Dulce Capricho, Proyecto Final

7/25/2019 Dulce Capricho, Proyecto Final

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Dulce Capricho

2013


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PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA MADRE Y MAESTRA

RECINTO SANTO TOMAS DE AQUINO

Trabajo Final de Evaluacin de Proyectos

"Preparacin y Evaluacin de Proyecto de Inversin"

Presentado por:

Raycel Garca 2010-5218Christie Arvelo 2010-5232

Grace Concepcin 2010-5279

Profesor:

Jonathan Delance

Grupo:

001

4 de diciembre de 2013

Santo Domingo, D. N.


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ndice

Pgs.

Introduccin 4

Antecedente del proyecto 5

Concepto de la idea inicial 7

Anlisis Sectorial 13

Estudio del mercado 16

Estudio Tcnico 53

Estudio de la organizacin 73

Estudio Legal 79

Estudio Econmico 84

Evaluacin Financiera 88

Anexos Ver Documentos Adjuntados


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INTRODUCCION:

La evaluacin de proyectos es un proceso por el cual se determina el

establecimiento de cambios generados a partir de la comparacin entre el estado

actual y el estado previsto en su planificacin. Es decir, se intenta conocer qu

tanto un proyecto ha logrado cumplir sus objetivos o bien qu tanta capacidad

poseera para cumplirlos.

El presente trabajo ha sido elaborado como una preparacin y evaluacin deProyecto para la instalacin de la empresa Dulce Capricho, la cual se encuentra

dentro de la industria de reposteras y estar dedicada a la elaboracin de

Brownies.

Dulce Capricho est destinado a personas amantes de los Brownies, que buscan

disfrutar de un postre delicioso, quizs acompaarlo con una taza de cappuccino,

pasar un momento agradable y compartir con amistades en nuestra acogedora

repostera. Tambin nuestros clientes podrn disfrutar de nuestros servicios de

delivery y take out para ms comodidad. Adems, elaboraremos Brownies por

encargos para todo tipo de fiestas y eventos.

Las informaciones presentadas en este proyecto se obtuvieron a partir de en

cuentas realizadas a personas, tanto de sexo femenino como masculino, deedades entre 6 y 60 aos, en la provincia de Santo Domingo.

Este proyecto consta de 9 partes: Antecedentes del Proyecto, Concepto de la idea

inicial, Anlisis Sectorial, Estudio del Mercado, Estudio Tcnico, Estudio de

la Organizacin, Estudio Legal, Estudio Econmico y Evaluacin Financiera.


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ANTECEDENTES DEL PROYECTO:

Generalidades del proyecto:

Hoy en da existe una gran competitividad en el sector de alimenticio, ya que

nuestro pas esta experimentando un auge en cuanto a restaurantes, pasteleras y

reposteras, que han alcanzado una gran popularidad entre el pblico joven de la

sociedad dominicana, causando que los consumidores sean cada vez ms

exigentes con los productos y servicios.

Dulce Capricho, se diferencia de otras reposteras y pasteleras de nuestro pas ya

que es la primera repostera que se especializa nicamente en Brownies

artesanales, prestando especial atencin a la preparacin de sus productos, desde

la eleccin de las materias primas hasta la forma de entrega al cliente final,

teniendo en cuanta cada detalle en la elaboracin para dar al cliente un producto

de alta calidad, con exquisito sabor, textura y aroma. Adems, nuestras

instalaciones ofrecen a nuestros consumidores comodidad, tranquilidad y

excelente servicio a buen precio, brindndole al cliente la oportunidad de

experimentar un momento agradable, divertido y compartir con amistades en

nuestra acogedora repostera.

Justificacin:

Dulce Capricho es un proyecto que brinda un servicio innovador en el mercado,el cual puede tener impacto positivo en las personas. Nuestros productos son el

resultado de las respuestas de nuestros consumidores y las investigaciones de

mercado realizadas en la categora de reposteras. En la actualidad no existe

una repostera especializada en solo Brownies, por lo tanto nace la inquietud de

satisfacer la necesidad de brindarle a la comunidad una nueva repostera que

satisfaga los deseos de nuestros clientes.


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Objetivo General:

Conocer las preferencias de los consumidores reales y potenciales de la empresade tal forma que podamos crear y lanzar al mercado objetivo productos y

servicios con las caractersticas de acuerdo a sus necesidades y deseos, a la vez

que contribuya a que la empresa satisfaga sus objetivos.

Objetivos especficos:

Establecer los requerimientos para guiarnos en la creacin de un negocio viable y

factible.Identificar las caractersticas del mercado meta.

Elegir productos que cumplan con xito las necesidades y deseos de los

clientes/consumidores y los objetivos de la empresa.

Reconocer los competidores directos e indirectos del producto.

Disear una estrategia y poltica de precios de venta al consumidor.

Generar ventas segn lo pronosticado en el primer ao.

Ofrecer un servicio innovador en el rea de reposteras.


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CONCEPTO DE LA IDEA INICIAL

Cmo surgi la idea?

Raycel Garca, Grace Concepcin y Christie Arvelo son tres amigas que se

dedicaban a hornear Brownies por diversin, para compartir con amigos y

familiares. Muy pronto sus Brownies se hicieron famosos por su delicioso sabor,

suavidad de la masa, irresistible aroma y aspecto que solo estas tres chicas

podan ofrecer en sus productos. Un da se dio a la tarea de elaborar un Brownie

con dulce de leche, el cual fue la sensacin para sus familiares y amigos, quienesno tardaron en hacerles encargos y peticiones de venta. Estas tres chicas pensaron

que era su mejor momento para empezar el proyecto de repostera con el cual

siempre haba soado. Este proyecto consistira en una repostera especializada

solo en Brownies, donde su producto estrella seria el irresistible Brownie con

dulce de leche.

Desarrollo del concepto y nombre del proyecto:

La iniciativa del proyecto fue desarrollada en respuesta a las peticiones de venta

y encargos de nuestros familiares y amigos. Posteriormente, para conocer las

necesidades y deseos del mercado se realiz una encuesta a personas entre 6 y 60

aos, de la provincia de Santo Domingo para determinar la necesidad de crear

una repostera especializada en Brownies y los gustos de los clientes. Ante los

resultados positivos de las encuestas de llevar a cabo nuestro concepto derepostera, se convoc a un grupo de familiares y amigos para determinar el

nombre del producto, en el cual se presentaron las siguientes propuestas:

Brownies for you

Dulce Capricho

Caprichos

Dolce Capriccio

Como resultado, el nombre seleccionado fue Dulce Capricho.


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Qu se va a producir?

Nuestra empresa estar dedicada a la produccin de Brownies artesanales en dospresentaciones: forma individual (pedazos de 6 x 6 x 2.5 cm) y completo (pyrex

de 22 x 22 cm). Los Brownies se vendern en un gama de exquisitos sabores

como son: el clsico de chocolate, con mantequilla de man, de chocolate negro,

de chocolate blanco, con avellanas y el irresistible sabor de dulce de leche.

Tambin la empresa ofrecer servicios de encargos, donde el cliente podr hacer

sus pedidos con la oportunidad de combinar sabores, formas, diseos y

presentacin a su gusto, para ocasiones especiales.

Brownies de venta en la repostera:

Brownies para encargos y eventos especiales (presentacin segn el gusto del

cliente):


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Descripcin de la repostera:

Nombre de Marca: Dulce CaprichoSlogan: No podrs resistirte

Logo:

Dulce Capricho est destinado a Personas amantes de los Brownies, que buscan

disfrutar de un postre delicioso, pasar un momento agradable y compartir con

amistades en nuestra acogedora repostera. Tambin nuestros clientes podrn

disfrutar de nuestros servicios delivery y take out para ms comodidad. Adems,

elaboraremos Brownies por encargos para todo tipo de fiestas y eventos.

MISION:

Como empresa productora de Brownies nuestra misin es generar productos de

alta calidad proporcionando excelentes servicios y garantas a nuestros clientes.

Manteniendo liderazgo, respeto y admiracin de quienes estn en nuestro

alrededor con colaboracin, iniciativa y creatividad de nuestro recurso humano.

VISION:

Nuestra visin es ser lderes en produccin y comercializacin de Brownies,

innovando continuamente mediante la garanta de los productos elaborados para

dar satisfaccin a nuestros clientes, aumentar nuestra rentabilidad y crecimiento

en el mercado local en base a trabajo en equipo, compromiso y optimizacin de

recursos.


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VALORES:

Calidad

Higiene

Buen servicio

Innovacin

Compromiso

Nuestra repostera tendr un ambiente delicado, elegante, romntico y acogedor,

con colores que vayan de la mano con nuestro concepto y slogan tales como elmagenta, el blanco y el marrn. Para amenizar el ambiente proporcionaremos un

tipo de msica contempornea y televisor pantalla plana. Adems, ofreceremos

cmodos parqueos con vigilancia a nuestros clientes.

Los uniformes de nuestra empresa sern delantales color magenta bordados con

el nombre y logo de repostera Dulce Capricho con camisas blancas y pantaln

negro debajo.

Nuestros deliciosos Brownies estarn a la vista en los mostradores y el men

estar disponible en la tabla superior en caja y tambin en fsico en cada mesa,

aunque los clientes que no deseen visitar nuestras instalaciones podrn hacer sus

ordenes va telefnica o a travs de internet y podrn ser retirados por medio de

nuestro servicio de take out o llevados sus hogares por el delivery. En cualquiermodalidad los clientes podrn pagar en efectivo o tarjeta.


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Anlisis FODA del proyecto:

Fortalezas:Recetas deliciosas e innovadoras.

Ingredientes frescos y de calidad.

Higiene en el manejo de los ingredientes.

Servicio amable y eficiente al cliente.

Entrega inmediata.

Localizacin cntrica.

Servicios de delivery y take out.Seguridad con vigilancia dentro y fuera (en parqueos) del local.

Servicio de encargos para eventos especiales.

Personalizacin de los productos.

El cliente puede realizar sus rdenes va Internet.

Oportunidades:

Incorporacin de otras recetas.

Se pueden diversificar la gama de sabores.

