EL MERCADO DE SERBIA - Consorcio Zona Franca …...El principal recurso natural de Serbia es el carbón, a pesar de que la mayoría de sus reservas de lignito, que se estiman en 13.350

EL MERCADO DE SERBIA

Indice

1 Ficha técnica .......................................................................................................................... 3

1.1 Geografía y clima ........................................................................................................... 3

1.2 Recursos minerales y energéticos ................................................................................. 3

1.3 Principales infraestructuras .......................................................................................... 4

1.4 Demografía y sociedad .................................................................................................. 5

1.5 Marco político ............................................................................................................... 6

2 Principales indicadores macroeconómicos ........................................................................... 7

2.1 Estructura del PIB .......................................................................................................... 8

2.2 Índice doing business .................................................................................................. 10

3 Contexto económico y perspectivas de futuro ................................................................... 11

3.1 Coyuntura económica ................................................................................................. 11

3.2 Evolución de las principales variables económicas ..................................................... 13

4 Análisis de riesgo e incentivos a la inversión ...................................................................... 14

4.1 Agencias de clasificación y coface ............................................................................... 14

4.2 Evaluación de riesgos .................................................................................................. 15

4.3 Incentivos a la inversión y privatizaciones .................................................................. 16

5 Comercio exterior ............................................................................................................... 17

5.1 Estadísticas del comercio exterior .............................................................................. 17

5.2 Relaciones bilaterales con españa .............................................................................. 19

5.3 Tramitación de las importaciones ............................................................................... 20

5.4 Aranceles y demás tributos a la importación .............................................................. 22

5.5 Requisitos técnicos ...................................................................................................... 23

El mercado de Serbia 1

5.6 Mercancías prohibidas ................................................................................................ 24

5.7 Regímenes económicos aduaneros ............................................................................. 24

5.8 Normas sobre etiquetado y embalaje ......................................................................... 26

6 Régimen fiscal ..................................................................................................................... 27

6.1 Estructura general del régimen fiscal .......................................................................... 27

6.2 Análisis de los impuestos ............................................................................................ 27

7 Acceso al mercado: formas de entrada .............................................................................. 29

7.1 Características del mercado. ....................................................................................... 29

7.2 Estudio de los canales de distribución. ....................................................................... 29

7.3 Análisis de precios ....................................................................................................... 32

8 Resumen final del mercado serbia ...................................................................................... 33

8.1 Análisis de las ventajas e inconvenientes. .................................................................. 33

8.2 Oportunidades de negocio .......................................................................................... 33

9 Particularidades del mercado serbio .................................................................................. 35

9.1 Diferencias culturales. Normas de protocolo .............................................................. 35

9.2 Técnicas de negociación. ............................................................................................. 35

9.3 Información práctica sobre el mercado de Serbia. ..................................................... 36

10 Anexos ............................................................................................................................. 39

10.1 Instituciones económicas y relaciones internacionales .............................................. 39

10.2 Calendario de ferias .................................................................................................... 42

10.3 Direcciones útiles ........................................................................................................ 42


1 Ficha técnica

DATOS BÁSICOS DE REPÚBLICA DE SERBIA

Superficie (km²) 77.589 Situación Sudeste de Europa. Península de los Balcanes. Limita con

Hungría al norte; con Macedonia y Albania al sur; con Rumania y Bulgaria al este; y con Bosnia y Herzegovina, Croacia y Montenegro al oeste.

Capital Belgrado Principales ciudades Belgrado, Novi Sad, Nis, Kragujevac y Leskovac Clima Continental Población 7.131.787 Densidad de población 92,6 hab./km² Crecimiento de la población (2003-2013)

-316.459 habitantes

Esperanza de vida 72,6 años para los hombres y 77,7 años para las mujeres Tasa anual de crecimiento demográfico

-4 por 1.000 habitantes al año

Tasa de natalidad (2013) 42,0 / 1.000 hab. Tasa de mortalidad (1/1000)

14,2 muertes / 1.000 hab.

Idioma Serbio (88,1%), Húngaro (3,4%), Bosnio (serbocroata), Romaní (1,4%)

Etnia Serbio (83,3%), Húngaro (3,5%), Romaní (2,1%), Bosnio (2%), otro (5.7%), no declarado o desconocido (3.4%)

Religión Cristianos ortodoxos (84,6%), Cristianos católicos (5,0%), Musulmanes (3,0%)

Moneda Dinar serbio (RSD) Alfabeto Cirílico (principal), latino (extendido) Fuentes: Oficina de Estadística de la República de Serbia.

1.1 Geografía y clima Serbia está situada en el sudeste de Europa, en la zona central de la península de los Balcanes. Se trata de un estado sin acceso al mar, que combina fértiles llanuras al norte, paisaje montañoso y boscoso al este y al oeste, y colinas intercaladas con ríos y gargantas en el centro del país. Dos grandes ríos cruzan su territorio, el Danubio (588 km) y el Sava (206), que cuentan con múltiples afluentes.

El país tiene un clima continental, con inviernos fríos y nevados, veranos cálidos y suaves transiciones entre estas estaciones.

1.2 Recursos minerales y energéticos Serbia es un país dependiente del exterior para la obtención de recursos naturales y energéticos.


El principal recurso natural de Serbia es el carbón, a pesar de que la mayoría de sus reservas de lignito, que se estiman en 13.350 millones de toneladas, están consideradas de baja calidad. También cuenta también con una de las mayores reservas de cobre de Europa en el este del país. Asimismo, tiene unas importantes reservas de litio de la región de Jadar, al oeste, estimadas en 125,3 millones de toneladas.

Cuenta con unas reservas probadas de petróleo de 80 millones de barriles. La producción nacional alcanza los 19.720 barriles/día lo que supone un cuarto de la demanda de Serbia, que asciende a 80.000 barriles/día.

Sus reservas de gas natural se sitúan en torno a los 1,7 mil millones de pies cúbicos. Aunque la producción nacional se ha multiplicado por cinco en los últimos cinco años, apenas supone el 23% del consumo, que es de 83.700 millones de pies cúbicos. El resto de la demanda se cubre gracias a los contratos de largo plazo suscritos con la empresa rusa Gazprom, proveedor exclusivo de Serbia.

Serbia genera aproximadamente 35.400 millones de KW/h de energía neta, lo que supera ligeramente el consumo, que se sitúa algo por encima de 29.000 millones de KW/h. La producción eléctrica se basa en buena medida en la combustión en plantas térmicas de sus propias reservas de carbón. El resto de la generación eléctrica procede de plantas hidroeléctricas y plantas basadas en gas natural. La producción procedente de energías renovables alcanza el 21% del total.

1.3 Principales infraestructuras La configuración de la red de transportes de Serbia está condicionada por la ausencia de acceso al mar, y por ser una zona de tránsito entre Europa central, el Mediterráneo oriental y Turquía, así como por su historia reciente. Tras dos décadas de abandono, Serbia está acometiendo importantes inversiones en sus infraestructuras económicas con vistas a impulsar la competitividad y el crecimiento. Estas están financiadas por la Unión Europea (gracias al instrumento de preadhesión) e Instituciones Financieras Multilaterales (BERD, BEI y Banco Mundial) y países donantes bilaterales. Asimismo, se está dando impulso a proyectos público-privados (PPP).

Aeropuertos

El principal aeropuerto internacional de Serbia es el Aeropuerto Nikola Tesla de Belgrado por el que transitan algo más de 4,1 millones de viajeros al año. Esto se debe en buena parte al rápido crecimiento que ha experimentado en los últimos dos años, tanto en sus infraestructuras físicas como en las conexiones de las que dispone.

Hay que mencionar también la red de aeropuertos periféricos, que está formada por el aeropuerto internacional de Nis, el aeropuerto civil de Bor, por los aeropuertos de uso mixto civil-militar de Batajnica, Kraljevo y Uzice y por 16 aeropuertos deportivos.


Red de carreteras

La red de carreteras de Serbia presenta importantes deficiencias debido a su diseño y a que muchas de las mismas tienen únicamente dos carriles. Se extiende a lo largo de más de 40.500 kilómetros. De ellos, algo más de 700 son de autopistas y los restantes son vías de inferior categoría. Las inversiones más recientes se han producido en el Corredor X (Hungría-Serbia-Macedonia) y sus ramales de conexión con Bulgaria. Las inversiones planeadas a medio plazo incluyen el desarrollo del tramo serbio del Corredor XI (Rumanía-Serbia-Montenegro). También es digno de mención el programa de rehabilitación de carreteras 2015-2019.

Red de ferrocarriles

La red de ferrocarriles no mejora las prestaciones de la de carreteras ya que está obsoleta y es ineficaz. La velocidad media es inferior a 60 km/h. Se extiende a los largo de 3.809 kilómetros. Las principales líneas se extienden a lo largo del eje norte-sur, que se corresponde con el Corredor X.

Puertos fluviales

El país tiene 1.395 km de ríos navegables, entre los que destacan el Danubio (588 km), que es completamente navegable en su paso por Serbia y permite la comunicación fluvial entre Europa central y el Mar Negro; Sava (206 km), el último de los cuales comunica Serbia con Croacia y Bosnia-Herzegovina; además del Zapadna Morava (308 km), Juzna Morava (295 km).

1.4 Demografía y sociedad Según las últimas estimaciones, la población de Serbia es de 7.131.787 habitantes. En los últimos años ha estado sumida en un proceso de decrecimiento, a un rimo de -4 por cada 1.000 habitantes al año. La tasa de fertilidad está situada en 1,45 niños por mujer mientras que la de natalidad es de 42,0 por mil habitantes. La esperanza de vida es de 72,6 años para los hombres y 77,7 años para las mujeres. Por su parte, la tasa de mortalidad es de 14,2 muertes por mil habitantes. Las mujeres son el 51,3% de la población.

Serbia se caracteriza por una gran diversidad étnica, lingüística y religiosa. El principal grupo étnico lo forman los serbios, que componen el 83,3% de la población, si bien existen importantes minorías húngara (3,5%, especialmente relevante en Vojvodina), gitana roma (2,0%), bosnia (2,0%) y croata (0,8%).

La población entre los 15 y los 65 años es el 67,07%, las personas mayores de 65 años representan un 18,43% del total y los menores de 15 años son el 14,5%.


Fuente: www.census.gov International Data Base

El 60% de la población vive es urbana. Las principales ciudades del país son la capital, Belgrado (1.675.043 hab.), Novi Sad (348.540 hab.), Nis (258.500 hab.), Kragujevac (178.847 hab.) y Leskovac (140.847 hab.).

1.5 Marco político La Constitución de 2006 define a Serbia como una república parlamentaria con separación de poderes ejecutivo, legislativo y judicial.

El Presidente de la República (Predsednik Republike) es la máxima autoridad del Estado. Su titular se elige por sufragio universal directo para un mandato de 5 años, pudiendo servir un máximo de dos mandatos. El Gobierno (Vlada) está formado por el Primer Ministro y los otros miembros de su gabinete. El Gobierno es responsable de proponer leyes y presupuesto al parlamento, de aplicar las leyes y de ejecutar las políticas interior y exterior.

