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rosalba-perez-torres
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contabilidad unad
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1. Datos para el ejercicio 1. El día 3 de Enero del año 2015 se reunieron los señores Juan Cuadros, Diego Ríos, Harold Agudelo, acuerdan constituir una sociedad de responsabilidad limitada que se llamara Comercial La Estrategia. Y deciden que La empresa tendrá un capital de Cincuenta millones de pesos ($50.000.000), representado en cincuenta mil $50.000 de interés social por un valor igual de mil pesos c/u ($1.000) el capital lo pagan los socios de la siguiente manera: Juan Cuadros aporta $27.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas ASI: $18.500.000 en efectivo y mercancías para la venta 800 unidades a $11.250 C/U, Diego Ríos aporta 20.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas en efectivo y Harold Agudelo paga 2.000 cuotas por valor de $ 1.000 que corresponden al aporte que él realiza.
CUENTA NOMBRE DEBE HABER
311505 Cuotas o Parte de Interes Social 50.000.000
110505 Caja General 41.000.000
1435 Mercancias 9.000.000
50.000.000 50.000.000
Las siguientes son las transacciones realizadas por La comercializadora La Estrategia. Durante el mes de Enero de 2015.
2. Enero 10. Se constituye la cuenta corriente No. 802515 del Bancolombia consignación por valor de $20.000.000.
CUENTA NOMBRE DEBE HABER
1110 Bancos 20.000.0001105 Caja 20.000.000
Sumas iguales 20.000.000 20.000.000
3. Enero 10. sé compran chequeras así: Bancolombia, Nota debito por valor de $150.000
CUENTA NOMBRE DEBE HABER
1110 Bancos 150.000530505 Gastos
Bancarios150.000
Sumas iguales 150.000 150.0004. Enero 11. Pago de gastos de registro mercantil e inscripción de libros de contabilidad a la
Cámara de Comercio, Comprobante de egresos No. 02, cheque No. 1202 del Banco Bancolombia por valor de $550.000
CUENTA NOMBRE DEBE HABER
514010 Registro Mercantil
550.000
111005 Bancos 550.000Sumas iguales 550.000 550.000
5. Enero 14. Compra a crédito, vehículo de distribución, a Magdalena Motors, por valor de $25.000.000, según factura 1650
CUENTA NOMBRE DEBE HABER
151230 Flota y Equipo de Transporte
25.000.000
2205 Proveedores 25.000.000Sumas iguales 25.000.000 25.000.000
6. Enero 14. Se adquiere seguro, para el vehículo, contra todo riesgo con Seguros Planeta, por un año por valor de $1.200.000, según póliza No. 7520, se paga con el cheque No.1203 del Bancolombia
CUENTA NOMBRE DEBE HABER
170520 Seguros y Finanzas
1.200.000
1105 Caja 1.200.000Sumas iguales 1.200.000 1.200.000
7. Enero 15. Compra a crédito, al Almacén Romero Ltda. S/ factura de venta: 1125 unidades a $12.225 c/u, más IVA 16% Retención en la fuente 2.5%.
CUENTA NOMBRE DEBE HABER
1435 Mercancias 13.753.1252408 I.V.A. 2.200.500236540 Retencion En La
Fuente343.828
2205 Proveedores 15.609.796 15.953.625 15.953.625
8. Enero 15. Compra de muebles y enseres para el almacén a crédito, a Maderas y Diseños E.U. Factura No.1379 por valor de $5.000.000, IVA 16%, retención en la fuente
CUENTA NOMBRE DEBE HABER
152405 Muebles Y Enseres
5.000.0000
240805 I.V.A. 800.000236540 Retencion en la
Fuente175.000
220505 Proveedores 5.625.0005.800.000 5.800.000