EL PRESUPUESTO PRELIMINAR

SU INSERCION EN EL MODELO DE FORMULACION Y ASIGNACION DEL PRESUPUESTO NACIONAL DE ARGENTINA.

CONCILIACION DE LO MACRO CON LO MIICRO

PROCESO DE FORMULACIÓN Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO NACIONAL

CON PRESUPUESTO PRELIMINAR

J. GabMESH

SSPONP

PolíticasJurisdiccionales

PresupuestoPreasignado

ContextoPolítico-

EconómicoGlobal

PLURIANUALPLURIANUAL

PresupuestoPreliminarMáximo

Med.Mínimo

Proyecto dePresupuesto

PLURIANUALPLURIANUAL

MARZO MAYO

JUNIO JULIO

AGOSTO - SEPTIEMBRE

SEPTIEMBRE DICIEMBRE

TechosPresupuestarios

PLURIANUALPLURIANUAL

GABINETENACIONAL

CONGRESODE LA

NACIÓN

JUR

ISD

ICC

ION

ES

Anteproyectos

Jurisdiccionales

LEY DE PRESUPUESTO

CARACTERISTICAS PRINCIPALES DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR

- SE REALIZA DENTRO DE LAS JURISDICCIONES O ENTIDADES

- LA PROGRAMACION PRESUPUESTARIA PARTE DE LOS OBJETIVOS Y POLITICAS DE LA JURISDICCION O ENTIDAD

- SUPONE UN REPLANTEO DE LA FORMA ACTUAL DE OPERAR

- SE PROGRAMA AL MAXIMO NIVEL DE DETALLE DE LAS CATEGORÍAS PROGRAMÁTICAS Y EL OBJETO DEL GASTO

- EN DIFERENTES NIVELES DE ESFUERZO O ESCENARIOS: MAXIMO,INTERMEDIO Y MINIMO.

(Continuación) CARACTERISTICAS PRINCIPALES DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR

- PERMITE DISTRIBUIR POR PRIORIDADES EL TECHO PRESUPUESTARIO FIJADO

- ESTA ORIENTADO A MEJORAR LA CALIDAD DEL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE LAS JURISDICCIONES Y ENTIDADES

- VA MÁS ALLA DE LA PREPARACIÓN DEL PRESUPUESTO

- PERMITE ADAPTARSE MEJOR A LOS RECORTES PRESUPUESTARIOS

- NO DEBE SER ENVIADO A LA SECRETARIA DE HACIENDA

TECNICA BASICA:

PRESUPUESTO POR PROGRAMAS

LA APLICACIÓN DE OTRAS TÉCNICAS DE PROGRAMACION PRESUPUESTARIA O DE REESTRUCTURACION INSTITUCIONAL RECOMENDADAS PARA LA ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO

PRELIMINAR NO REMPLAZA EL USO DEL PPP

PRODUCTO(PACIENTE ATENDIDO)

Cirugía

Internación

Pediatría

Odontología

Clínica Médica

INSUMOS

INSUMOS

INSUMOS

SU

BP

RO

GR

AM

AS

ADMINISTRACIÓNESTADÍSTICAS

INSUMOS

PRODUCTO(CONSULTAEXTERNA)

DIRECCIÓN

PROGRAMA (UNIDAD EJECUTORA)A

CT

IVID

AD

ES

US

UA

RIO

S

ZONAS DE MEDICION DEL COMPORTAMIENTO INSTITUCIONAL

INSUMOS

INSUMOS

RELACIONES INSUMO-PRODUCTO

Eficiencia

INSUMOS

Producción FinalMetas

Eficacia

I M

P A

C T

O

C

AEstructura OrgánicaProcesos

Programas

Insumos(Auxiliar) (Sustantiva) (Sustantiva)

ConducciónSuperior

Gerencia

Divisiones

ProductosFinales

B

ActividadesCentrales

TECNICAS RECOMENDADAS PARA ELABORAR EL PRESUPUESTO PRELIMINAR

• PRESUPUESTO BASE CERO (PBC)

• SISTEMA DE ANALISIS Y DESARROLLO DE LA CAPACIDAD INSTITUCIONA ( SADCI )

• REINGENIERIA

- CUMPLE CON LA MISION DE LA INSTITUCION O PROGRAMA O ACTIVIDAD.

- CANTIDAD DE BIENES (SERVICIOS, PRESTACIONES) PROVISTOS POR UNA INSTITUCION (PROGRAMA), CON ESPECIFICACIONES DE MINIMA CALIDAD, QUE SATISFACEN MINIMAMENTE UNA DETERMINADA NECESIDAD COLECTIVA.

