EJECUCIÓN...B. TRANSFERENCIAS Y OBLIGACIONES GENERALES DEL ESTADO Con relación al componente de Transferencias y Obligaciones Generales del Estado (U. P. de la 10 a la 24, excepto

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*

/crMINISTERIODE HACIENDA

*** *

* * *GOBIERNO DEEL SALVADOR

INFORME

DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN

DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO

DIRECCIÓN FINANCIERA

PERÍODO: JULIO

SAN SALVADOR, AGOSTO 2020

AENOR

É? IQNet>res<;tr;

ER - 0002/2004




MINISTERIODE HACIENDA* * *

GOBIERNO DEEL SALVADOR

INTRODUCCIÓN

El presente informe gerencial contempla información de carácter presupuestario de los

componentes de Funcionamiento, Transferencias y Obligaciones Generales del Estado y

Deuda Pública, reflejada en los reportes denominados Control de Disponibilidad

Presupuestaria y Control de Crédito Presupuestario, correspondientes al período

comprendido del 1 al 31 de julio 2020, los cuales son generados en la aplicación

informática SAFI. Asimismo, dicho informe refleja el seguimiento de las metas físicas

durante el mismo período.

INFORME DE SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

A. FUNCIONAMIENTO

Durante el período de julio 2020, las Unidades Presupuestarias del componente de

Funcionamiento (U. P. de la 01 a la 09), se ejecutó en la fuente de financiamiento Fondo

General el 93% y en Préstamos Externos el 100%, de las asignaciones presupuestarias netas,

las cuales ascienden a US $ 6.86 millones y US $0.03 millones respectivamente (Anexo 1),

según el siguiente detalle:

Rubro 51 Remuneraciones: De la asignación presupuestaria neta, que asciende a US

$4.30 millones, durante el período en referencia se ejecutó el 93% por Fondo General,

logrando dar cobertura a los compromisos por concepto de remuneraciones.

Rubro 54 Adquisición de Bienes y Servicios: Durante el período en análisis se ejecutó

el 90% por el Fondo General y el 100% por Préstamos Externos de la asignación

presupuestaria neta, las cuales ascienden a US $ 1.91 millones y US $0.03 millones

respectivamente, logrando dar cobertura a los compromisos correspondientes a servicios

básicos y la adquisición de bienes y servicios necesarios e indispensables para el normal

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funcionamiento y desarrollo de actividades estratégicas a nivel institucional, derivados de

los diferentes procesos de libre gestión y licitaciones. Además, se ha dado cobertura a las

pólizas de reintegro de los Fondos Circulantes de Monto Fijo emitidas y gestionadas por

las diferentes Unidades Organizativas del Ramo.

Rubro 55 Gastos Financieros y Otros: De la asignación presupuestaria neta, la cual

asciende a US$ 0.56 millones, durante el mes de julio se ejecutó el 100% por Fondo

General, logrando dar cobertura a los compromisos correspondientes a tasas, derechos y

otras contribuciones fiscales, así como tasas e impuestos municipales.

Rubro 56 Transferencias Corrientes: De la asignación presupuestaria neta, la cual

asciende a US$ 0.09 millones, durante el mes de julio se ejecutó el 100% por Fondo

General, logrando dar cobertura a los compromisos correspondientes al Programa de

Formación del Capital Humano 2020.

Rubro 61 Inversión en Activos Fijos: Durante el período en análisis se ejecutó el 65.7%

de fuente de financiamiento Fondo General y el 0% por Préstamos Externos de la

asignación presupuestaria neta, las cuales ascienden a US $ 0.015 millones y US $0.00

millones respectivamente, logrando dar cobertura principalmente a compromisos

relacionados a activos fijos necesarios e indispensables para el normal funcionamiento,

desarrollo de actividades estratégicas a nivel institucional.

A nivel físico, en relación a las metas programadas en el Plan Operativo Anual de las

Unidades Organizativas del Ramo, algunas Unidades Presupuestarias de Funcionamiento

se encuentran pendientes de remitir la información correspondiente; no obstante, según

lo comunicado por la Unidad de Planificación Estratégica Institucional, el plazo para

reportar el seguimiento de metas del mes de julio correspondientes al POA 2020 se

estableció del 7 al 13 de agosto, habilitando el Sistema de Seguimiento de Metas para su

ingreso.