La Asamblea Nacional (Skupština) es un cuerpo legislativo unicameral. Aprueba las leyes y el presupuesto, nombra y cesa al Gobierno y ratifica los tratados internacionales. Está formada por 250 diputados elegidos de forma proporcional para un mandato de cuatro años.

De acuerdo con la Ley de organización territorial de 2007, Serbia es un estado unitario formado por municipios, ciudades y dos provincias autónomas, que son la Provincia autónoma de Vojvodina y la Provincia de Kosovo y Metohija (Serbia no ha reconocido la declaración unilateral de independencia de Kosovo de 2008).


http://www.census.gov/

2 Principales indicadores macroeconómicos

La información presentada en esta guía no contiene datos relativos al territorio de Kosovo por motivos de consistencia estadística.

PRINCIPALES INDICADORES ECONÓMICOS

2014 2015 2016

PIB Millones de EUR 33.319 32.908 34.141 Tasa de crecimiento -1,8% 0,76% 2,78 INFLACIÓN Media anual 1,70% 1,50% 1,6% TIPOS DE INTERÉS DE REFERENCIA Tipo de interés de referencia (%) 8,00% 4,50% 4,00% EMPLEO Y TASA DE PARO % Desempleo sobre población activa 19,2% 17,7% 13,0% DÉFICIT PÚBLICO % de PIB -6,6% -3,8% -0,2% DEUDA PÚBLICA En % de PIB 68,3% 75,1% 73,8% EXPORTACIONES TOTALES En millones de EUR 14.451 15.618 17.314 % variación respecto al período anterior 3,7% 8,1% 11% IMPORTACIONES TOTALES En millones de EUR 18.096 18.899,0 19.895 % variación respecto al período anterior 1,8% 4,4% 5,30% TASA DE COBERTURA Y APERTURA Tasa de cobertura (X/M, %) 79,9% 82,6% 87% Tasa de apertura (X+M, % PIB) 97,7% 104,9% 109% SALDO BALANZA CUENTA CORRIENTE En millones de EUR -1.985 -1.577 -1.233 En % del PIB -6,0% -4,8% -3,6% DEUDA EXTERNA En millones de EUR 25.792 26.513 25.727 TIPO DE CAMBIO Dólar 88,54 108,85 112,4 Euro 117,31 120,73 123,1 RESERVAS INTERNACIONALES En millones de EUR 9.907 10.378 10.205 Fuentes: Oficina de Estadística de la República de Serbia.


2.1 Estructura del PIB

PIB % SECTOR PRIMARIO 9,9 SECTOR SECUNDARIO 41,2 SECTOR TERCIARIO 48,9 Fuente: Ciafactbook

La economía de Serbia conserva una estructura de su PIB por sectores diferente a la de las economías más desarrolladas. Esto se debe al peso que tienen en la composición del PIB el sector primario y el secundario, en detrimento del sector servicios. Es importante destacar el peso de la economía informal, que se calcula en torno al 38% del PIB.

SECTOR PRIMARIO

El sector primario mantiene un peso importante en la economía de Serbia. En 2016 suponía un 9% del PIB y tenía como principales pilares la agricultura y la minería.

Agricultura

Representa el 8,1% del PIB serbio, es uno de los principales sectores en exportación y, por lo tanto, en generación de entrada de divisas. A pesar de esto, es un sector con un gran margen de mejora en la tecnología aplicada y mantiene una alta vulnerabilidad ante las condiciones climatológicas.

El 71,5% de la superficie agrícola de Serbia, que abarca los 3,4 millones de hectáreas, está dedicada al cultivo de cereales (maíz 57,0%, trigo 35,1%, cebada 4,7%), el 16,0% a cultivos industriales, el 10,7% a forrajes y el 1,4% a legumbres y frutas.

Minería

Aporta el 1,1%. Como ya se ha expuesto anteriormente, el principal recurso es el carbón, y también cuenta con unas importantes reservas de cobre y litio.

SECTOR SECUNDARIO

El sector secundario tiene un peso muy importante en la economía del país. El 41,2% que aporta al PIB pivota en torno a las manufacturas, la construcción y la energía. Está condicionado por el notable el peso de empresas públicas de grandes dimensiones y la necesidad no cubierta de inversiones de las últimas dos décadas, que ha llevado al empleo de tecnología y equipos obsoletos, al exceso de mano de obra y a la escasez de capital. Sin embargo, el reciente incremento de la inversión directa de la Unión Europea está impulsando la renovación del sector.


Manufacturas

Supone el 15,7% del PIB y destaca por la producción de automóviles, neumáticos, mobiliario, medicamentos y metales básicos.

Construcción

La construcción ha crecido considerablemente en los últimos años debido a la necesidad de modernización de viviendas, edificios de negocios, naves industriales y la reconstrucción de infraestructuras. Es dependiente de la financiación internacional debido a las restricciones en el acceso al crédito para el sector privado, a pesar de lo que ya ha alcanzado el 5,2% del PIB.

Se han llevado a cabo importantes reformas en la regulación relativa al sector principalmente en la agilización del proceso de consecución de permisos y el registro de la propiedad, lo que lo ha transformado en un sector de oportunidad para las empresas extranjeras.

SECTOR TERCIARIO

El sector terciario ha estado condicionado por el proceso de apertura de la economía Serbia. Hoy en día aportan el 48,9% del PIB.

Comercio mayorista y minorista.

Es un sector que genera cerca de 3.300 millones en ingresos y cuya configuración está dividida por la influencia del pequeño comercio detallista y el comercio informal, por una parte, y por otra por una relativa concentración de los grandes operadores. Estos últimos han llevado a cabo un importante proceso de fusiones ante la inminente entrada de nuevos grandes competidores.

Así, los grupos dominantes presentes en el mercado son Delhaize (Bélgica), Agrokor (Croacia), Univerexport (Serbia) y DIS (Serbia). Se espera que pronto estén presentes en el mercado competidores extranjeros tales como Tesco, Carrefour y Lidl.

Telecomunicaciones

Genera aproximadamente 1.700 millones de euros, principalmente en telefonía móvil, y tiene como principal operador a Telekom Srbija. Está abierto a la competencia desde 2012.

Hoteles y restauración.

El crecimiento del turismo en las principales ciudades del país está fomentando el crecimiento de la oferta de la restauración y la hotelería. Genera aproximadamente 350 millones de euros.

PIB PER CÁPITA Y DISTRIBUCIÓN DE LA RENTA

Según las cifras oficiales, la renta per cápita en Serbia fue de alrededor de 4.900 euros en 2016, una de las más bajas de los Balcanes y condicionada por el peso de la economía informal.


Tiene una distribución de la renta relativamente buena, con un índice de Gini de 29,06, en consonancia con el dato registrado en la Unión Europea y al contexto de su región.

ESTRUCTURA DEL MERCADO DE TRABAJO

El mercado de trabajo presenta un predominio de los desempleados de larga duración y de los jóvenes que no han accedido a su primer empleo, en combinación con un grado de envejecimiento elevado. Por ello, se impulsó una reforma de la Ley del Trabajo en julio de 2014 con el objetivo de dar mayor flexibilidad y claridad en al sistema, para facilitar la contratación temporal, agilizar el despido y reducir su coste.

Se estima que el empleo informal se sitúa en torno al 23%.

También destaca por la presencia del sector público que emplea a 1/3 del total de trabajadores y por la calidad de sus recursos humanos. Además, es un país que se está viendo afectado por un proceso de fuga de talentos hacia el extranjero.

La población activa es de 3.105.000 personas, lo que supone una tasa de actividad del 52,4%. La población ocupada es de 2.652.000 personas, es decir, el 85.4% de la población activa, lo que supone una tasa de paro del 14,6%.

El salario medio neto es de 394 euros al mes y el bruto es de 543 euros. El salario mínimo está fijado en torno a 250 euros al mes.

2012 2013 2014 2015 2016 2017* Tasa de paro %

23,9 22,1 19,2 17,7 13,0 11,8

Fuente: Oficina Estadística de la República de Serbia. *Datos de junio de 2017.

2.2 Índice doing business El Índice Doing Business para Serbia está situado en la posición 47 de entre los 190 países analizados. Ha mejorado 7 posiciones en el último año, impulsado por la mejora en el proceso de obtención de permisos de construcción. Registra sus peores datos en el acceso a la electricidad, el pago de impuestos y la protección al pequeño inversor. Sus mejores datos son para el comercio transfronterizo y los anteriormente mencionados permisos de construcción.

Posición en 2016 Posición en 2017 Variación Inicio de negocio 62 47 15 Permisos de construcción 152 36 116 Acceso a la electricidad 73 92 -19 Registro de la propiedad 72 56 16 Acceso a crédito 42 44 -2 Protección al pequeño inversor

69 70 -1

Pago de impuestos 98 78 20 Comercio transfronterizo 24 23 1


Respeto a los contratos 53 61 -8 Resolución de la insolvencia 48 47 1 TOTAL 54 47 7 Fuente: Índice Doing Business del Banco Mundial

3 Contexto económico y perspectivas de futuro

3.1 Coyuntura económica La economía actual de los países de la antigua Yugoslavia en general y la de Serbia en particular están condicionados por tres factores fundamentales:

- Las estructuras económicas de la República Federativa Socialista de Yugoslavia gobernada por Tito.

- El proceso de disolución de Yugoslavia, que tuvo su conclusión en las guerras de los años 90 y la transición incompleta de una economía planificada a una de mercado.

- El proceso de adhesión a la Unión Europea y la adaptación de las leyes y regulaciones al acerbo europeo.

Las características particulares de la economía giran en torno a los siguientes elementos:

- Una amplia presencia del sector público, sumado importancia de la economía informal (38%) y una población con una renta baja.

- Procesos de apertura a la competencia en diferentes sectores con el objetivo de dar un impulso al sector privado para aumentar su competitividad; combinados con cambios en el mercado de trabajo, el sistema de precios, el régimen de cambios y las privatizaciones.

- La dependencia de las instituciones financieras internacionales para llevar a cabo las reformas en las estructuras de la administración y los procesos de apertura económica, así como para conseguir financiación para la modernización de todos los aspectos relativos a la ingeniería civil.

En la actualidad, la economía de Serbia se encuentra en una fase expansiva que se apoya en el crecimiento de la demanda interna, a pesar de la baja renta disponible; el incremento de la inversión, a pesar de que no sea suficiente para satisfacer las necesidades de inversión; el aumento del peso del comercio exterior y la mejora de las exportaciones con respecto a las importaciones.


POLÍTICA FISCAL

En los últimos años, las finanzas públicas han estado sumidas en un proceso de consolidación mejorando el bajo nivel de ingresos tributarios, liquidando atrasos pendientes y limitando las iniciativas de gasto no presupuestado, debido a que han sido una fuente de desequilibrios macroeconómicos. Este proceso está tutelado por la Comisión Europea y el FMI, con el que Serbia ha firmado un acuerdo de financiación.

