Empresa de Taxis Perutaxi

FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS

TEMA:

PROYECTO DE INVERSION

EMPRESA DE TAXIS “PERUTAXI”

ELABORADO POR:

CALZADA ESPINOZA JONATHAN

GOMEZ RAMOS ISABEL

ORTIZ PORTUGUEZ WENDY

RAMSAY YUPANQUI MARTIN

SURCO MORALES NATHALY

ZAMBRANO AQUINO ROXANA

PROFESOR: ENRIQUE SOTO

2011

PROYECTO DE INVERSION

EMPRESA DE TAXIS

“PERUTAXI”

EVALUACION DE PROYECTOS

2011

PROYECTO DE INVERSIÓN EMPRESA “PERUTAXI”

EVALUACION DE PROYECTOS – FACULTAD DE ADMINISTRACION Y NEGOCIOS 2


PROYECTO DE INVERSION: EMPRESA “PERUTAXI” S.A.C

MÓDULO I: EL RESUMEN EJECUTIVO

MÓDULO II: LA INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

MODULO III: ESTUDIO DE MERCADO

MÓDULO IV: EL ESTUDIO TÉCNICO

MÓDULO V: PROYECCIÓN DE COSTOS Y GASTOS

MÓDULO VI: PROYECCIÓN DE LA INVERSIÓN Y SU FINANCIAMIENTO

MÓDULO VII: PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS

MÓDULO VIII: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES




Dedicamos el presente trabajo a los estudiantes y profesores de la UTP, por su constante lucha en las aulas Utepinas.

Los Autores


PLAN DE NEGOCIO

El plan de negocios de nuestro proyecto nos ayudara para planificar nuestro

mercado y analizar y así poder lograr una buena estrategia de negocio.

Este plan se utilizara para emprender en el negocio de taxis donde será

correctamente administrado por un representante de los cuatro socios.

Se analizo distintas etapas de financiamiento, por ende era necesario establecer

a través de un documento los aspectos esenciales del proyecto

“El plan de negocios posibilita a través de un documento reunir toda la información

necesaria para valorar un negocio y establecer los parámetros generales para

ponerlo en marcha".

En este documento se establece la naturaleza del negocio, los objetivos de los

asociados y la acción que se requiere para alcanzar dicho objetivos.

La implementación de un proyecto no depende sólo de una "buena idea", también

es necesario demostrar que es viable desde el punto de vista económico y

financiero es decir mediante la viabilidad y factibilidad.

En el plan de negocios predominan los aspectos económicos y financieros, pero

también es fundamental la información que está relacionada con los recursos

humanos, las propuestas estratégicas, comerciales y operativas.



MÓDULO I:EL RESUMEN EJECUTIVO

RESEÑA HISTORICA

Perú taxi S.A.C inicia sus operaciones a partir del año 2010 con autos de la marca

Hyundai Accent. En la actualidad Perú taxi S.A.C cuenta con diversos clientes y

suficientes unidades para satisfacer la demanda de los usuarios y está previsto la

renovación paulatina y el incremento del número de unidades. Transcurrido los

años se ha logrado un local de Base para el lavado, para el mantenimiento

preventivo y correctivo de las unidades. En donde, también se ubica el personal

administrativo, operadores de radio y recepcionistas para una mejor atención.

Nuestra Empresa:

Peru taxi, Somos una empresa líder en la atención del turismo receptivo y el área

empresarial. Nuestra visión empresarial es afianzar el liderazgo en el mercado y

apuntar a ser la empresa más importante de “TAXIS” en el país que colabore con

el objetivo del país y de incrementar el turismo en el Perú y a la vez

comprometiéndose a través de nuestros experimentados conductores, a brindar el

mejor servicio de atención al cliente proporcionando seguridad, puntualidad,

comodidad resaltando la excelencia del servicio Nuestro objetivo es distinguirnos

con su preferencia ofreciéndole un servicio rápido, eficaz y confiable los 365 días

del año, las 24 horas del día. Nuestros conductores son profesionales con amplia

experiencia, los mismos que se encuentran debidamente uniformados y portan un

fotocheck de identificación. Ofrecemos servicio privado, en unidades no rotuladas,

ni identificadas para su total privacidad.



Descripción del Servicio:

El servicio consiste en desplazar a personas que pueden ser empleados de

empresas o clientes particulares a los lugares que indiquen en su solicitud de

reservas de movilidad, a cada reserva se le asigna un código de servicio para

seguridad del usuario. De acuerdo al orden cronológico, el operador asigna el

servicio a un conductor en función al lugar donde se encuentra y la hora solicitada,

de esta forma se cumple con el traslado de la persona en forma ordenada puntual

y segura.

Como es :

Al finalizar el desplazamiento, el usuario corporativo firmará el vale de servicio en

conformidad del mismo y el conductor lo entregará a la persona encargada de

facturación de Taxi Flash. El usuario particular cancelara en efectivo al conducto.

