Ejerciciocontabilidadgubernamental2 130316163926 Phpapp01 (2)

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Ejercicio Práctico de contabilidad

Gobierno Autónomo Descentralizado Parroquial de Muyuna

Periodo del 01 de enero, al 31 de diciembre 2013.

1. El primero de Enero, la Organización empieza sus operaciones con los

siguientes datos:

- Bancos 3718.05

- Patrimonio 3718.05

2. 05-01-13. se paga la planilla de energía eléctrica del mes de diciembre por

un valor de 35.50 dólares. Según factura 001-001-000201

3. 07-01-13. se paga la planilla de telefono e internet del mes de diciembre

por un valor de 75.80 dólares. Según factura 001-001-000303

4. 15-01-13. Se paga por servicios de publicidad a Radio Encanto,

comunicados para socialización para la construcción de un obra, por el

valor de 105.00 dólares. Según factura 001-001-0001

5. 16-01-13 Ingresa del Ministerio de Finanzas un aporte de 39166.66, aporte

de enero y febrero 2013.

6. 28-01-13. Se paga viáticos nivel 2 a la ciudad de Quito por 1 día, Sr. Carlos

Chala. La institución no reconoce gastos de pasajes y alimentos por no

contar con suficientes recursos en el presupuesto.

7. 28-01-13. Se paga arriendo mes de enero por 390.00 dólares. Según

factura 001-001-000101

8. 28-01-13. Se contabiliza y paga el rol de pagos, de las siguientes personas

mes enero.

o Carlos Chala Servidor Público 4 Presidente

o Elsa Moreno Servidor Público 3 Contador

o Edison Sánchez Servidor Público 1 Técnico 1

o Hernán Suarez Servidor Público 1 Técnico 2

Nota: Todos ingresaron a trabajar el 01 de enero del 2012, y se encuentran

afiliados al IESS.

2

9. 31-01-13 Registro de comisiones bancarias según estado de cuenta por

9.60 dólares.

10. 03-02-13. Se paga por licencia de software para el año 2013, valor 400.00

dólares. Según factura 001-001-000667

11. 15-02-13. Se paga mantenimiento de todos los computadores de la oficina,

por 175.00 dólares. Según factura 001-001-000856

12. 20-02-13. Se realiza la primera adquisición de existencias de oficina para el

primer trimestre del año por un valor de 200.00 dólares. Según factura 001-

001-000989

13. 22-02-13. El Sr. Hernán Suarez realiza una solicitud de suministros de

oficina por un valor de 75.00 dólares.

14. 25-02-13. Se realiza la primera adquisición de existencias de aseo para el

primer trimestre del año por un valor de 75.00 dólares. Según factura 001-

001-000675.

15. 25-02-13. Se realiza la primera adquisición de existencias de tinta para la

impresora matricial, para el primer trimestre del año por un valor de 95.00

dólares. Según factura 001-001-0009976.

16. 27-02-13. Se adquiere un botellón de agua para la oficina, por 76.00

dólares. Según factura 001-001-0005675.

17. 28-02-13. Se realiza la renovación de la póliza de fidelidad pública, por

535.00 dólares, a SWEADEN S.A. Según factura 001-001-00409459495.

18. 28-02-13. Se contabiliza el rol de pagos, de las siguientes personas mes

Febrero.

o Carlos Chala Servidor Público 4 Presidente

o Elsa Moreno Servidor Público 3 Contador

o Edison Sánchez Servidor Público 1 Técnico 1

o Hernán Suarez Servidor Público 1 Técnico 2

Nota: Todos ingresaron a trabajar el 01 de enero del 2012, y se encuentran

afiliados al IESS.

3

19. 05-03-13. Se paga roles mes de febrero.

20. 05-03-13 Registro de comisiones bancarias según estado de cuenta por

7.80 dólares.

21. 06-03-13. Pago a la Contraloría General Del Estado, el 5 x mil de los

ingresos del año 2012. 1000.00 dólares.

22. 07-03-13. Se paga por adquisición de varios balones y redes de futbol para

el campeonato de verano, por 600.00 dólares. Según factura 001-001-

00409.