Los ingresos públicos han alcanzado casi el 40% sobre el PIB en el año 2016, lo que supone dejar atrás su considerable caída durante los años de la crisis financiera internacional. Estos proceden principalmente de impuestos indirectos, de las cotizaciones sociales y de los ingresos no tributarios.

El nivel de gasto público ha estado supeditado a las reformas estructurales que se han acometido a lo largo de los últimos años. En el año 2016 superó ligeramente el 45% y tiene como principales partidas las pensiones y los salarios públicos.

De esta manera, a pesar del control del gasto, en los últimos cinco años el nivel de la deuda pública ha crecido en más de un 20% principalmente motivado por la crisis internacional, las recapitalizaciones bancarias y la emisión de garantías en favor de las empresas públicas.

POLÍTICA MONETARIA

El objetivo prioritario de la política monetaria del país, responsabilidad del Banco Nacional de Serbia, es el control de la inflación. Se trata de una economía lastrada por la hiperinflación acontecida en los años 90 y la elevada inflación de los años sucesivos.

El Banco actúa para mantener el objetivo de inflación del 3% (con un margen de desviación de ±1,5%), que se ha conseguido alcanzar en 2017, tras muchos años con cifras superiores. Para ello emplea herramientas como los tipos de interés de referencia en las operaciones de mercado abierto, los coeficientes de reserva o una herramienta equivalente a los préstamos a mayor plazo del Banco Central Europeo. El cumplimiento de este objetivo ha estado fuertemente condicionado por la eurización de la economía, que resta eficacia a las herramientas aplicadas por el Banco Nacional de Serbia.

POLÍTICAS ESTRUCTURALES

El Gobierno de Serbia ha presentado un Programa Nacional de Reformas Económicas, el cual contiene un cuadro macroeconómico y fiscal y una descripción de las reformas económicas que Serbia acometerá durante el año para impulsar el crecimiento.

Así, las principales medidas girarán en torno a los siguientes puntos:

- Transformación de la administración fiscal - Continuar con la reducción del déficit fiscal - Mejora de la gestión de las inversiones de capital - Conexión con el mercado regional


- Desarrollo y mejora de la infraestructura de comunicaciones de banda ancha - Mejora de la competitividad y status de las sociedades agrícolas - Mejora de la competitividad en el sector industrial - Paquete de medidas para mejorar el acceso a la financiación de las PYMEs - Reforma de las empresas públicas - Programa de apoyo a la innovación y al desarrollo tecnológico en los sectores público y

privado - Mejorar la calidad del sistema nacional de infraestructuras - Mejorar la eficacia de las políticas de contratación, con especial énfasis en la juventud

y los parados de larga duración

3.2 Evolución de las principales variables económicas Serbia ha recuperado la senda del crecimiento económico. Si en 2015 el incremento del PIB fue del 0,7%, en 2016 ha sido del 2,8% y se espera que para el 2017 se alrededor del 3%.

Este crecimiento tiene como pilares la demanda interna y la inversión, que suponen el 2,4 y el 5,1% del PIB respectivamente. Ha tenido un papel destacable la producción industrial, cuyo índice ha crecido un 8,6% en 2015, un 4,7% en 2016 y un 2,1% hasta junio de 2017. Cabe salientar el papel de la demanda exterior que, aunque en menor medida (un 0,5% del PIB), ha participado de forma positiva en el crecimiento, lo que no es habitual en las fases expansivas de esta economía.

La deuda pública ha registrado un valor superior al 75% del PIB en 2015, un 73,5% en 2016, para descender hasta el 64,6% en agosto de este año. Por su parte, el déficit público descendió del 6,6% en 2015 al 0,2% en 2016, presentando mejoras también en el déficit estructural y el déficit primario.

La inflación parece estar dejando atrás los malos datos de años anteriores, cuando llego a alcanzar cifras de dos dígitos. En 2016 fue del 1,2%, el dato interanual refleja un crecimiento del 3,2% hasta septiembre de este año.

Las exportaciones han crecido un 8% en 2015 y casi un 11% en 2016, mientras que las importaciones aumentaban un 4,4% en 2015 y un 5,3% en 2016. Esto ha supuesto una mejora tanto en el déficit de la balanza comercial como el de la balanza de pagos.

Previsiones macroeconómicas

Las previsiones macroeconómicas están condicionadas positivamente por el éxito en la consolidación fiscal y el mantenimiento de la inflación, con un aspecto fundamental a corregir, como son las empresas públicas deficitarias que drenan enormes cantidades de recursos del erario público.

Así, la previsión de crecimiento del PIB para el 2018 se sitúa entre el 3,5 y el 4%. Se prevé que se pueda alcanzar el equilibrio presupuestario en las cuentas públicas, una deuda pública en torno al 65% y una inflación del 3,2%. Se espera que el comportamiento del mercado de


trabajo se estabilice en torno al 11% debido a las reestructuraciones de empresas públicas que están en marcha.

4 Análisis de riesgo e incentivos a la inversión

4.1 Agencias de clasificación y coface

AGENCIAS DE CALIFICACIÓN Standard&Poors Fitch Moody´s

BB- BB- Ba3 COFACE

Riego País Clima de Negocios B B

Fortalezas Debilidades - Reforma del sector público en

coordinación con el FMI y la UE - Proceso de adhesión a la UE en curso - Recursos naturales (carbón, bauxita,

cobre, zinc) y autosuficiencia alimentaria

- Industria automotriz moderna - Remesas de trabajadores

expatriados

- Debilidad en las finanzas públicas - Peso del sector público - Infraestructura de transporte - Falta de productividad en las

industrias extractivas y manufactureras

- El alto nivel de morosidad (19,6% en septiembre de 2016) dificulta la rentabilidad de los bancos

- ¾ de los bancos son extranjeros - Fuerte eurización del crédito (70%) - Población decreciente

Fuente: Coface y Datos Macro

Las agencias de calificación de referencia otorgan una valoración positiva para una economía emergente como la de Serbia, que ha tenido que afrontar profundas reformas y abordar problemas estructurales en los últimos años. A pesar de sus debilidades y las amenazas a las que se enfrenta, está considerada como una economía en auge y con posibilidades para los inversores extranjeros.


4.2 Evaluación de riesgos

Vuelta a la senda del crecimiento

Después de casi siete años de crecimiento débil o negativo, en 2016 el crecimiento volvió a su nivel anterior a la crisis. Se espera que el 2017 fortalezca esta recuperación, gracias, en particular, a la continua dinamización de las inversiones extranjeras en la industria y la infraestructura, así como al resurgimiento de la inversión pública.

Se espera que la demanda interna se beneficie de un crecimiento del consumo de los hogares y del crecimiento de la disponibilidad de créditos bancarios, a pesar del desempleo y la alta morosidad, especialmente con los bancos del sector público.

Asimismo, se espera que el comercio exterior contribuya positivamente al crecimiento gracias al buen desempeño de las exportaciones manufactureras, especialmente de los automóviles.

Reforma necesaria del sector público

Las reformas estructurales emprendieron su camino ya hace algunos años, a pesar de lo que aún se encuentra lejos de poder considerarse completada. En 2015 el país alcanzó un acuerdo de financiación con el FMI que tenía como contrapartida el compromiso de una reestructuración fiscal que está siendo llevada a cabo con éxito. Se espera que el déficit continúe reduciéndose en 2017. Por su parte, los ingresos se beneficiarán del crecimiento, mientras que la disminución del gasto actual probablemente continuará a medida que se reduzcan las empresas del el sector público y con la implementación de la reforma de las pensiones.

Sin embargo, la moderación salarial podría llegar a su fin y la reforma de las pensiones podría no implementarse por completo. El funcionamiento de la administración aún deja mucho que desear. Y se requiere una reforma en el sistema de financiación de las administraciones locales. Se está retrasando en el tiempo la reestructuración de muchas empresas de propiedad estatal en transporte, energía, industria minera y manufacturas, así como la liquidación de las que están en mayores problemas.

Un déficit en cuenta corriente financiado por IFIs

La deuda externa supera el 80% del PIB, de la que el 60% está en manos del sector público, pero se trata de deuda a medio plazo, relativamente barata y parcialmente vinculada a las IED.

El comercio de bienes con el exterior registró un déficit superior al 10% del PIB en 2016. El déficit de la cuenta corriente se financia en gran medida mediante inversiones extranjeras directas, tanto en la industria (por ejemplo, Fiat en el sector de la automoción) como en la infraestructura de transporte y energía (China, Rusia). El superávit en la cuenta de servicios (casi el 3% del PIB) y, en mayor medida, las remesas de los trabajadores emigrantes (9%) compensaron una buena parte del déficit comercial.


Las elecciones de 2016 legitiman la continuación de las reformas

Las elecciones anticipadas celebradas en abril de 2016 devolvieron al primer ministro Aleksandar Vučić y a la coalición formada por el Partido Progresista (SNS) y el Partido Socialista al gobierno, lo que ha supuesto una renovación de la legitimidad para continuar las reformas del sector público hasta 2020. El clima de negocios todavía se ve obstaculizado por demoras administrativas, corrupción e interferencia política.

4.3 Incentivos a la inversión y privatizaciones Las inversiones extranjeras están reguladas por la Ley de Inversiones Extranjeras (2012) y otras normas que establecen numerosas ayudas, exenciones y liberalizaciones dirigidas a la inversión tanto de grandes multinacionales como de pequeñas y medianas empresas.

Incentivos financieros

El principal incentivo a las grandes inversiones es el programa de ayudas directas del Gobierno serbio, al que ya se han acogido empresas como Gorenje, Michelin, Yura o Leoni. Apoyan principalmente inversiones greenfield y brownfield. El importe de las ayudas se determina como un porcentaje de los costes de inversión que depende de aspectos como el municipio en el que se realiza la inversión, el número de empleos creados o la cuantía total invertida.

Incentivos aduaneros

Algunos ejemplos en este ámbito son:

- Exención del Impuesto sobre el Valor Añadido en las zonas francas, aplicada a todos los ingresos de actividades comerciales realizadas en dichas zonas.

- Exención arancelaria de las importaciones de materias primas y bienes de equipo. - Exención arancelaria de las importaciones de materias primas y productos

semielaborados para la producción orientada a la exportación.

Incentivos fiscales

Una vez las inversiones entren en beneficios, hayan generado 100 puestos de trabajo y se haya reinvertido un mínimo de 9 millones de euros en sus operaciones, estará exentas del pago del impuesto de sociedades hasta un máximo de 10 años.

El régimen tributario permite la compensación de las pérdidas fiscales y reducciones de la carga fiscal del empleo, así como la reducción de la doble imposición.

El país ofrece también incentivos a la inversión en términos sectoriales, regionales y municipales.