Para qué sirve: Usos y Aplicaciones:

. Traslados urbanos e interurbanos

. Traslado y recojo del aeropuerto

. Servicio por hora.

Características

*Tipo de servicios

Los servicios que ofrece PERÚ TAXI son:

. Traslado de personal de empresas

. Traslado de persona en forma particular

* Modalidad:



. De punto a punto: Es el desplazamiento de un usuario que se inicia ya sea de

la empresa contratante u otro origen a un destino final indicado en la reserva del

servicio. Si en este servicio hubiera otros puntos de parada serán consideradas en

la tarifa final.

. Servicio de Aeropuerto: Consiste en llevar o recoger del aeropuerto al usuario

que la empresa indique, para lo cual el usuario solicitará su reserva con los

detalles del vuelo. En la Base se monitorea la confirmación de vuelo para

coordinar con el conductor, quien estará pendiente en la recepción del aeropuerto

con su letrero con el nombre del usuario hasta ubicarlo y luego abordaran la

unidad de PERU TAXI.

. Servicio por Hora: A solicitud del interesado y cuando necesita trasladarse a

varios puntos, con retorno al punto de origen o a un punto cercano a este, dentro

del área urbana.

*Duración del Servicio:

El proceso del servicio se inicia desde que el cliente llama para solicitar una

unidad para un desplazamiento. La unidad se ubica, espera por el usuario, el

usuario aborda la unidad y luego el usuario llega a su destino que puede ser su

casa, centro de trabajo o al lugar donde tenga que cumplir una actividad.

La duración es variable y está en función de la distancia, de donde se encuentre la

unidad, las horas punta de tráfico, la facilidad para contactarse con el usuario.

Para efectos de tarifas, existe una espera de 15 minutos de cortesía al inicio del

servicio, luego se aplica un cargo adicional por cada 15 minutos. El inicio del



servicio es desde que el usuario aborda la unidad hasta su destino. Para los casos

de servicios por hora la duración de servicio es desde la hora pactada del servicio.

* Seguridad para nuestros pasajeros

. Nuestros conductores se encuentran debidamente instruidos y capacitados para

operar sus unidades bajos criterios de “Manejo a la Defensiva”.

. Todos nuestros vehículos están debidamente equipados para casos de

emergencia con botiquín de primeros auxilios, extintor y herramientas de

reglamento.

. Las lunas de ventana de pasajeros de nuestros vehículos están protegidos con

sistema de seguridad de laminas anti-impacto.

. Contamos con unidades con sistemas de aire acondicionado para cuando se

requiera.

. PERU TAXI ha previsto en su Manual de Conductor, normas estrictas de

seguridad en el traslado de los pasajeros, recibiendo charlas para dar

cumplimiento a las normas.

. Constituye una norma principal de seguridad que los conductores deben guiar

sus unidades por calles principales y bien iluminadas, evitando áreas de presencia

de elementos de mal vivir o pandillas, así como atajos, calles solitarias u oscuras.

. Es obligatorio que nuestros conductores usen el cinturón de seguridad y exijan

cortésmente al pasajero que también lo use.

. Es obligatorio conducir los vehículos con los vidrios de las ventanas levantadas y

las puertas con seguro; estando prohibido que el conductor entable conversación

con extraños, excepto con las autoridades policiales, cuando sea requerido.

. El sistema de comunicación con que contamos, nos permite cubrir cualquier

eventualidad y con los vehículos que tenemos nos da la opción de contar con el

apoyo que fuera necesario en el más breve plazo.



. Todas las unidades están debidamente aseguradas de acuerdo a las normas

vigentes.

*Política de mantenimiento:

PERU TAXI tiene como política tratar de mantener el 100% de sus unidades

operativas, para ello cuenta con servicio de terceros debidamente equipado, para

servicios mecánicos, eléctricos, planchado y lavado.

PERU TAXI realiza mantenimiento preventivo de sus unidades cada 5,000 Km. de

recorrido y mantenimiento correctivo según los requerimientos de cada unidad.

Las unidades salen solo cuando han pasado el proceso de limpieza.

*Tarifas:

Servicio por Tiempo (Km /Hora) S/. 24.00

Servicio de Aeropuerto

Ida S/. 30.00

Recojo S/. 55.00

Servicio interno S/. 8.00

No incluye parqueos, peajes, igv.

MÓDULO II: LA INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

NOMBRE DEL PROYECTO



EMPRESA: “PERU TAXI” S.A.C

VISION DEL NEGOCIO

Ser una empresa reconocida a nivel nacional por el servicio de movilidad en la

modalidad de taxi, cuyo sinónimo sea de eficiencia y continuo mejoramiento en la

calidad de servicio que brinda, considerando que las mejoras a nuestras unidades

contribuirán al medio ambiente.

