INFOR ME TR IMESTRA L ENERO - DICIEMBRE

ENERO - DICIEMBRE 2017

1. INFORMACIÓN CONTABLE

SISTEMA ESTATAL DE FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO ECONOMICO DEL ESTADO DE COLIMA.

CONTENIDO

1. INFORMACIÓN CONTABLE

1. Estado de Situación Financiera

2. Estado de Actividades

3. Estado de Variación de la Hacienda Pública

4. Estado de Cambios en la Situación Financiera

5. Estado de Flujo de Efectivo

6. Pasivos Contingentes

7. Estado Analítico del Activo

8. Estado Analítico de Deuda y Otros Pasivos

9. Notas a los Estados Financieros

2. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA

1. Estado Analítico de Ingresos

2. Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

a) Administrativa

b) Económica

c) Por objeto del gasto

d) Funcional

3. Endeudamiento Neto

4. Intereses de la Deuda

5. Postura Fiscal

3. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA

1. Gasto por Categoría Programática.

4. DISCIPLINA FINANCIERA

1. Estado de Situación Financiera Detallado

2. Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos

3. Informe Analítico de Obligaciones Diferentes de

Financiamiento.

4. Balance Presupuestario

5. Estado Analítico de Ingresos Detallado

6. Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Detallado -

Clasificación por Objeto del Gasto

7. Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Detallado -

Clasificación Administrativa

8. Analítico del Ejercicio Presupuesto de Egresos Detallado -

Clasificación Funcional (Finalidad y Función)

9. Clasificación de Servicios Personales por Categoría

NOTAS DE DESGLOSE

I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Activo

Efectivo y Equivalentes

Esta cuenta está compuesta por efectivo, bancos, inversiones temporales y depósitos de fondos a terceros

CONCEPTO A DICIEMBRE 2017

EFECTIVO Y EQUIVALENTES 29,132,751.11

BANCOS 29,132,751.11

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

A esta cuenta corresponden las cuentas por cobrar, deudores diversos por cobrar a corto plazo, ingresos por recuperar,

deudores diversos, préstamos otorgados a corto plazo y otros derechos a recibir efectivo o equivalentes y

Participaciones pendientes de recibir.

CONCEPTO A DICIEMBRE 2017

DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 253,513,220.63

CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 70,208,977.98

DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO 160,465.01

INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO 70,215,883.69

PRESTAMOS OTORGADOS A CORTO PLAZO 112,927,893.95

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones

Representa el monto de todo tipo de bienes inmuebles, muebles, activos intangibles y activos diferidos del patrimonio del

SEFIDEC y de los otros fondos.

CONCEPTO A DICIEMBRE 2017 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y 434,333.33

VIVIENDAS (BIENES DERIVADOS DE EMBARGOS, DECOMISOS,) CASA EN LA CALLE INDEPENDENCIA DE LA COLONIA FATIMA COLIMA.

365,000

LOTE NUMERO 06 DE LA MANZANA 01, ZONA Z, HUBICADO EN LA POBLACIÓN DE SALITRILLOS, MUNICIPIO DE COLIMA,COLIMA.

69,333.33

BODEGA UBICADA EN AV. PROFESOR PABLO SILVA GARCIA NO.122 COLONIA: BUROCRÁTICA, VILLA DE ALVAREZ, COL MONTO ADJUDICACIÓN $ 701,866.66

EL SALDO CONTABLE DE ESTA PROPIEDAD SE VERÁ CAPITALIZADO AL CIERRE

DEL MES DE ENERO DE 2018

UNA FRACCION DE LOTE URBANO EN CALLE ALLENDE NO.345 (ANTES CALLE DE LAS AVILLAS) EN VILLA DE ALVAREZ, COL. $ 301,612.66

EL SALDO CONTABLE DE ESTA PROPIEDAD SE VERÁ CAPITALIZADO AL CIERRE

DEL MES DE ENERO DEL 2018

BIENES MUEBLES 2,521,071.86

MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 1,201,524.19

EQUIPO DE TRANSPORTE 1,246,006.78

MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 59,678.89

OTROS BIENES MUEBLES 13,862

ACTIVOS INTANGIBLES 398,292

SOFTWARE 398,292

Cuentas por Pagar a Corto Plazo

Este rubro se compone de Retenciones y contribuciones por pagar, y su integración es la siguiente:

CONCEPTO A DICIEMBRE 2017

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 296,968.47

INTERESES Y COMISIONES A CORTO PLAZO 43,822.37

RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR 253,146.10

Hacienda Pública y Patrimonio Generado

Representa los resultados de los ejercicios anteriores y el resultado de gestión del ejercicio respecto a los ingresos y

gastos corrientes.