PRIVATIZACIONES

Serbia ofrece importantes oportunidades en la privatización de empresas públicas debido a que el Estado aún conserva la propiedad de un gran número de compañías que operan en sectores muy diversos.

En los últimos años el Gobierno serbio se ha esforzado notablemente por mejorar el marco jurídico de las privatizaciones, evitar las privatizaciones fraudulentas y culminar la venta de las empresas todavía en la cartera de la Agencia de Privatizaciones de Serbia. Fruto de estas reformas se produjeron operaciones como la adquisición de Zastava por Fiat o de JAT por Etihad. En julio de 2014 las autoridades adoptaron una nueva reforma de la Ley de Privatizaciones que reforzaba la racionalidad económica de las operaciones y la seguridad jurídica de los inversores. El objetivo de esta reforma era impulsar la rápida privatización de 502 empresas públicas. Las competencias en este ámbito son asumidas directamente por el Ministerio de Economía (www.priv.rs). Dicho ministerio dispone de información sobre todas las empresas públicas a la venta y en actual proceso de privatización, por lo que es el primer punto de contacto al que deben acudir los potenciales inversores.

5 Comercio exterior

5.1 Estadísticas del comercio exterior Evolución reciente del intercambio comercial con el exterior

Entre el 2013 y el 2016 se ha producido una mejora en el déficit de la balanza comercial debido a la combinación de una ligera subida en las exportaciones y un descenso de las importaciones. En concreto, a lo largo del período analizado, las exportaciones han aumentado un 1,65% mientras que las importaciones se visto reducidas en algo más del 6,4%.

DATOS RELATIVOS AL INTERCAMBIO COMERCIAL DE SERBIA CON EL EXTERIOR

2013 2014 2015 2016 Var 2013-2016

EXPORTACIONES DE BIENES En millones de dólares 14.610.779 14.843.348 13.378.934 14.851.777 240.998 Tasa de variación respecto al período anterior 30,12% 1,59% -9,87% 11,01% 1,65% IMPORTACIONES DE BIENES En millones de dólares 20.550.990 20.608.585 18.210.171 19.230.913 -1.320.077 Tasa de variación respecto al período anterior 8,59% 0,28% -11,64% 5,61% -6,42% SALDO BALANZA COMERCIAL En de millones de USD -5.940.211 -5.765.237 -4.831.237 -4.379.136 1.561.075

Fuentes: Trademap


http://www.priv.rs/

Principales socios comerciales en el comercio de mercancías

Un análisis de las estadísticas de intercambio de bienes de Serbia con el resto del mundo arroja la conclusión de que el país tiene diversificados tanto el destino de sus productos exportados, como el origen de sus importaciones. Estos suelen ser potencias europeas como Italia, Alemania y Francia, países vecinos y dos de los grandes socios comerciales del país (principalmente para las importaciones) que son China y Rusia.

El destino principal de las exportaciones en el año 2016 ha sido Italia con una cuota del 14,6%, seguido de cerca por Alemania con un 13,06%. Otros destinos de las exportaciones son Bosnia, Rumanía y Rusia.

PRINCIPALES DESTINOS DE LAS EXPORTACIONES (cantidades en millones de dólares) 2014 %del

total 2015 %del

total 2016 %del

total Italia 2.576.939 17,36 2.162.974 16,17 2.168.281 14,60 Alemania 1.773.186 11,95 1.672.588 12,50 1.939.955 13,06 Bosnia y Herzegovina 1.318.985 8,89 1.172.057 8,76 1.229.394 8,28 Rumanía 829.556 5,59 745.626 5,57 846.171 5,70 Rusia 1.029.133 6,93 724.826 5,42 794.504 5,35 Montenegro 756.101 5,09 678.725 5,07 723.003 4,87 Macedonia 603.264 4,06 523.668 3,91 587.015 3,95 Croacia 458.794 3,09 443.109 3,31 514.288 3,46 Hungría 378.337 2,55 356.752 2,67 477.557 3,22 Eslovenia 471.114 3,17 416.858 3,12 476.461 3,21 TOTAL 14.843.348 100 13.378.934 100 14.851.777 100 Fuente: Trademap

Los principales mercados de origen de las importaciones en el año 2016 fueron también Alemania (12,86%), Italia (10,32%), China (8,34%) y Rusia (7,85%).

PRINCIPALES PROVEEDORES DE IMPORTACIONES (cantidades en millones de dólares) 2014 %del

total 2015 %del

total 2016 %del

total Alemania 2.426.470 11,77 2.256.268 12,39 2.473.425 12,86 Italia 2.308.840 11,20 1.922.739 10,56 1.984.575 10,32 China 1.561.097 7,57 1.540.212 8,46 1.603.041 8,34 Rusia 2.340.354 11,36 1.748.539 9,60 1.510.178 7,85 Hungría 1.017.704 4,94 866.920 4,76 883.179 4,59 Polonia 983.328 4,77 761.903 4,18 834.276 4,34 Turquía 589.747 2,86 578.854 3,18 667.869 3,47 Austria 642.552 3,12 533.334 2,93 583.773 3,04 Francia 575.357 2,79 534.029 2,93 576.976 3,00 Eslovenia 561.636 2,73 549.151 3,02 568.741 2,96 TOTAL 20.608.585 100 18.210.171 100 19.230.913 100 Fuente: Trademap


Principales productos exportados e importados

En la primera mitad del año 2017 las principales exportaciones fueron del sector del automóvil, maquinaria eléctrica, frutas y verduras, metales no ferrosos y cereales y preparados a base de cereales.

Por su parte, las importaciones son más variadas, como cabe esperar de una economía pequeña. En la primera mitad de 2017 predominaron los vehículos, el petróleo y sus derivados, la maquinaria eléctrica, productos farmacéuticos y medicamentos y los metales. El volumen de las importaciones de petróleo y gas natural se ha reducido sustancialmente debido a la caída de los precios internacionales de estas fuentes de energía de las que Serbia es muy dependiente.

5.2 Relaciones bilaterales con españa España y Serbia mantienen buenas relaciones bilaterales aunque nunca han sido excesivamente estrechas.

España apoya el proceso de Acuerdos de Estabilización y Asociación por parte de la Unión Europea con Serbia y los demás países balcánicos, por los que éstos se benefician de unas ventajas arancelarias, comerciales y de fondos de preadhesión, a condición de que realicen reformas para adecuarse a los estándares europeos, lograr el estatuto de candidato y finalmente, negociar el ingreso en la Unión. España no ha reconocido la declaración unilateral de independencia de Kosovo y ambos estados cooperan en la defensa de esta posición en los foros internacionales correspondientes.

Principales acuerdos económicos bilaterales

Alguno de estos acuerdos económicos bilaterales son:

- Acuerdo para evitar la doble imposición - Acuerdo de protección y promoción de inversiones (APPRI) - Acuerdo de cooperación en el campo del turismo - Acuerdo de servicios de transporte aéreo - Acuerdo de Transporte por carretera - Acuerdo de cooperación industrial - Memorando de entendimiento en materia de defensa

Intercambio Comercial entre ambos países

Por su parte, las relaciones económicas y comerciales bilaterales son modestas. Los intercambios comerciales han crecido de forma continuada durante los últimos seis años y en la actualidad superan los 420 millones de dólares.

Si se observan los datos del período que va del año 2008 al 2016, se puede comprobar como la balanza del intercambio comercial entre ambos países ha estado siempre a favor de España


aunque se ha ido equilibrando con el paso del tiempo. Se ha pasado de una tasa de cobertura de más del 400% y un saldo de casi 180 millones de dólares, en ambos casos favorable a España, a una tasa de cobertura del 161,85% y un saldo favorable a España de poco más de 100 millones de dólares.

BALANZA COMERCIAL BILATERAL 2016 (Datos en millones dólares) Exportaciones

españolas Importaciones

españolas Intercambio

bilateral total Saldo Tasa de cobertura

(%) 2008 238,83 59,10 297,93 179,73 404,08 2009 181,32 60,11 241,43 121,22 301,67 2010 157,05 66,85 223,89 90,20 234,94 2011 210,84 77,14 287,98 133,69 273,31 2012 238,20 85,49 323,69 152,71 278,63 2013 230,85 100,38 331,23 130,48 229,98 2014 241,57 123,93 365,50 117,65 194,94 2015 237,35 137,97 375,32 99,38 172,03 2016 262,34 162,08 424,42 100,25 161,85

Fuente: Trademap

Los principales capítulos de la exportación de productos españoles hacia Serbia en 2016 fueron vehículos de carretera, prendas y accesorios de vestir, carnes y preparados cárnicos, maquinaria y equipo industrial y pescado y productos del mar.

Por su parte, los principales capítulos de importación de productos serbios hacia España fueron manufacturas de caucho, cereales y preparados de cereales, mobiliario, plásticos en formas no primarias y papel, cartón y artículos de pasta.

Flujos de inversión bilateral

En ambas direcciones, tanto los flujos de inversión bruta como la inversión acumulada resultan muy poco significativos. Las operaciones realizadas son de pequeña escala y debidas más a inversiones personales de ciudadanos serbios que inversiones corporativas.

5.3 Tramitación de las importaciones El régimen de comercio exterior que predomina en Serbia es el de libre importación y exportación, con excepciones para ciertas mercancías que requieren autorizaciones especiales (ejemplo armas o sustancias nocivas).

Existen también contingentes y licencias de importación para los productos sensibles, otorgadas por el Ministerio de Comercio.

La normativa aduanera está recogida en la Ley de Aduanas de 1992 y sus modificaciones posteriores, y está en su mayoría armonizada con la OMC (pese a que Serbia no es todavía


miembro de esta organización), y con la normativa de la UE, en virtud del Acuerdo interino y del Acuerdo de Estabilización y Asociación de 2008.

Los códigos arancelarios corresponden al actual Arancel Aduanero Integrado de Serbia (TARIS). El sistema armonizado constituye el lenguaje universal para todos los productos.

Es muy importante para el importador comprobar si la mercancías pueden beneficiarse de alguno de los acuerdos de preferencias arancelarias y comerciales suscritos por este país (Acuerdo interino y Acuerdo de estabilización y Asociación con la UE).

La situación política en los Balcanes Occidentales ha experimentado cambios sustanciales en los últimos años. La Unión estatal de Serbia y Montenegro, que se fundó en 2003 como sucesora legal de la República Federativa de Yugoslavia, ha sido reemplazada por los países y territorios de Serbia, Montenegro y Kosovo. Por tanto es necesario garantizar la correcta indicación del nombre actual del país y del territorio aduanero en la dirección del destinatario, de lo contrario los documentos adjuntos podrían no ser aceptados por las autoridades aduaneras.

Las mercancías que entran o salen del Territorio Aduanero de Serbia están sujetas a vigilancia aduanera y a las medidas aduaneras de verificación que puedan establecer las autoridades.

Los trámites de importación los puede realizar directamente el importador o bien contratar a un agente de aduanas especializado, que deberá tener su sede en Serbia y contar con la aprobación de la Administración de Aduanas de la República Serbia.