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B. TRANSFERENCIAS Y OBLIGACIONES GENERALES DEL ESTADO

Con relación al componente de Transferencias y Obligaciones Generales del Estado (U. P.

de la 10 a la 24, excepto la 13, 16 y 20), se ejecutó en las fuentes de financiamiento Fondo

General el 96%, en Préstamos Externos el 0% y en Donaciones el 0%, de las asignaciones

presupuestarias netas, las cuales ascienden a US $ 79.36, US $ 1.67 y US $ 0.65 millones,

respectivamente (Anexo 2), siendo necesario mencionar que la ejecución en las partidas

de gastos que conforman este componente está en función de las solicitudes recibidas y

la naturaleza de esas mismas partidas de gastos, así también a la programación de recursos

en el período, por lo que se han atendido oportunamente los compromisos que por ley le

corresponde sufragar al Estado; en el ámbito físico se obtuvo un avance del 59%, lo cual

está en concordancia con los aspectos expresados anteriormente.

Referente a la excepción de las Unidades Presupuestarias 13, 16 y 20, éstas no tienen

crédito presupuestario en el mes de análisis.

C. DEUDA PÚBLICA

En cuanto a las Unidades del Servicio de la Deuda Pública (U.P. 21 y 22), la ejecución

presupuestaria es del 100% con respecto a los recursos netos programados, que ascienden

a US$ 200.88 millones (Anexo 3), esto como consecuencia del cumplimiento oportuno de

los compromisos derivados del Servicio de la Deuda Pública; en el ámbito físico se presenta

un resultado del 65%, con relación a lo proyectado.

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Anexo No.1

Unidades Presupuestarias de Funcionamiento - Ramo de Hacienda -Julio 2020Fondo General

(En US$ Dólares)

RUBRO 51 REMUNERACIONES

Ejecución

Presupuestaria (2)Fuente de

Financiamiento

Asignaciones

Modificadas (1)Descripción

% (2/1)

90946,965 856,084

171,972

1,295,974

T087.598357,107

165,650

Fondo General

Fondo General

Fondo General

Fondo GeneralFondo GeneralFondo GeneralFondo General

01 Dirección y Administración Institucional

02 Administración del Presupuesto Público

03 Servicios Tributarios Internos __

04 Administración de Aduanas_05 Administración del Tesoro _06 Contabilidad Gubernamental_07 Apelaciones Tributarias y de Aduanas

95181,637

951,357,213

1,168,825 9392389,780

177,324

74,113

9363,715 86

3,998,100 93%4,295.857Subtotal

RUBRO 54 ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS

EjecuciónPresupuestaria (2)

Asignaciones

Modificadas (1)Fuente de

FinanciamientoDescripción

% (2/1)

99950,850

9,969

271,726

322,585

121,277

20,078

8,191

963,690Fondo GeneraÿFondo General

Fondo GeneraÿFondo General

Fondo General

Fondo General

Fondo General

01 Dirección y Administración Institucional02 Administración del Presupuesto Público 8911,204

63431,80603 Sen/icios Tributarios Internos94342,84104 Administración de Aduanas94128,35105 Administración del Tesoro9321,57806 Contabilidad Gubernamental938,81107 Apelaciones Tributarias y de Aduanas

09 Apoyo al Fortalecimiento de la AdminisiraciónTributaria 33,856 10033,856Prestamos Externos

1,738,533 90%1.942,138Subtotal

RUBRO 55 GASTOS FINANCIEROS Y OTROS


Fuente deFinanciamiento

AsignacionesModificadas (1)

Descripción% (2/1)

100533,713 533,713Fondo General

Fondo General01 Dirección y Administración Institucional

03 Servicios Tributarios Internos_05 Administración del Tesoro

461 100461

20,405 10020,405Fondo General555,227 100%555,227Subtotal

RUBRO 56 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

Asignaciones

Modificadas (1)


Fuente de


% (2/1)