- DOS ENFOQUES DEL ESCENARIO DE MINIMA:

- EN FUNCION DEL RESULTADO FINAL

PROGRAMA DE PREVENCION DEL SARAMPION: APLICAR EL NUMERO DE DOSIS NECESARIO PARA OBTENER EFECTOS SANITARIOS MINIMOS EN LA POBLACION OBJETIVO (p.ej. 70% de COBERTURA)

- EN FUNCION DE LA DOTACION DE FACTORES

PROGRAMA DE ATENCION HOSPITALARIA: CALCULAR LA DOTACION DE ENFERMERAS EN BASE A LA DISPONIBILIDAD DE CAMAS.

ESCENARIO DE MÍNIMA

ESCENARIO DE MÁXIMA

CANTIDAD DE BIENES (SERVICIOS, PRESTACIONES) PROVISTOS EFICIENTEMENTE POR UNA INSTITUCIÓN (PROGRAMA), CON ESPECIFICACIONES DE MAXIMA CALIDAD, QUE SATISFACE LA NECESIDAD COLECTIVA.

Ejemplo en un Programa cuantificable

PROGRAMA CONTROL DE LA SANIDAD DEL GANADO VACUNO

LOGRAR EN TRES AÑOS EL ESTATUS DE “PAÍS DECLARADO LIBRE DE AFTOSA SIN VACUNACION”

Ejemplo en un Programa cuantificable en forma indirecta

PROGRAMA DE ADMINISTRACION DE JUSTICIA PENAL:

LOGRAR QUE EN DOS AÑOS EL INDICADOR “TIEMPO PROMEDIO DE RESOLUCION DE LAS CAUSAS” PASE DE DOS AÑOS A UNO

CANTIDAD DE BIENES (SERVICIOS, PRESTACIONES) QUE SE ADICIONAN AL NIVEL DE MINIMA PERO QUE NO SATISFACEN PLENAMENTE LA NECESIDAD COLECTIVA.

(EJEMPLO)

MANTENER EL ESTATUS DE PAÍS LIBRE DE AFTOSA CON VACUNACIÓN

ESCENARIO INTERMEDIO

CANTIDAD DE BIENES (SERVICIOS, PRESTACIONES) QUE SE ADICIONAN AL NIVEL DE MINIMA PERO QUE NO SATISFACEN PLENAMENTE LA NECESIDAD COLECTIVA.

(EJEMPLO)

MANTENER EL ESTATUS DE PAÍS LIBRE DE AFTOSA CON VACUNACIÓN

ESCENARIO INTERMEDIO

ESCENARIO DE MINIMA = ALTA PRIORIDAD

GASTO ADICIONAL PARA

PASAR AL ESCENARIO = MEDIA PRIORIDAD

INTERMEDIO

GASTO ADICIONAL PARA

PASAR DEL ESCENARIO

INTERMEDIO AL DE = BAJA PRIORIDAD

MAXIMA

EN EL PBC LOS ESCENARIOS DEFINEN LAS PRIORIDADES

CARACTERISTICAS DEL SADCI

- ANTECEDENTES

- LA BUSQUEDA Y ELIMINACION DE LOS DÉFICITS DE CAPACIDAD INSTITUCIONAL

- DISTINTOS TIPOS DE DEFICIT ORIGINADOS EN:

Reglas de JuegoRelaciones InterinstitucionalesOrganización InternaPolítica de personal y remuneracionesHabilidades individuales

- PUNTOS EN COMÚN CON LAS OTRAS TECNICAS (DEFINIR BIEN LOS OBJETIVOS, ACTIVIDADES Y TAREAS, USO DE INDICADORES, ETC.)

REINGENIERA

ANTECEDENTES

INSTITUCIONES QUE REQUIEREN UNA REFORMA ESTRUCTURAL INTEGRAL

EXCEDE EL MARCO DEL PROCESO PRESUPUESTARIO PERO PUEDE SER APLICADA EN ALGUNOS SEGMENTOS DE LA INSTITUCION

LOS TECHOS PRESUPUESTARIOS

SI EL PRESUPUESTO PRELIMINAR PARTE DE LOS OBJETIVOS SECTORIALES LOS TECHOS PARTEN DEL FINANCIAMIENTO COMPATIBLE CON LOS OBJETIVOS DE LA POLITICA FISCAL

EL PROBLEMA DE LA MINIMA DISTRIBUCION:

. Por ministerios y grandes entidades

. Por grandes agregados del gasto por objeto

. Por fuente de financiamiento

TECHOS PASIVOS Y TECHOS CON MEDIDAS

UN ESQUEMA DE APLICACIÓN CON ALGUNAS MODIFICACIONES Y AGREGADOS CONCEPTUALES

DIRECTIVAS DEL RESPONSABLE DE LA JURISDICCIÓN

PARA LA CONFECCIÓN DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR

1. ESTOS LINEAMIENTOS DEBEN CONTENER Y ARMONIZAR EL PROGRAMA GENERAL DE GOBIERNO, LAS POLITICAS Y LOS PLANES SECTORIALES PREEXISTENTES.

