economía pol

Sistema de Consolidacin deInformacin Presupuestaria

Municipal

Cra. Silvana G. ValieroDirectora Coordinadora

Direccin Gral. Relaciones Municipales

ndice1.Sistema de Informacin Fiscal vigente hasta el 2.010

2.Oficina Virtual2.1.- Objetivos2.2.- Presupuesto Ingreso de datos e Informes2.3.- Ejecucin presupuestaria Ingreso de datos e Informes2.4.- Otros reportes a incorporar

3.Conclusin

MunicipiosMunicipios

Correo Electrnico

Fax

Correo Postal

Esquema A.I.F.(principalmente)

Formato Excel

ProvinciaProvincia

Sistema de Informacin Fiscal Vigente hasta el 2010

Problemtica observada:

Falta de HOMOGENEIDAD en los datos aportados DEMORAS en la recoleccin Fallas en la OPORTUNIDAD de la informacin ERRORES involuntarios durante el proceso REMISIN PARCIAL de ciertos datos

Esquema Ahorro - Inversin - Financiamiento Anexo I - Planilla 1.1Apertura de IngresosSE DEBE COMPLETAR UNICAMENTE CELDAS EN COLOR BLANCO. En miles de pesos

Concepto Ejecucin Presupuestaria

Ingresos Municipales - Alumbrado, barrido y limpiezaTasa InmobiliariaTasa por habilitacin de comercios e industriasInspeccin, seguridad e higieneServicios sanitarios

Esquema Ahorro - Inversin - Financiamiento Anexo I - Planilla 1Provincia de Entre RosSE DEBE COMPLETAR UNICAMENTE CELDAS EN COLOR BLANCO. En miles de pesos

I - Ingresos Corrientes 0TributariosCoparticipacin de Impuestos Nacionales y Provinciales 0Coparticipacin de Impuestos NacionalesCoparticipacin de Impuestos ProvincialesNo Tributarios 0RegalasOtros No Tributarios


Esquema Ahorro - Inversin - Financiamiento Anexo I - Planilla 1Provincia de Entre RosSE DEBE COMPLETAR UNICAMENTE CELDAS EN COLOR BLANCO. En miles de pesos

. IX - Resultado Financiero ( VII - VIII )X - Fuentes FinancierasDisminucin de la Inversin FinancieraDisminucin de Otros Activos FinancierosVenta de Ttulos y ValoresRemanentes de Ejercicios AnterioresEndeudamiento Pblico e Incremento de Otros PasivosUso del CrditoOtros Pasivos (Incremento de deuda flotante)XI - Aplicaciones Financieras


Disminucin de la Inversin Financiera: muestra la utilizacin de activos financieros. Abarca las disminuciones de caja y bancos, los ingresos por venta dettulos y valores, de acciones y participaciones de capital con el objeto deobtener liquidez. No se incluyen la venta de participaciones de capital por objetivos de poltica (privatizaciones). Incorpora los remanentes de ejerciciosanteriores. Incluye remanentes contables (saldos no utilizados de ejercicios anteriores) quese incorporan al presupuesto para financiar gastos del ejercicio corriente.

Oficina virtual

Mejorar el conocimiento de la realidad fiscal municipal para definir polticas pblicas tendientes a fortalecer la gestin local

Nacin y Provincia

Tres niveles

de Gobierno

Mejorar la gestin econmica y financiera de los Municipios

Objetivos

MunicipiosMunicipios

Plataforma web

ProvinciaProvincia

Sistema de Informacin Fiscal a implementar

Presupuesto y Ejecucin Presupuestaria

(principalmente)

Sistema de Informacin Fiscal a implementar

Muestreo de Presupuestos Municipales Clasificacin Presupuestaria, tanto para

recursos como gastos:

Por su carcter Econmico Etapa de Ejecucin:

Gasto - Devengado Recursos - Percibido

Presupuesto . 2.011Ingreso de DatosInformes

Ejecucin Presupuestaria . 2.010Ingreso de DatosInformes

PresupuestoIngreso de Datos

2011

100000100000100000

2011

500005000050000

200200200

PresupuestoInformes

MUNICIPIO: EJERCICIO:-------------- 2.011

1. RECURSOS CORRIENTES - - - - 1.1 INGRESOS DE JURISDICCIN MUNICIPAL - - - - 1.1.1 Tasas, Derechos y Contribuciones Municipales: - - - - Tasa Inmobiliaria - - 1.1.2 Otros Ingresos Municipales: - - - - Venta de Tarjetas de Estacionamiento - - 1.2 INGRESOS DE OTRAS JURISDICCIONES - - - - 1.2.1 De Jurisdiccin Provincial: - - - - Coparticipacin de Impuestos Provinciales - - 1.2.2 De Jurisdiccin Nacional: - - - - Coparticipacin de Impuestos Nacionales - 2. RECURSOS DE CAPITAL - - - - 2.1 Recursos Propios de Capital (venta de activo fijo) - 2.2 Transferencias de Capital: - - - - Fondo Federal Solidario - FOFESO - - - 2.3 Otros Ingresos de Capital - - - - - 3. FINANCIAMIENTO - - - - Venta de Ttulos y Valores - TOTALES - - - -

PRESUPUESTO - RECURSOS PRESUPUESTO ORIGINALPRESUPUESTO MODIFICADOALTAS BAJAS

CONSOLIDACIN DE INFORMACINPRESUPUESTARIA

MUNICIPIO: EJERCICIO:-------------- 2.011

1. GASTOS CORRIENTES - - - - Personal - Bienes de Consumo - - 2. GASTOS DE CAPITAL - - - - Maquinaria y Equipo - Construcciones (Trabajo Pblico) - - 3. GASTOS DE FINANCIAMIENTO - - - - Adquisicin de Ttulos y Valores - Incremento de Otros Activos Financieros - - TOTALES - - - -

BAJASPRESUPUESTO - GASTOS PRESUPUESTO ORIGINAL PRESUPUESTO MODIFICADOALTAS

INDICADORES DE RECURSOS: PRESUPUESTOIngresos Propios/Ingresos Totales

Ingresos de Coparticipacin/Ingresos Totales

INDICADORES DE GASTOS: PRESUPUESTOGasto de Personal/Ingresos TotalesTransferencias/Gastos Totales

Gastos de Inversin/Gastos Totales

MUNICIPIO: EJERCICIO:------- 2.011

I - INGRESOS CORRIENTES - Tributarios: - No Tributarios: - - II - GASTOS CORRIENTES - Gastos de Consumo: - Rentas de la Propiedad (intereses y gastos de la deuda) - - III - RESULTADO ECONMICO PRIMARIOS ( I - II EXCLUYENDO INT. DE DEUDA) - IV - RESULTADO ECONMICO ( I - II ) - V - INGRESOS DE CAPITAL - Recursos Propios de Capital (venta de activo fijo) - - VI - GASTOS DE CAPITAL - Inversin Real Directa: - - VII - INGRESOS TOTALES ( I + V ) - VIII - GASTOS TOTALES ( II + VI ) - IX - RESULTADO FINANCIERO( VII - VIII ) - X - FUENTES FINANCIERAS - Disminucin de la Inversin Financiera: - - XI - APLICACIONES FINANCIERAS - Inversin Financiera: - - XII- RESULTADO FINAL -

AHORRO - INVERSIN - FINANCIAMIENTO PRESUPUESTO

EQUILIBRIO

MUNICIPIO: EJERCICIO:------- 2.011

-------

GASTOS Y DOTACIN DE PERSONAL GASTO ANUAL PRESUP.DOTACIN DE

PERSONAL PRESUP. GASTO MEDIOEMPLEADOS C/ MIL

HAB.PERSONAL Personal permanente Personal temporario (contratos de servicio) Personal jornalizado con aportesSERVICIOS NO PERSONALES Contratos de obra PasantesTRANSFERENCIAS Personal jornalizado sin aportes Planes de empleo nacionales o provinciales

Total

NRO. HABITANTES:

EjecucinPresupuestaria

Ingreso de Datos

2010JUNIO

100000100000100000

2010 JUNIO

JUNIO 2010

EjecucinPresupuestaria

Informes

JUNIO 2010

MUNICIPIO:

------- 2.010 AO

EJECUCIN PRESUPUESTARIA - RECURSOS ENERO FEBRERO NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL VISADO POR EL T.C.1. RECURSOS CORRIENTES1.1 INGRESOS DE JURISDICCIN MUNICIPAL1.1.1 Tasas, Derechos y Contribuciones Municipales: Tasa Inmobiliaria 1.1.2 Otros Ingresos Municipales: Venta de Tarjetas de Estacionamiento 1.2 INGRESOS DE OTRAS JURISDICCIONES1.2.1 De Jurisdiccin Provincial: Coparticipacin de Impuestos Provinciales 1.2.2 De Jurisdiccin Nacional: Coparticipacin de Impuestos Nacionales2. RECURSOS DE CAPITAL2.1 Recursos Propios de Capital (venta de activo fijo)2.2 Transferencias de Capital: Fondo Federal Solidario - FOFESO - 2.3 Otros Ingresos de Capital 3. FINANCIAMIENTO Venta de Ttulos y Valores TOTALES

CONTADURIAGENERAL

INDICADORES:Stock de Deuda/Ingresos TotalesServicios de Deuda/Ingresos Totales

MUNICIPIO:

------- JUNIO MES 2010 AO

STOCK Y SERVICIOS DE LA DEUDA DEUDA AL INICIO ALTAS AMORTIZACIN INTERESES DEUDA AL CIERRE1. DEUDA CONSOLIDADA - - - - - 1.1 Deuda con el Sector Financiero: - - - - - Entidades Bancarias y Financieras Nacionales - Gobierno Nacional por Prstamos de Organismos Internacionales - Gobierno Provincial por Prstamos de Organismos Internacionales - 1.2 Deuda con el Sector No Financiero: - - - - - Deuda con el Gobierno Provincial (Antic. de Copart.; Prstamos; etc) - Otras Deudas - 2. DEUDA FLOTANTE DEL EJERCICIO - - - - - Sueldos, Aportes y Jornales - Proveedores y Contratistas - Organismos Descentralizados - Deuda No Exigible - Otros - 3, DEUDA FLOTANTE DE EJERCICIOS ANTERIORES - - - - - Ao 2.009 - Ao 2.008 - Otros - TOTAL DEUDA - - - - -

MUNICIPIO:

------- JUNIO MES 2.010 AO

SITUACIN DEL TESORO Y OTROS CONCEPTOS AL INICIO AL CIERREINCREMENTO DE OTROS ACTIVOS

FINANCIEROS

DISMINUCIN DE OTROS ACTIVOS

FINANCIEROS

Caja, Bancos e Inversiones Temporarias - - - - Caja - - Fondo Fijo - - Cuenta Corriente - - Caja de Ahorro - - Plazo Fijo - - Otros - - Cuentas a Cobrar - - - - Cuentas a Cobrar - - Documentos a Cobrar - - Adelantos a Proveedores y Contratistas - - Otros - - TOTAL - - - -

SALDOS: AL INICIO AL CIERREFondo de TercerosCuentas EspecialesSaldos Afectados

MUNICIPIO: EJERCICIO:

------- 2.010

-------

GASTOS Y DOTACIN DE PERSONAL GASTO ANUAL PRESUP.DOTACIN DE

PERSONAL PRESUP. GASTO MEDIOEMPLEADOS C/ MIL

HAB.PERSONAL Personal permanente Personal temporario (contratos de servicio) Personal jornalizado con aportesSERVICIOS NO PERSONALES Contratos de obra PasantesTRANSFERENCIAS Personal jornalizado sin aportes Planes de empleo nacionales o provinciales

Total

NRO. HABITANTES:

2.010

ALCUOTAS:Unidades NUEVAS: Alcuota Mnimo RecaudacinVenta al por mayorVenta al por menorIntermediacin (Comisin)

Unidades USADAS: Alcuota Mnimo RecaudacinVenta al por mayorVenta al por menorIntermediacin (Comisin)

Observaciones:

FONDOS, ADICIONALES Y RECARGOS (Relacionados con la actividad analizada):Nombre: Alcuota Importe Fijo

Observaciones:

DESCUENTOS, BONIFICACIONES Y OTROS (Relacionados con la actividad analizada):Nombre: Alcuota Importe Fijo

Observaciones:

FUENTE NORMATIVA Cdigo Fiscal Ordenanza N Tributaria Ordenanza N

Modificatorias Ordenanza N

OTRA INFORMACIN (Sugiera otra actividad a analizar):

Actividad Econmica: "VENTA DE AUTOMOTORES NUEVOS Y USADOS" TASA DE INSPECCIN SANITARIA, HIGIENE, PROFILAXIS Y SEGURIDAD AO

JUNIO 2011

MUNICIPIO:

------- 2.010 AO

AHORRO - INVERSIN - FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO NOVIEMBRE DICIEMBREI - INGRESOS CORRIENTES II - GASTOS CORRIENTES III - RESULTADO ECONMICO PRIMARIOS ( I - II EXCLUYENDO INT. DE DEUDA)IV - RESULTADO ECONMICO ( I - II )V - INGRESOS DE CAPITAL

VI - GASTOS DE CAPITAL

VII - INGRESOS TOTALES ( I + V )VIII - GASTOS TOTALES ( II + VI ) IX - RESULTADO FINANCIERO( VII - VIII )X - FUENTES FINANCIERAS XI - APLICACIONES FINANCIERAS XII- RESULTADO FINAL

INDICADORES DE RECURSOS:Ingresos Propios/Ingresos TotalesIngresos de Coparticipacin/Ingresos Totales

INDICADORES DE GASTOS:Gasto de Personal/Ingresos TotalesTransferencias/Gastos TotalesGastos de Inversin/Gastos Totales

MUNICIPIO:

------- JUNIO MES 2.010 AO

AHORRO - INVERSIN - FINANCIAMIENTO PRESUPUESTO EJECUCIN % EJECUCIN DESVOI - INGRESOS CORRIENTESTributarios:No Tributarios: Maquinaria y EquipoII - GASTOS CORRIENTESGastos de Consumo:Rentas de la Propiedad (intereses y gastos de la deuda) Maquinaria y EquipoIII - RESULTADO ECONMICO PRIMARIOS ( I - II EXCLUYENDO INT. DE DEUDA)IV - RESULTADO ECONMICO ( I - II )V - INGRESOS DE CAPITALRecursos Propios de Capital (venta de activo fijo) Maquinaria y EquipoVI - GASTOS DE CAPITALInversin Real Directa: Maquinaria y EquipoVII - INGRESOS TOTALES ( I + V )VIII - GASTOS TOTALES ( II + VI ) IX - RESULTADO FINANCIERO( VII - VIII )X - FUENTES FINANCIERASDisminucin de la Inversin Financiera: Maquinaria y EquipoXI - APLICACIONES FINANCIERASInversin Financiera: Maquinaria y EquipoXII- RESULTADO FINAL

ASISTENCIA FINANCIERA

INDICADORES DE RECURSOS: PRESUPUESTO EJECUCIN % EJECUCIN DESVOIngresos Propios/Ingresos TotalesIngresos de Coparticipacin/Ingresos Totales

INDICADORES DE GASTOS: PRESUPUESTO EJECUCIN % EJECUCIN DESVOGasto de Personal/Ingresos TotalesTransferencias/Gastos TotalesGastos de Inversin/Gastos Totales

Se proyecta incorporar informes de utilidad para los siguientes organismos:

Contadura General - Clculo de ndices de Coparticipacin

Estadsticas y Censos - Elaboracin P.B.G. Municipal

Tribunal de Cuentas - Rendiciones de Cuentas

Otros reportes a incorporar

ConclusinLa implementacin de la Oficina Virtual permitir: Mayor TRANSPARENCIA de la gestin municipal Contar con INFORMACIN OPORTUNA y relevante Ahorros de tiempos laborales que permitan mejorar la ASISTENCIA a los

Gob. Locales

Contar con INDICADORES DE GESTIN econmica y financiera municipal en forma automtica

COMPARABILIDAD entre Gob. Locales de similares caractersticas y con promedios consolidados

FORTALECER a los Municipios a travs de Polticas Pblicas provinciales y nacionales

Gracias!

Documents

economía pol