MISION DEL NEGOCIO

Nuestra misión es prestar un excelente servicio de movilidad tipo taxi, teniendo

como principio la mejor atención al cliente, el uso de tecnología y la motivación de

nuestros colaboradores, dando a nuestros clientes un servicio eficiente, honorable,

ético y responsable.



OBJETIVOS Y METAS DEL PROYECTO

Objetivos:

- . Posicionar a TAXIPERU en el sector empresarial al que vamos dirigidos

- Contar con los mejores conductores y operadores que mostraran la imagen de

eficiencia de PERU TAXI.

- Propiciar eficiencia para ahorrar en el costo de los servicios a los clientes

ASPECTOS LEGALES



REGISTRO DE PERSONAS NATURALES:

Para efectos de autorrealización del libro de planillas, así como el empleador

presentara una solicitud y una copia del comprobante de la información registrada

conteniendo el registro único del contribuyente (ruc).

La solicitud debe consignar lo siguiente:

-Nombre de la razón social del empleador.

-Nombre del representante legal del empleador y número de DNI.

-Numero de RUC del empleador.



-Dirección del centro de trabajo.

-Numero de folio del libro de las hojas sueltas a ser autorizada.

MODULO III: ESTUDIO DE MERCADO

AREA DEL ENTORNO EMPRESARIAL

• Sector al cual va dirigido el proyecto:

El ambiente geográfico que va abarcar el proyecto se basa en los siguientes

aspectos:

Estará orientado en primer lugar a abarcar todo el distrito de Jesús María,

posiblemente a distritos cercanos como: Lima, Lince y otros.

Se buscara una zona en donde transiten mucho público, es decir estaremos

ubicados en toda una avenida.

Se realizara publicidad para atraer público en general.

El precio de compra del local fue de 500.000 dólares, en Jesús maría con

un Área de terreno 523 m2Area construida 420 m2donde Se puede

construir hasta 6 Pisos, incluido baño.



ANALISIS DEL MERCADO POTENCIAL

¿Dónde estamos ubicados?

Para esto nos basamos en la ubicación de nuestra empresa que estará ubicada en

una ZONA COMERCIAL en el distrito de Jesús maría, a la altura de la la cdra. 15

de la av.Brazil; esquina con Garzón cerca a plaza vea de 352 m2.

¿Cuántos son nuestros respectivos clientes?

Nuestros clientes son empresas privadas que en su total son 50 empresas a

quienes brindamos servicio constante y 200 personas naturales que brindamos la

seguridad y confianza que nuestra empresa ofrece. Pero la población del público

en empresas y público en general son aproximadamente 10000 personas, existe

una cantidad representada mayor en hombres.

SEGMENTACION DEL MERCADO; PÚBLICO OBJETIVO

Nuestro mercado tiene una segmentación de:

DEMOGRÁFICOS DATOS

Ingreso 500- a mas

Edad 18-50 años,

Género Masculino - Femenino

Ciclo de vida familiarJoven, soltero, casado, con hijos ,

divorciado, viudo

Clase social Media y Baja. (B- C)



VENTAJAS COMPETITIVAS DEL NEGOCIO

Nuestra ventaja competitiva principalmente no solo radica en ser la primera

empresa de taxis en Jesús María; sino que además implementamos la política de

tarifa más accesible al público en general.

Otra de nuestras ventajas es tener un convenio de asociación con empresas

privadas brindando un servicio confiable, seguro y puntual a todo nuestro cliente, a

precios flexibles y justos del mercado. Distinguiéndonos de las demás empresas

de taxi por ofrecer un servicio innovador e interactivo con el cliente, dándole la

importancia que este tiene para la empresa.

COMPETENCIA

No hay competencia cercana en cuanto a empresas de taxis pero si existe

competencia de taxis particulares.



ENCUESTA: "PERUtaxi”:

Sexo: ________ Edad: __________ distrito:__________________

¿Te transportas en taxi?:

a) si b) no

Ocupación:

a) Trabajas b) estudias c) ambos

Ingresos Económicos:

a) 0-500 soles b) 500-1000 soles c) 1000- a mas

Con que frecuencia utilizas un taxi:

a) Frecuentemente b) usualmente c) de vez en cuando

El taxi que tomas es:

a) De un empresa de taxis b) en taxi particular

Si tu respuesta es A:

¿Qué empres de taxi contratas?_______________________________________

¿Porque? ________________________

Si tu respuesta es B:

Al momento de tomar el taxi, que es lo primero que te fijas para tomarlo

a) Seguridad b) tamaño c) presentación del carro d) imagen del chofer

Verificas si tiene Soat:

a) SI b) NO

Qué prefieres de un taxi:



a) Seguridad, precios relativos

b) Inseguridad, precios cómodos

ANALISIS DEL CONSUMIDOR:

SEXO

FEMENINO 44

MASCULINO 36

55%45%

SEXO

FEMENINOMASCULINO

EDAD 18 A 24 años 3625 A 31 años 2432 A 38 años 1238 A mas 8

DISTRITO CERCADO DE LIMA 16JESUS MARIA 10ANCON 4LOS OLIVOS 10RIMAC 8


45%

30%

15%10% EDAD

18 A 24 años25 A 31 años32 A 38 años38 A mas


SJM 8COMAS 8VENTANILLA 12LA PERLA 4

TE TRANSPORTAS EN TAXI SI 38NO 42

OCUPACION TRABAJAS 36ESTUDIAS 24AMBOS 20


20%

13%

5%13%10%

10%

10%15%

5%

DISTRITOCERCADO DE LIMAJESUS MARIAANCONLOS OLIVOSRIMACSJMCOMASVENTANILLALA PERLA

48%53%

TE TRANSPORTAS EN TAXI

SINO


45%

30%

25%

OCUPACION

TRABAJAS ESTUDIASAMBOS

INGRESOS ECONOMICOS 0-500 SOLES 15500- 1000 SOLES 401000- A MAS 25

19%

50%

31%

INGRESOS ECONOMICOS

0-500 SOLES500- 1000 SOLES1000- A MAS

CON QUE FRECUENCIA UTILLIZAS UN TAXI FRECUENTEMENTE 10USUAMENTE 24DE VEZ ENN CUANDO 46



13%

30%

57%

FRECUENCIA DE UTI-LIZAR UN TAXI

FRECUENTE-MENTEUSUAMENTEDE VEZ ENN CUANDO

EL TAXI QUE TOMAS ES: A. DE UNA EMPRESA DE TAXIS 30B. EN UN TAXI PARTICULAR 50

38%63%

TAXI QUE TOMA

A. DE UNA EMPRESA DE TAXISB. EN UN TAXI PARTICULAR

SITU REPUESTA ES A:

QUE EMPRESA DE TAXI CCONTRATAS

LIMA REMISSE - TAXI CONTROL Y OTROS

PORQUE

DIFERENTES RESPUESTAS:( VIAJE, SEGURIDAD, LEALTAD)



SI TU RESPUESTA ES B: AL MOMENTO DE TOMAR EL TAXI, QUE ES LO PRIMERO QUE MIRAS PARA TOMARLOS SEGURIDAD 38TAMAÑO 20PRESENTACION DEL CARRO 14IMAGEN DEL CHOFER 8

VERIFICAS SI TIENE SOAT SI 38NO 42

56%

44%

QUE PREFIERES DE UN TAXI

PRECIOS RELA-TIVOS Y SERVI-CIO DE CALIDAD

PRECIOS COMODOS

QUE PREFIERES DE UN TAXI PRECIOS RELATIVOS Y SERVICIO DE CALIDAD 45 PRECIOS COMODOS 35


48%

25%

18% 10

%

LO PRIMERO QUE MIRA PARA TOMAR

UN TAXISEGURIDAD TAMAÑOPRESENTACION DEL CARRO

IMAGEN DEL CHOFER


ESTRATEGIAS DE MERCADO

TAXIPERU utilizará la estrategia de diferenciación basada en ofrecer a nuestros

clientes un servicio eficiente. La calidad del servicio ofrecido estará acorde con los

precios competitivos de acuerdo al mercado.

FODA DEL PROYECTO

FORTALEZAS:

Ubicación estratégica.

Sistema de información adecuada.

Marco legal requerido.

Capacidad de endeudamiento.

Unidades de transporte propio.

Personal calificado

DEBILIDADES:


56%

44%

QUE PREFIERES DE UN TAXIPRECIOS RE-LATIVOS Y SERVICIO DE CALIDAD

PRECIOS COMODOS


-Alto índice de cambios del personal obrero.

-Falta de esmero en la atención al cliente.

OPORTUNIDADES:

-Aprovechar la flota para crecer en nuevos mercados.

-Utilizar sistemas de información, programación y logísticas de actividades

AMENAZAS:

-Recesión de la economía por la mala implementación de políticas

macroeconómicas en el sector.

-Aumento de los precios en los insumos

MÓDULO IV: EL ESTUDIO TÉCNICO

DISEÑO DEL servicio

Localización del Proyecto

Para la localización de la agencia se ha optado por los siguientes distritos:

Jesús María

Considerando los siguientes factores:

Facilidad de acceso

Cercanía al público en general

Mayor consistencia social



Niveles de Localización Macro localización: Es la comparación de alternativas a nivel distritos.

Micro localización: Consiste en comparar alternativas a nivel predios o

inmuebles.

Factores que condicionan la localización

Hay todo un conjunto de aspectos que deben tomarse en cuenta:

- Las fuentes de materiales. - La localización del mercado

- ¿Dónde están los clientes? - ¿dónde está la competencia?