Ampliar ofertas y descuentos.

Crecimiento en otros puntos estratgicos de la ciudad.

Alianzas estratgicas.

Ofertar un producto de calidad a un menor costo.

Incorporar otras variedades de postres.

Debilidades:

Desconfianza de los clientes acerca de la calidad del producto.

Desmotivacin de visitar el lugar por ser nuevo.

Bajo consumo, por aferracin del cliente a viejas o ms populares marcas.

El hecho de solo ofrecer Brownies y no ms variedad de postres.


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Amenazas:

El poco consumo del producto por ser nuevo en el mercado.Por ser un producto sencillo de elaborar el consumidor tiende a pensar que

los pueden realizar ellos mismos en su casa a un costo menor.


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ANALISIS SECTORIAL:

Lugar, Tamao y crecimiento del sector en el pas:

Nuestro proyecto se encuentra en el sector de servicio de ventas de productos,

por tanto nuestro principal enfoque seria el ofrecerle a nuestros clientes la mayor

calidad en nuestros Brownies, tomando en cuenta el sabor, el aroma, la textura, el

color, la presentacin, el precio, el empaque, entre otros factores. Al igual

buscaremos la distincin de nuestros Brownies en el mercado, ofrecindoles a

nuestros clientes la constante innovacin en nuestros productos y servicios, paraajustarnos a la creciente demanda y nuevos requerimientos de nuestros clientes.

El sector de ventas de productos tiene un porcentaje de crecimiento a nivel

nacional de un 10% aproximadamente. Este tipo de sector necesita una fuerza

laboral bastante grande, y es por esta razn que se convierte en una fuente de

trabajo importante.

Funcin del sector y relacin con otros sectores:

La funcin del sector en el cual nos enfocamos es brindar al pblico o

consumidor una mayor satisfaccin a la hora de su consumo o adquisicin de

nuestros productos y servicios. La influencia del proyecto se centra en el alto

consumo que ha venido causando la demanda del consumo de postres. Ya que

nuestro pas no existe una repostera con nuestras tendencias podemos inferirbasados en el estudio de mercado, que nuestro proyecto ser del agrado del

pblico.

Las relaciones que posee nuestro servicio con otros sectores, es el pblico al cual

va dirigido, sus ingresos y disponibilidad. Entre otros factores de importancia

que permiten tener una alta o baja relacin.


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Polticas econmica, industrial, financieros, sociales y otras polticas

conexas.Buen Gobierno. Un gobierno de empresa transparente, integro y conforme con

las mejores prcticas del mercado son los pilares bsicos para establecer una

buena relacin con las partes interesadas.

tica y compromiso. Nuestro compromiso se sustenta en demostrar que somos

capaces de realizar nuestras actividades, sin causar daos irreversibles en la

biodiversidad y el medio ambiente. La integridad y la eficacia profesional como

elementos esenciales de actuacin, generan vnculos de confianza que permitenunas relaciones ms slidas y duraderas con nuestros clientes, con los

trabajadores y con la sociedad en general.

Transparencia. Promover un escenario de mxima transparencia con nuestro

entorno es una de nuestras lneas estratgicas de trabajo.

Empleados. Las personas somos el principal activo de nuestra compaa. Nuestro

reto es impulsar al mximo la organizacin humana y las formas de trabajo de la

compaa y para conseguirlo hacemos hincapi en lo fundamental: las personas.

Favorecemos el desarrollo profesional y personal de toda la plantilla de la

Empresa implica que gestionemos sus trayectorias de manera integrada,

garantizando que todos los empleados puedan desarrollar su potencial y aplicar

sus capacidades.

Derechos humanos. Respeto y promocin de los derechos humanos constituyen

un elemento clave en nuestra gestin diaria. Todo el personal tiene como valorfundamental, a la hora de realizar su trabajo, el respeto hacia toda persona y su

derecho a ser tratada con dignidad. Con todo ello la compaa fomenta la no

discriminacin y el respeto entre todos los trabajadores reconociendo y teniendo

en cuenta la diversidad y los distintos entornos culturales de toda la plantilla.

Igualdad. Dulce Capricho promueve y asegura que todos los empleados, sin tener

en cuenta raza, religin, gnero, discapacidad, origen nacional tenga las mismas

oportunidades cuando solicitan un trabajo y en su posterior desarrollo


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profesional. Tenemos como objetivo contratar a la persona con las mejores

habilidades para cada trabajo sin que influya la raza, color, religin, gnero uorientacin sexual.

Seguridad. La seguridad y la reduccin de accidentes son nuestra prioridad.


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ESTUDIO DEL MERCADO:

Descripcin del producto:

El Brownie es un pastel de chocolate pequeo. Se llama as por su color marrn

oscuro, o "brown" en ingls. El Brownie se cre en la ltima dcada del siglo

XIX, pero este cuenta con dos versiones, una es 1892 donde se cree que sucedi

en Chicago en el Hotel Palmer House, durante una exposicin cuando se ordeno

preparar un postre para colocarlo en cajas y que las seoras no ensuciaran sus

manos a la hora de comerlo y la otra en 1897 en la que un cocinero se encontrabapreparando una torta o bizcocho de chocolate y olvido agregarle levadura.

Nuestra empresa Ofrece una gran gama de Brownies, de los cuales contamos

con: Brownies normales, de chocolate blanco, de chocolate negro, con avellanas,

con mantequilla de man, y nuestra especialidad sera el de dulce de leche.

Nuestra receta para un Brownie normal consta de las siguientes materias primas:

Harina, azcar, sal, huevos, vainilla, Chocolate Mune, barras de mantequilla.

Propiedades del Brownie:

Algunas de las propiedades del Brownie son:

Aleja la depresin. El Brownie nos ayuda a sentirnos mejor, otros estudios han

comprobado que es cierto nos sube los nimos.Ayuda al corazn. Estamos hablando del rgano vital no de asuntos romnticos.

El chocolate, principal ingrediente del brownie tiene componentes llamados

flavonoides que ayudan a evitar el congestionamiento de las arterias y as ayudan

a prevenir ataques al corazn y derrames.

Son ricos en antioxidantes. Los antioxidantes son vitaminas muy valiosas para

nuestra salud. La cocoa es el ingrediente que tiene niveles ms altos de

magnesio.


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Aumenta el libido (deseo) en las mujeres. Un estudio en Italia encontr que a las

mujeres que les gusta el chocolate y lo consumen tienen el libido ms alto.

Identificacin del mercado meta:

El mercado de Dulce Capricho, de los productos de repostera abarca a miles de

consumidores con perfiles diferentes. Aunque es un producto dirigido a toda la

familia, calculamos que nuestra mayor demanda estar en persona jvenes (de 15

a 25 aos) de clase media, media alta y alta (B, B+ y A).

Nuestro producto esta explotado por una gama de productos repetitivos, por tanto

existe una gran competencia en el mercado, por ello el publico esta a la

expectativa de cualquier variacin que pueda haber en el mercado. Debido a esta

competencia, nuestra empresa podra tener mucho xito ya que rompe con lo

tradicional.

Sector al cual va dirigido el proyecto:

Dirigido al pblico de todas las edades amantes del brownie, ser el mejor

escaparate en este sector y sus innovaciones, este tendr una venta directa con el

consumidor. Esta empresa se concentra en mantenerse en la competencia con las

dems reposteras con su exquisitos brownies y lograr mantenerse en el mercado.

La idea es concentrarse mayormente en la produccin de brownies de dulce de

leche para as garantizar mejor calidad y menores precios.

Tamao del mercado, segmentacin:

Segn un estudio realizado por la Oficina Nacional de Estadstica (ONE), la

proyeccin de Distrito Nacional en el ao actual, 2013, es de 10,154,708

habitantes que conforman el 11.26% de la poblacin total de la Repblica

Dominicana. El Distrito Nacional es el territorio ms rico del pas en trminos de

estratificacin socio-econmica. En ste el 62% de los hogares se ubican en el


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estrato medio y medio alto que es el pblico al que va dirigido nuestro producto.

De este 62% que seran 715,919 habitantes aproximadamente, el 80% seencuentra en el rango de edades a las que el proyecto va dirigido, dgase 575,133

personas, siendo esta nuestra poblacin target.

Con un nivel de confianza del 95% por ciento y un margen de error de 5% se

calcul la muestra necesaria en base a esta poblacin, cuyo resultado fue 384

personas. Se utilizo la siguiente frmula para determinar el tamao de la muestra:

n= ZPxQxN / E(N-1)+1

384 encuestas

Las encuestas fueron realizadas a la muestra tomando en cuenta principalmente

las personas que se encuentran entre 6-60 aos, los cuales son ms propensos al

consumo de nuestros productos. Adems se realizaron encuestas a nuestra

competencia directa sobre la distribucin del Brownie, sobre la cual la misma

arroja que el consumo del Brownie va aumentando entre un 30- 45 % .

Distribucin geogrfica, econmica y social:

Estaremos ubicados en Piantini, un sector cntrico y accesible de la Provincia de

Santo Domingo y que al mismo tiempo corresponde al status social al cual estn

destinados nuestros productos que son la clase media, media alta yalta. Contaremos con un servicio de Delivery, con el cual nos aseguraremos de

que nuestros clientes reciban sus pedidos a tiempo en sus hogares.

Respecto a nuestra distribucin econmica se reduce a nuestros consumidores

directos que son nios, jvenes y adultos, de clase media, media alta y alta.

Adems, nuestra empresa tendr un equipo de ventas que se encargara de darles


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seguimiento a nuestros clientes y ofrecerle nuestros productos y servicios a los

mismos con la mejor calidad.

Naturaleza competitiva del mercado:

En la actualidad, en Santo Domingo, est necesitando cambios en cuanto a la

estrategia de ventas y servicios, ya que existen muchos negocios que ofrecen

nuestros productos, pero muy pocos son innovadores. Para contrarrestar esta

situacin, nos distinguimos de los dems, por la tendencia innovadora del

proyecto de ofrecer Brownies en una amplia gama de variedades que otrosnegocios no poseen. Ofreceremos una amplia variedad de Brownies y la

oportunidad de poder personalizarlos a su gusto, porque pensamos que si el

mismo cliente es el que desarrolla lo que se comer, tendr la ventaja de que

aunque siempre este comprando en el mismo sitio, lo que adquirir cada vez, ser

diferente. Adems nuestras recetas nicas y deliciosas, el ambiente de la

repostera y la calidad de nuestros productos, nos brindan mayores oportunidades

en el mercado.