23. 08-03-13. Se paga transporte de personal por 150.00 dólares. Según

factura 001-001-676767

24. 08-03-13. Se paga Fletes de materiales por 650.00 dólares. Según factura

001-001-567998.

25. 10-03-13. Se paga curso de capacitación para los técnicos por dos días en

la Localidad por 220.00 dólares. Según factura 001-001-9090.

26. 15-03-13. Se adquiere Gasolina para el funcionamiento de los motores de

las escuelas Katún Sacha, Patria Nueva, por valor de 200.00 dólares.

Según factura 001-001-23113.

27. 25-03-13. Se adquiere los siguientes bienes para donación a la escuela

Patria Nueva, un mobiliario por 4500.00. Según factura 001-001-34556.

28. 05-04-13. Se adquiere material didáctico para todas las escuelas según

convenio con la Dirección de Educación por 1000.00 dólares. Según factura

001-001-12341.


de marzo abril 2013.

30. 05-05-13. Se sube al portal de compras públicas las tres obras para dotar

agua potable a las comunidades Playa, Noyon y San José. Adjudicado al

Ing. Roberto Robles, se concede anticipo de 50% por cada obra que es de

18.000.00 dólares según estudio realizado. Se descuenta el 5% para

fiscalización.

4

31. 05-06-13. Se liquida las obras de agua potable al Ing. Robles menos

anticipos entregados. Según planilla 1 y Según factura 001-001-1466767.


de Mayo y junio 2013.

33. 15-07-13. Se sube al portal de compras públicas las tres aulas escolares

nuevas en las comunidades Playa, Noyon y San José. Adjudicado al Ing.

Luis Rivera, se concede anticipo de 50% por cada obra que es de

18.000.00 dólares según estudio realizado.

34. 25-08-13. Se liquida las obras de agua potable al Ing. Luis Rivera, menos

anticipos entregados. Según planilla 1 y Según factura 001-001-1466767.

Se descuenta el 5% para fiscalización. Y se descuenta 500.00 dólares por

desperfectos según informe de fiscalizador.

Nota:

- Todos los valores son más IVA.

- Para el cálculo del rol se aplica el 9.35 % y 12.15%.

- Pago de viáticos se aplica la tabla, Resolución No. SENRES – 2009

000080.

- Para las retenciones se aplica la tabla de IVA e IR vigentes.

5

GOBIERNO AUT. DESC. PARROQUIAL RURAL DE MUYUNA

DIARIO GENERAL INTEGRADO Desde: 01/01/2013 Hasta: 31/08/2013

A S

T M

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

FECHA CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

DENOMINACIÓN CÓDIGO DEVENG.

01/01/2013 1 A

111.02.01 Recursos Fiscales 3,718.05

611.09 Patrimonio de Gobiernos Autónomos Descentralizados

3,718.05

-- 1. El primero de Enero, la Organización empieza su --

01/01/2013 2 J

611.09 Patrimonio de Gobiernos Autónomos Descentralizados

3,718.05

618.01 Resultados Ejercicios Anteriores 3,718.05

-- Resultados Ejercicios Anteriores --

05/01/2013 3 F

634.01.04 Energía Eléctrica 35.50 5301040 Energía Eléctrica 35.50

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 35.50

-- 2. 05-01-13. se paga la planilla de energía eléctr --

05/01/2013 4 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 35.50 5301040 Energía Eléctrica 35.50

111.02.01 Recursos Fiscales 35.50

-- 2. 05-01-13. se paga la planilla de energía eléctr --

6

07/01/2013 5 F

113.81.01 Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - Compras

9.10

634.01.05 Telecomunicaciones 75.80 5301050 Telecomunicaciones 75.80


213.81.01 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Contribuyente Especial -

9.10

-- 3. 07-01-13. se paga la planilla de telefono e in --

07/01/2013 6 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 75.80 5301050 Telecomunicaciones 75.80