- Los medios de transporte - La mano de obra

- Los insumos - El nivel de vida

- El clima - La legislación vigente

- Los impuestos - Los terrenos y la construcción

Se ha determinado el análisis más profundo de las ventajas y posibilidades que

ésta nos otorga, nos lleve a descubrir la posibilidad de desarrollar otros

negocios. Adicionalmente a la importancia que ha tenido este hecho en la

evaluación de los factores locacionales, un análisis más profundo podría

determinar que este hecho podría abrir nuevas posibilidades de negocio.

DETERMINACION DE LA LOCALIZACION

TAMAÑO DE LA FLOTA: 15 Autos TAXI KIA CAPACIDAD DE PASAJEROS: 4 Personas PERIODO DE OPERACIÓN: 29 Dias INDICE DE OPERATIVIDAD: 1 DIAS UTILES OPERATIVOS: 435 DIAS-



MAQUINA.

CODUCTORES 10CARGA SOCIAL 0,45

MÓDULO V: PROYECCIÓN DE COSTOS Y GASTOS

ESQUEMA DE COMERCIALIZACION:

Precios y costos

Marca: KIA

Modelo: RIO

Ano: 2010

Accesorios: Aire Acondicionado, Dirección Asistida


FACTORES GENERALES PARA LOCALIZACIÓN DE UN PROYECTOPESO CALIFICACION CALIFICACION CALIFICACIONLOS OLIVOS PONDERADO EL AGUSTINO PONDERADO JESUS MARIA PONDERADO

CERCANÍA DEL MERCADO 0.05 9 0.45 5 0.25 2 0.1

DISPONIBILIDAD Y CALIDAD DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS GENERALES0.25 9 2.25 5 1.25 9 2.25COSTO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS GENERALES0.3 3 0.9 9 2.7 9 2.7DISPONIBILIDAD Y CALIDAD DE LA MANO DE OBRA0.25 10 2.5 5 1.25 9 2.25COSTO DE LA MANO DE OBRA 0.15 9 1.35 9 1.35 9 1.35

1 7.45 6.8 8.65


El KIA - Rio GNV es un auto 0kms. año 2010, modelo 2011, ahora motor 1.4 cc.

vienen con aire acondicionado original su precio al contado es de $14,990 dólares

americanos solo tenemos cuota inicial de u$ 1,000.00 dólares, nuestro coche tiene un

equipo de GNV de 5º generación ya que nuestro motor es secuencial y tiene lo ultimo

en tecnología de KIA. el taxista puede obtener su vehículo y pagarlo diariamente

mediante el consumo del combustible es un promedio de 46 soles diarios mas el uso

del GNV que es de 22 soles para que el taxista pueda recorrer un promedio de 230

Km.

Dentro del pago diario que es de 46 soles el taxista esta pagando la cuota del carro,

del GPS (rastreo satelital), el seguro vehicular contra todo riesgo, el seguro de

desgravamen por todo lo que dure el crédito, SOAT (1 año ),un seguro de renta

hospitalaria, un seguro medico familiar, el tiempo máximo de pago serán 5 años solo si

el coche recorre un turno de taxi diario pero si el vehículo continua trabajando su

tiempo de cancelación será en menos de 5 años. y el uso del GNV de 22 soles que

significa el uso de 1 tanque y 1/2 de gas natural para que pueda trabajar su turno de

10 a 12 horas.


30 12

COSTOS DE OPERACIÓN CANTIDAD MENSUAL ANUAL $

SALARIO DE PERSONALRegistro de vehículo 53.25 Costo por kilómetro: 5.08

CONDUCTORES 15 1000 15000 180000Registro de conductor 22.9 TIPO DE CAMBIO 2.8

RECEPCIONISTAS 2 600 1200 14400 Credencial 17.18 RECORRE 10000PERSONAL DE LIMPIEZA 1 550 550 6600PERSONAL DE SEGURIDAD 2 700 1400 16800

costo costo por 15 autos 30 12MANTENIMIENTOS DE CARROS 15 150 2250COMBUSTIBLE PARA CARROS GAS 02 de combustible 15 24 360 10800 129600 2 semestralLubricantes 15 gns. de aceite de motor 15 24 360 720Filtros 02 de aceite 15 25 375 4500 2 semestralLavado 15 15 225 6750 81000

Engrase 50 218070Mano de Obra 20OtrosREPUESTOS Y REPARACIONES 1000 1000NEUMATICOS Y ACCESORIOS 200 200DEPRECIACION DE CARRO 0,5SEGURO $33.3Soat 93.24 93.24Seguro GPS $22.7 63.56 63.56

COSTOS Cantidad Tipo de Cambio Seguros SOAT Precio Mensual Anual

Pago de servicio de agua 1200 12Pago de servicio de luz 3600 12Pago de servicio telefonico internet 2400 12Seguros SOAT 15 2.8 33.23Licencia de Funcionamiento 30%

DEPRECIACION TotalAutos 20% 125916computadoras 25% 1500Intangibles 10% 691200 69120Equipamiento 10% 94200 9420


MÓDULO VI: PROYECCIÓN DE LA INVERSIÓN Y SU

FINANCIAMIENTO

Inversión Total

Esta etapa tiene el propósito de determinar cual será la inversión total que se necesita en el proyecto, es decir, el monto requerido para adquirir el activo fijo, pagar los egresos originados por los rubros componentes del activo intangible y para cubrir los requerimientos de capital de trabajo para el inicio de operaciones.