Documentos que hay que entregar para importar:

• DUA.

• Declaración de valor de las mercancías en la Aduana (DV1).

• Factura comercial.

• Documento de transporte.

• Certificación de tramitación electrónica.

• Declaración de registro de la compañía. Con el registro se les otorga un PIB (nº de identificación fiscal) y un nº de seguridad social.

• Certificado de origen.

• Certificado veterinario o fitosanitario.

• Registro en el TRACES.

• Certificado de análisis de radioactividad.


• Licencia de importación.

• Licencia para la importación de equipos armamentísticos y militar.

Todos los documentos tienen que ser enviados al mismo tiempo que los bienes que se quieren importar en Serbia, redactados en serbio, y enviados por vía electrónica. Una vez recibidos la Administración Aduanera emitirá una Declaración arancelaria y un certificado para el pago de los aranceles en el plazo de los 8 días siguientes. Una vez realizado el pago las mercancías quedan liberadas y adquieren la condición de bienes nacionales, quedando en libre circulación en el TAS.

La Administración Aduanera está desarrollando un procedimiento aduanero simplificado, con la simple presentación de la factura en las instalaciones del expedidor o destinado. Requisito indispensable: tener la condición de operador económico autorizado.

5.4 Aranceles y demás tributos a la importación Impuesto arancelario. Los aranceles se calculan en base al valor en aduanas de los bienes importados (ad valorem).

Los tipos impositivos van del 0% al 57,6%, según el producto:

- Los mayores aranceles se aplican a los bienes sensibles: productos agrícolas, cueros, mobiliario, textiles y aparatos eléctricos. - Aranceles reducidos para las materias primas y productos semiterminados (aluminios, hilados y metalurgia). - Incremento en un 70% para los países que no han firmado con Serbia acuerdos bilaterales de rebaja arancelaria (si bien en la práctica esto solo afecta a Taiwán). - En virtud del Acuerdo interino y del Acuerdo de Estabilización y Asociación de 2008, Serbia ha levantado los aranceles a la mayor parte de los bienes originarios de la UE, con algunas excepciones en productos sensibles.

Impuestos Especiales (ACCISAS). Se aplican IIEE sobre las importaciones o producción local de determinados productos, como derivados del petróleo, tabaco, bebidas alcohólicas o café.

La Ley de Accisas grava:

- El volumen: para los derivados del petróleo, bebidas alcohólicas y cigarrillos. - El valor: café y tabaco de liar. - Una combinación de ambos: cigarrillos.


Momento de gravamen: en el momento de la puesta a la venta (producción local) o de la importación (bienes extranjeros).

IVA. Todas las importaciones deben pagar el IVA. Se aplica el tipo impositivo del 20% ó 10% sobre el valor en aduanas (incluidos los aranceles y accisas). Algunos bienes están exentos.

Tasas administrativas. Cuando la mercancía requiere que la Administración Aduanera expida algún certificado o realice algún procedimiento especial. Su importe es reducido.

5.5 Requisitos técnicos La Administración Aduanera serbia es bastante rigurosa en la observación de los requisitos técnicos, y señala al importador como responsable de su cumplimiento.

Cabe distinguir entre:

Requisitos verticales. Afectan exclusivamente a un grupo de productos según su naturaleza. Están regulados por la normativa del Ministerio correspondiente.

Requisitos horizontales. Establecen los procedimientos aplicables a todos los productos, que incluirán los siguientes aspectos:

- Requisitos de seguridad del producto. - Controles regulares y extraordinarios. - Requisitos de etiquetado y embalaje. - Obligaciones de los proveedores. - Conformidad con los procedimientos de valoración e inspección. - Obtención de certificados de conformidad y documentación para acreditar el cumplimiento

de la normativa técnica.

Los productos solo pueden ponerse en circulación en el mercado si su conformidad con la normativa local ha sido evaluada favorablemente. Ello requiere tres documentos:

- Informe de evaluación positivo, expedido por la autoridad competente. - Certificado de conformidad. - Declaración de conformidad del productor, en la que confirme controlar todas las actividades

relacionadas con la seguridad del producto.


Se expide LICENCIA DE CONFORMIDAD. El productor ya puede etiquetar el producto con la señal de conformidad técnica que corresponda (CE, E u otra) y se puede poner en circulación en el mercado. Autoridad competente para evaluar la conformidad de la mayoría de los productos: Instituto de Estandarización de Serbia (www.iss.rs).

Conforme avanza en el proceso de adhesión, Serbia está armonizando sus requisitos técnicos, sanitarios y fitosanitarios con la UE, aunque todavía subsisten requisitos puramente nacionales que afectan fundamentalmente a productos agroalimentarios, medicamentos y otros productos que puedan afectar a la salud humana.

A veces además nos encontramos con requisitos técnicos excesivos para la importación de ciertos productos como medicamentos o productos de acero.

5.6 Mercancías prohibidas Ciertos productos están sujetos a prohibiciones de importación:

- Residuos para su eliminación y recuperación de energía. - Residuos peligrosos. - Desechos radiactivos. - Clorofluorocarbonos. - Animales vivos, productos de origen animal, plantas y productos vegetales, si el organismo

responsable que controla estos productos detecta la presencia de una enfermedad infecciosa o cualquier otro riesgo para la salud humana o el medio ambiente.

- Vehículos de motor con tracción a la derecha.

Como parte signataria del Protocolo de Montreal, Serbia aplica un programa de eliminación gradual de sustancias que agotan la capa de ozono.

5.7 Regímenes económicos aduaneros La Ley de Aduanas de la República de Serbia entró en vigor el 3 de mayo de 2010. Principalmente diferencia entre los siguientes tipos de procedimientos aduaneros para las importaciones:

- Despacho a libre práctica - Tránsito - Depósito aduanero - Perfeccionamiento activo y pasivo - Transformación bajo control de aduanas - Importación temporal

En el caso de mercancías destinadas al almacenamiento aduanero o al despacho a libre práctica, existe la posibilidad de solicitar procedimientos simplificados.


http://www.iss.rs/

a) Régimen de importación temporal

Este régimen aduanero permite la importación de bienes total o parcialmente exentos de arancel y de IVA, con vistas a su posterior exportación sin haber sufrido ninguna transformación. Si es exención parcial sólo se abona un 3% mensual del arancel ordinario.

La Administración Aduanera fija con antelación el período máximo de importación temporal, que no será superior a 24 meses salvo en casos excepcionales. Para ello debe justificarse el motivo de la importación temporal, lo que normalmente se consigue con un contrato de alquiler.

Es igualmente recomendable facilitar a la Administración Aduanera una factura proforma que refleje el valor de los bienes para el cálculo del arancel.

b) Depósitos aduaneros

Las mercancías que ingresan o salen del Territorio Aduanero pueden ser declaradas para el depósito aduanero en un almacén donde estarán bajo supervisión aduanera.

Hay dos tipos de almacenes:

. Depósito aduanero público.

. Depósito aduanero privado.

La duración del almacenamiento no está limitada, pero hay que pedir autorización previa a la autoridad responsable.

c) Zonas francas y Zonas Económicas Especiales

Las Zonas Francas permiten que determinadas mercancías se acojan a ciertos beneficios aduaneros y fiscales, como la exención en el pago del IVA, arancel y otras tasas aduaneras, sin ser sometidas a control aduanero ni requerir declaración alguna.

Características:

1.- Las importaciones y exportaciones de estas zonas son limitadas, pero si el usuario es una empresa extranjera precisa de un representante autorizado.

2.- Se pueden efectuar todo tipo de actividades.

3.- Si las mercancías se introducen posteriormente en el mercado interno, estarán sujetas al despacho aduanero de importación.

Debido a estas ventajas, el número de zonas francas se ha desarrollado notablemente en los últimos años, existiendo en la actualidad 14 en los municipios de Apatin, Belgrado, Kragujevac, Novi Sad, Pirot, Priboj, Sabac, Smederevo, Subotica, Svilajnac, Uzice, Vranje y Zrenjanin.


5.8 Normas sobre etiquetado y embalaje

Etiquetado

La normativa local exige que la etiqueta de cada producto contenga la siguiente información:

- Denominación del producto (nombre o marca comercial). - Nombre y sede social del fabricante. - Indicación de pertenencia a la UE. - Nombre y sede social del importador. - Fecha de producción y caducidad. - Información sobre la calidad, cantidad, tipo y modelo de mercancía. - Instrucciones de uso, consumo y modo de conservación. - Advertencias sobre los riesgos potenciales relacionados con un mal uso. - Otras indicaciones y modelos de embalaje en función del tipo de producto (medicamentos,

productos textiles o ciertos tipos de plantas).

Esta información tiene que estar claramente indicado, en letras impresas, en idioma serbio y en signos adecuados para personas con problemas graves de vista. Si los productos son originarios de un Estado Miembro, la UE puede estar indicada como país de origen.

Desafortunadamente en muchas ocasiones estos requisitos no se cumplen y los productos se comercializan con sus etiquetas originales, adhiriendo una etiqueta con la traducción en serbio o incluso en inglés, lo que podría ser objeto de sanción.

Embalaje

El embalaje de madera tiene que:

- Estar marcado con el símbolo de la CIPF. - Llevar el número de identificación de la entidad autorizada. - El método de tratamiento de la madera debe mostrarse en el marcado del material de

acuerdo con los códigos oficiales de la NIMF. La marca debe colocarse en un lugar visible (dimensión mínima de 50/70 mm), debe ser legible, resistente e intransferible.

Los productos textiles deben embalarse y etiquetarse de acuerdo con el estándar serbio (SRFS) F.AO.011:2010 para el diseño y empaque de estos productos.

Se aconseja a los exportadores que consulten al importador con respecto a los requisitos de etiquetado serbio con respecto a bebidas alcohólicas, cigarrillos y tabaco.


6 Régimen fiscal

6.1 Estructura general del régimen fiscal En términos generales, el sistema fiscal de serbia es cada vez más moderno y competitivo, y tiende a equipararse a los existentes en la Unión Europea. La presión fiscal se encuentra ligeramente por debajo de los países de Europa central y oriental.

Las empresas españolas pueden beneficiarse de ventajas fiscales como:

1.- Un impuesto de Sociedades reducido.

2.- Vacaciones fiscales para determinadas inversiones.

3.- Créditos fiscales para la inversión en activos fijos.

4.- Tipos de gravamen de impuestos directos e indirectos entre los más bajos de Europa.

5.- Otras ventajas para la creación de empleo.

Los principales impuestos directos son los siguientes: impuesto de sociedades, impuesto sobre la renta de no residentes, impuesto sobre ganancias de capital de no residentes, impuesto sobre la renta personal de residentes, IRPF anual e impuesto sobre la propiedad.

Impuestos indirectos: impuesto sobre el Valor Añadido, y los impuestos especiales o accisas.