9.10


-- 3. 07-01-13. se paga la planilla de telefono e in --

15/01/2013 7 F


12.60

634.02.07 Difusión, Información y Publicidad 105.00 5302070 Difusión, Información y Publicidad 105.00


213.53.02 C x P Bienes y Serv. Consumo - Impuesto a la Renta 1.05

213.81.05 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Servicios - Proveedor 30%

3.78

213.81.06 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Servicios - SRI 70%

8.82

-- 4. 15-01-13. Se paga por servicios de publicidad --

15/01/2013 8 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 103.95 5302070 Difusión, Información y Publicidad 103.95


3.78


-- 4. 15-01-13. Se paga por servicios de publicidad

7

--

16/01/2013 9 F

113.18 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones Corrientes

11,750.00

113.28 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones de Capital e Inversión

27,416.66

626.06.08 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 11,750.00 1806080 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 11,750.00

626.26.08 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 27,416.66 2806080 Aporte a Juntas Parroquiales Rurales 27,416.66

-- 5. 16-01-13 Ingresa del Ministerio de Finanzas un --

16/01/2013 10 F



11,750.00 1806080 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 11,750.00


27,416.66 2806080 Aporte a Juntas Parroquiales Rurales 27,416.66


28/01/2013 11 F

634.03.03 Viáticos y Subsistencias en el Interior 100.00 5303030 Viáticos y Subsistencias en el Interior 100.00


-- 6. 28-01-13. Se paga viáticos nivel 2 a la ciudad --

28/01/2013 12 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 100.00 5303030 Viáticos y Subsistencias en el Interior 100.00


-- 6. 28-01-13. Se paga viáticos nivel 2 a la ciudad --

28/01/2013 13 F


46.80

8

634.05.02 Arrendamientos de Edificios, Locales y Residencias 390.00 5305020 Edificios, Locales y Residencias 390.00



213.81.02 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Persona Natural - SRI 10

46.80

-- 7. 28-01-13. Se paga arriendo mes de enero por 39 --

28/01/2013 14 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 358.80 5305020 Edificios, Locales y Residencias 358.80


-- 7. 28-01-13. Se paga arriendo mes de enero por 39 --

28/01/2013 15 F

633.01.05 Remuneraciones Unificadas 3,906.00 5101050 Remuneraciones Unificadas 3,906.00

633.06.01 Aporte Patronal 474.58 5106010 Aporte Patronal 474.58

633.06.02 Fondo de Reserva 325.37 5106020 Fondo de Reserva 325.37

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 3,540.79

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 325.37

213.51.03.001 C x P Gastos en Personal - IESS - Personal 365.21

213.51.03.002 C x P Gastos en Personal - IESS -Patronal 474.58

-- 8. 28-01-13. Se contabiliza y paga el rol de pagos --

28/01/2013 16 F

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 325.37 5106020 Fondo de Reserva 325.37

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 3,540.79 5101050 Remuneraciones Unificadas 3,540.79


-- 8. 28-01-13. Se contabiliza y paga el rol de pagos --

31/01/2013 17 F

635.04.03 Comisiones Bancarias 9.60 5702030 Comisiones Bancarias 9.60

9

213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedor 9.60

-- 9. 31-01-13 Registro de comisiones bancarias según --

31/01/2013 18 F

213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedor 9.60 5702030 Comisiones Bancarias 9.60


-- 9. 31-01-13 Registro de comisiones bancarias según --

03/02/2013 19 F


48.00

634.07.02 Arrendamiento y Licencias de Uso de Paquetes Informáticos

400.00 5307020 Arrendamiento y Licencias de Uso de Paquetes Informáticos

400.00



213.81.03 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - Proveedor 70%

33.60

213.81.04 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - SRI 30%

14.40

-- 10. 03-02-13. Se paga por licencia de software par --

03/02/2013 20 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 396.00 5307020 Arrendamiento y Licencias de Uso de Paquetes Informáticos

396.00


33.60


-- 10. 03-02-13. Se paga por licencia de software par --

15/02/2013 21 F


21.00

10

634.07.04 Mantenimiento y Reparación de Equipos y Sistemas Informáticos

175.00 5307040 Mantenimiento y Reparación de Equipos y Sistemas Informáticos

175.00




6.30

213.81.06 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Servicios - SRI 70%