Activo Fijo

El Activo Fijo está constituido por todos los bienes de capital que son indispensables para el funcionamiento del proyecto, entre estos activos se pueden mencionar los siguientes:

- Terreno - Vehículos- Equipos de planta - Muebles y enseres- Equipos de oficina - Recursos naturales

Activo Intangible


INVERSIONES TANGIBLES Tipo de Cambiocantidad precio 2.8 Total

Terrenos (523 M 2 -JESUS MARIA) USD 1 500000 1400000 1400000Autos kia modelo ryo USD 15 14990 41972 629580Computadores 4 1500 6000Escritorios 3 200 600Sillas 10 35 350Capital de trabajo 5 30000 150000Estantes 2 450 900Utiles de oficina 3 1000 3000Implementos de Limpieza hojas, lapiceros, folderes, etc 3 1000 3000

escobas, recogedores,etc 2193430 2043430Costo de obtener recursos financieros 10%


La inversión en activo intangible es la que se realiza sobre un activo constituido por servicios o derechos adquiridos que son indispensables para ejecutar el proyecto, entre los que debemos citar los siguientes:

Capital de Trabajo

Cuando una empresa está iniciando actividades hay diversos egresos que afrontar durante un lapso de tiempo determinado hasta que la empresa empiece a generar ingresos suficientes para cubrir los costos proyectados. El capital necesario para cubrir los egresos de la empresa durante ese tiempo se denomina Capital de Trabajo.Para valorizar el capital de trabajo requerido, es necesario tener en cuenta que al inicio de las actividades de la empresa, hay tres actividades que generan egresos: la producción, la administración y las ventas.

Programa de Inversión.

Una vez que se han definido los diversos componentes de la inversión, es necesario elaborar un programa de inversión, en el cual se refleje la distribución de la misma en el tiempo, es decir cuando se prevee que se ejecutarán los desembolsos para atender cada uno de los rubros que la componen. Una programación precisa conllevará a una mejor planeación financiera en lo referente al requerimientos del capital necesario y la oportunidad en que se requiere.

Financiamiento

Si la inversión necesaria para implementar el proyecto requiere ser financiada, es necesario conseguir el dinero requerido para su implementación y puesta en marcha.

El financiamiento puede provenir de varias fuentes, entre las que se puede mencionar: el capital que disponen los inversionistas para tal fin, recursos obtenidos de terceros generalmente entidades financieras y, más usualmente, una combinación de ambas alternativas.

El Programa de Financiamiento



En función del Programa de Inversión que se ha definido en el acápite precedente y conociendo los inversionistas la cuantía de los recursos propios que disponen para invertir en el proyecto, se puede determinar cuánto y para cuándo se debe solicitar a terceros los montos resultantes, a fin de completar el monto de la inversión.

Es conveniente elaborar un cuadro del programa de inversión y financiamiento, pues permitirá determinar aspectos tales como cuánto solicitar de préstamo y cómo debe ser desembolsado para generar menores gastos en intereses.

manejo de los recursos monetarios es parte fundamental de la estrategia financiera de una microempresa, donde el capital es un recurso escaso y por consiguiente debe ser bien administrado.

Calculando el Pago de un Préstamo.

En el caso que se va a desarrollar, se asume en primer lugar que el proyecto requiere que el préstamo sea desembolsado totalmente desde el inicio y que el tiempo que necesita para llegar a estar en una posición financiera tal que pueda comenzar a afrontar el pago del préstamo es de un año, por lo que se ha definido un periodo de gracia de dicha duración.




EVALUACION FINANCIERA

CALCULO DE LA DEUDA 60% INVERSION 2136780DEUDA 1282068 GASTOS 100TASA ANUAL 10%N PERIODOS 4CUOTA 404455.0224

CRONOGRAMA DE PAGOS

PERIODO DEUDA INTERES AMORTIZACION CUOTA GASTOS CUOTA + GASTOS1 1,282,068 128,207 276,248 404,455.02 100 404,555.022 1,005,820 100,582 303,873 404,455.02 100 404,555.023 701,947 70,195 334,260 404,455.02 100 404,555.024 367,686 36,769 367,686 404,455.02 100 404,555.02