Esquema de comercializacin:

Segn los datos registrados en el estudio de mercado podemos ver que la mayora

de los clientes de nuestro mercado target optan por un tamao de Brownie

individual (6 x 6 x 2.5), aunque el tamao completo (Pyrex 22 x 22 cm) estar

disponible para los clientes que deseen hacer encargos, as como lapersonalizacin de formas y tamaos.

Los Brownies individuales se vendern entre RD$50 y 60, que representa un

precio competitivo, accesible y se encuentra dentro de los rangos que los

consumidores estn dispuestos a pagar segn nuestro estudio de mercado. Los

precios de los Brownies enteros y personalizados se variaran segn su tamao y


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los requerimientos del cliente. Asimismo, el cliente podr optar entre realizar su

pago en efectivo o con tarjeta.

La forma de venta podr ser directa para los consumidores que deseen visitar el

establecimiento, pero tambin tendremos servicios de delivery y take out. Los

clientes tambin podrn realizar sus pedidos va telefnica o Internet.

Anlisis del consumidor:

Nuestros consumidores sern nios, jvenes y adultos, que disfruten consumirBrownies. El mercado es bastante grande, se podra contar con todo mercado

consumidor de nuestras competencias como son: La Cuchara de Madera, La

Dolcerie, Bondelic, Pastry, Doa Fifi, Pastelera del Jardn, entre otros

distribuidores independientes.

Caractersticas de los consumidores actuales y potenciales:

Geogrficas: Personas que se encuentran ubicadas en todo el Distrito Nacional,

Santo Domingo Este, Santo Domingo Norte y Santo Domingo Oeste.

Demogrficas: Es un producto dirigido a toda la familia, pero nuestra mayor

demanda estar en el pblico joven.

Psicogrficas: Va dirigido a Personas amantes de los Brownies, que buscan

disfrutar de un postre delicioso, pasar un momento agradable y compartir con

amistades en nuestra acogedora repostera.Socio-Econmicas: El precio posibilita a nuestros clientes, para que puedan

acceder a este delicioso producto. Posee un precio promedio en el mercado.


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Encuesta al Consumidor:

Datos Demogrficos:


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Resultados de la encuesta al Consumidor:


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Resultados de la encuesta al Consumidor:Nuestros clientes que ms van a demandar nuestro brownie, se encuentra en la

edad d 15 a 25 aos.

El 83% de los encuestados afirman comer brownies.

El consumo de brownies para el 54% de los encuestados es Muy Frecuentemente.

El 55% de los encuestados, al momento de elegir un dulce o postre, prefiere los

brownies y que tiene fecha especfica para el consumo del mismo.


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El 80% de los encuestados compraran un brownie de dulce de leche por encima

de uno normal.El precio preferido por el cliente para el brownie est entre RD$ 50 RD$ 60.

En la Importancia de los factores, la importancia para el cliente en lo que a

brownie se refiere es el sabor, la calidad y la textura.

En la importancia de enunciados, nos ayuda a confirmar que el consumo de

chocolate es bueno para la persona, ya que lo llena de satisfaccin y por ende lo

hace feliz. Adems que prefiere la compra del mismo en una repostera y el

precio le es irrelevante siempre y cuando sea de buen sabor.


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Encuesta a otros Establecimientos:


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Resultados de la encuesta a otros Establecimientos:


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Resumen de respuestas:

El 79% de los establecimientos encuestados ya venden brownies con dulce de

leche. De los 21% restantes, solo el 67% est dispuesto a iniciar la venta del

mismo.

Segn la encuesta, la venta de brownie est en aumento a razn de un 30% a

45%.

El brownie ms demandado es el brownie normal. Y la venta del mismo es de

acerca 1,000 a 5,000 brownies al mes.


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Tipos de clientes e idiosincrasia

Ingreso, Edad y Preferencias:

Todas aquellas personas sin importar la edad, raza o genero, son clientes

potenciales de nuestro proyecto "Dulce Capricho", a su vez cabe destacar que por

su bajo precio prcticamente cualquier clase social podr tener acceso a l, si as

lo desea. Por tanto la empresa posee un rango bastante amplio en cuanto a los

clientes potenciales, y va dirigido prcticamente a cualquier persona, sabiendo

que los mayores consumidores pueden tener edades comprendidas entre los 15 y25 aos de edad.

En cuanto al favoritismo proveniente de los consumidores, las empresas ms

populares por su tiempo en el mercado, popularidad y calidad, son

principalmente "Cuchara de Madres" con sus famosos Brownies a la moda y

"Bondelic". Sin embargo la competencia ms fuerte se compone por productores

artesanales, panaderas y pasteleras, ya que la unin de estos tiene mayor

influencia en el mercado que los mencionados anteriormente.

Ubicacin geogrfica:

Segn los datos arrojados por nuestro estudio de mercado se determino que la

mayor cantidad de consumidores reales y potenciales se encuentra en los sectores

de Arroyo Hondo, Bella Vista y Piantini.

Precio que el consumidor est dispuesto a pagar:

Segn los resultados de la encuesta expuestos anteriormente, podemos concluir

que el precio que los consumidores estn dispuesto a pagar oscila entre RD$ 50 y

RD$60 por un muy buen Brownie individual.


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Cantidad y frecuencia de compra:

Segn la encuesta realizada a las reposteras y supermercados correspondientes,la demanda de mensual oscila entre 1000 a 5000 Brownies. Tambin arrojo la

informacin de que las reposteras de gran renombre su demanda se encuentra

entre 5000 a 10000 Brownies.

La frecuencia de la compra del mismo segn la encuesta del consumidor es que

el mismo adquiere un Brownie muy frecuentemente, esto nos da una idea de

que un cliente amante del Brownie consume de 4 a 5 Brownies a la semana.

Forma de pago:

En nuestro centro tendremos diferentes opciones de pago para mayor facilidad y

seguridad de nuestros clientes. Contaremos con una gran flexibilidad para hacer

los pagos. Estos podrn irse adaptando segn las necesidades de nuestros

clientes:

Opciones de Pago: Medio de Pago:

- Pago por consumo - Tarjeta de Crdito/debito

- Pago por encargo - Dinero en efectivo

Forma de distribucin:

Aparte del servicio que brindaremos en nuestro local, contaremos con un motor

para distribuir el pedido del Brownie a domicilio, con el objetivo de hacerlellegar nuestro producto al cliente de manera eficiente. De esta manera se lograra

colocar el producto al alcance del consumidor, ya que sera una manera astuta de

generar ms clientes debido a que se le hace cmodo a cualquier consumidor que

el producto le llegue al destino que desee.


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Proyeccin de demanda:

A pesar de que nuestra encuesta se le realizo a personas de 6 a 60 aos, para laproyeccin de la demanda se tom en cuenta a

Poblacion en el

Distrito

Nacional,edad

entre 15 a 25

anos

Poblacin

Target

Consumidores

potenciales de

brownies segun

la encuesta

25% de

error

Demanda de

un brownie

al ano por

persona

Demanda

en Pyrex

2013 205,075 127,147 105,531.60 26,382.90 79,148.70 3,297.86

2014 87,063.57 3,627.65

2015 95,769.92 3,990.41

2016 105,346.91 4,389.45

2017 115,881.61 4,828.40

2018 127,469.77 5,311.24

2019 140,216.74 5,842.36

2020 154,238.42 6,426.60

2021 169,662.26 7,069.26

2022 186,628.49 7,776.19

2023 205,291.33 8,553.81

Volumen y frecuencia de la demanda:

La frecuencia de la demanda la obtuvimos del estudio realizado para este

proyecto, en la cual la misma establece que un 54% de las personas encuestadas

consumen Brownies muy frecuentemente, traduciendo esto en nmeros, a 1

Brownie por semana.


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Ritmo de crecimiento esperado del mercado y factores que inciden en dicho

crecimiento:Segn la encuesta realizada a los establecimientos situados en Santo Domingo,

Distrito Nacional, el crecimiento de la demanda de oscila entre 15% a 45%

En los ltimos aos, la decisin de poner una mesa de dulce en los eventos es

casi obligatoria y el brownie es un dulce que debe estar incluido en la misma, por

esta razn el crecimiento de brownie ha crecido tanto en el mercado,

convirtindolo en mas que un simple postre, en un plato fundamental en lasocasiones especiales.

Calculo de la demanda actual y futuro:

La demanda actual de nuestro producto segn la encuesta realizada esta entre

1000 y 5000 Brownies al mes, es decir aproximadamente 60,000 Brownies al ao

y segn nuestro estudio de mercado la demanda es de 79,343. Dulce Capricho

tendr dos tipos de entrega, pyrex e individual. Segn la encuesta realizada, un

21% de las personas preferan un empaque en pyrex, mientras que el 79%

restante prefiere el empaque individual. En el siguiente recuadro se muestra la

demanda en base a los empaques y proyectado en el ao.


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Poblacion en el

DistritoNacional,edad

entre 15 a 25

anos

Poblacin

Target

Consumidores

potenciales de

brownies segun

la encuesta

25% de

error

Demanda de

un brownie

al ano por

persona

Demanda

en Pyrex

2013 205,075 127,147 105,531.60 26,382.90 79,148.70 3,297.86

2014 87,063.57 3,627.65

2015 95,769.92 3,990.41

2016 105,346.91 4,389.45

2017 115,881.61 4,828.40

2018 127,469.77 5,311.24

2019 140,216.74 5,842.36

2020 154,238.42 6,426.60

2021 169,662.26 7,069.26

2022186,628.49 7,776.19

2023 205,291.33 8,553.81

Para calcular el tamao del mercado objetivo utilizamos la siguiente frmula: el

nmero de consumidores en el mercado, multiplicado por la cantidad de producto

promedio comprado anualmente, multiplicado por el precio promedio de la

unidad. Teniendo en cuenta esto, tenemos los siguientes datos:

Numero consumidores en el mercado con un 25% de error: 79,343 personas.

