Embed Size (px)
Citation preview
923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADR
ESTADOS CONTABLES
A AGOSTO 31 DE 2021
CONTABILIDAD
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
viernes, 29 de octubre de 2021
1.
2.
3.
4. Certificado de los Estados Contables
FIRMA CONTADOR PUBLICO
(*)
ACTA DE PUBLICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
La suscrita Contadora Pública, CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO, de la Agencia del Desarrollo Rural, en cumplimiento del
numeral 36, articulo 34 de la Ley 734 de 2002, así como en las Resoluciones 706, 182 de 2016 y conforme a lo señalado en el Marco
Normativo para entidades de gobierno adoptado mediante Resolución 533 de 2015 expedidas por la UAE – CONTADURIA GENERAL
DE LA NACION, procede a publicar en lugar visible por cinco (5) días en la sitio web de la Entidad (www.adr.gov.co)*, los siguientes
Estados Financieros a 31 de agosto de 2021, correspondientes a la entidad con código 923272712
Estado de Situación Financiera
Estado de Resultados
Notas a los Estados Contables.
NOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
Concepto 20112-151940 del 22-03-11 de la Contaduría General de la Nación: “3. Respecto a si se entiende como lugar visible para publicar los Estados Financieros la Página Web
de la entidad, de acuerdo con lo establecido por la Ley 527 de 1999, los mensajes de datos generados por medios electrónicos, ópticos o similares, como el Internet, son admisibles
como medios de prueba y tienen fuerza probatoria de acuerdo con las disposiciones establecidas en el Código de Procedimiento Civil. ”
T.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
viernes, 29 de octubre de 2021
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTE FIRMA CONTADOR PUBLICO
NOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOS NOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO
C.C. 32.255.581 T.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
Las Suscritas ANA CRISTINA MORENO PALACIOS - Representante Legal y CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO -Gestor T1-11, con funciones de
contador de la AGENCIA DE DESARROLLO RURAL - ADR, en ejercicio de las facultades legales que les confieren las Leyes 298 de 1996 y 43 de 1990; en
cumplimiento de lo estipulado en las Resoluciones 706 y 182 de 2016 expedidas por la UAE - Contaduria General de la Nacion.
CERTIFICAN:
Que los saldos de los Estados Financieros revelan los hechos, transacciones y operaciones realizadas por la AGENCIA DE DESARROLLO RURAL - ADR-
con corte 31 de agosto de 2021, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad genarados por el Sistema Integrado de Información Financiera - SIIF
Nación ; La contabilidad se elaboró conforme al Marco Normativo para Entidades de Gobierno adoptado mediante Resolucion 533 de 2015 y sus
modificaciones expedidas por la Contaduría General de la Nación-CGN.
Que en los Estados contables básicos de la AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADR-, con corte a 31 de agosto de 2021, revelan el valor total de los
Activos, Pasivos, Patrimonio, Ingresos, Gastos y Cuentas de Orden registrados en el libro mayor emitido por el SIIF Nación.
Se expide la presente certificación en Bogotá D.C. a los 29 días del mes de octubre de 2021, según lo establecido en el numeral 5 del Capítulo II
Procedimiento para la Estructuración y Presentación de los Estados Contables Básicos del Título III del Libro de Procedimientos Contables del Régimen de
Contabilidad Pública.
Que los activos representan un potencial de servicios y a la vez los pasivos representan hechos pasados que implican salidas de recursos en desarrollo de
las funciones de cometido estatal de la Agencia De Desarrollo Rural-ADR.
Que se han verificado las afirmaciones contenidas en los Estados Financieros y la información revelada refleja en forma fidedigna la Situación Financiera,
el Resultado del Periodo, los Cambios en el Patrimonio; y
Que se dio cumplimiento al Control Interno en cuanto a la correcta preparación y presentación de los Estados Financieros libres de errores significativos.
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.10.26 15:43:57 -05'00'
Página 1 de 1
923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADRESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE AGOSTO DE 2021(Cifras en pesos)
(Presentación a nivel de grupo bajo el Nuevo Marco Normativo para Entidades de Gobierno - individual)
Período Actual Período Anterior Período Actual Período AnteriorGrupo ACTIVO Nota 31-ago-2021 31-ago-2020 Grupo PASIVO Y PATRIMONIO Nota 31-ago-2021 31-ago-2020
$ $ $ $.. .. .. ..