1,282,068 1,617,820.09 400 1,618,220.09

tasa de impuestos 30%ESTADOS DE RESULTADOS FINANCIEROS

Rubros/años 1 2 3 4 5Ingresos 810000 810000 810000 810000 810000Gastos Variables 218070 218070 218070 218070 218070Gastos Fijos 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236Utilidad Operativa 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34Liquidacion(ingresos extra ordinarios) 925783Gastos financieros 128,207 100,582 70,195 36,769Utilidad antes de impuestos 236,692 264,316 294,704 328,130 1290681.34Impuestos 71007.462 79294.90867 88411.10001 98438.91048 387204.402Utilidad despues de impuestos 165,684 185,021 206,293 229,691 903,477acumulado 165,684 350,706 556,998 786,689 1,690,166

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

Rubros/años 0 1 2 3 4 5Flujo de caja economico -1972780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938Prestamo 1282068amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686Interes 128,207 100,582 70,195 36,769Ventaja Tributaria 0 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0Flujo de caja financiero -690712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193Acumulado 26,672 45,056 54,324 53,565 3,332,758

BALANCE GENERAL FINANCIERO

Rubros/Años 0 1 2 3 4 5Efectivo 26,672 45,056 54,324 53,565 3,332,758Capital de trabajo kw 150000 150000 150000 150000 150000 150000IFT 2129780 1993244 1856708 1720172 1583636 1447100IFI 7000 6300 5600 4900 4200 3500Total activo 2286780 2,176,216 2,057,364 1,929,396 1,791,401 4,933,358Valor en libros 925783Recuperacion de KW 150000Pasivo a corto plazo 1,005,820 701,947 367,686Pasivo a largo plazo 276,248 303,873 334,260 367,686Patrimonio 1,004,712 1,004,712 1,004,712 1,004,712 1,004,712 1,004,712Utilidades Acumuladas 26,672 45,056 54,324 53,565 3,332,758Total Pasivo y Patrimonio 2,286,780 2,037,204 1,751,715 1,426,723 1,058,277 4,337,470


MÓDULO VII: PROYECCIÓN DE LOS INGRESOSEvaluando Un Proyecto De Inversión

En los módulos precedentes se ha analizado la viabilidad comercial, técnica y legal del proyecto, así mismo se ha planteado el diseño de la organización que lo administrará. Ha llegado el momento de usar la información obtenida para determinar si el proyecto es viable financieramente, es decir; la evaluación financiera determinará si los beneficios esperados por el inversionista justifican la ejecución del proyecto.

Para tal efecto, el proyectista debe estar seguro que la información que ha obtenido anteriormente es confiable y objetiva, a fin de garantizar que la evaluación se realizará sobre la base de data cierta.

Presentamos:

flujo de caja. Estado de Pérdidas y Ganancias.

Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de Retorno (TIR)


CONSTRUCCION DE FLUJO DE CAJA DE METODO DIRECTOFLUJO DE CAJA ECONOMICO

Rubros/años 0 1 2 3 4 5Inversion fija tanginble 2129780Intangibles 7000Capital de trabajo 150000 0 0 0 0Ingresos 810000 810000 810000 810000 810000Gastos variables 218070 218070 218070 218070 218070Gastos fijos 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66 89795.66Impuesto a la renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402V.R. kw 150000Valor en libros 2088480Liquidacion(ingresos extra.) 925783FLUJO DE CAJA ECONOMICO -1972780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938Acumulado 392664.838 785329.676 1177994.514 1570659.352 4849852.29COKVPN S/. -1,972,780.00VPN S/. 5,252,096.23TIR 25%

INGRESOSIngresos proyectados diario mensual anual total por 15 autosPrecio unitario: servicio por tiempo(k/h) 25Demanda del servicio 6 180 2160 32400Costo variable anualcosto Fijo anual



EBITDAImpuesto a la renta 30%

ESTADO DE RESULTADOS

Rubros/años 1 2 3 4 5Utilidad operativa incluye depre 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34Reventa 925783Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236Utilidad antes de impuesto 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 1290681.34Impuestos 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402Utilidad despues de impuestos 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938

DETERMINACION DE FLUJO DE CAJA LIBRE

Rubros 0 1 2 3 4 5IF -2136780KW -150000Utilidad Operativa 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34 502134.34Impuesto a la renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402Valor en libros 2088480Reventa 925783Rcuperacion de KW 150000Flujo de caja Libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938

Periodo Deuda Interes Amortizacion Cuota Gastos Cuota + Gastos1 1,282,068 128,207 276,248 404,455.02 100.00 404,555.022 1,005,820 100,582 303,873 404,455.02 100.00 404,555.023 701,947 70,195 334,260 404,455.02 100.00 404,555.024 367,686 36,769 367,686 404,455.02 100.00 404,555.02

Rubros 0 1 2 3 4 5Flujo de caja Libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938Interes 128,207 100,582 70,195 36,769Prestamo 1,282,068Amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686EFI (ventaja tributaria) 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0FCA REAL -1,004,712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193

NOPATImpuesto a la renta 30%

ESTADO DE RESULTADO ECONOMICO

Rubros 1 2 3 4 5Utilidad Operativa (Despues de impuesto) 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34Liquidacion 925783Impuesto a la Renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402NOPAT (U.O.D.I) 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938