14.70

-- 11. 15-02-13. Se paga mantenimiento de todos los c --

15/02/2013 22 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 171.50 5307040 Mantenimiento y Reparación de Equipos y Sistemas Informáticos

171.50


6.30


-- 11. 15-02-13. Se paga mantenimiento de todos los c --

20/02/2013 23 F


24.00

131.01.04 Existencias de Materiales de Oficina 200.00 5308040 Materiales de Oficina 200.00




16.80


7.20

-- 12. 20-02-13. Se realiza la primera adquisición de --

20/02/2013 24 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 198.00 5308040 Materiales de Oficina 198.00

213.81.03 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado 16.80

11

Bienes - Proveedor 70%



22/02/2013 25 J

634.08.04 Materiales de Oficina 75.00

131.01.04 Existencias de Materiales de Oficina 75.00

-- 13. 22-02-13. El Sr. Hernán Suarez realiza una sol --

25/02/2013 26 F


9.00

131.01.05 Existencias de Materiales de Aseo 75.00 5308050 Materiales de Aseo 75.00




6.30


2.70


25/02/2013 27 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 74.25 5308050 Materiales de Aseo 74.25


6.30



25/02/2013 28 F


11.40

131.01.07 Existencias de Materiales de Impresión, Fotografía, 95.00 5308070 Materiales de Impresión, Fotografía, 95.00

12

Reproducción y Pub Reproducción y Publicaciones




7.98


3.42


25/02/2013 29 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 94.05 5308070 Materiales de Impresión, Fotografía, Reproducción y Publicaciones

94.05


7.98



27/02/2013 30 F


9.12

131.01.99 Existencias de Otros de Uso y Consumo Corriente 76.00 5308990 Otros de Uso y Consumo Corriente 76.00




6.38


2.74

-- 16. 27-02-13. Se adquiere un botellón de agua para --

27/02/2013 31 F

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 75.24 5308990 Otros de Uso y Consumo Corriente 75.24


6.38

13


-- 16. 27-02-13. Se adquiere un botellón de agua para --

28/02/2013 32 F


64.20

125.31.01 Prepagos de Seguros 535.00 5702010 Seguros 535.00


213.57.02 C x P Otros Gastos - Impuesto a la Renta 0.54


64.20

-- 17. 28-02-13. Se realiza la renovación de la póliza --

28/02/2013 33 F

213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedor 534.46 5702010 Seguros 534.46


64.20


-- 17. 28-02-13. Se realiza la renovación de la póliza --

28/02/2013 34 F

633.01.05 Remuneraciones Unificadas 3,906.00 5101050 Remuneraciones Unificadas 3,906.00

633.06.01 Aporte Patronal 474.58 5106010 Aporte Patronal 474.58

633.06.02 Fondo de Reserva 325.37 5106020 Fondo de Reserva 325.37

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 325.37

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 3,540.79

213.51.03.001 C x P Gastos en Personal - IESS - Personal 365.21

213.51.03.002 C x P Gastos en Personal - IESS -Patronal 474.58

-- 18. 28-02-13. Se contabiliza el rol de pagos, de l --

05/03/2013 35 F

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 3,540.79 5101050 Remuneraciones Unificadas 3,540.79

14

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 325.37 5106020 Fondo de Reserva 325.37


-- 18. 28-02-13. Se contabiliza el rol de pagos, de l --

05/03/2013 36 F

635.04.03 Comisiones Bancarias 7.80 5702030 Comisiones Bancarias 7.80


-- 20. 05-03-13 Registro de comisiones bancarias segú --

05/03/2013 37 F

213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedor 7.80 5702030 Comisiones Bancarias 7.80


-- 20. 05-03-13 Registro de comisiones bancarias segú --

06/03/2013 38 F

636.01.02 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,000.00 5801020 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,000.00