1 ACTIVOS 2.345.781.093.392 1.823.266.294.335 2 PASIVOS 11.949.978.552 26.269.016.621
ACTIVO CORRIENTE 187.207.444.404 201.256.429.943 PASIVO CORRIENTE 5.284.865.014 20.093.997.588
11 Efectivo y equivalentes al efectivo (5) 1.118.322.369 20.710.000 24 Cuentas por pagar (21) 3.282.519.315 18.262.416.15113 Cuentas por cobrar (7) 189.659.730 200.001.452 25 Beneficios a los empleados (22) 1.800.249.993 1.666.031.25015 Inventarios 0 0 29 Otros pasivos (24) 202.095.705 165.550.18619 Otros activos (16) 185.899.462.305 201.035.718.491
PASIVO NO CORRIENTE 6.665.113.538 6.175.019.033
24 Cuentas por pagar (21) 3.023.861.226 3.023.861.226ACTIVO NO CORRIENTE 2.158.573.648.987 1.622.009.864.393 27 Provisiones (23) 3.641.252.312 3.151.157.807
TOTAL PASIVO 11.949.978.552 26.269.016.62113 Cuentas por cobrar (7) 61.853.985.164 21.801.282.71116 Propiedades, planta y equipo (10) 2.095.534.136.615 1.598.632.669.568 3 PATRIMONIO (27) 2.333.831.114.840 1.796.997.277.71519 Otros activos (14) 1.185.527.208 1.575.912.113
31 Patrimonio de las entidades de gobierno 2.333.831.114.840 1.796.997.277.715
TOTAL ACTIVO 2.345.781.093.392 1.823.266.294.335 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.345.781.093.392 1.823.266.294.335.. .. .. ..
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (26) 0 0 9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (26) 0 081 Activos contingentes 13.732.772.542 8.156.747.444 91 Pasivos contingentes 119.123.683.922 119.289.595.85983 Deudoras de control 8.688.525.064 8.712.948.511 93 Acreedoras de control 0 089 Deudoras por contra (cr) -22.421.297.606 -16.869.695.955 99 Acreedoras por contra (db) -119.123.683.922 -119.289.595.859
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTE FIRMA SECRETARIO GENERALNOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOS NOMBRE: CESAR AUGUSTO CASTAÑO JARAMILLOC.C. 32.255.581 C.C. 70.906.955
FIRMA CONTADOR PUBLICONOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIOT.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
(Ver Certificación Adjunta)
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia"Agencia del Desarrollo Rural (ADR)” - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.10.26 15:41:06 -05'00'
Página 1 de 1
923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADRESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE AGOSTO DE 2021(Cifras en pesos)
(Presentación a nivel de cuentas bajo el Nuevo Marco Normativo para Entidades de Gobierno - individual)
Período Actual Período Anterior Período Actual Período AnteriorCta. ACTIVO Nota 31-ago-2021 31-ago-2020 Cta. PASIVO Y PATRIMONIO Nota 31-ago-2021 31-ago-2020
$ $ $ $.. .. .. ..
1 ACTIVOS 2.345.781.093.392 1.823.266.294.335 2 PASIVOS 11.949.978.552 26.269.016.621
ACTIVO CORRIENTE 187.207.444.404 201.256.429.943 PASIVO CORRIENTE 5.284.865.014 20.093.997.588
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO (5) 1.118.322.369 20.710.000 24 CUENTAS POR PAGAR (21) 3.282.519.315 18.262.416.1511105 Caja 0 0 2401 Adquisicion de bienes y servicios nacionales 967.574.995 16.591.197.7841110 Depósitos en instituciones financieras 1.118.322.369 20.710.000 2407 Recursos a favor de terceros 1.871.083.667 982.752.665
2424 Descuentos de nomina 92.831.197 93.481.77913 CUENTAS POR COBRAR (7) 189.659.730 200.001.452 2436 Retención en la fuente e impuesto de timbre 308.247.350 530.492.606
1384 Otras cuentas por cobrar 189.659.730 200.001.452 2490 Otras cuentas por pagar 42.782.107 64.491.318
15 INVENTARIOS 0 025 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS (22) 1.800.249.993 1.666.031.250
19 OTROS ACTIVOS (16) 185.899.462.305 201.035.718.491 2511 Beneficios a los empleados a corto plazo 1.800.249.993 1.666.031.2501905 Bienes y servicios pagados por anticipado 188.274.632 368.981.4771906 Avances y anticipos entregados 6.383.613 0 29 OTROS PASIVOS (24) 202.095.705 165.550.1861908 Recursos entregados en administración 185.704.804.060 200.666.737.014 2910 Ingresos recibidos por anticipado 202.095.705 165.550.186
ACTIVO NO CORRIENTE 2.158.573.648.987 1.622.009.864.393 PASIVO NO CORRIENTE 6.665.113.538 6.175.019.033
13 CUENTAS POR COBRAR (7) 61.853.985.164 21.801.282.711 24 CUENTAS POR PAGAR (21) 3.023.861.226 3.023.861.2261311 Contribuciones tasas e ingresos no tributarios 10.374.203.275 5.812.681.743 2490 Otras cuentas por pagar 3.023.861.226 3.023.861.2261317 Prestación de servicios 53.497.446.829 54.709.799.7631384 Otras cuentas por cobrar 30.939.525.088 22.342.363.4511386 Deterioro acumulado de cuentas por cobrar (cr) -32.957.190.028 -61.063.562.246 27 PROVISIONES (23) 3.641.252.312 3.151.157.807
2701 Litigios y demandas 3.641.252.312 3.151.157.80716 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (10) 2.095.534.136.615 1.598.632.669.568
1605 Terrenos 12.312.742.350 10.135.680.3901615 Construcciones en curso 1.819.166.337.256 1.308.749.379.274 TOTAL PASIVO 11.949.978.552 26.269.016.6211640 Edificaciones 92.099.866.899 89.756.390.9091655 Maquinaria y equipo 6.363.081.757 6.930.063.814 .. ..