FLUJO DE CAJA LIBRE (METODO NOPAT)

Rubros 0 1 2 3 4 5NOPAT 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236Valor en libros 2088480Recuperacion KW 150000Inversion -2286780Inversion Fija -2136780Capital de Trabajo -150000Flujo de caja libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938

CRONOGRAMA DE DEUDA

Periodo Saldo Amortizacion Interes Portes Cuota + Gastos0 1,282,0681 1,005,820 276,248 128,207 100 404,5552 701,947 303,873 100,582 100 404,5553 367,686 334,260 70,195 100 404,5554 367,686 36,769 100 404,555

1,282,068 335,752 400 1,618,220

FLUJO DE CAJA DEL ACCIONISTA

RUBROS 0 1 2 3 4 5FCL -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938prestamo 1,282,068amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686interese 128,207 100,582 70,195 36,769ventaja tributaria 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0FLUJO DEL ACCIONISTA O FINANCIERO -1,004,712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193

NOPATImpuesto a la renta 30%

ESTADO DE RESULTADO ECONOMICO

Rubros 1 2 3 4 5Utilidad Operativa (Despues de impuesto) 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34 364898.34Liquidacion 925783Impuesto a la Renta 109469.502 109469.502 109469.502 109469.502 387204.402NOPAT (U.O.D.I) 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938

FLUJO DE CAJA LIBRE (METODO NOPAT)

Rubros 0 1 2 3 4 5NOPAT 255428.838 255428.838 255428.838 255428.838 903476.938Depreciacion 137236 137236 137236 137236 137236Valor en libros 2088480Recuperacion KW 150000Inversion -2286780Inversion Fija -2136780Capital de Trabajo -150000Flujo de caja libre -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938

CRONOGRAMA DE DEUDA

Periodo Saldo Amortizacion Interes Portes Cuota + Gastos0 1,282,0681 1,005,820 276,248 128,207 100 404,5552 701,947 303,873 100,582 100 404,5553 367,686 334,260 70,195 100 404,5554 367,686 36,769 100 404,555

1,282,068 335,752 400 1,618,220

FLUJO DE CAJA DEL ACCIONISTA

RUBROS 0 1 2 3 4 5FCL -2286780 392664.838 392664.838 392664.838 392664.838 3279192.938prestamo 1,282,068amortizacion 276,248 303,873 334,260 367,686interese 128,207 100,582 70,195 36,769ventaja tributaria 38462.04 30174.59333 21058.40199 11030.59152 0FLUJO DEL ACCIONISTA O FINANCIERO -1,004,712 26,672 18,384 9,268 -760 3,279,193


MÓDULOVIII: CONCLUSIONES Y

RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES

La evaluación economica de proyectos a pesar de requerir de una extensa recopilación de información, manejo y analisis de la misma, ofrece resultado simples y de facil interpretación, tales como, valor presente neto (VPN), la tasa interna de retorno (TIR) los cuales fueron empleados en el presente trabajo, estos indicadores facilitan en una gran medida la toma de decisiones, que para nuestro caso se enfocan en la factibilidad financiera de un proyecto de inversión.

Cómo nuevo calculo del Valor Presente Neto (VPN) y de la Tasa Interna de Retorno (TIR) obtenemos una tasa de 25% Anual, lo que indica que aun cuando se incremente el periodo de tiempo del proyecto y los servicios de taxi se encuentren en un escenario pesimista, la posiblidad de inversion continua siendo rentable y atractiva.

Como resultados del estudio de mercado, podemos concluir que existe un buen margen de demanda de taxi y por lo tanto LA EMPRESA PERUTAXI pretenderá abarcar los distritos donde generen más demanda ofreciendo un buen servicio y seguro.

Se encontró en la base técnica de recuperación descontando la inversión inicial de S/. 1 972 780 se recuperara de 2 a 3 años, obteniendo así un valor presente neto (VPN) de S/. 5 252 096.23 es decir la rentabilidad es soles que deja el proyecto de inversión.

También se realizo un punto de equilibrio el cual es S/. 908625. En donde este volumen de servicios brindados corresponde al punto donde no existen ni utilidades ni perdidas para el negocio.



RECOMENDACIONES

Con respecto a este último se le recomienda a la empresa Perutaxi no deje de ofrecer una buena atención y servicio de calidad a sus clientes, ya que esto le va a permitir obtener un buen prestigio en el mercado.

Permanecer con el sistema que se brinda a los clientes, estar al tanto de los nuevos competidores y los distritos donde generen más demanda y no olvidar que por un buen servicio y atención se va a obtener prestigio en el mercado.

Por otro lado también es importante que el proyecto es viable siempre y cuando las premisas y supuestos que se realizaron para el proyecto se cumplan satisfactoriamente.


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Empresa de Taxis Perutaxi