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MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA
EDUCACIÓN UNIVERSITARIA
INSTITUTO UNIVERSITARIO POLITÉCNICO
“SANTIAGO MARIÑO”
EXTENSIÓN: COL- SEDE: CIUDAD OJEDA
Desarrollo de un Prototipo Desnatador para el Saneamiento de Aguas
Contaminadas por Hidrocarburos Líquidos.
Autores:
Kelly Soto. C.I. 22.900.448
Jesús Díaz. C.I: 19.749.607
Kender Sira C.I. 20.454.702
Jaime Sánchez C.I: 20.859.171
Asesor: Ing. Carlos G. Martínez
Ciudad Ojeda, Junio 2014
Introducción
Si bien es cierto, desde que se inicio en el mundo la llamada explosión del
oro negro, los ecosistemas tanto edafológicos como hidrológicos se han visto
afectados, pues la tecnificación con respecto al avance, desarrollo de la
evolución de la extracción consuetudinaria, transporte de petróleo y
posteriormente sus derivados, han producido grandes daños, los cambios
antropogénicos ante la necesidad como población por el uso importante de
los hidrocarburos en el mundo de hoy, ha hecho que empresas e industrias
se vean en la obligación de buscar soluciones a las diferentes poluciones que
los derrames de estos derivados causan en el medio acuático, sin embargo
evitarlos ha sido algo inherente ante las diferentes técnicas utilizadas para
prevenir la incidencia, pero lo difícil es sustraer dichas partículas más si se
expande en una larga y ancha mancha o hilo en plena agua.
La historia de grandes derrames y expansión o vertidos de aceites a los
diferentes cuerpos de agua en el planeta son incontables, no obstante uno
de los mas catastróficos fue el de Exxon Valdez en costas de México por el
pacifico en los años ochenta, que supero los cinco kilómetros de petróleo
destrozando por completo casi media fauna acuática, llegando a las costas
mexicanas gran cantidad de aves lacustres muertas al igual que especies de
peces e inclusive plantas muertas, dentro de esta, muchos ejemplos con
respecto a derrames y desajustes industriales donde la supervisión ambiental
no ha sido factible.
Se han creado diferentes programas para las diferentes empresas con
respecto a lo que es el cuidado del medio ambiente con diseños y
fabricaciones relacionadas a la separación de las aguas que han sido
polucionadas por hidrocarburos en sus diferentes formas, siendo insuficiente
ante la gran demanda de los mismos, son notorios los incidentes con causas
desconocidas que pueden presentarse en las operaciones de sustracción y
transporte de los hidrocarburos, especialmente en las áreas lacustre.
Ante lo anteriormente expuesto, se menciona que por sucesos como los
que se aludieron, en Venezuela, el gran lago de Maracaibo ha sido en su
totalidad eutrofizado y sedimentado por tantos agentes contaminantes, ya
sea por los afluentes de aguas residuales o por los desechos sólidos que
yacen en sus riberas, pero con mayor impacto, es el vertimiento de
hidrocarburos líquidos en diferentes formas en el cuerpo de agua, debilitando
la demanda química y biológica de oxigeno de la misma, tal es el caso entre
tantos de los derrames constantes en la zona de la curva del Indio, final de
la carretera Gato de Bachaquero, perteneciente a la costa oriental del Lago
en el Estado Zulia.
En tal sentido, esta zona ha sido puesta en estudio para el desarrollo de
un prototipo experimental para la recolección de hidrocarburos derramados
en aguas, no solo para tratar las aguas y preservarlas, al igual que disminuir
de manera rápida la expansión del hidrocarburo al haber cualquier derrame,
si no también se hace con el firme propósito de poder crear una fuente
económica.
Objetivos de la Investigación
Objetivo General
Desarrollar un prototipo desnatador para el saneamiento de aguas
contaminadas por hidrocarburos líquidos.
Objetivos Específicos
- Determinar los parámetros de diseño necesarios para la
construcción del equipo.
- Diseñar un prototipo Desnatador para la recolección d residuos de
hidrocarburos líquidos
- Recopilar los materiales e instrumentos a utilizar en la fase de
construcción del equipo.
- Construir el prototipo Desnatador para el saneamiento de aguas
contaminadas por hidrocarburos líquidos.
- Determinar la eficiencia operativa del prototipo Desnatador
Justificación de la Investigación
La Conservación del ambiente, el uso racional de los recursos y una
adecuada culturización permiten la prolongación de la vida en el planeta. Por
tal motivo desarrollar un prototipo desnatador para el saneamiento de aguas
contaminadas por hidrocarburos líquidos, justifica por si mismo la concreción
de la idea.
Teóricamente; se abordaran fundamentos relacionados con las
propiedades de los hidrocarburos líquidos en agua, cuanto a los parámetros
básicos de diseño, niveles permisibles de derivados del petróleo en cuerpos
de agua y equipos para saneamiento. Estos serán aplicados para los fines
de esta investigación, siendo expuestos de manera clara, y precisa sirviendo
como contribución en distintas áreas de investigación, adicionalmente los
resultados pudieran ser aplicables a otros fenómenos relacionados.
Desde la perspectiva metodológica, la realización de esta investigación
servirá como apoyo para la toma de decisiones gerenciales disponiendo de
información confiable y fidedigna, producto de la aplicación de técnicas y
procedimientos de investigación científica. Adicionalmente se constituirá en
fundamento para la realización de futuros trabajos de investigación que
permitan suscitar el interés, motivación y compromiso por parte de los
factores de producción involucrados.