213.58 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones Corrientes

1,000.00

-- 21. 06-03-13. Pago a la Contraloría General Del Es --

06/03/2013 39 F

213.58 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones Corrientes

1,000.00 5801020 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,000.00


-- 21. 06-03-13. Pago a la Contraloría General Del Es --

07/03/2013 40 F


72.00

151.38.99 Otros Bienes de Uso y Consumo de Inversión 600.00 7308990 Otros de Uso y Consumo de Inversión 600.00

15

213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 594.00

213.73.02 C x P Bienes y Serv. Inversión - Impuesto a la Renta 6.00


50.40


21.60

-- 22. 07-03-13. Se paga por adquisición de varios va --

07/03/2013 41 F

213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 594.00 7308990 Otros de Uso y Consumo de Inversión 594.00


50.40


-- 22. 07-03-13. Se paga por adquisición de varios ba --

08/03/2013 42 F

151.32.01 Transporte de Personal 150.00 7302010 Transporte de Personal 150.00



-- 23. 08-03-13. Se paga transporte de personal por 1 --

08/03/2013 43 F

213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 148.50 7302010 Transporte de Personal 148.50


-- 23. 08-03-13. Se paga transporte de personal por 1 --

08/03/2013 44 F

151.32.02 Fletes y Maniobras 650.00 7302020 Fletes y Maniobras 650.00



16

-- 24. 08-03-13. Se paga Fletes de materiales por 650 --

08/03/2013 45 F

213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 643.50 7302020 Fletes y Maniobras 643.50


-- 24. 08-03-13. Se paga Fletes de materiales por 650 --

10/03/2013 46 F


26.40

151.36.03 Servicios de Capacitación 220.00 7306030 Servicio de Capacitación 220.00



213.81.02 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Persona Natural - SRI 10

26.40

-- 25. 10-03-13. Se paga curso de capacitación para l --

10/03/2013 47 F

213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 198.00 7306030 Servicio de Capacitación 198.00


-- 25. 10-03-13. Se paga curso de capacitación para l --

15/03/2013 48 F


24.00

151.38.03 Combustibles y Lubricantes 200.00 7308030 Combustibles y Lubricantes 200.00



24.00

-- 26. 15-03-13. Se adquiere Gasolina para el función --

17

15/03/2013 49 F

213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 200.00 7308030 Combustibles y Lubricantes 200.00


24.00


-- 26. 15-03-13. Se adquiere Gasolina para el funcio --

25/03/2013 50 F


540.00

151.41.03 Mobiliarios 4,500.00 8401030 Mobiliarios 4,500.00


378.00


162.00

213.84.01 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Proveedor 4,455.00

213.84.02 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Impuesto a la Renta

45.00

-- 27. 25-03-13. Se adquiere los siguientes bienes pa --

25/03/2013 51 F


378.00

213.84.01 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Proveedor 4,455.00 8401030 Mobiliarios 4,455.00


-- 27. 25-03-13. Se adquiere los siguientes bienes pa --

05/04/2013 52 F


120.00

151.38.12 Materiales Didácticos 1,000.00 7308120 Materiales Didácticos 1,000.00

18




84.00


36.00

-- 28. 05-04-13. Se adquiere material didáctico para --

05/04/2013 53 F

213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 990.00 7308120 Materiales Didácticos 990.00


84.00


-- 28. 05-04-13. Se adquiere material didáctico para --

07/04/2013 54 F


11,750.00


27,416.66




07/04/2013 55 F







05/05/2013 56 F

19

112.03 Anticipos a Contratistas de Obras de Infraestructura 9,000.00




-- 30. 05-05-13. Se sube al portal de compras pública --

05/06/2013 57 F


6,480.00

151.51.01 Infraestructura de Agua Potable 54,000.00 7501010 De Agua Potable 54,000.00

213.75.01 C x P Obras Publicas - Proveedor 53,460.00

213.75.02 C x P Obras Publicas - Impuesto a la Renta 540.00


4,536.00


1,944.00

-- 31. 05-06-13. Se liquida las obras de agua potable --

05/06/2013 58 F

213.75.01 C x P Obras Publicas - Proveedor 53,460.00 7501010 De Agua Potable 53,460.00


4,536.00



113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 2,700.00 1904990 Otros no Especificados 2,700.00