Cantidad de producto promedio comprado anualmente: 3 Brownies al mes, es

decir 36 Brownies al ao por persona.

Precio promedio por unidad: RD$55


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Mientras que la ubicacin de nuestro mercado segn la encuesta esta en distintasreas del Distrito Nacional. Para poder satisfacer a todos los posibles

consumidores decidimos establecernos en un lugar cntrico, en el sector Piantini.

Para calcular la demanda del mercado se utiliz el mtodo de proporcin en

cadena en el cual se tom la poblacin total del distrito nacional de edades entre

15 a 25 aos, debido a que segn el estudio realizado esta proporcin de

poblacin es la ms demandante de Brownie. Luego esta cantidad se multiplicopor el porcentaje del sector econmico el cual va dirigido nuestro proyecto,

dgase 62%, con esto tenemos la poblacin target. Luego se multiplica por el

porcentaje de personas interesadas en la compra del producto, 83% y restndole

un 25% de error obtuvimos nuestra demanda de un Brownie por ao por persona.

Demanda

de un

brownie al

ano por

persona

Pyrex

(21%)

Individual

(79%)

Produccion

Pyrex

2014 87,064 762 68,780 3,628

Para la estimacin de la penetracin del mercado usaremos la siguiente formula:

Sustituyendo estos con los valores obtenidos en la encuesta, tenemos lo

siguiente:


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Anlisis de la oferta:

Para este rengln tuvimos que tomar en cuenta y como punto de referencia lasofertas existentes que se asemejen a esta categora de servicios en el mercado

dominicano, especficamente en Santo Domingo, que es donde nuestro negocio

empieza a operar. Dulce Capricho se encuentra en una oferta competitiva, es

decir los productores o prestadores de servicios se encuentran en circunstancias

de libre competencia, sobre todo debido a que son tal cantidad de productores o

prestadores del mismo artculo o servicio, que la participacin en el mercado se

determina por la calidad, el precio y el servicio que se ofrecen al consumidor. Elimpacto competitivo es un tema delicado, pues nuestro mercado cuenta con un

sin nmero de empresas que brindan un servicio muy parecido al que nosotros

queremos generar, stos sentirn una amenaza y generarn estrategias inmediatas

para tratar de sacarnos del mercado. Por consiguiente, debemos estar totalmente

alertas a los mismos.

Produccin nacional:

La produccin nacional del brownie ha mostrado un incremento significativo, ya

que la demanda es muy alta y a medida que la demanda aumenta, aumenta su

produccin.

Cuantificacin de la oferta total existente:

Se determina en funcin del estudio de la capacidad instalada de la competencia,dada por empresas que se dedican a la produccin y comercializacin de

brownie que son:


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REPOSTERIA PORCENTAJE

Cuchara de Madera 28%Bondelic 22%

Pastry 11%

Fresco del Horno 19%

Pasteleria del Jardin 12%

De la Casa 8%

TOTAL 100

Empresas competitivas:

Pastelera Del Jardn: Empresa familiar que inicio la

fabricacin de postres caseros desde el ao 1989 en la

cocina Bisono Papaterra. Tenemos una especialidad en la

fabricacin de bizcochos con diseos especiales paracumpleaos y celebraciones, as como una amplia

variedad de novedosos rellenos que hacen de su evento algo diferente.

Actualmente cuenta con dos tiendas ubicadas en la calle Polibio Diaz y otra en la

Lope de Vega.

Productos:

Brownie normal:

Porcin $70 Bandeja $ 600

Brownies con crema de Chocolate:

Porcin $85 Bandeja $800

Brownie con Dulce de Leche:

Porcin $100 Bandeja $995


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La Pastelera Del Jardn ha cautivado de manera increble a sus clientes con sus

famosas palmeritas, esta ha aumentado en cifras muy significativas su demanda.Pero dentro de sus debilidades hemos podido notar la falta de espacio a la hora de

ordenar en el mostrador.

Repostera Bondelic: Repostera y pastelera.

Bizcochos, postres y dulces individuales.

Productos:Brownie blanco y chocalate chips

Porcin $80 Unidades pequeas $55

Una de las fuertes de esta empresa son sus deliciosos suspiritos que han

encantado a su pblico de manera increble, tambin la decoracin e

innovaciones del lugar, lo cual lo hace ms llamativo a los clientes. Pero toda

empresa al igual de contener fortalezas tambin contiene debilidades. Entre sus

debilidades encontramos en cuanto a las instalaciones, la limitacin de sus

parqueos.

La Cuchara de Madera: Panadera y repostera la cual

te ofrece una variada gama de postres y dulces para

cualquier evento que necesites realizar. Dispone dedos localidades en la ciudad de Santo Domingo.

Productos:

Brownie de mantequilla de man, chocolate blanco, con nueces, con caramelo,

cheesecake y avellana.

Todos, la Porcin $90

Brownies extravaganza Porcin $110


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Esta famosa repostera, ha encantado a todos sus clientes con su inigualablepirmide a la moda, y sus hermosas instalaciones y colores llamativos. Pero al

igual que todos, dentro se sus debilidades encontramos la falta de servicios

sanitarios dentro de sus instalaciones.

Delacasa Pastelera: Empresa familiar la cual

ofrece una amplia variedad de dulces caseros;

bizcochos, cheesecakes, panes, pasteles y postres fros entre otros.

Productos:

Brownie normal Porcin $40

Brownies blanco Porcin $45

Esta grandiosa pastelera se ha destacado por sus grandiosos cheesecakes los

cuales los ha mantenido a sus clientes con una total satisfaccin. Tambin posee

debilidades tales como la falta estacionamientos para sus clientes y el servicio

deficiente que esta posee

Fresco del horno: Tenemos una variedad amplia de panes

y panecillos gourmet; pudines para todo tipo de eventos,

desde bodas, cumpleaos temticos, hasta una simpleactividad o celebracin; postres fros y todo tipo de

bocadillos; todo en un pequeo y acogedor local.

Productos:

Brownie normal

Porcin $55 Mini $ 25


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Entre las fortaleces que esta repostera posee podemos encontrar su delicioso

Tiramisu el cual ha ido mejorando a travs del tiempo. Al igual que todos, esteposee debilidades de las cuales podemos destacar la poca cantidades de mesa en

el local, donde las personas podran disfrutar de sus deliciosos platos.

Bienes sustitutos:

Adems de ofrecer nuestros deliciosos Brownies, nuestra empresa tambin

ofrecer una gama de diferentes productos entre los cuales se destacan bocadillos

calientes: pastelitos, croquetas, pizzitas, croissant, quipes, turquitos. Dentro delas bebidas calientes tendremos, cafs, cappuccino, chocolate con leche, entre

otros. Tambin ofreceremos bebidas fras como son: frapuccinos, jugos naturales,

batidas, agua y refrescos.

La amenaza de sustitutos

Los sustitutos ms cercanos son productos de un menor precio, que en la mayora

de los casos estn al alcance del mercado potencial

Medidas econmicas que afectan la oferta:

Recientemente en nuestro pas se estableci un aumento en la tasa de impuestos

que ha tenido un efecto negativo en el sector comercial debido a que los

consumidores tienen que pagar ms en muchos de los productos que consuman.

Relacin ante una nueva empresa en el mercado:

En este mercado, la entrada de nuevos competidores existe que pueden tener a su

disposicin tecnologa existente, instituciones que brindan la capacitacin

adecuada en la preparacin de estos productos, hay que considerar que no hay

barreras al respecto.


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Los compradores tienen poder adquisitivo por la clase de sector econmico al

cual va dirigido, por lo cual pueden optar por un producto con valor agregado decalidad. La empresa tendr que garantizar el producto y la atencin personalizada

a los consumidores.

Los materiales que son necesarios para el acondicionamiento del restaurant se

pueden encontrar en diversas empresas locales. En el caso de los insumos, estos

son provenientes de la casa matriz con un plazo de treinta das para pagar. No

habr limitacin de abastecimiento.

A nivel del segmento socioeconmico, en el mercado existen varias empresas

que ofrecen productos de respoteria. Las hay para todos los gustos y muchas

tienen reconocido prestigio y clientela, por ende, la competencia puede ser dura.

Proyeccin de la oferta:

Nuestra capacidad instalada es de 276,480 Brownies individuales al ao, por lo

tanto seguiremos satisfaciendo la demanda completamente.

AO DEMANDAPRODUCCIN

REALFP

2014 87,064 87,064 0.315

2015 95,770 95,770 0.3462016 105,347 105,347 0.381

2017 115,882 115,882 0.419

2018 127,470 127,470 0.461


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Cuantificacin de la oferta existente:

Se determina en funcin del estudio de la capacidad instalada de la competencia,dada por empresas que se dedican a la produccin y comercializacin de

brownie que son:

REPOSTERIA PORCENTAJECuchara de Madera 28%

Bondelic 22%

Pastry 11%

Fresco del Horno 19%

Pasteleria del Jardin 12%

De la Casa 8%

TOTAL 100

Crecimiento esperado de la oferta y factores que inciden:

La oferta se espera que crezca al igual que la demanda en un 15% a 45%, debido

a que se buscara satisfacer dicha demanda. Los factores que inciden dichocrecimiento es el aumento de la poblacin, por ende el aumento de la demanda.

Calculo de la oferta actual y futuro:

Nuestra capacidad instalada es de 276,480 Brownies individuales al ao, por lo

tanto seguiremos satisfaciendo la demanda completamente.

AO DEMANDA OFERTA FP

2014 87,064 87,064 0.315

2015 95,770 95,770 0.3462016 105,347 105,347 0.381

2017 115,882 115,882 0.419

2018 127,470 127,470 0.461


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Anlisis de precio:

En nuestro caso hicimos uso de la herramienta de recoleccin de informacin ymediante sta estimamos la capacidad y disposicin de pago de nuestros

posibles clientes. Esta arroj que un 44% de los clientes estn dispuestos a pagar

entre RD$50 a RD$60 por un brownie individual.