1665 Muebles, enseres y equipo de oficina 309.690.954 283.090.954 3 PATRIMONIO 2.333.831.114.840 1.796.997.277.7151670 Equipos de comunicación y computación 2.224.957.111 2.083.849.2801675 Equipos de transporte, tracción y elevación 252.205.873 345.314.239 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO (27) 2.333.831.114.840 1.796.997.277.7151683 Propiedades, planta y equipo en concesión 231.428.751.785 231.448.751.785 3105 Capital fiscal 2.380.086.668.785 1.865.149.172.8531685 Depreciación acumulada de propiedades, planta y equipo (cr) -68.623.497.369 -51.099.851.077 3109 Resultados de ejercicios anteriores -44.953.614.130 -89.062.103.496
3110 Resultado del ejercicio -1.301.939.815 20.910.208.35819 OTROS ACTIVOS (14) 1.185.527.208 1.575.912.113
1970 Activos intangibles 5.541.430.087 4.099.950.2431975 Amortización acumulada de activos intangibles (cr) -4.355.902.879 -2.524.038.130
.. .. .. ..TOTAL ACTIVO 2.345.781.093.392 1.823.266.294.335 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.345.781.093.392 1.823.266.294.335
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (26) 0 0 9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (26) 0 0
81 ACTIVOS CONTINGENTES 13.732.772.542 8.156.747.444 91 PASIVOS CONTINGENTES 119.123.683.922 119.289.595.8598120 Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos 0 0 9120 Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos 119.123.683.922 119.289.595.8598190 Otros activos contingentes 13.732.772.542 8.156.747.444 9190 Otros pasivos contingentes 0 0
83 DEUDORAS DE CONTROL 8.688.525.064 8.712.948.5118315 Bienes y derechos retirados 5.289.179.108 3.659.519.447 93 ACREEDORAS DE CONTROL 08355 Ejecución de proyectos de inversión 3.257.043.936 4.911.127.0448361 Responsabilidades en proceso 142.302.020 142.302.020
89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) -22.421.297.606 -16.869.695.955 99 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) -119.123.683.922 -119.289.595.8598905 Activos contingentes por contra (cr) -13.732.772.542 -8.156.747.444 9905 Pasivos contingentes por contra (db) -119.123.683.922 -119.289.595.8598915 Deudoras de control por contra (cr) -8.688.525.064 -8.712.948.511
FIRMA SECRETARIO GENERALNOMBRE: CESAR AUGUSTO CASTAÑO JARAMILLOC.C. 70.906.955
FIRMA CONTADOR PUBLICONOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIO
T.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
(Ver Certificación Adjunta)
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTENOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOSC.C. 32.255.581
"Agencia del Desarrollo Rural (ADR)” - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.10.26 15:42:04 -05'00'
Página 1 de 1
923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADRESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE AGOSTO DE 2021(Cifras en pesos)
(Presentación por grupo)
Período Actual Período AnteriorGrupo Concepto Nota 31-ago-2021 31-ago-2020
$ $
4 INGRESOS OPERACIONALES 65.309.464.088 136.345.579.13141 Ingresos fiscales 1.877.441.709 1.677.733.86647 Operaciones interistitucionales (28) 63.432.022.379 134.667.845.265
5 GASTOS OPERACIONALES 66.908.785.137 115.572.798.22851 De administración y operación (29) 56.336.972.567 101.076.614.03053 Deterioro, depreciaciones, amortizaciones y provisiones (29) 10.210.688.386 14.361.124.93157 Operaciones interistitucionales (29) 361.124.184 135.059.268
EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL -1.599.321.048 20.772.780.903