05/06/2013 59 F

113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 2,700.00

625.24.99 Otros no Especificados 2,700.00 1904990 Otros no Especificados 2,700.00

-- 31. 05-06-13. Se liquida las obras de agua

20

potable --

07/07/2013 60 F


11,750.00


27,416.66




07/07/2013 61 F







15/07/2013 62 F





-- 33. 15-07-13. Se sube al portal de compras pública --

25/08/2013 63 F


6,480.00

151.51.07 Construcciones y Edificaciones 54,000.00 7501070 Construcciones y Edificaciones 54,000.00

213.75.01 C x P Obras Publicas - Proveedor 53,460.00

213.75.02 C x P Obras Publicas - Impuesto a la Renta 540.00

21


4,536.00


1,944.00


25/08/2013 64 F

213.75.01 C x P Obras Publicas - Proveedor 53,460.00 7501070 Construcciones y Edificaciones 53,460.00


4,536.00



113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 500.00 1904990 Otros no Especificados 500.00

113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 2,700.00 1904990 Otros no Especificados 2,700.00


25/08/2013 65 F

113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 500.00

113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 2,700.00

625.24.99 Otros no Especificados 3,200.00 1904990 Otros no Especificados 3,200.00


TOTAL 579,299.39 579,299.39

22

GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO PARROQUIAL RURAL DE MUYUNA

Balance de Comprobación

Al 31 de agosto del 2013

CÓDIGO DENOMINACIÓN SUMAS SALDOS

DÉBITOS CRÉDITOS DEUDOR ACREEDOR

1110201 Recursos Fiscales 121,218.03 128,979.11 0 7,761.08

11203 Anticipos a Contratistas de Obras de Infraestructura 54,000.00 54,000.00 0 0

11318 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones Corrientes 35,250.00 35,250.00 0 0

11319 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 5,900.00 5,900.00 0 0

11328 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones de Capital e Inversión 82,249.98 82,249.98 0 0

1138101 Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - Compras 13,997.62 0 13,997.62 0

1253101 Prepagos de Seguros 535 0 535 0

1310104 Existencias de Materiales de Oficina 200 75 125 0

1310105 Existencias de Materiales de Aseo 75 0 75 0

1310107 Existencias de Materiales de Impresión, Fotografía, Reproducción y Pub 95 0 95 0

1310199 Existencias de Otros de Uso y Consumo Corriente 76 0 76 0

1513201 Transporte de Personal 150 0 150 0

1513202 Fletes y Maniobras 650 0 650 0

1513603 Servicios de Capacitación 220 0 220 0

1513803 Combustibles y Lubricantes 200 0 200 0

1513812 Materiales Didácticos 1,000.00 0 1,000.00 0

1513899 Otros Bienes de Uso y Consumo de Inversión 600 0 600 0

1514103 Mobiliarios 4,500.00 0 4,500.00 0

1515101 Infraestructura de Agua Potable 54,000.00 0 54,000.00 0

23

1515107 Construcciones y Edificaciones 54,000.00 0 54,000.00 0

2135101 C x P Gastos en Personal - Liquido 7,732.32 7,732.32 0 0

2135103 C x P Gastos en Personal - IESS 0 1,679.58 0 1,679.58

2135301 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 1,683.09 1,683.09 0 0

2135302 C x P Bienes y Serv. Consumo - Impuesto a la Renta 0 44.21 0 44.21

2135701 C x P Otros Gastos - Proveedor 551.86 551.86 0 0

2135702 C x P Otros Gastos - Impuesto a la Renta 0 0.54 0 0.54

21358 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones Corrientes 1,000.00 1,000.00 0 0

2137301 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 2,774.00 2,774.00 0 0