A su vez investigamos las ofertas existentes en el mercado, basndonos en

nuestra ubicacin geogrfica y la clase social a la cual estamos dirigidos y

encontramos que los precios oscilan entre RD$ 60 y RD$ 90.

Anlisis del sistema de comercializacin:

Los Brownies se vendern en presentacin individual (6 x 6 x 2.5), aunque el

tamao completo (Pyrex 22 x 22 cm) tambin estar disponible. Adems,

aquellos clientes que necesiten hacer pedidos para ocasiones especiales como

bodas, cumpleaos, San Valentn etc. podrn personalizar sus brownies a su

gusto. Podr elegir los colores, tamaos y cantidades que prefieran.

Definicin de los canales de distribucin:

Dulce Capricho posee un cmodo y espacioso negocio al cual nuestros clientes

podrn dirigir se y pasar un rato agradable compartiendo con amistades o

familiares. Adems, la repostera ofrece servicios de delivery, as el cliente que

no desee visitar nuestras instalaciones podr llamar por telfono o va internet yrealizar sus rdenes y pedidos los cuales recibir en la comodidad de su hogar.

Otra forma tambin seria el servicio de take out para clientes que visiten el lugar

pero quieran disfrutar de sus postres fuera de l.


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Mrgenes de comercializacin y de ganancias:

Los Brownies individuales se vendern entre RD$50 y 60, que representa unprecio competitivo, accesible y se encuentra dentro de los rangos que los

consumidores estn dispuestos a pagar segn nuestro estudio de mercado. Los

precios de los Brownies enteros y personalizados se variaran segn su tamao y

los requerimientos del cliente.

Sistema de ventas y pagos:

En nuestro centro tendremos diferentes opciones de pago para mayor facilidad yseguridad de nuestros clientes. Contaremos con una gran flexibilidad para hacer

los pagos. Estos podrn irse adaptando segn las necesidades de nuestros

clientes:

Opciones de Pago: Medio de Pago:

- Pago por consumo - Tarjeta de Crdito/debito

- Pago por encargo - Dinero en efectivo

Sistema de publicidad y de promocin:

Digital: Social media y Web Page 40%

Prensa: 15%

Revista: 15%

Radio: 10%Exteriores: 20%

Radio: Emisora 91.7, 100.1, 101.3, tres veces a la semana en la maana y tarde.

Son ahora mismo las emisoras ms escuchadas por nuestro target.

Peridico: Listn Diario (1/2 pgina) y Diario Libre (1 pgina). Se publica los

mircoles y viernes.

Diario libre es un circular gratis, por lo tanto se entrega a un pblico ms grande.


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Listn diario, se compra y se dirige a un sector ms apoderante y clase social ms

alta.Revista: Flow Mag, Messenger Mag, Uepa, Bureo RD, Factoria, Estilos, Santo

Domingo Times. Se coloca en la contraportada, en la seccin gastronmica.

Exteriores e interiores: Mini vallas colocadas en las avenidas ms transitadas de

Santo Domingo, Alianza estratgica con el gimnasio Body Shop mediante

afiches en los gimnasios publicitando el restaurante

Website: dulcecapricho.com.do de esta manera el cliente se podr enterar del

restaurante, ver nuestro men y pedir va esta.Redes sociales: Facebook, Twitter y Instagram. Estar conectados a toda hora

para mantener un feedback constante con el consumidor.

Con esta tcticas buscamos dar a conocer la reposteria Dulce Capricho como

nica en el mercado, estando presentes con un fuerte bombardeo de publicidad en

los medios de acuerdo a nuestro target, para crear una buena acogida y

aceptacin de las personas acerca de la nueva reposteria Dulce Capricho

Publicaciones en peridico y revistas:

Lanzamiento.

Variedades de Brownies.

Elementos diferenciadores (delivery y ordenes personalizadas).

Cupones.Brownie del mes.

Digital:

Estar presente en Websites como menu.com.do y restaurantes.com.do

Facebook:

Retos y concursos.

Fotos del establecimiento,

Novedades del restaurante.


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Twitter:

Retos y concursos utilizando nuestro hashtag #dulcecapricho para ganarsedescuentos y kit promocionales.

Website:

Men del restaurante

Fotos del establecimiento y variedades de Brownies y servicios.

Novedades

Ofertas

Instagram:Fotos del establecimiento y platos.

Retos y concursos semanales de fotografa:todos los viernes se destacar la mejor

foto de todas las recibidas de esta forma podrn ganarse un Brownie gratis y

otros descuentos.


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ESTUDIO TECNICO:

Tamao del proyecto:

El horizonte de nuestra empresa Dulce Capricho, ser de 5 aos, asumido por

nosotros como un periodo factible de recuperar la inversin y evaluar la

factibilidad para esta proyeccin de tiempo.

Para calcular el tamao del proyecto utilizamos la siguiente formula:

El tamao ptimo del proyecto es de 140,217 al ao.

Mercado:

Nuestro mercado meta es muy amplio, por lo que contaremos de un programa de

produccin que nos permita suplir nuestra gran demanda. El pblico joven, al

cual va dirigido nuestro producto, es muy cambiante y rotativo, por lo que

tendremos que poner nuestro mayor empeo en ofrecer a ese pblico un producto

llamativo, el cual estn dispuestos a volver a consumir.

La localizacin de nuestro negocio nos ayudara a estar ms cerca de ese sector,ya que estamos ubicados en un lugar cntrico de la cuidad. Al mismo tiempo,

tendremos fcil acceso a los suplidores de nuestras materias primas, por lo tanto

podremos comprarlas frecuentemente para mantener la frescura de las mismas y

brindar productos de calidad a nuestros clientes.


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Adems, para lograr suplir la demanda y nuestras metas de ventas contaremos

con un personal altamente capacitado, maquinarias y equipos nuevos, que nospermitirn llevar a cabo nuestros programas de produccin.

Localizacin:

El proyecto estar ubicado en la Repblica Dominicana, isla tropical ubicada en

el centro del Caribe que comparte territorio con Hait. La repostera Dulce

Capricho tendr su asiento en el Distrito Nacional en la ciudad metrpolis de

Santo Domingo donde se podrn realizar las compras de materia prima confacilidad y donde existe un amplio flujo de personas acorde a nuestro target.

Por las facilidades de nuestra ubicacin en el pas, la materia prima se obtendr

de nuestros suplidores nacionales y las personas tendrn un fcil acceso en

vehculo propio a nuestras instalaciones.

La mano de obra para este proyecto depende de la cantidad de operaciones que

deben realizarse. La mano de obra directa de nuestra empresa est representada

por 6 empleados: 1 mesero, 1 de cobro, 2 en la cocina y 1 delivery. El personal

de limpieza ser subcontratado por la plaza. Adems por estar ubicada en un

lugar cntrico, el transporte y la contratacin de la misma es muy fcil.


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Dulce Capricho est orientada por el mercado, ya que la materia prima de la

produccin se producen por otro lado, y tanto el proceso de produccin como elmercado del producto es en nuestro local.

Micro localizacin:

Entre los sectores destacados en el estudio se encuentran Bella Vista, Piantini yArroyo Hondo de los cuales en la investigacin resalto el sector de Piantini, ya

que se encuentra en un punto ms cntrico de la ciudad rodeado de

multinacionales, centros comerciales y numerosas torres de apartamentos en sus

principales avenidas, este sector cuenta con una gran influencia econmica. En

tal sentido hemos seleccionado el local para la repostera "Dulce Capricho" que

se encontrar ubicado especficamente en la Plaza Morichal, en la calle Mximo

Henrquez Urea esquina calle Federico Geraldino, #543.


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Leyenda:

Establecimientos encuestados

Localizacin de "Dulce Capricho"


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Fotografas del local:


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Capacidad Instalada:

Dulce Capricho tendr una estructura de , incluye cocina, bao dentro del

local, rea de caja, espacio abierto para los clientes dentro y en la terraza,

parqueos vigilados y planta elctrica de la plaza para clientes.

Nuestra infraestructura contendr una concina en donde se instalaran las

maquinarias para la realizacin del proceso. La cocina contara con: 2 neveras,

extractor, estufa, lavaplatos, despensa y gabinetes. Esta cocina tendr una

capacidad de produccin de hasta 276,480 Brownies individuales.


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Layout de Dulce Capricho:

El local tiene capacidad para 32 personas con 8 mesas de 4 sillas cada una. En

cuanto al abastecimiento energtico, ser va energa elctrica, con un contador

certificado por la CDEE.


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Materias primas:

MATERIALES ESPECIFIACIONES PROVEEDOR UM

Volumen de Produccin

(2013): 79,149 brownie

individual

CANT.COSTO ANUAL

CU CT

Harina de trigo La Blanquita CCN Paquete 824 $ 145.00 $119,480.00

Chocolate

MunNegro CCN Caja 2307 $ 45.00 $103,815.00

Azucar Morena CCN Paquete 527 $ 150.00 $ 79,050.00

Sal Perla CCN Frasco 1 $ 60.00 $ 60.00

Huevos Blancos de galllina CCN Carton 1098 $ 120.00 $131,760.00

Vainilla Negra CCN Frasco 2 $ 60.00 $ 120.00

Mantequilla Sin sal CCN Barras 6590 $ 42.00 $ 76,780.00

Dulce de lecheDulce de Leche

ArgentinoCCN Frasco 500 $ 120.00 $ 60,000.00

Avellanas Sin cascara CCN Paquete 40 $ 60.00 $ 2,400.00

Mantequilla de

maniCremosa CCN Frasco 200 $ 65.00 $ 13,000.00

TOTAL 12089 $ 867.00 $ 86,465.00


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Nuestra receta para un pyrex de Brownies (22 x 22 cm) consta de:

-2 taza de harina-2 taza de azcar

-1/4 de cucharadita de sal

-4 huevos

-1 cucharada de vainilla

-8 tabletas de Mun

-Dulce de leche

-2 barras de mantequillaDe un pyrex de Brownies se pueden sacar 24 Brownies individuales.