La normativa fiscal básica está establecida en la Ley de Procedimiento Tributario y de la Administración Tributaria de 2003, en la normativa específica de cada impuesto, y en números Reglamentos de desarrollo. Se diferencia entre:

• Residentes: deben tributar por su renta universal, • No residentes: solo tributan por las rentas generadas en Serbia. Sólo se admiten, por tanto, la presentación de las declaraciones en formato electrónico, y es necesario el número de identificación fiscal (PIB).

6.2 Análisis de los impuestos

Impuesto Definición Tipo impositivo

Período liquidatorio

Base imponible Exenciones

IRPF mensual

10-20% Mensual Salario bruto Mínimo personal: 11.000


dinares al mes

IRPF anual Complementario al anterior

15-20% Anual Rentas generadas con carácter universal

Mínimo exento: 3 veces el salario mínimo anual

Impuesto de sociedades

Todas las personas jurídicas cuya fuente principal de ingresos sea la venta de bienes y servicios

15% Anual El beneficio fiscal

Impuesto sobre propiedad

Municipal Impuesto prop. Sociedades 0,4% Impuesto prop individuos 0.3-2%

Trimestral

ITP Grava la transferencia de derechos sobre bienes inmuebles, vehículos y embarcaciones usadas.

2.5% El valor declarado en el contrato de compraventa

AJD En función de tarifas establecidas para el valor del documento, o por cuota fija

IVA Está alineado con la normativa europea

10-20% Mensual (trimestral para rentas inferiores)

El valor en factura Entregas realizadas por contribuyentes registradas en Serbia a Kosovo y


Metohija IIEE (ACCISAS)

Grava la importación o producción local de determinados productos (hidrocarburos, tabaco, alcohol y café)

Puede ser: - Volumen - Valor - Una

combinación de los anteriores

7 Acceso al mercado: formas de entrada

7.1 Características del mercado. Serbia es un mercado de dificultad media para el exportador. Es una economía en transición, con todas las barreras que ello supone: trámites complicados, administración engorrosa, y falta de transparencia.

Es un mercado donde están presentes todos nuestros competidores italianos, alemanes y austríacos. Por otro lado, es una de las economías con mayor potencial de crecimiento a medio plazo.

Es una economía de tamaño medio en el contexto de los Balcanes, pero con el atractivo de ser la que cuenta con mayor potencial de crecimiento a medio plazo.

Serbia es la base para acceder a otros mercados de la región en virtud de Acuerdos bilaterales exclusivos. Ha firmado Acuerdos de libre comercio con la CEFTA, EFTA, con Turquía, con la Unión Aduanera de Rusia, y con la Unión Europea.

El nivel de vida es relativamente modesto (salario medio de 365 € y bruto 586 €, pero varía en función de si es en ciudad o población rural). La renta de los hogares se dedica en gran medida a capítulos básicos como pueden ser alimentación, suministro de agua, electricidad o la calefacción. No obstante, estas cifran deben matizarse: por un lado hay que tener en cuenta que las rentas de las ciudades son muy superiores a las de las regiones rurales, y por otro las estadísticas no captan el importante peso del sector informal, superior al 37% del PIB.

7.2 Estudio de los canales de distribución. En Serbia están presentes todos los canales de distribución habituales en Europa occidental, y se encuentran regulados por la Ley de Comercio y, sobre todo, por la Ley de Contratos y Disputas.


La legislación local distingue entre distribución mayorista y minorista; aunque también están autorizados otros medios de venta como internet, catálogos, correo directo, telemarketing, venta puerta a puerta, quioscos, puestos móviles, etc.

La red de comercios minoristas comprende alrededor de 96.918 establecimientos de los cuales solo el 40% corresponde a establecimientos de alimentación, frente a una media del 80% en la UE.

La distribución comercial está relativamente concentrada en un reducido número de empresas, y ha vivido numerosas transformaciones en los últimos años convirtiéndose así en uno de los sectores más dinámicos de la economía:

1.- Los operadores dominantes han tratado de prepararse en los últimos años frente a la previsible entrada de nuevos competidores mediante fusiones y adquisiciones.

2.- Privatizaciones de numerosas cadenas de distribución. Sin embargo, los ingresos de este sector son de apenas 3.000 millones de euros por la limitada capacidad adquisitiva de los consumidores, y la importancia de la economía informal.

Principales operadores en este mercado:

• El principal operador es el grupo belga Delhaize, propietario de los establecimientos Tempo y Maxi. • El segundo actor es el grupo croata Agrokor, que controla las marcas Mercator, Idea y Roda. • La competencia local está en manos de Univerexport y Dis.

Muchas de estas empresas de distribución se están expandiendo rápidamente por distintos mercados de los Balcanes, y se espera que avance todavía más en su proceso de consolidación en los próximos años.

Por todo lo expuesto, Serbia se confirma como un mercado muy atractivo para la inversión, pero requiere el conocimiento de ciertos factores o técnicas de venta específicas:

1.- Es fundamental ofrecer facilidades para la financiación tanto en bienes industriales como en muchos bienes de consumo, debido a la falta de crédito bancario y a que los consumidores prefieren pagar en mensualidades incluso productos de valor medio.

2.- también es preciso tener un contacto cercano y frecuente con los compradores, contar con agentes de ventas formados y motivados, y realizar una promoción comercial agresiva.

3.- Las empresas que venden bienes o servicios a las Administraciones Públicas necesitarán establecer sus credenciales con el Gobierno de Serbia o con las autoridades correspondientes.

4.- Contar con un socio local es un método frecuente de introducir nuevos productos en el mercado serbio. Permite reducir el tiempo de entrada y reforzar la posición de mercado beneficiándose de la presencia permanente en serbia de un actor familiarizado con el idioma, la cultura de negocios y los contactos empresariales del sector. También puede aprovechar


oportunidades que surjan de improvisto, gestionar mejor las operaciones de importación, marketing y distribución.

5.- En la distribución de bienes de comercio exterior, existe tendencia a integrar en una única figura al importador y distribuidor, que se encargará tanto de los trámites de importación como de la comercialización del producto en el mercado local (especialmente en bienes de equipo y maquinaria industrial).

La nueva Ley de Publicidad (BO 6/0216), ha adaptado el régimen d ela publicidad a la normativa de la UE:

- Introduce conceptos de publicidad online. - Permite la publicidad comparativa siempre que sea entre bienes y servicios que sirvan a la

misma necesidad, que no sea engañosa o inexacta, y que no difame al competidor, su reputación o a su marca.

- Restringe la publicidad de bebidas alcohólicas.

Principales fórmulas de intermediación:

• Agente comercial. Realiza su labor a cambio de una comisión, incluso cuando se produce una venta sin intermediación directa del agente. • Distribución. Es el método más utilizado por las empresas extranjeras, y normalmente llevará varias marcas bajo condición de exclusividad. Por lo general realiza también el papel de importador. El número de distribuidores es muy limitado, y normalmente los más activos ya tendrán contratos con otros competidores. • Oficinas de representación, sucursales y filiales. El apoyo de un socio serbio puede resultar útil para entrar en el mercado, pero no resulta indispensable. • Franquicias. Fórmula muy utilizada por las empresas extranjeras. • Joint-ventures. Empresa mixta en la que: - La empresa extranjera aporta capital equipos y experiencia comercial. - La empresa serbia: almacenes, personal, experiencia laboral y canales de distribución. • Licencias. Es una buena fórmula pero requiere socios financieramente potentes con buena capacidad de gestión. Reguladas por la Ley de Contratos y disputas, deben incluir mecanismos de protección de los derechos de propiedad intelectual.


• Marketing directo. Este canal de distribución no está tan desarrollado en Serbia como en otros países. • Comercio electrónico. Canal en crecimiento pero todavía muy incipiente. Representación y agencia Antes de seleccionar a un representante local es importante establecer las condiciones de distribución; en especial: - El ámbito geográfico: muchos distribuidores serbios operan en varios mercados de los Balcanes, por lo que conviene aclarar si el producto podrá distribuirse solo en Serbia o también en otros países. - La exclusividad en la distribución: la mayoría de los distribuidores representan productos de varias empresas y suelen ser reacios a invertir sus propios recursos en desarrollar nuevas marcas, por lo que es aconsejable establecer programas de marketing cofinanciados o conceder la distribución a varias empresas. Puesto que los negocios en Serbia se realizan a través de contactos personales, es muy importante establecer una investigación previa sobre el socio local antes de contactar con él, que domine tanto el inglés como el serbio, y conozca la cultura empresarial de la región. Una empresa extranjera puede abrir su propia representación en Serbia para llevar a cabo actividades de comercio, importación o exportación.

7.3 Análisis de precios En Serbia el sistema de fijación de precios se encuentra, con algunas excepciones, plenamente liberalizado, lo que ha aproximado el precio de los productos serbios a sus costes de producción (que son inferiores a los de la UE). Por todo ello las importaciones disfrutan de una cierta ventaja en precios frente a los productos locales. Otras particularidades del sistema de fijación de precios en este mercado: • Precios administrados. El Estado controla los precios de algunos servicios considerados de interés público, como la electricidad, agua y otros servicios municipales. Normalmente se fijan por debajo del coste de producción. • Monopolios y oligopolios. En algunos sectores la privatización de empresas públicas ha dado lugar a monopolios y oligopolios protegidos frente a la entrada de nuevos competidores por barreras estructurales o institucionales (ej: privatización de fábricas azucareras, distribución comercial, etc). Suponen un nivel de precios más elevados.


• Mercado informal. Un importante volumen de bienes de consumo se distribuye a través de canales informales, especialmente en mercados al aire libre a fin de evitar el pago de aranceles y otros impuestos. Los precios de estos productos son inferiores a los del mercado regulado.

8 Resumen final del mercado serbia

8.1 Análisis de las ventajas e inconvenientes. Los analistas coinciden en señalar a Serbia como una de las economías con mayor potencial de crecimiento a medio plazo. La disponibilidad de recursos naturales para la generación de energía, un insumo esencial dada la elevada dependencia energéticas de todas las economías de los Balcanes; la combinación de una fuerza de trabajo relativamente cualificada y de costes salariales moderados; y su posición central como nodo logístico entre Europa central y el Mediterráneo oriental suponen importantes ventajas de cara a su crecimiento a medio plazo.

El marco jurídico para los negocios de Serbia ha mejorado notablemente durante la última década, en virtud a reformas políticas y económicas que han consolidado a este país como una democracia estable con una economía de mercado en expansión. Estas reformas incluyen la reducción de la carga regulatoria, la reducción de los plazos y requisitos para la constitución de nuevas empresas, la modificación de los procedimientos concursales para facilitar los acuerdos de reestructuración corporativa extrajudiciales, el desarrollo del registro catastral o diversas medidas anticorrupción.

