EMPRESA AGRICOLA NOSOTROS SI PODEMOS S.A

Inventario Inicial

N CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA 10 efectivo y equivalentes de efectivo 12 cuentas por cobrar comerciales terceros 21 productos terminados 23 productos en proceso 25 materiales auxiliares suministros y repuestos 31 inversiones enmoviliarias 33 inmuebles maquinarias y equipos38 otros activos 39 depresacion amortizacion y agotamiento acumulados.40 tributos contrapres. y aportes al sist. de pensi y de salud por pag 41 remuneraciones y participaciones por pagar 42 cuentas por pag comerciales terceros.45 obligaciones financieras 49 pasivo diferido50 capital58 reservas59 resultados acumulados

2. Compra de Suministros Diversos

DETALLE COSTO I.G.V TOTALSEMILLA 90000 90000ABONOS 80000 80000ANSECTICIDAS 60000 60000FUNGICIDAS 5000 5000PETROLEO 100000 18000 118000REPUESTOS 89587 16125.66 105712.66TOTAL 424587 34125.66 458712.66

ASIENTO CONTABLE

60 COMPRAS 424587603 materiales auxiliares suministros y repuestos

6032 suministros 60321 semilla 9000060322 abonos 8000060323 insecticidas 6000060324 fungicidas 500060325 petroleo 100000

6033 repuestos 89587

40 tributos contrap. Y aports l sist. De pens. Por pag. 3412642 cuentas por pagar comer. Terceros.

……………………….x………………………..25 materia. Suministros y repuestos. 424587

252 suministros 2521 semilla 900002522 abonos 800002523 insecticidas 600002524 fungicidas 50002525 petroleo 100000

253 repuestos 89587

61 variacion de existencias 424587

EMPRESA AGRICOLA NOSOTROS SI PODEMOS S.A

DEBE HABER

10680547200

50000323150182764

22571969932

27000674196

1455150000180000

309511977

19400009100061260

3112983 3112983

458713

1. Consumo de Suministros diversos

PAPA

DESCRIPCION LOTE A LOTE B TOTAL TOTALES

semilla 0 45980 45980 49020 0 95000abonos 0 36643 36643 36810 14547 88000insecticidas 2970 20499 23469 30963 9568 64000fungicidas 0 0 0 0 11000 11000petroleo 33330 46670 80000 20000 0 100000repuestos 24055 33677 57732 25661.5 1606.5 85000TOTAL 60355 183469 243824 162454.5 36721.5 443000

ASIENTO DE CONSUMO

61 variacion de existencias 443000.006132 suministros

61321 semilla

PAPA lote A 0.00lote B 45980

ALGODÓN lote C 49020lote D 0.00

61322 ABONOS

PAPA lote A 0.00lote B 36643

ALGODÓN lote C 36810lote D 14547

61323 INSECTICIDAS

PAPA lote A 2970lote B 20499

ALGODÓN lote C 30963lote D 9568

61324 FUNGICIDAS

PAPA lote A 0.00lote B 0.00

ALGODÓN lote C 0.00lote D 11000

61325 PETROLEO

PAPA lote A 33330lote B 46670

ALGODÓN lote C 20000lote D 0.00

6133 REPUESTOS

PAPA lote A 24055lote B 33677

ALGODÓN lote C 25661.5

ALGODÓN LOTE C

MANZANA LOTE D

ALGODÓNlote D 1606.5

25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUEST. 443000.00252 suministros

2521 semilla

PAPA lote A 0.00lote B 45980

ALGODÓN lote C 49020lote D 0.00

2522 ABONOS

PAPA lote A 0.00lote B 36643

ALGODÓN lote C 36810lote D 14547

2523 INSECTICIDAS

PAPA lote A 2970lote B 20499

ALGODÓN lote C 30963lote D 9568

2524 FUNGICIDAS

PAPA lote A 0.00lote B 0.00

ALGODÓN lote C 0.00lote D 11000

2525 PETROLEO

PAPA lote A 33330lote B 46670

ALGODÓN lote C 20000lote D 0.00

253 REPUESTOS

PAPA lote A 24055lote B 33677

ALGODÓN lote C 25661.5lote D 1606.5

POR EL CONSUMO DE SUMINISTROS DIVERSOS.