LINEAMIENTOS DERIVADOS DE LA POLÍTICA GENERAL Y DE LOSPLANES INSTITUCIONALES.

OBJETIVOS ANUALES Y METAS DE LOS PROGRAMAS YAPERTURAS EQUIVALENTES PARA LOS ESCENARIOS DE MÍNIMA,INTERMEDIO Y DE MÁXIMA.

PRESENTACIÓN DEL PLAN DE CAPACITACIÓN DE LAINSTITUCION.

SELECCION DE LAS UNIDADES DE DECISIÓN DE PROGRAMACION

EJEMPLOS DE DIRECTIVAS

Impartidas por el Secretario de Agricultura, Ganadería,Pesca y Alimentación al Director del Programa “Controlde la fiebre aftosa”.

Estatus actual del país: “Libre de aftosa con vacunación”.

- Escenario de Máxima:

“Vacunar, con cargo al Fisco, a un 100% del rodeo de lazona vulnerable y realizar las acciones complementarias,como control sanitario, identificación del ganado, paralograr en tres años el estatus de país declarado “Libre de aftosa sin vacunación”, de modo de poder incrementar los ingresos por exportación en $ 15,0 millones por año pormejoras en la calidad y cantidad de los productosexportados. La meta principal es vacunar a 5.000.000 dereses. Las metas complementarias es realizar el caravaneo(identificación electrónica) de las reses vacunadas , etc.”.

( Continuación )

- Escenario Intermedio:

“Vacunar, con cargo al Fisco, al 60% del rodeo de la zona vulnerable yrealizar las acciones complementarias para lograr en tres años el estatussuperior, siempre y cuando se logre convencer al sector privado para que sehaga cargo del 40% restante, resignando ingresos de exportación pordesplazamiento de la meta en el tiempo en el caso de falta de aportes del sectorprivado”.

- Escenario de Mínima:

“ Mantener el estatus actual pero sin realizar los gastos que permitirían accederal rango superior, debiéndose tomar los recaudos para evitar descender alestatus inferior de país infectado de aftosa y sin vacunación. A estos efectos sedeberá programar la vacunación del 60% del rodeo vulnerable con cargo alFisco, no previéndose erogaciones para cumplir metas complementarias.”

EJEMPLO DE LA INFORMACION RELEVANTE OBTENIDACON LA ELABORACIONDEL PRESUPUESTO PRELIMINAR

PROGRAMA LUCHA CONTRA EL MAL DE CHAGAS

OBJETIVO ESTRATEGICO: Erradicar el Mal de Chagas

ESCENARIO DE MINIMA:

Meta: Rociar 90.000 viviendas dos veces al año, lo cual implica realizar 180.000 rociados.

Beneficio esperado:largo plazo: Reducir a cero el índice de infestación en el término de 20 años (umbral de mínima).anual: Reducir en el 5% el índice de infestación, que en la actualidad es del 30%, lo que beneficia a 9.000 personas.

Gasto total: $ 9.128.000

EJEMPLO (continuación)

ESCENARIO INTERMEDIO:

Meta: : Rociar 110.000 viviendas dos veces al año, lo cual implica realizar 220.000 rociados.

Beneficio esperado:

largo plazo: Reducir a cero el índice de infestación en el término de 14 años.

anual: Reducir el 7,14% el índice de infestación, lo que beneficia a 12.734 personas.

Gasto total: $ 10.497.200

EJEMPLO (Continuación)

ESCENARIO DE MAXIMA:

Metas: : Rociar 150.000 viviendas dos veces al año, lo cual implica realizar 300.000 rociados y erradicar 1.500 viviendas precarias .

Beneficio esperado:

largo plazo: Reducir a cero el índice de infestación en el término de 8 años.

anual: Reducir el 12 % el índice de infestación, lo que beneficia a 21.600 personas.