Cuantificacin de las necesidades

Harina, Chocolate, Azcar y otras materias primas 45%

Mano de obra directa e indirecta 28%

Impuestos y seguros 10%

Servicio, renta y mantenimiento 5%

Depreciacin de equipo y maquinaria 10%

Imprevistos y gastos variados 2%

Total 100%

Todas las materias primas estn disponibles en el mercado local.

Proceso de produccin:

Proceso Produccin del brownie

Para la produccin de un pyrex de brownie el proceso es el siguiente:

Precalentar el horno a 350F.

Derretir el chocolate con la mantequilla. Mover constantemente para que no se

queme.

Quitar la mezcla del fuego y vertirla en una recipiente. Dejar enfriar.


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Luego que la mezcla este fra, echarle la azcar y mezclar bien.

Agregue uno a uno los huevos, mezclando bien hasta crear una mezcla uniformey suave.

Agregar poco a poco la harina con la sal. Mezclar bien.

Agregar la vanilla.

Verter la mezcla en un pyrex y meterlo en el horno por 30 minutos.

Revisar con la prueba del palillo si esta lista. Si es asi, saque del horno y djelo

enfriar para luego servir.


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Inicio

Derretir la

mantequilla con el

chocolate

Es una mezcla

uniforme?

No

Si

Esta fria la

mezcla?Dejar EnfriarNo

Mezclar con

la azucar

Si

Agregar y

mezclar uno a

uno los huevos

Agregar y

mezclar la

harina

Agregar la

vainilla

Meter lamezcla al

horno

Prueba del

palillo

NO

Sacar del

horno.

Brownie listo

Si


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Proceso del Servicio

Para el servicio que se brindara en Dulce Capricho, el proceso es el siguiente:El cliente plantea su orden.

Se revisa si lo que se pidi, hay existente en el mostrador. Si no es asi, ordenar en

cocina la elaboracin del mismo.

Si hay, preparar la entrega de la orden.

Llevar a la mesa del cliente.

Procesar la orden y facturar.

Inicio

Recibir orden

Hay brownie en

el mostrador?Mandar hacerNo

Preparar

entrega de

orden

Si

Llevar al cliente

Facturar


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La realizacin de los brownies no es necesaria hacerla con una mezcladora, si se

desea puede hacerse a mano.

Dulce Capricho tendr un horno el cual tendr una capacidad de hornear 4 pyrex.

Si la realizacin de 4 pyrex de brownie se tarda una hora, con turnos de trabajo

de 8 horas, se pueden realizar 32 pyrex por da, es decir, 11,520 pyrex al ao o

276,480 brownies individuales.

Con una capacidad instalada entonces de 276,480 brownies individuales al ao,contamos con el siguiente factor de produccin.

AO DEMANDAPRODUCCIN

REALFP

1 79,149 79,149 0.286

2 87,064 87,064 0.315

3 95,770 95,770 0.346

4 105,347 105,347 0.381

5 115,882 115,882 0.419

6 127,470 127,470 0.461

7 140,217 140,217 0.507

8 154,238 154,238 0.558

9 169,662 169,662 0.61410 186,628 186,628 0.675

La empresa Dulce Capricho laborara 8 horas diarias. Los horarios de la misma

sern:

Lunes a Viernes: 10:00 AM6:00 PM

Sbados y Domingos: 12:00 PM6:00 PM


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Maquinaria y equipo:

Ver Anexo PRESUPUESTO DULCE CAPRICHOen Excel para mejor visin.


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Uniformes de trabajadores:

DelantalesGorros desechables

Guantes desechables

T-Shrits

Equipo para local

1 Motor

1 Telfono1 Computador

Extintor

Detector de humo

3 Cmaras de seguridad

Planta

Utensilios limpieza

Escobas

Trapeadores

Recogedores

Detergente

Desinfectante

Esponjillas

Proveedores nacionales y extranjeros:

Nuestros proveedores sern nacionales, entre los cuales podemos mencionar a

Plaza Lama quienes nos suplirn todo lo relacionado con las maquinarias

necesarias y aparatos electrnicos de la empresa, y a CCN siendo estos los que

suplirn los ingredientes necesarios para llevar a cabo la produccin de brownie.


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Precio y condiciones de pago:

Nuestros brownies de especialidad de dulce de leche, tendrn un costo deRD$60 pesos.

En nuestro centro tendremos diferentes condiciones de pago para mayor facilidad

y seguridad de nuestros clientes. Contaremos con una gran flexibilidad para la

realizacin de los pagos. Estos podrn irse adaptando segn las necesidades de

nuestros clientes:

Opciones de Pago:

Pago por consumoPago semanal

Pago Mensual

Medio de Pago:

Tarjeta de Crdito

Efectivo

Cheque

El medio en el que se haga el pago, est a eleccin del cliente, cualquiera de las

opciones son aceptables.

Costos de los requerimientos de instalacin y montaje:

El monto total para la instalacin de nuestros equipos es de RD$ 19,000.


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Instalacion

Instalacin Precio Cantidad subtotal Total finalCocina Industrial $ 5,000.00 1 $ 5,000.00

Refrigerador $ 5,000.00 1 $ 5,000.00

Mostrador $ 2,000.00 1 $ 2,000.00

Telfonos $ 1,000.00 1 $ 1,000.00

Computadora $ 2,500.00 1 $ 2,500.00

Aire acondicionado $ 2,500.00 1 $ 2,500.00

Mesa de Acero $ 1,000.00 1 $ 1,000.00

$ 19,000.00

Costos de vehculos y mobiliario necesario:

Para el delivery de Dulce Capricho contaremos con un motor de RD$15,000. El

cual el mismo tendr diseado el logo de la empresa.Por otro lado el costo de

mobiliario es de RD$ 226,953.

Ver Anexo PRESUPUESTO DULCE CAPRICHOen Excel.

Edificio e instalacin:

El local que rentaremos para ubicar la repostera Dulce Capricho es totalmente

nuevo, por lo cual no se necesita realizar ningn tipo de reparacin a la

infraestructura. Se proceder inmediatamente a la instalacin de nuestra cocinacon los equipos y maquinarias requeridas. Se realizaran las instalaciones de aires

acondicionados y se decorara el lugar acorde con nuestro concepto, se ubicaran

las sillas, mesas, mostradores, cajas registradoras, entre otros. Adems, el local

ya cuenta con comodidades como parqueos de fcil acceso, una hermosa terraza,

bao dentro del local y en la plaza.


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Anlisis de construir vs. Arrendar

Nuestro establecimiento se encuentra en la Plaza Marochal y el mismo seralquilado a un monto de RD$ 500,000 al ao, este local incluye un bao, parqueo

y suficiente espacio para establecer nuestro proyecto.

Si hubisemos comprado, debimos haber comprado un local en Piantini y el

costo del mismo oscila alrededor de RD$5,000,000. A esto hay que sumarle la

construccin del local que sera con un precio de RD$15,000 por , nos dara la

construccin RD$ 1,500,000.

Elegimos arrendar porque nos sale ms factible econmicamente por un local que

solo utilizaremos por 5 aos.

Operacin y mantenimiento: vida til esperada


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Estudio Ambiental:

Metodologa:

Para realizar las mejoras en cuanto a las condiciones ambientales nosaseguraremos de que las opciones de desarrollo que tomamos en consideracin

fueran adecuadas y sustentables al ambiente, y que toda consecuencia que esta

traiga consigo, sea reconocida en el ciclo del proyecto y sean tomadas en cuenta

a la hora del diseo del mismo.

Recomendaciones:

La implementacin de una evaluacin ambiental ser de gran importancia para el

proyecto ya que nos permite identificar aquellos imprevistos que podran surgir

durante la elaboracin del proyecto en el tiempo indicado, por lo tanto es

recomendable tomar en cuenta dicha evaluacin en el mismo.


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Viabilidad:

La evaluacin ambiental nos permite identificar las distintas formas de mejora encuanto al ambiente se refiere a los proyectos, al igual que nos permite minimizar

los impactos adversos que estos puedan ocasionar. A la presencia de problemas,

las evaluaciones ambientales:

Posibilitan tratar los problemas ambientales de manera oportuna y

prctica;

Reducen la necesidad de imponer limitaciones al proyecto, porque se

puede tomar los pasos apropiados con anticipacin o incorporarlos dentrodel diseo del proyecto.

Ayudan a evitar costos y demoras en la implementacin producidos por

problemas ambientales no anticipados.


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ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN

Funcin de Produccin:

La planificacin de la produccin se har tomando en cuenta la demanda diaria

proyectada que ser de 220 Brownies individuales, aunque mi capacidad

instalada total soporta un total de 768 Brownies individuales, para producciones

en masa en casos encargos para eventos especiales.

Dentro de los parmetros a controlar son los de calidad, porque estos son los quenos aseguran un puesto y una reputacin en el mercado, y la fidelidad del cliente.

La calidad dentro de una empresa debe controlarse en varias etapas:

1. Calidad del proveedor

Tiempo de entrega.

Materia prima

Exactitud de pedido.

Condiciones de entrega de la materia prima.

2. Calidad del proceso

Funcionamiento de maquinas

Calidad del producto terminado

3. Calidad del servicio al cliente

Atencin a quejas.

Solucin inmediata de problemas.Atencin personalizada al cliente.

El mantenimiento en los equipos de cocina est relacionado muy estrechamente

en la prevencin de accidentes y lesiones en el trabajador ya que tiene la

responsabilidad del dueo del restaurante o local de mantener en buenas

condiciones los equipos, lo cual permite un mejor desenvolvimiento y seguridad

evitando en parte riesgos en el rea laboral.


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Un plan de higiene del trabajo por lo general cubre el siguiente contenido:

Exmenes mdicos de admisin.Cuidados relativos a lesiones personales, provocadas por

incomodidades profesionales.