4 INGRESOS NO OPERACIONALES 297.381.233 156.573.28348 Otros ingresos (28) 297.381.233 156.573.283
5 GASTOS NO OPERACIONALES 0 19.145.827
EXCEDENTE NO OPERACIONAL 297.381.233 137.427.455
DÉFICIT (EXCEDENTE) DEL EJERCICIO -1.301.939.815 20.910.208.358
_____________________________________FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTE FIRMA SECRETARIO GENERALNOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOS NOMBRE: CESAR AUGUSTO CASTAÑO JARAMILLOC.C. 32.255.581 C.C. 70.906.955
_____________________________________FIRMA CONTADOR PUBLICONOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIOT.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.co
Calle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.10.26 15:41:35 -05'00'
Página 1 de 1
923272712 - LA AGENCIA DEL DESARROLLO RURAL - ADRESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE AGOSTO DE 2021(Cifras en pesos)
(Presentación por Cuentas)
Período Actual Período AnteriorCta. Concepto Nota 31-ago-2021 31-ago-2020
$ $
4 INGRESOS OPERACIONALES 65.309.464.088 136.345.579.131
41 INGRESOS FISCALES (28) 1.877.441.709 1.677.733.8664110 No tributarios 1.877.441.709 1.677.733.866
47 OPERACIONES INTERISTITUCIONALES (28) 63.432.022.379 134.667.845.2654705 Fondos recibidos 60.211.766.896 131.657.418.3594720 Operaciones de enlace 0 17.085.1204722 Operaciones sin flujo de efectivo 3.220.255.483 2.993.341.786
5 GASTOS OPERACIONALES 66.908.785.137 115.572.798.228
51 DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN (29) 56.336.972.567 101.076.614.0305101 Sueldos y salarios 5.337.450.926 5.527.479.8045103 Contribuciones efectivas 1.322.160.764 1.335.124.2225104 Aportes sobre la nómina 277.976.600 277.423.6005107 Prestaciones sociales 1.823.107.349 1.776.172.5415108 Gastos de personal diversos 0 27.093.3525111 Generales 47.478.104.919 91.911.735.8495120 Impuestos, contribuciones y tasas 98.172.009 221.584.662
53 DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES (29) 10.210.688.386 14.361.124.9315347 Deterioro de cuentas por cobrar 1.066.933.153 1.484.348.1275360 Depreciación de propiedades, planta y equipo 7.740.429.239 11.766.382.0405366 Amortización de activos intangibles 1.055.763.116 950.394.7645368 Provisión litigios y demandas 347.562.878 160.000.000
57 OPERACIONES INTERISTITUCIONALES (29) 361.124.184 135.059.2685720 Operaciones de enlace 361.124.184 135.059.268
EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL -1.599.321.048 20.772.780.903
4 INGRESOS NO OPERACIONALES 297.381.233 156.573.283
48 OTROS INGRESOS (28) 297.381.233 156.573.2834802 Financieros 81.927.142 35.814.6964808 Ingresos diversos 215.454.091 120.758.587
5 GASTOS NO OPERACIONALES 0 19.145.827
58 OTROS GASTOS (29) 0 19.145.8275804 Financieros 0 4.280.8275890 Gastos diversos 0 14.865.000
EXCEDENTE NO OPERACIONAL 297.381.233 137.427.455
DÉFICIT (EXCEDENTE) DEL EJERCICIO -1.301.939.815 20.910.208.3580,00 ..
_____________________________________FIRMA REPRESENTANTE LEGAL - PRESIDENTE FIRMA SECRETARIO GENERALNOMBRE: ANA CRISTINA MORENO PALACIOS NOMBRE: CESAR AUGUSTO CASTAÑO JARAMILLOC.C. 32.255.581 C.C. 70.906.955
FIRMA CONTADOR PUBLICONOMBRE: CLAUDIA PATRICIA SALDAÑA OSORIOT.P. 107169-T - C.C. 52.581.920
Agencia del Desarrollo Rural - Servicio al Ciudadano: [email protected] - www.adr.gov.coCalle 43 N° 57 -41 CAN - Teléfonos (57 1) 7482227 - Bogotá, D.C., - Colombia
ANA CRISTINA MORENO PALACIOS 2021.10.26 15:43:29 -05'00'