Gasto total: $ 21.518.850

EJEMPLO (Continuación)

ESCENARIO BENEFICIARIOS GASTO

MINIMA 9.000 9.128.000

INTERMEDIA 12.134 10.497.200

MAXIMA 21.600 21.518.850

PROCESO ASCENDENTEDE DECISIONES EN LA DEFINICION DEL PRESUPUESTO PRELIMINAR

PROGRAMA SERVICIO ESTADISTICO

PRIORIDADES: ESCENARIO DE MINIMA (ALTA) INCREMENTO DE ESCENARIO INTERMEDIO (MEDIA) INCREMENTO DE ESC.DE MAXIMA (BAJA)

- en millones de pesos -

SUBPROGRAMAS Actual ALTA MEDIA BAJAIndices de Precios 9.4 5.9 7.3 8.4Indices de ActividadLaboral y Desempleo

6.4 5.9 6.1 6.4

Estadísticas deComercio Exterior

4.6 4.1 4.4 4.5

Indices Sociales 5.0 4.8 5.1 5.3

InvestigacionesEstadísticas

0.5 0.4 0.8 1.0

Conducción, Yplaneamiento

3.1 2.1 2.6 2.7

Total Programa 29.0 23.2 26.3 28.3

(CONTINUACIÓN)

Determinación del Anteproyecto del Ministerio de Economía.

- en millones de pesos –-

PROGRAMAS y ACTIV. Actual ALTA MEDIA BAJA ANTEPROYECTO

InformaciónEstadística

29.0 23.2 26.3 28.3 26.3

Política Económica 4.5 4.4 4.6 5.1 4.4

AdministraciónFinanciera del Estado

16.0 13.0 15.0 17.0 13.0

Política Tributaria 4.5 2.7 3.5 4.9 4.0

Coordinación yAdministración ( ... )

5.7 5.3 5.5 5.8 5.3

Total Ministerio 59.7 48.6 54.9 61.2 53.0

EL TECHO COMUNICADO ES DE $ 53.000.000

ADMINISTRACION NACIONAL

- en millones de pesos -

JURISDICCIONES(a) Actual ALTA MEDIA BAJA Proyecto

Poder Legislativo 110 96 114 132 107Poder Judicial 650 565 628 778 591Ministerio Público 140 115 128 156 135Presidencia 48 23 27 28 26Jefe de Gabinete 18 7 8 9 7Interior y Justicia 725 638 708 927 718Relaciones Exteriores 289 240 264 314 270Defensa 3.150 2.600 2.730 3.276 2.690Economía 60 49 55 61 53Obras Públicas 560 507 670 850 580Educación 1.780 1.480 1.598 1.726 1.670Trabajo 25 24 26 27 26Seguridad Social 14.500 13.900 14.456 15.034 14.456Salud y Acción Social 350 330 358 370 360Deuda Pública 11.000 8.050 8.910 10.180 8.590TOTALES 33.405 28.624 30.680 33.868 30.279GASTO PRIMARIO 22.405 20.574 21.770 23.688 21.689

AJUSTES DISPUESTOS EN EL GABINETE NACIONAL

- en millones de pesos-

JURISDICCIONES(a) Actual Proyecto Modificaciones

Proyectode Ley

Poder Legislativo 110 107 - 11 96Poder Judicial 650 591 591Ministerio Público 140 135 135Presidencia 48 26 26Jefe de Gabinete 18 7 7Interior y Justicia 725 718 - 10 708Relaciones Exteriores 289 270 - 30 240Defensa 3.150 2.690 2.690Economía 60 53 53Obras Públicas 560 580 90 670Educación 1.780 1.670 -49 1.621Trabajo 25 26 26Seguridad Social 14.500 14.456 14.456Salud y Acción Social 350 360 10 370Deuda Pública 11.000 8.590 8.590TOTALES 33.405 30.279 0 30.279GASTO PRIMARIO 22.405 21.689 0 21.689

Las entidades que deben reducir su presupuestopodrán distribuir las disminuciones sobre la base delesquema de prioridades preestablecido en el procesode programación presupuestaria.

Por otra parte, todas las entidades tendrán el tiemposuficiente, antes del inicio del ejercicio, para prepararlas medidas comprometidas para aumentar la eficienciay/o mejorar la calidad y formular el Plan Operativo delEjercicio

En la información adicional que el Poder Ejecutivoenvíe al Congreso deberá incluirse la información delos principales paquetes de decisión no contempladosen las asignaciones presupuestarias del proyecto deley de presupuesto con el fin de que el PoderLegislativo tenga la oportunidad de realizarreasignaciones.