2137302 C x P Bienes y Serv. Inversión - Impuesto a la Renta 0 46 0 46

2137501 C x P Obras Publicas - Proveedor 106,920.00 106,920.00 0 0

2137502 C x P Obras Publicas - Impuesto a la Renta 0 1,080.00 0 1,080.00

2138101 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Contribuyente Especial - 97.3 97.3 0 0

2138102 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Persona Natural - SRI 10 0 73.2 0 73.2

2138103 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - Proveedor 70% 9,655.46 9,655.46 0 0

2138104 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - SRI 30% 0 4,138.06 0 4,138.06

2138105 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Servicios - Proveedor 30% 10.08 10.08 0 0

2138106 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Servicios - SRI 70% 0 23.52 0 23.52

2138401 C x P Invar. Bienes de Larga Duración - Proveedor 4,455.00 4,455.00 0 0

2138402 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Impuesto a la Renta 0 45 0 45

61109 Patrimonio de Gobiernos Autónomos Descentralizados 3,718.05 3,718.05 0 0

61801 Resultados Ejercicios Anteriores 0 3,718.05 0 3,718.05

6252499 Otros no Especificados 0 5,900.00 0 5,900.00

6260608 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 0 35,250.00 0 35,250.00

6262608 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 0 82,249.98 0 82,249.98

6330105 Remuneraciones Unificadas 7,812.00 0 7,812.00 0

24

6330601 Aporte Patronal 949.16 0 949.16 0

6330602 Fondo de Reserva 650.74 0 650.74 0

6340104 Energía Eléctrica 35.5 0 35.5 0

6340105 Telecomunicaciones 75.8 0 75.8 0

6340207 Difusión, Información y Publicidad 105 0 105 0

6340303 Viáticos y Subsistencias en el Interior 100 0 100 0

6340502 Arrendamientos de Edificios, Locales y Residencias 390 0 390 0

6340702 Arrendamiento y Licencias de Uso de Paquetes Informáticos 400 0 400 0

6340704 Mantenimiento y Reparación de Equipos y Sistemas Informáticos 175 0 175 0

6340804 Materiales de Oficina 75 0 75 0

6350403 Comisiones Bancarias 17.4 0 17.4 0

6360102 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,000.00 0 1,000.00 0

TOTALES 579,299.39 579,299.39 142,009.22 142,009.22

Carlos Chala Elsa Moreno

PRESIDENTE CONTADORA

25


CEDULA PRESUPUESTARIA DE GASTOS


PARTIDA DENOMINACIÓN

Asignación Inicial

Reformas Codificado Comprom. Devengado Pagado Saldo x

Comprometer Saldo x

Devengar

Asignación Inicial

B A + B D E F G = C - D G = C - E

5101050 Remuneraciones Unificadas 36,660.00 0.00 36,660.00 7,812.00 7,812.00 7,081.58 28,848.00 28,848.00

5102030 Decimotercer Sueldo 3,055.00 0.00 3,055.00 0.00 0.00 0.00 3,055.00 3,055.00

5102040 Decimocuarto Sueldo 1,908.00 0.00 1,908.00 0.00 0.00 0.00 1,908.00 1,908.00

5106010 Aporte Patronal 4,270.89 0.00 4,270.89 949.16 949.16 0.00 3,321.73 3,321.73

5106020 Fondo de Reserva 3,053.78 0.00 3,053.78 650.74 650.74 650.74 2,403.04 2,403.04

5301040 Energía Eléctrica 540.00 0.00 540.00 35.50 35.50 35.50 504.50 504.50

5301050 Telecomunicaciones 1,058.40 0.00 1,058.40 75.80 75.80 75.80 982.60 982.60

5302070 Difusión, Información y Publicidad 1,980.00 0.00 1,980.00 105.00 105.00 103.95 1,875.00 1,875.00

5303030 Viáticos y Subsistencias en el Interior 8,760.00 0.00 8,760.00 100.00 100.00 100.00 8,660.00 8,660.00

5305020 Edificios, Locales y Residencias 4,800.00 0.00 4,800.00 390.00 390.00 358.80 4,410.00 4,410.00

5307020 Arrendamiento y Licencias de Uso de Paquetes Informáticos 400.00 0.00 400.00 400.00 400.00 396.00 0.00 0.00

5307040 Mantenimiento y Reparación de Equipos y Sistemas Informáticos 720.00 0.00 720.00 175.00 175.00 171.50 545.00 545.00

