?

SI

Memorandum

Formato EV-1

Formato EV-2

Las Unidades Orgnicas analizan y verifican la consistencia de informacin por cada tarea de

las actividades y proyectos del periodo evaluado (semestral o anual) y proceden a

elaborar la evaluacin, con el llenado de los Formatos EV-1 y EV2, de ser necesario,

realizan consultas con la Oficina de Planeamiento y Presupuesto

Las Unidades Orgnicas deben indicar en el Formato EV-2 , las

limitaciones y/o problemas presentados,

estableciendo las medidas correctivas a

tomarse en cuenta

NO

Las Unidades Orgnicas visan los formatos, de ser el caso anexan

datos, complementarios que detallen mas explicitamente el avance o

ejecucin de las metas propuestas en el Plan Operativo

Las Unidades Orgnicas remiten la informacin dentro del plazo

solicitado a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto

Formato EV-2

Anexos complementarios

Memorando

Formato EV-1

La Oficina de Planeamiento y Presupuesto recepciona la

documentacin y revisa la conformidad de la misma

Esta la infomacin

debidamente sustentada?

SI

NO

1

La informacin es observada para su

debida correccin por la Unidad Orgnica

remitente

La informacin es distribuda a cada sectorista

encargado de la unidad organica que le

corresponde

1

Sectorista analiza la informacin recibida, si fuera necesario, ejecuta

coordinaciones con el personal tcnico de la Unidad Orgnica que

proces la informacin, para disponer de mayores argumentos en la

evaluacin presentada

Planeamiento elabora el Informe de Evaluacin

Semestral o Anual

El Director de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto revisa y visa la Informacin elevndola al Titular del Pliego para la firma de

los Formatos

Sectoristas consolidan la informacin

Finalmente, la Oficina de Planeamiento y Presupuesto

prepara Oficio de remisin, el cual ser firmado por el Titular del Pliego para su remisin a la Municipalidad

Provincial del Callao

FIN

Evaluacin del POI y PIA

Posteriomente, la Evaluacin Fsica y Financiera es transmitida a la

Direccin Nacional de Presupuesto Pblico del MEF a travs del SIAF-

SP

Formato EV-2

Anexos complementarios

Memorando

Formato EV-1

Documents

Directiva_Evaluación 2009 BASE