4,500

1,500

46,800

23.40010,200

1004,500Fondo General

Fondo General

Fondo General

Fondo General

Fondo General

01 Dirección y Administración Institucional

02 Administración del Presupuesto Público03 Servicios Tributarios Internos__

04 Administración de Aduanas

05 Administración del Tesoro

1001,500

10046,800

23,400 10010,200 100

3,300 1003,30006 Contabilidad Gubernamental Fondo General900 10090007 Apelaciones Tributarias y de Aduanas Fondo General

100%90,60090,600Subtotal

RUBRO 61 INVERSIONES EN ACTIVO FIJOS


Asignaciones



% (2/1)

1008,900 8,900Fondo General01 Dirección y Administración Institucional_05 Administración del Tesoro08 Infraestructura Física09 Apoyo al Fortalecimiento de la AdministraciónTributaria

05,000Fondo General0Fondo General

0Prestamos Externos65.7%14,566 9,566Subtotal

93%6,358,1706,864,532Total Fondo General

100%33,85633.856Total Prestamos Externos

Fuente: Reportes de Control de Disponibilidad Presupuestaria, de fecha 01de agosto de 2020, generado de la Aplicación Informática

SAFI-DGP.

Anexo No. 2

Resultados PresupuestariosUnidades Presupuestarias de Transferencias y Obligaciones Generales del Estado - Ramo de Hacienda -Julio 2020

Fondo General, Préstamos Externos y Donaciones(En US Dólares)

EjecuciónPresupuestaria

Asignaciones


Financiamiento% (2/1)Descripción

(2)

100%10 Financiamiento a Gobiernos Municipales 41,413,175 41,413,175Fondo General

56%11 Financiamiento al Fondo de Inversión Social para el Desarrollo Local 379,812 212,908Fondo General

4,206,378 96%12 Financiamiento al Programa de Rehabilitación de Lisiados 4,395,102Fondo General

6,451,005 80%8,028,982Fondo General

1,103,390Préstamos Externos14 Obligaciones Generales del Estado

80%4,176,6485,227,359Fondo General15 Programa de Erradicación de la Pobreza, Prevención de la Violencia yCompensación a Victimas del Conflicto Armado Interno 0%570,600Préstamos Externos

0%646,430Donaciones

2,100,000 100%Fondo General 2,100,00017 Financiamiento al Fondo de Prevención y Mitigación de Desastres

#¡DIV/0!Préstamos Externos

18 Financiamiento al Sistema de Pensiones y Fideicomiso del Sistema dePensiones Públicas 100%10,329,17510,358,349Fondo General

19 Financiamiento al Fondo de Inversión Nacional en Electricidad y Telefonía 5,035,096 94%Fondo General 5,333,335

23 Provisión para transferir recursos al Presupuesto Especial Extraordinario 100%2,119,802 2,119,802Fondo General

24 Fondo de Emergencia COVID-19 0%Préstamos Externos

96%76,044,18779,355,916Subtotal Fondo General

0%1,673,990Subtotal Préstamos Externos

0%646,430Subtotal Donaciones

76,044,187 93%81,676,336Total Transferencias y Obligaciones Generales

Fuente: Reportes de Control de Disponibilidad Presupuestaria, de fecha 31de julio de 2020. generado de la Aplicación Informática SAFI-DGP.

Anexo No.3

Resultados PresupuestariosUnidades Presupuestarias: Servicio de la Deuda Pública - Ramo de Hacienda - Julio 2020

Fondo General(En US Dólares)

Ejecución

PresupuestariaAsignaciones


Financiamiento% (2/1)Descripción

(2)

1003.302 3,302Fondo General

21 Servicio de la Deuda Pública Interna

19,418,138 100Préstamos Externos 19,418,138

10037,470,162 37,470,162Fondo General

22 Servicio de la Deuda Pública Externa

143,993,120 143,993,120 100Préstamos Externos

Total Deuda Pública 200,884,722 200,884,722 100%

Fuente: Reportes de Control de Disponibilidad Presupuestaria, de fecha 31 de julio de 2020, generado de la Aplicación Informática SAFI-DGP.

Documents

EJECUCIÓN...B. TRANSFERENCIAS Y OBLIGACIONES GENERALES DEL ESTADO Con relación al componente de Transferencias y Obligaciones Generales del Estado (U. P. de la 10 a la 24, excepto