En fechas recientes, destaca la aprobación de la nueva Ley del Proceso Administrativo (BO 18/2016) en 2016 que mejora el marco para la adjudicación de los contratos públicos y trata de ampliar los mecanismos de control administrativo. De acuerdo con el indicador de facilidad para realizar negocios del Banco Mundial, Serbia ocupa el puesto 59 de un total de 189 países (World Bank, Doing Business Report, junio de 2015), lo que la sitúa por detrás de la mayoría de estados de la Unión Europea y de muchas economías emergentes. Del mismo modo, Serbia ocupa el puesto 94 de un total de 144 países en el índice de competitividad del World Economic Forum (World Economic Forum, Global Competitiveness Report, 2015). No obstante, se requieren todavía mayores progresos en la mejora del clima de negocios, como mejorar la calidad de las instituciones públicas y del control administrativo, las ineficiencias del mercado de trabajo, la importancia de la economía informal y la falta de acceso a financiación del sector privado. Las instituciones financieras internacionales y la Unión Europea apoyan las medidas emprendidas por Serbia para continuar mejorando su rendimiento en todas estas áreas.

8.2 Oportunidades de negocio Para las empresas exportadoras las principales oportunidades comerciales en Serbia se encuentran en los sectores siguientes:


• Agricultura. Es un sector en crecimiento donde Serbia tiene ventaja competitiva y superávit comercial. Serbia está recibiendo importantes fondos para la modernización del sector procedentes de la Unión Europea (IPARD, 185 millones de euros en 2014-2020) y de préstamos bilaterales de Abu Dhabi. Existen oportunidades para el suministro de equipos de regadío, invernaderos, maquinaria agrícola y equipamientos post-cosecha, entre otros productos. • Medio ambiente. Serbia padece carencias importantes en la gestión y tratamiento de

residuos y de aguas, así como en la prevención de inundaciones. El proceso de adhesión a la Unión Europea supone la obligación de construir nuevas infraestructuras y mejorar la gestión de las instalaciones medioambientales, algunas de las cuales pasarán al sector privado en concesión. Estas inversiones cuentan con el apoyo de la Unión Europea, BERD, Banco Mundial y KfW. • Infraestructuras de transporte. Serbia está realizando un importante esfuerzo de

modernización de autopistas, ferrocarriles y aeropuertos. Las principales oportunidades están relacionados con el desarrollo de los Corredores X y XI de carreteras, el Corredor X de ferrocarril y la ampliación del aeropuerto de Belgrado. Estos proyectos cuentan con apoyo de todas las instituciones internacionales activas en Serbia y de otros donantes bilaterales. • Construcción. Serbia alberga el proyecto de rehabilitación urbana más ambicioso de Europa

del este. Belgrade Waterfront (www.belgradewaterfront.com) supone la transformación de un área industrial de 1,8 millones de metros cuadrados en un distrito comercial, residencial y de oficinas a la orilla del Danubio. El proyecto está promovido conjuntamente por el inversor de Emiratos Árabes Eagle Hill y por el Gobierno serbio. La inversión total se estima en 3.500 millones de euros a lo largo de 4 fases. El abril de 2015 el Parlamento serbio aprobó una lex specialis declarando Belgrade Waterfront de interés general. En dicha norma se establecen procedimientos simplificados de expropiación de terrenos y de emisión de permisos de construcción, los dos requisitos previos del inversor para iniciar el proyecto. • Eficiencia energética. Serbia tiene una eficiencia energética muy baja, debido a la falta de

inversión en infraestructuras adecuadas y al deterioro sufrido por edificios públicos, residenciales y comerciales. Las autoridades están impulsando mejoras en dos sentidos. Por un lado, el Gobierno serbio está impulsando la rehabilitación de edificios públicos para reducir el consumo energético. Por otro lado, la nueva Ley de Eficiencia Energética exige a unos 190 grandes consumidores mejorar su eficiencia energética conforme al acervo de la Unión Europea a partir de 2015. Todo ello supone oportunidades para consultoras especializadas y fabricantes de equipos y materiales energéticamente eficientes.


http://www.belgradewaterfront.com/

9 Particularidades del mercado serbio

9.1 Diferencias culturales. Normas de protocolo La cultura de negocios de Serbia bascula entre los usos costumbres mediterráneos y centroeuropeos.

• Los empresarios serbios emplean por lo general las normas de vestido y etiqueta comunes en Europa occidental con la misma naturalidad con la que lo hacen los españoles. El código de vestir es occidental, con uso de trajes en los hombres y ropa más variada pero discreta en las mujeres; debido a las altas temperaturas, en verano se considera aceptable prescindir de la corbata y de la chaqueta.

• El saludo protocolario consiste en un apretón de manos, tanto para hombres como para mujeres, y empezando por saludar a estas últimas.

• Debemos referirnos a alguien a quien acabamos de conocer o que merece nuestro respeto siempre por el apellido, y reservar el uso del nombre para aquellas personas con las que tengamos especial confianza; si la persona refleja en su tarjeta de visita algún título (doctor, ingeniero, etc.), es una muestra de respeto utilizarlo al dirigirnos a ella.

9.2 Técnicas de negociación. • Las reuniones de trabajo comienzan con un intercambio de tarjetas; es frecuente que solo le

entreguen su tarjeta los interlocutores principales de la otra parte, en cuyo caso es conveniente pedir que los otros participantes le anoten sus datos de contacto al final de la reunión.

• Sigue a continuación una breve presentación de los participantes: los empresarios serbios valoran positivamente dedicar tiempo a construir una relación personal con sus socios comerciales, por lo que es de cortesía iniciar la reunión con una conversación ligera cuya única finalidad es conocer mejor los perfiles e intereses de cada parte.

• Se considera muy descortés pasar directamente al asunto principal de la agenda. Esta charla introductoria irá acompañada por el preceptivo café (espresso o serbio, que es la versión local del café griego o turco) y del agua (con gas o sin gas), que tampoco deben rechazarse.

• Las organizaciones serbias son bastante jerárquicas, de modo que normalmente las negociaciones estarán dirigidas por el representan de mayor rango del anfitrión. Los cargos con mayor jerarquía suelen denominarse como Directores Generales, una posición que denota capacidad de decisión. Es importante asegurarse de que quien toma la decisión final (Director General u otro) está involucrado e informado adecuadamente de las negociaciones. Su contraparte serbia asume implícitamente que todo lo acordado es provisional hasta que su superior lo haya ratificado.

• El estilo de negociación serbio es típicamente oriental: nada está cerrado hasta que todo cerrado y las cuestiones ya discutidas pueden volver a abrirse mientras duren las negociaciones.


• En ocasiones el anfitrión serbio invitará a proseguir las negociaciones durante una comida o cena de trabajo. Debe tenerse en cuenta que estas invitaciones, además de ser habituales e indicar una mayor disposición al acuerdo, tienen un componente fundamentalmente social. Su anfitrión puede querer forjar una relación de confianza o investigar si además de su socio comercial puede llegar a ser su amigo. Pero nunca se comerá en la misma oficina donde tienen lugar las negociaciones formales ni se discutirán documentos durante estas comidas.

• Estas comidas suponen un paréntesis informal en la negociación y se consideraría descortés continuar con las discusiones formales durante las mismas. En cuanto al menú, normalmente se pedirán platos de carne a la brasa o de otro modo, que es la especialidad local, aunque es posible, que no fácil, comer vegetariano. La comida suele acompañarse de slivovica o rakija, licores locales, brindando con la palabra ziveli (salud).

• Al cerrar una reunión, una invitación del anfitrión a tomar un café otro día es la puerta a proseguir las negociaciones en un ambiente más distendido y más proclive al acuerdo. Es preferible no desaprovechar estas invitaciones que representan un paso adelante en la relación.

• La reunión puede concluir con el intercambio de regalos de pequeño valor (vino, chocolates, etc.) como muestra de apreciación. Es conveniente que sean regalos discretos y modestos, ya que existe una sensibilidad social cada vez mayor por la corrupción en el mundo empresarial, en el gobierno y en la administración, por lo que muchas organizaciones restringen este tipo de prácticas.

• En lo que respecta al idioma de los negocios, además naturalmente del serbocroata, está muy extendido el uso del inglés y, en menor medida, de otros idiomas comerciales como el italiano o el alemán. No obstante, se recomienda confirmar que la contraparte tiene un nivel elevado de comprensión y expresión en inglés o hacerse acompañar de un traductor. La Oficina Económica y Comercial de Belgrado puede recomendarle varios traductores de confianza.

• Es preferible mantener cierta cautela durante sus conversaciones con sus socios serbios al referirse a la historia reciente o a la situación política de Serbia. Cuestiones como los conflictos con las repúblicas vecinas, las relaciones con la Unión Europea, el estatuto de Kosovo o la situación de las minorías nacionales pueden suscitar polémica.

9.3 Información práctica sobre el mercado de Serbia. • Formalidades de entrada y salida

Los ciudadanos nacionales de la Unión Europea, Suiza, Noruega e Islandia pueden entrar en Serbia para estancias de hasta 90 días de duración en un periodo de 6 meses provistos únicamente de su Documento de Identidad (DNI, en el caso de los españoles). En caso de acceder a Serbia haciendo uso del pasaporte, es importante comprobar que el sello de entrada ha sido estampado en el mismo a fin de evitar posibles problemas a la salida del país. Es recomendable que el documento de


identidad o de viaje tenga una vigencia mínima de 3 meses. Es preferible evitar la entrada a Serbia desde el territorio de Kosovo.

• Lengua oficial y religión

Serbia se caracteriza por una gran diversidad étnica, lingüística y religiosa, aunque en los últimos años, y por motivos fundamentalmente políticos, la cuestión de la etnicidad se ha convertido en materia de controversia.

El idioma oficial de la república es el serbio, que es la lengua materna del 88,1% de la población, seguido del húngaro (3,4%), el bosnio (1,9%) y el romaní (1,4%), entre otros muchos idiomas hablados en Serbia.

• Seguridad

El nivel de seguridad ciudadana en Serbia es, en términos generales, aceptable. La criminalidad es reducida, en especial en lo que respecta a delitos con violencia contra extranjeros. Como en cualquier ciudad europea, se dan casos de hurtos callejeros en lugares concurridos o al descuido y en vehículos o domicilios. Se recomienda evitar las manifestaciones políticas o deportivas, tanto autorizadas como no autorizadas, que en ocasiones comportan altercados u otros riesgos para la seguridad pública. La homosexualidad no cuenta con aceptación generalizada en la sociedad serbia. Aunque la opinión pública vira gradualmente hacia posiciones más liberales, las manifestaciones públicas sobre este particular pueden suscitar rechazo.

En el territorio de Kosovo existen mayores problemas de seguridad, debido al riesgo de ataques violentos, el crimen organizado y el riesgo que suponen minas y artefactos explosivos sin localizar. No son infrecuentes los ataques contra ciudadanos extranjeros y otros objetivos, en ocasiones relacionados con la situación de inestabilidad política.