Primeros auxilios

Registros mdicos adecuados

Supervisin en cuanto a limpieza , higiene y salud

Relaciones ticas y de cooperacin con la familia del empleado

enfermo

Funcin Financiera:

Es el estudio que se hace de la informacin contable, mediante la utilizacin de

indicadores y razones financieras. La contabilidad representa y refleja la realidad

econmica y financiera de la empresa, de modo que es necesario interpretar y

analizar esa informacin para poder entender a profundidad el origen y

comportamiento de los recursos de la empresa.

La informacin contable o financiera de poco nos sirve si no la interpretamos, si

no la comprendemos, y all es donde surge la necesidad del anlisis financiero.

Cada componente de un estado financiero tiene un significado y en efecto dentro

de la estructura contable y financiera de la empresa, efecto que se debe identificar

y de ser posible, cuantificar.

Sin el anlisis financiero no es posible haces un diagnstico del actual de la

empresa, y sin ello no habr pautar para sealar un derrotero a seguir en el futuro.

Muchos de los problemas de la empresa se pueden anticipar interpretando la

informacin contable, pues esta refleja cada sntoma negativo o positivo que

vaya presentando la empresa en la medida en que se van sucediendo los hechos

econmicos.


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El anlisis financiero es el que permite que la contabilidad sea til a la hora detomar las decisiones, puesto que la contabilidad si no es lea simplemente no dice

nada y menos para un directivo que poco conoce de contabilidad, luego el

anlisis financiero es imprescindible para que la contabilidad cumpla con el

objetivo ms importante para la que fue ideada que cual fue el de servir de base

para la toma de decisiones.

Dulce capricho inicia con una inversin de $991,181.00, y luego de analizar elflujo de caja y la evaluacin, conseguimos que la relacin beneficio/costo es de

3.53.

Funcin recursos humanos:

Nuestro personal se va a desarrollar mediante cursos, talleres y diplomados,

referentes donde labora a su rea de trabajo. Por lo que se establecer un

programa de capacitacin anual y se evaluara correspondiente al resultado, el

personal se ubicara de acuerdo al resultado obtenido. Por otro lado se le

proporcionara las herramientas adecuadas para el fortalecimiento de dicha

capacitacin.

Definicin de funciones y cargos:

1 Gerente General: es la cabeza del negocio.

1 Gerente Administrativo: se encarga de administrar el negocio.

1 Gerente de Operaciones: se encarga de supervisar que todo se lleve a

cabo de la manera correcta.

1 cajero:persona que dedicara a tomar la ordenes en caja y facturar a los

clientes.


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1 mesero:persona encargada de tomar las rdenes en las mesas y servir a

los clientes.2 cocineros:persona que se encargaran de realizar las ordenes tomadas en

la cocina.

1 delivery:persona encargada de llevar los pedidos a su lugar de destino.

El bienestar social est relacionado con los servicios que le ofrece la

organizacin a sus empleados con el fin de satisfacer sus necesidades bsicas;

estos pueden ser de asistencia, recreativos y culturales. "Dulce Capricho"

ofrecer seguros de vida a sus empleados para que brinde seguridad y proteccin

a ellos y a su familia.

Relaciones laborales:

Las relaciones laborales hacen referencia al vnculo que se estable dentro del

mbito laboral. Nuestra empresa se rige por un contrato de trabajo donde se

estipulan los derechos y obligaciones por parte de los empleados y los

empleadores para que cada parte conozca cules son sus lmites.


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Subcontratacin (Outsourcing):

La plaza donde est ubicado el negocio cuanta con servicio de seguridad,parqueos y limpieza general para toda la plaza, por lo tanto estos tres servicios

corresponden a la categora de subcontratacin.

Funcin de mercado:

Comercializacin:

La comercializacin de nuestro producto exige conocimiento del mercado

destino, experiencia y recursos. Parte fundamental de la estrategia decomercializacin es contar con los medios idneos para hacer llegar nuestro

producto al consumidor final.

Distribucin:

El canal de por el que se le har llegar nuestro productos a los clientes, ser

mediante la llegada de los clientes a la repostera. Contaremos con un camin

para distribuir el agua a domicilio, con el objetivo de hacerle llegar nuestro

producto al cliente de manera eficiente. De esta manera se lograra colocar el

producto al alcance del consumidor, ya que sera una manera astuta de generar

ms clientes debido a que se le hace cmodo a cualquier consumidor que el

producto le llegue al destino que desee.

Ventas:Las ventas se pueden realizar de forma directa, cara a cara, mediante el contacto

con el cliente ofrecindoles un stand en nuestra planta para venderles

directamente a nuestros clientes que vivan en el sector y tambin contaremos con

un servicio de delivery y por telfono (cuando los clientes llaman al local para

obtener informacin) ya que nuestro producto ser distribuido a lo que es

colmados, supermercados, colegios, farmacias, etc.


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Servicio al cliente:

El cliente valorar y apreciar nuestro servicio ya que nos enfocaremos enbrindar con excelencia y calidad el mismo.

Contaremos con un rea de recepcin en donde se recibirn a los clientes y se les

atender para suplir sus necesidades en cuanto al servicio y normas de pago que

indicaran claramente a estos con el fin de que no quede duda alguna en cuanto a

nuestro servicio.

Requerimiento y costo del personal especializado y no especializado:El personal administrativo tiene un papel muy importante en la consecucin

exitosa de la misin de una institucin. Por ello, consideramos cuidadosamente

las condiciones, polticas y criterios de seleccin, reclutamiento, contratacin,

induccin, desarrollo, evaluacin y promocin del personal administrativo, de

servicio, tcnico y de apoyo de la institucin.

Por otro lado, necesitaremos contratar personal nuevo para el manejo de los

procesos. De ser necesario un aumento en la produccin normal de Brownies, se

harn contrataciones de nuevos empleados para la satisfaccin de la nueva

demanda.

nicamente en el proceso de produccin de nuestros Brownies ser necesaria

capacitacin a nuestros empleados.


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ESTUDIO LEGAL

Primero Debemos dirigirnos a la oficina nacional de propiedad industrial(ONAPI)

Llenar un formulario k provee dicha institucin para registrar nombre comercial,

marca o emblema, anexado a este una copia de la cedula del solicitante al igual

que pagar el registro y ubicacin una suma de RD$ . (Duracin 5 das)

Luego nos dirigimos a la Direccin General de Impuestos Internos (DGII) con

una carta solicitando la recepcin del pago por impuesto sobre el capital de la

sociedad con un valor de un 1% sobre dicho capital, igualmente anexado con unacopia de la cedula del solicitante, en este caso RD$2,500.

Luego de esto nos dirigimos a la Cmara de Comercio y Produccin de Santo

Domingo con el siguiente inventario (Duracin de 5 das):

Estatutos o contrato social

Asamblea General (Expiracin de 1 mes luego de haberla realizado)

Lista de suscriptores

Lista de presencia

El formulario para sociedad de responsabilidad limitada (SRL)

Certificado de nombre comercial expedido por ONAPI, el impuesto obtenido en

la DGII sobre el valor del capital de la sociedad

Fotocopia de las cedulas de cada socio

Dinero para el pago del registro (RD$2,500)

Luego volvemos a la DGII, en este caso para solicitar se nos expida la tarjeta elRegistro Nacional del Contribuyente (RNC). Para estos fines se debe llevar copia

de todos los documentos entregados en la Cmara de Comercio y llenar el

formulario (Duracin de 5 das)


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CONSTITUCION DE LA COMPAIA

LEY 479-8 Y SUS MODIFICACIONES.

Las Sociedades Comerciales que antes se regan por disposiciones societarias

contenidas en el Cdigo de Comercio y en Leyes Complementarias, convenios

entre las partes y usos comerciales y el Derecho comn. Desde el gobierno de

Trujillo, este sistema ameritaba ser sustituida ntegramente por un nuevo

instrumento legal que respondiera a los requerimientos presentes, futuros, de la

nacin en consistencia con los acuerdos Convenios y tratados suscritos yRatificados por la Rep. Dom.

En consecuencia, se promulgo la Ley 479-08 el da 11 de Diciembre del ao

2008, la cual fue puesta en vigencia en Marzo del 2009.

Las Sociedades Comerciales se regirn a partir de la vigencia de esta nueva Ley

por: Las disposiciones de la presente Ley 479-8 y sus modificaciones, los

convenios de las Partes, los usos Comerciales y el derecho Comn.

TIPOS DE SOCIEDADES:

Sociedades en nombre Colectivo

Sociedades en Comandita Simple

Sociedades en Comandita por Acciones

Sociedades de Responsabilidad Limitadas y

Sociedades Annimas, que podrn ser de suscripcin Pblica o PrivadaLa mencionada Ley reglamentara adems la empresa individual de

Responsabilidad Limitada

Y reconocer adems La Sociedad accidental o en participacin, la cual no tendr

personalidad Jurdica.

Al momento de aplicar esta nueva Ley las Sociedades Comerciales existente

debieron ser modificadas y actualizadas de acuerdo con la nueva Ley.


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REQUISITOS PARA LA CONSTITUCION DE UNA SOCIEDAD

COMERCIAL:Solicitar en la oficina nacional de la propiedad intelectual (ONAPI)

disponibilidad y registro del nombre que haya escogido para su empresa. Este

proceso se toma 5 das laborables.

Publicacin en el peridico el nacional este proceso se toma 15 das.

Establecer el tipo de vehculo societario y el capital social de la compaa

Elaborar una asamblea constitutiva con todos los socios presentes o

representados.Nmina de socios presentes.

Redactar Los Estatutos de La Sociedad Comercial o Compaa, con todos los

socios presentes

Con un juego de documentos igual a la copia solicitud de registro de nombre,

Estatutos y Asamblea Constitutiva, solicitar a Impuesto Internos el pago de los

impuesto por constitucin de Compaa, por escrito y efectuarlos.

Reunir datos generales, y copia de cedulas de todos los Socios.

Elaborar Lista de Suscriptores.

Obtener de la pgina de la Cmara de Comercio y Produccin de Pep. Dom., un

Formulario de solicitud de Registro Mercantil para Sociedad Comercial de

Responsabilidad Limitada (SRL).

