8/16/2019 Ejercicio Básico de Presupuesto de Efectivo
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PROFESOR RICARDO VEGA BOIS
EJERCICIO PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Una empresa tiene proyectado para el año siguiente los
siguientes hechos
económicos:
Compras: En el mes de enero $ 30.000.000.- netos, febrero
0.000.000.- netosy mar!o $ "0.000.000.- netos. # los proeedores se
les cancela %0& contado yel saldo a 30 y %0 d'as en partes
iguales.
Ventas: Enero 30.(00.000.- netos, febrero 0.(00.000.- netos y
mar!o $)0.%00.000.- netos. *os clientes cancelan ))& contado y
el saldo a 30 d'as.
Remuneraciones: *a planilla de remuneraciones es de $
+0.000.000.-mensuales, *as leyes sociales de cargo del empleador
son del orden del ,%&.
Otros gastos: #dministración y nan!as origina gastos arios
de 3.000.000.-
mensuales.
e proyecta para febrero aduirir mauinaria en $ %0.000.000.-
brutos. ecancela el 0& contado y el saldo a (0 d'as.
Otros atos:- El saldo m'nimo de ca/a reuerido es de $
+.000.000.-- *os ecedentes de ca/a se colocan a 30 d'as con un
inter1s de &
mensual. e recuperan al mes siguiente.- #nte faltantes de ca/a
se ocupan cr1ditos bancarios ue demandan una
tasa de inter1s de ",)&. e liuidan mes a mes.- El saldo
inicial de ca/a proyectado para enero asciende a $ +.)00.000.-
SE PIDE: E!ABORE E! PRESUPUESTO DE EFECTIVO DE !A E"PRESAPARA E!
#ER$ TRI"ESTRE$