• Hora local y vacaciones

El horario local en Serbia el GMT+1 al igual que en España peninsular (Madrid, París, Berlín). Las vacaciones anuales mínimas son de 20 días. Los trabajadores tienen derecho a las mismas una vez han trabajado al menos seis meses en la empresa de forma continuada. La Ley del Trabajo establece otros casos y condiciones especiales.

• Transporte interior

En los desplazamientos por el interior de Serbia, especialmente si se viaja por motivos profesionales, es absolutamente recomendable contar con vehículo propio. Muchos destinos no están cubiertos por la red pública de transporte o no lo están con la frecuencia, fiabilidad y calidad de servicio suficientes. En los desplazamientos urbanos el uso de taxis puede suplir la carencia de vehículo propio.

La red de ferrocarriles de Serbia se extiende por 3.809 kilómetros. Las principales líneas se extienden a lo largo del eje norte-sur, que se corresponde con el Corredor X


de la TEN-T. En términos generales, está infraestructura ferroviaria se encuentra obsoleta y es ineficaz.

Serbia dispone de un único aeropuerto internacional operativo, el Aeropuerto Nikola Tesla de Belgrado, por lo que el avión no es un medio de comunicación útil para el transporte interior.


10 Anexos

10.1 Instituciones económicas y relaciones internacionales

RELACIONES POLÍTICAS INTERNACIONALES

Relaciones con organizaciones internacionales

Serbia es heredera de la intensa actividad diplomática desplegada durante varias décadas por Yugoslavia, cuyo máximo exponente fue el establecimiento del Movimiento de Países No Alineados en Belgrado (1961). Esta tradición ha llevado a Serbia a conservar una estrecha cooperación con numerosas economías emergentes. No obstante lo anterior, la Unión Europea es el principal socio económico y comercial, siendo el principal instrumento de cooperación bilateral el Acuerdo de Estabilización y Asociación de 29 de abril de 2008. Este acuerdo establece la liberalización de los flujos bilaterales de comercio y de inversión, refuerza la integración económica entre ambas entidades y apoya la gradual aproximación de Serbia a los requerimientos del mercado interior de la Unión Europea. En la actualidad Serbia se beneficia del estatuto de país candidato y se encuentra negociando las condiciones para su adhesión.

En lo que respecta a las relaciones de Serbia con las instituciones financieras internacionales, a continuación se detallan los principales acuerdos y mecanismos de cooperación.

Fondo Monetario Internacional (FMI). La Yugoslavia socialista fue uno de los Estados fundadores del Fondo, al que perteneció desde 1945. Serbia, que disfruta de condición de Estado heredero de Yugoslavia conjuntamente con otras repúblicas balcánicas, se considera adherida al Fondo desde el 14 de diciembre de 1992.

Yugoslavia fue uno de los Estados fundadores del Acuerdo General de Aranceles y Comercio (GATT), participando en todas las rondas de negociación hasta su suspensión en 1992. Pese a ello, Serbia no fue considerado Estado sucesor, por lo que hubo de solicitar su ingreso en la Organización Mundial del Comercio (OMC), primero como observador en 2001 y luego como miembro de pleno derecho en 2004. En 2005 se formó un grupo de trabajo para negociar las condiciones de su adhesión, que todavía no ha llegado a producirse.

Relaciones con otros organismos y asociaciones regionales

Por lo que respecta a las relaciones de Serbia con otros organismos y asociaciones regionales de carácter económico, cabe destacar las siguientes:

Acuerdo de Estabilización y Asociación con la UE ( en vigor desde septiembre de 2013): este acuerdo continúa la liberalización comercial bilateral manteniendo excepciones para las


importaciones serbias de algunos productos agroalimentarios y la extiende a inversiones, compras públicas, servicios, estándares...

Área de Libre Comercio de Europa Central (CEFTA). Serbia es la principal economía de esta área de libre comercio. Originalmente CEFTA era un área formada por los países del grupo de Visegrado, los cuales la fueron abandonando a medida que se adherían a la Unión Europea. Desde su refundación en 2006, CEFTA constituye un área de libre comercio destinada a facilitar una integración gradual de los países de Europa del este con la Unión Europea, de la cual todos los participantes en CEFTA reciben algún tipo de tratamiento preferencial. En la actualidad esta área está formada, además de por Serbia, por Albania, Bosnia-Hercegovina, Kosovo, Macedonia, Montenegro y Moldavia.

Comunidad Energética. Serbia es miembro de esta asociación sectorial que agrupa a los Estados miembros de la Unión Europea y a otros Estados de los Balcanes. El objetivo de esta comunidad es extender el mercado energético único de la Unión Europea hacia los países de los Balcanes mediante un instrumento jurídicamente vinculante. Otros estados miembros son Albania, Bosnia-Hercegovina, Kosovo, Macedonia, Montenegro, Moldavia y Ucrania.

Western Balkans Investment Framework (WBIF). Este instrumento apoya el desarrollo económico y el proceso de integración en la Unión Europea de los países de los Balcanes occidentales.

Acuerdos económicos bilaterales con terceros países

Además de los diversos acuerdos multilaterales y regionales de los que es parte y del Acuerdo Interino y del Acuerdo de Estabilización y Asociación con la Unión Europea de 2008, Serbia ha establecido otros acuerdos económicos bilaterales con terceros países que le reportan importantes beneficios.

Acuerdo de libre comercio con Rusia. Este acuerdo es excepcional, en el sentido de que Serbia y Montenegro son los dos únicos países fuera de la Unión Económica Euroasiática que disfrutan de acceso preferente a Rusia, país que ni siquiera es miembro de la OMC y que ofrece 146 millones de consumidores.

Acuerdo de libre comercio con Bielorrusia. Este acuerdo de 2008 ha eliminado los aranceles al comercio bilateral.

Acuerdo de libre comercio con Kazajistán. Se han eliminado las restricciones al comercio bilateral en la mayoría de productos. Kazajistán es miembro de la Unión Económica Euroasiática.

Acuerdo de libre comercio con Turquía. Las exportaciones de productos industriales a Turquía están exentas de arancel. Recinentemente se ha acordado avanzar en la liberalización de algunos productos agroalimentarios.


Acuerdo de libre comercio con la EFTA. Con excepción de algunos productos especialmente sensibles, está liberalizado el comercio entre Serbia y los Estados miembros de Asociación Europea de Libre Comercio (EFTA), que agrupa a Suiza, Noruega, Islandia y Liechtenstein.

Preferencias comerciales de Estados Unidos. Las autoridades americanas han cobijado a Serbia bajo su sistema de preferencias generalizadas, una concesión unilateral que permite a Serbia exportar más de 4.650 productos exentos de arancel al mercado americano.

Beneficiario del Sistema Generalizado de Preferencias con Japón, que incluye derechos preferenciales de importación a Japón.

Participación en OOII económicos y comerciales

Serbia no pertenece a otras organizaciones económicas y comerciales internacionales de relevancia distintas de las expuestas anteriormente.

ORGANIZACIONES INTERNACIONALES ECONÓMICAS Y COMERCIALES DE LAS QUE EL PAÍS ES MIEMBRO Asociación para la Paz (OTAN) Banco Mundial CEFTA Conferencia Europea Ministerial del Transporte (CEMT) Consejo de Europa EUREKA AUDIOVISUAL Fondo Monetario Internacional Grupo Internacional para el Cobre y el Zinc Iniciativa Adriática Iniciativa Central Europea (CEI) Iniciativa Europea de los Países de Europa Suroriental INTERPOL Movimiento de los Países No Alineados Naciones Unidas Organización de la Aviación Civil Internacional Organización de las Naciones Unidas para el Desarrollo Industrial Organización Internacional de la Energía Atómica Organización Internacional de la Salud Organización Internacional de la Telecomunicaciones Organización Internacional del Trabajo Organización Internacional para la Unificación del Derecho Privado (UNIDROIT) Organización Internacional para las Migraciones Organización Internacional para las Telecomunicaciones Vía Satélite (EUTELSAT) Organización Marítima Internacional Organización Meteorológica Mundial Organización Mundial de la Propiedad Intelectual Organización Mundial de Turismo Organización para el Transporte Internacional por Ferrocarril (OTIF) OSCE


Pacto de Estabilidad UNESCO Unión Postal Universal Fuente: ICEX

10.2 Calendario de ferias

TIPO TÍTULO

LUGAR FECHA ESTADO

1 Seminario ICEX CONECTA en octubre con Serbia

TODAS LAS CIUDADES

13/10/17 Cerrada

2 Pabellón Oficial Feria Internacional de Agricultura de Novi Sad 2017

Novi Sad Fairground

13/05/17 Cerrada

10.3 Direcciones útiles

• Cámara de Comercio de Serbia http://www.pks.rs/en

• Embajada de España en Belgrado http://www.embajadaenserbia.maec.es/

• Embajada de Serbia en España http://www.embajada-serbia.es/

• Europa del Este: South East European Cooperative Initiative http://www.unece.org/trans/old_new_tir/seci/seci_table.htm

• Invertir en Serbia y Agencia de Promoción a la Exportación (SIEPA) http://www.siepa.gov.rs/site/en/home/

• Ministerio de Finanzas de Serbia http://mfin.gov.rs/?change_lang=en

• Ministerio de Infraestructura de Serbia http://www.mi.gov.rs/

• Serbia: Aduanas http://www.carina.rs http://www.fcs.yu

• Serbia: Agencia de Inversiones Extranjeras y Promoción de Exportaciones de Serbia (SIEPA) http://www.siepa.gov.rs

• Serbia: Agencia para el Desarrollo de Pequeñas y Medianas Empresas http://www.sme.sr.gov.yu


http://www.icex.es/icex/es/navegacion-principal/todos-nuestros-servicios/informacion-de-mercados/paises/navegacion-principal/agenda/SEM2017708415.html?idPais=XS

http://www.icex.es/icex/es/navegacion-principal/todos-nuestros-servicios/informacion-de-mercados/paises/navegacion-principal/agenda/SEM2017708415.html?idPais=XS

http://www.icex.es/icex/es/navegacion-principal/todos-nuestros-servicios/informacion-de-mercados/paises/navegacion-principal/agenda/POF2016677628.html?idPais=XS



http://www.pks.rs/en

http://www.embajadaenserbia.maec.es/

http://www.embajada-serbia.es/

http://www.unece.org/trans/old_new_tir/seci/seci_table.htm

http://www.siepa.gov.rs/site/en/home/

http://mfin.gov.rs/?change_lang=en

http://www.mi.gov.rs/

http://www.carina.rs/

http://www.fcs.yu/

http://www.siepa.gov.rs/

http://www.sme.sr.gov.yu/

Guía elaborada por Noroex Consultores para Consorcio de Zona Franca de Vigo Noviembre de 2017

Ana Díaz‐Becerra Martínez Amador Davila Pérez Martín Vedia Baliñas Gumersindo Freire López

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EL MERCADO DE SERBIA - Consorcio Zona Franca …...El principal recurso natural de Serbia es el carbón, a pesar de que la mayoría de sus reservas de lignito, que se estiman en 13.350