Hacer un sello con el nombre de la compaa

Hacer dos originales o tres de cada documento redactado y llevarlo a la cmarade comercio para ser revisado y aprobados luego emitirn el Registro Mercantil,

este proceso tardara 5 das laborables

Sacar copias de estos documentos ya registrado en la Cmara de Comercio y

proceder a la solicitud del Registro Nacional del Contribuyente (RNC), este

proceso tardara unos 5 das laborables.

Tiempo de constitucin establecido (un mes aproximadamente).


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Encuadernar todos y cada uno de estos documentos los cuales sern usados

frecuentemente por la compaa.Con la nueva Ley, no se requiere patente ni licencias.

COSTOS DE LA CONSTITUCION:

Honorarios: dependiendo del monto del capital Social y del tipo de vehculo

societario.

Para una SRL, con un Capital de RD$100,000.00, los Honorarios del abogado

son US$1,000.00 por hacer la compaa.Registro y publicacin del nombre en ONAPI RD$4,950.00

Pago constitucin De Compaa Impuestos Internos: RD$1,000.00

Cmara de Comercio y Produccin: Registro Mercantil RD$2,500.00

Sello compaa RD$2,000.00

Gastos miscelneas: RD$2,000.00

Mensajera: RD$1,000.00

En el caso de Ducle Capricho al tratarse esta de una compaa que vende

alimentos para el consumo humano, necesita un registro sanitario otorgado por el

Ministerio de Salud Pblica para comenzar sus operaciones, con un costo

aproximado de RD$ 5,000 pesos adems que cuando la compaa est

debidamente instalada se proceder a realizar una inspeccin por los agentes de

Salud Pblica y DIGENOR.Por lo que el total de gastos: $18,450.00

Ver Anexos de contr atos legales.


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ESTUDIO ECONMICO

InversionInfraestructuraInversin Precio Cantidad Subtotal total finalLocal arrendado $ 500,000.00 1 $ 500,000.00Pinturas $ 2,000.00 1 $ 2,000.00Cortinas $ 3,000.00 4 $ 12,000.00

$ 514,000.00

MueblesInversin Precio Cantidad Subtotal total final

Mesas $ 3,780.00 8 $ 30,240.00Sillas $ 2,500.00 16 $ 40,000.00Mostrador $ 17,850.00 1 $ 17,850.00Telfonos $ 250.00 1 $ 250.00Silla Escritorio $ 1,500.00 1 $ 1,500.00Zafacones $ 200.00 2 $ 400.00Computadora $ 21,420.00 1 $ 21,420.00Impresora $ 4,893.00 1 $ 4,893.00Aire acondicionado $ 60,000.00 1 $ 60,000.00Mesa de Acero $ 50,400.00 1 $ 50,400.00

$ 226,953.00

Maquinaria y EquiposInversin Precio Cantidad Subtotal total finalProcesador $ 6,300.00 1 $ 6,300.00Cocina Industrial $ 53,718.00 1 $ 53,718.00Refrigerador $ 50,000.00 1 $ 50,000.00Balanza $ 1,260.00 1 $ 1,260.00

Motor $ 15,000.00 1 $ 15,000.00$ 126,278.00


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Gastos PromocionalesInversion Precio Cantidad Subtotal Total finalElaboracion de Flyers $ 5,000.00 1 $ 5,000.00Elaboracion de Pagina web $ 15,000.00 1 $ 15,000.00Otros Gastos $ 15,000.00 1 $ 15,000.00Label motor $ 10,000.00 1 $ 10,000.00Logo de la empresa $ 10,000.00 1 $ 10,000.00Elaboracion letrero $ 25,000.00 1 $ 25,000.00Instalacion Letrero $ 2,500.00 1 $ 2,500.00

$ 82,500.00Asuntos LegalesInversion Precio Cantidad subtotal Total finalRegistro nombre $ 4,000.00 1 $ 4,000.00Otros Tramites $ 18,450.00 1 $ 18,450.00Abogado para tramites $ 40,000.00 1 $ 40,000.00

$ 22,450.00

Instalacion

Instalacion Precio Cantidad subtotal Total finalCocina Industrial $ 5,000.00 1 $ 5,000.00Refrigerador $ 5,000.00 1 $ 5,000.00Mostrador $ 2,000.00 1 $ 2,000.00Telefonos $ 1,000.00 1 $ 1,000.00Computadora $ 2,500.00 1 $ 2,500.00Aire acondicionado $ 2,500.00 1 $ 2,500.00Mesa de Acero $ 1,000.00 1 $ 1,000.00

$ 19,000.00

Total Inversion $ 991,181.00


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Costos OperacionalesNominaInversin Cantidad de Persona Saldo Mensual Saldo Anual Total finalCocinero 2 $ 25,000.00 $ 600,000.00Mesero 1 $ 15,000.00 $ 180,000.00Delivery 1 $ 10,000.00 $ 120,000.00

$ 900,000.00

Costos de AlquilerDescripcin Total Mensual Total Anual Total final

Alquiler Local $ 41,666.67 $ 500,000.00$ 500,000.00

Otros CostosDescripcin Total Mensual Total Anual Total finalGasolina $ 15,000.00 $ 180,000.00Electricidad $ 35,000.00 $ 420,000.00Gas $ 8,000.00 $ 96,000.00Seguridad yLimpieza

$ 15,000.00 $ 180,000.00

$ 876,000.00

Costos Materia PrimaMateriales Cantidad Costo Unitario Costo Total Total finalHarina de trigo 824 $ 145.00 $ 119,480.00Chocolate Mun 2307 $ 45.00 $ 103,815.00Azcar 527 $ 150.00 $ 79,050.00Sal 1 $ 60.00 $ 60.00Huevos 1098 $ 120.00 $ 131,760.00

Vainilla 2 $ 60.00 $ 120.00Mantequilla 6590 $ 42.00 $ 276,780.00Dulce de leche 500 $ 120.00 $ 60,000.00Avellanas 40 $ 60.00 $ 2,400.00Mantequilla de man 200 $ 65.00 $ 13,000.00

$ 786,465.00

Total Costos $ 2,562,465.00


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Gastos OperacionalesNomina

InversinCantidad dePersona

Saldo Mensual Saldo Anual Total final

Gerente General 1 $ 40,000.00 $ 480,000.00Gerente Administrativo 1 $ 40,000.00 $ 480,000.00Gerente de operaciones 1 $ 40,000.00 $ 480,000.00Cajero 1 $ 15,000.00 $ 180,000.00

$ 1,620,000.00

Gastos de MantenimientoDescripcin Total Mensual Total Anual Total finalMantenimiento deInfraestructura

$ 167.00 $ 2,000.00

Mantenimiento deEquipos

$ 1,000.00 $ 12,000.00

$ 14,000.00

Otros GastosDescripcin Total Mensual Total Anual Total finalMaterial Gastable $ 5,000.00 $ 60,000.00Telfono $ 2,000.00 $ 24,000.00

$ 84,000.00

Total Gastos $ 1,704,000.00

Ingresos Operacionales

Aos Demanda Precio Total2014 87,064 $ 60.00 $ 5,223,8142015 95,770 $ 60.00 $ 5,746,1952016 105,347 $ 60.00 $ 6,320,8152017 115,882 $ 60.00 $ 6,952,896

2018 127,470 $ 60.00 $ 7,648,186


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Estado de ResultadoAos 2014 2015 2016 2017 2018FP 0.315 0.346 0.381 0.419 0.461ngreso x Ventas $ 5,223,813.95 $ 5,746,195.35 $ 6,320,814.88 $ 6,952,896.37 $ 7,648,186.01

CostosOperacionales

$ 1,923,676.48 $ 2,115,212.89 $ 2,313,399.17 $ 2,516,572.84 $ 2,726,396.37

Utilidad Bruta $ 3,300,137.48 $ 3,630,982.46 $ 4,007,415.72 $ 4,436,323.54 $ 4,921,789.64GastosOperacionales

$ 1,718,000.00 $ 1,888,400.00 $ 2,046,800.00 $ 2,229,200.00 $ 2,399,600.00

Utilidad antes dempuestos $ 1,582,137.48 $ 1,742,582.46 $ 1,960,615.72 $ 2,207,123.54 $ 2,522,189.64mpuestos 35% $ 553,748.12 $ 609,903.86 $ 686,215.50 $ 772,493.24 $ 882,766.37

Utilidad Neta $ 1,028,389.36 $ 1,132,678.60 $ 1,274,400.22 $ 1,434,630.30 $ 1,639,423.27

Flujo Neto de CajaPeriodos 0 1 2 3 4 5

Utilidad Neta $ 1,028,389.36 $ 1,132,678.60 $ 1,274,400.22 $ 1,434,630.30 $ 1,639,423.27

Inversin $ (991,181.00) $ (126,861.00)

Depreciacin $ (46,780.55) $ (46,780.55) $ (15,065.30) $ (46,780.55) $ (46,780.55)

Valor deSalvamento

$ 63,430.50 $ 80,868.00

FNC $ (991,181.00) $ 981,608.81 $ 1,085,898.05 $ 1,195,904.42 $ 1,387,849.75 $ 1,673,510.72


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ESTUDIO FINANCIERO

TTIAO

INFLACINANUAL

N VALOR EQUIVALENTE

2007 6.10% 0 1,000.00

2008 10.60% 1 1,106.00

2009 1.40% 2 1,121.48

2010 6.30% 3 1,192.14

2011 8.50% 4 1,293.47

2012 3.91% 5 1,344.04

2013 4.78% 6 1,408.29TTI (Anual) 5.87%

EvaluacionTEM VALORTasa costo de oportunidad corriente 18.00%

Tasa de tendencia inflacionaria 5.87%

Tasa costo de oportunidad constante 11.46%

Evaluacion FinancieraINDICADOR VALORTIR 106%VPN $ 3,499,876.89B/C 3.53

Dulce Capricho segn la evaluacin financiera con una inversin de RD$

991,181.00 nos da un Beneficio de RD$ 3,499,876.89, un 3.53 de la relacin

Beneficio/costo, como conclusin podemos decir que el mismo es un proyecto

Documents

Dulce Capricho, Proyecto Final