CONCEPTO A DICIEMBRE 2017

HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO GENERADO -97,428,369.09

RESULTADO DEL EJERCICIO (AHORRO/DESAHORRO) 12,507.60

RESULTADO DEL EJERCICIO (AHORRO/DESAHORRO) 12,507.60

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES -97,440,876.69

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES -97,440,876.69

II) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

Ingresos de Gestión

Comprende el importe de los ingresos correspondientes a la recaudación por concepto de contribuciones, productos,

aprovechamientos. El 44% del total de gastos de funcionamiento corresponde a servicios de personal, Servicios

Generales y Materiales y suministros. El 53% en convenios aportados en su mayoría a la Secretaria de Fomento

Económico para los proyectos que desarrolla en coordinación con el INADEM, el resto son otros gastos y pagos de

capacitación.

I N G R E S O S 2017

INGRESOS DE GESTION 4,575,359.89

INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE 4,031,125.49

INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VENCIDO 297,582.17

INTERESES MORATORIOS 224,750.22

INGRESOS DEL PROGRAMA GRUPOS PRODUCTIVOS MELATE 21,902.01

PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS 45,823,086.00

OTROS INGRESOS 1,569,663.01

INGRESOS FINANCIEROS 1,569,663.01

REFINANCIAMIENTO PARA PAGO DE INTERES 464,709.69

INTERES BANCARIO 1,034,547.20

OTROS INGRESOS 70,406.12

Suma de los Ingresos 51,968,108.90

E G R E S O S 2017

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 8,196,395.35

SERVICIOS PERSONALES 6,293,975.17

MATERIALES Y SUMINISTROS 274,416.47

SERVICIOS GENERALES 1,628,003.71

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 20,030,000.00

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 23,226,924.50

CONVENIOS 23,226,924.50

OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS 502,281.45

Suma de los Egresos 51,955,601.30

AHORRO/DESAHORRO 12,507.60

NOTAS DE MEMORIA

Las cuentas de orden contables se utilizan para registrar movimientos de valores que no afecten o modifiquen el

balance del ente, sin embargo, su incorporación en libros es necesaria para fines contables, de control y en general

sobre los aspectos administrativos, o bien, para consignar sus derechos o responsabilidades contingentes que puedan, o

no, presentarse en el futuro.

CUENTAS DE ORDEN CONTABLES Y PRESUPUESTARIAS

Número de cuenta cuenta de mayor Saldo Final

711109020000 INTERESES MORATORIOS 17,383,452.00

711110010000 INTERESES DEV. NORMAL CARTERA

VENCIDA

3,698,767.00

711110000000 DEV. DE INTERESES POR COBRAR 21,082,219.00

CUENTAS DE INGRESOS PRESUPUESTARIAS

CUENTA CONTABLE DESCRIPCION SALDO FINAL

8000000000 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS

8100000000 LEY DE INGRESOS

8110000000 LEY DE INGRESOS ESTIMADA 143,560,784.82

8120000000 LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR 60,310,755.20

8140000000 LEY DE INGRESOS DEVENGADA 103,474,746.11

8150000000 LEY DE INGRESOS RECAUDADA 97,809,528.11

CUENTA CONTABLE DESCRIPCION SALDO FINAL

821000000000 PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO

143,560,784.82

822000000000 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER 60,310,755.20

823000000000 PRESUPUESTO DE EGRESOS MODIFICADO

143,560,784.82

824000000000 PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO 83,250,029.62

826000000000 PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO

83,250,029.62

827000000000 PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO 83,250,029.62

CUENTAS DE EGRESOS PRESUPUESTARIAS

NOTAS DE DESGLOSE

I) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Efectivo y Equivalentes

Esta cuenta está compuesta por efectivo, bancos, inversiones temporales y depósitos de fondos a terceros

CONCEPTO A DICIEMBRE 2017

EFECTIVO Y EQUIVALENTES 29,132,751.11

BANCOS 29,132,751.11

ENERO - DICIEMBRE 2017

2. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA

EL SEFIDEC NO TIENE DEUDA

EL SEFIDEC NO TIENE DEUDA

ENERO - DICIEMBRE 2017

3. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA

ENERO - DICIEMBRE 2017

4. DISCIPLINA FINANCIERA