5308040 Materiales de Oficina 800.00 0.00 800.00 200.00 200.00 198.00 600.00 600.00

5308050 Materiales de Aseo 320.00 0.00 320.00 75.00 75.00 74.25 245.00 245.00

5308070 Materiales de Impresión, Fotografía, Reproducción y Publicaciones 400.00 0.00 400.00 95.00 95.00 94.05 305.00 305.00

5308990 Otros de Uso y Consumo Corriente 84.00 0.00 84.00 76.00 76.00 75.24 8.00 8.00

5702010 Seguros 540.93 0.00 540.93 535.00 535.00 534.46 5.93 5.93

5702030 Comisiones Bancarias 144.00 0.00 144.00 17.40 17.40 17.40 126.60 126.60

5801020 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,005.00 0.00 1,005.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 5.00 5.00

7302010 Transporte de Personal 7,200.00 0.00 7,200.00 150.00 150.00 148.50 7,050.00 7,050.00

7302020 Fletes y Maniobras 4,800.00 0.00 4,800.00 650.00 650.00 643.50 4,150.00 4,150.00

7306010 Consultoría, Asesoría e Investigación Especializada 5,000.05 0.00 5,000.05 0.00 0.00 0.00 5,000.05 5,000.05

7306030 Servicio de Capacitación 1,500.00 0.00 1,500.00 220.00 220.00 198.00 1,280.00 1,280.00

7306040 Fiscalización e Inspecciones Técnicas 0.00 5,900.00 5,900.00 0.00 0.00 0.00 5,900.00 5,900.00

7308030 Combustibles y Lubricantes 2,760.00 0.00 2,760.00 200.00 200.00 200.00 2,560.00 2,560.00

7308120 Materiales Didácticos 24,000.00 0.00 24,000.00 1,000.00 1,000.00 990.00 23,000.00 23,000.00

7308990 Otros de Uso y Consumo de Inversión 3,600.00 0.00 3,600.00 600.00 600.00 594.00 3,000.00 3,000.00

26

7501010 De Agua Potable 54,000.00 0.00 54,000.00 54,000.00 54,000.00 53,460.00 0.00 0.00

7501050 Obras Publicas de Transporte y Vías 49,857.96 0.00 49,857.96 0.00 0.00 0.00 49,857.96 49,857.96

7501070 Construcciones y Edificaciones 54,000.00 0.00 54,000.00 54,000.00 54,000.00 53,460.00 0.00 0.00

8401030 Mobiliarios 3,500.00 1,000.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,455.00 0.00 0.00

8401040 Maquinarias y Equipos 3,000.00 -1,000.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 2,000.00

TOTAL 283,718.01 5,900.00 289,618.01 128,011.60 128,011.60 125,116.27 161,606.41 161,606.41



27


CEDULA PRESUPUESTARIA DE INGRESOS


PARTIDA DENOMINACIÓN

Asignación Inicial

Reformas Codificado Devengado Recaudado Saldo x

Devengar

A B C = A + B D E F = C - D

1806080 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 70,500.00 0.00 70,500.00 35,250.00 35,250.00 35,250.00

1904990 Otros no Especificados 0.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 0.00

2806080 Aporte a Juntas Parroquiales Rurales 164,499.96 0.00 164,499.96 82,249.98 82,249.98 82,249.98

2809010 Participaciones de Capital en Preasignaciones Establecidas por Ley 45,000.00 0.00 45,000.00 0.00 0.00 45,000.00

3701010 De Fondos Gobierno Central 3,718.05 0.00 3,718.05 3,718.05 3,718.05 0.00

TOTAL 283,718.01 5,900.00 289,618.01 127,118.03 127,118.03 162,499.98



28

Documents

Ejerciciocontabilidadgubernamental2 130316163926 Phpapp01 (2)