…………………………………………X…………………….DESTINO DEL CONSUMO

92 COSTO DE PRODUCCION 443000.00921 SUMINISTROS

9211 semilla

PAPA lote A 0.00lote B 45980

ALGODÓN lote C 49020lote D 0.00

9212 ABONOS

PAPA lote A 0.00lote B 36643

ALGODÓN lote C 36810lote D 14547

9213 INSECTICIDAS

PAPA lote A 2970lote B 20499

ALGODÓN lote C 30963lote D 9568

9214 FUNGICIDAS

PAPA lote A 0.00lote B 0.00

ALGODÓN lote C 0.00lote D 11000

9215 PETROLEO

PAPA lote A 33330lote B 46670

ALGODÓN lote C 20000lote D 0.00

922 REPUESTOS

PAPA lote A 24055lote B 33677

ALGODÓN lote C 25661.5lote D 1606.5

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GAST. 443000

DEBE

62 gastos de perso. Direct y gerent. 292067remuneraciones sueldos y salarios 260000

1040021667

40 tributos contrapres. Aport al sistm. De pensio. Por pag

41 remuneraciones y participaciones por pagar

HABER

65867

226200

Aplicación del crédito fiscal no utilizado al costo y gasto por las operaciones no gravadas + cuadro

DESTINO AL COSTO FACTURAIGV GRAVADO COEFICIENTE

PETYROLEO COSTO 100000 18000 0.3666REPUESTOS COSTO 89587 16125.66 0.3666TELEFONO COSTO 2100 378 0.3666AGUA COSTO 1900 342 0.3666ENERGIA COSTO 2000 360 0.3666

COSTO 1500 270 0.3666197087 35475.66 2.1996

DEBE HABER

60 COMPRAS 21615.1963 GASTOS POR SERVI 684.07

AGUA 216.62TELEFONO 239.43ENERGIA ELE 228.02

65 OTROS GAST DE GESTI 171.0240 TRIBUTOS CONTRAPR Y APOR

4011 IGV 22470.28

………………………….X………………………

25 MATER SUMIN Y REPUEST. 21615.19254 11901.2255 10213.99

95 GASTOS ADMI 855.161 VARIA DE EXISTEN 21615.19

79 COSTO DE VENTAS 855.1

UTILES DE ESCRIT.

Aplicación del crédito fiscal no utilizado al costo y gasto por las operaciones no gravadas + cuadro

IGV UTILIZAR

6598.8 11401.25911.666956 10213.993044

138.5748 239.4252125.3772 216.6228

131.976 228.024

98.982 171.01813005.376956 22470.283044

IGV DIFERENCIA COSTO/GASTO

PRODUCTO Y AREA CULTIVADAS PREPARACION DE TIERRA SIEMBRA RIEGO

campaña agricola año x6papa-lote A

H.ing agronomototal papa lote-A campaña agricola año x7

papa-lote B 30% 30%H.ing agronomo 360 360uso del agua 210 210total papa lote-B 570 570 0algodón lote -CH.ing agronomo 613.2 613.2uso del agua 240 240total algodon lote-C 853.2 853.2 0manzanos - lote D H.ing agronomo 62.4 62.4uso del agua 30 30total manzanos lote-D 92.4 92.4TOTAL CONSUMO 1515.6 1515.6

92 COSTO DE PRODUCCION 5600921 548922 1900923 2844924 308

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 750095 GASTOS DE VENTA 110079 COSTO DE VENTAS 8600

ABONO LABORES CULTURALECOSECHA TOTAL

548

40%480 1200280 700760 1900

817.6 2044320 800

1137.6 2844

83.2 20840 100

123.2 3082020.8 5052