Proyección de la Investigación
El estudio estará circunscrito a desarrollar un prototipo desnatador para el
saneamiento de aguas contaminadas por hidrocarburos líquidos,
presentando una alternativa de aplicación, sirviendo de base en la toma de
decisiones gerenciales.
La contaminación ambiental es definida por Campos y cols (2003): “como
el aumento o aparición de sustancia perjudiciales, o cierta formas de energía
(calor, ruido, radioactividad) en el ambiente, cuya cantidad es mayor a la que
este puede admitir y neutralizar”. Así mismo, el crecimiento de la industria
petrolera en la explotación y distribución de crudo, hoy en día representa una
de las actividades de mayor importancia en la producción del país; razón que
involucra una serie de procedimientos que permitan garantizar el manejo
seguro de este importante producto.
Frecuentemente el manejo y/o transporte se pueden ver afectado por la
posibilidad de ocurrencia de un evento no deseado y los procesos tienden a
fallar, desarrollándose fugas, derrames y botes de petróleo en cuerpos de
agua como mares, lagos, lagunas, entre otros, poniendo en peligro el
ecosistema y diversas áreas geográficas en donde interactúan seres
humanos y animales, de los cuales algunos son tomados como fuente de
satisfacción de las necesidades humanas, pudiendo afectar la pesca
artesanal, y a su vez ocasionar daños irreversibles al ambiente, pérdidas
económicas por deterioros a embarcaciones, retrasos en entrega de
productos y la muerte de gran variedad de especies de peces y aves.
En otro orden de ideas existen antecedentes históricos que datan desde
la industrialización petrolera, donde se ha podido comprobar que las
principales causas del derramamiento de crudo a través del tiempo
involucran, hundimientos de embarcaciones, rompimiento de líneas y
tanques de distribución de crudo, falta de pericia a la hora de manipular los
procesos, colisión, fisuras, entre otros. En tal sentido en la mayoría de los
casos, estos son acontecimientos inesperados, lo que obliga al personal
encargado a buscar soluciones oportunas que permitan dar respuesta
minimizando el problema mediante el empleo de equipos especializados,
como es el caso de los desnatadoras, dispositivos recuperadores de petróleo
derramado en superficies de agua; cabe destacar; que dichos equipos son
de tecnología internacional avanzada, lo cual los hace costosos desde el
punto de vista económico y por ende de difícil adquisición.
Con referencia a lo anteriormente descrito, en la actualidad a orillas del
lago de Maracaibo del estado Zulia en Venezuela, se evidencia con
frecuencia la presencia de estos contaminantes del agua en su superficie,
situación que requiere de acciones a fin de evitar consecuencias
perjudiciales para el ambiente a largo y corto plazo. Ante esta problemática,
se plantea el desarrollo de un equipo desnatador experimental, capaz de
recolectar hidrocarburos líquidos esparcidos en agua, presentando una
alternativa de solución de forma practica, segura y económica con calidad
nacional.
En función de la problemática antes expuesta, cabe realizar la siguiente
interrogante: ¿Cuáles son los parámetros técnicos necesarios a considerar
para el desarrollo (diseño, construcción y experimentación de un equipo
desnatador de mezcla agua hidrocarburos)?
Formulación de la Alternativa de Solución
En la actualidad, en el mercado de desnatadores de la Costa Oriental del
Lago, Estado Zulia, de la República Bolivariana de Venezuela, no existe
ningún modelo de este dispositivo. Se sabe que los desnatadores son un
equipo indispensable que forma parte de nuestra vida diaria industrial.
Es por ello, que debido a la inexistencia en el mercado de un equipo con
estas características de funcionabilidad, se pretende realizar todos los
estudios pertinentes que permitan establecer la factibilidad técnico-
económica para la fabricación de un desnatador, de calidad, a un bajo precio
en la localidad de Ciudad Ojeda.
Manualmente: Unas de las técnicas manualmente tenemos:
Barreras flotantes, disponibles en una variedad de formas desde
flotación sólida a inflables, las barreras flotantes pueden desplegarse desde la embarcación para contener o desviar el petróleo.
Pala recolectora: esta pala nos permite recolectar una gran cantidad de agua y crudo pero es mucho trabajo y más costoso
Mecánicamente: Dentro de las mecánicas tenemos:
Barreras mecánicas
Estas pueden describirse como "Cercas flotantes" sobre y por debajo de la superficie del agua, y su función es la de interceptar y evitar el
desplazamiento y extensión de lo mancha del hidrocarburo derramado. Las barreras mecánicas se clasifican en tipo cortina y tipo valla, cuyas diferencias radican en el diseño, material y uso específico.
Título del Proyecto
Desarrollo de un prototipo desnatador para el saneamiento de aguas
contaminadas por hidrocarburos líquidos.
Impacto Ambiental
Desde el punto de vista práctico la realización de esta investigación el
prototipo de recolección de hidrocarburos derramados en agua representa
una alternativa de uso ante los inconvenientes presentados en el proceso de
producción; además de representar una opción accesible desde el punto de
vista tecnológico con calidad nacional, confiabilidad, disminución del tiempo
muerto, reducción del impacto ambiental; puesto que permitiría dar
respuestas inmediatas evitando la propagación del hidrocarburo en un
tiempo prolongado, por otra parte permitirá también la recolección no solo de
los contaminantes anteriormente mencionados, si no otros con
características con distintas densidades a la del agua.
Impacto Social
En otro sentido y desde el enfoque social la ejecución de la investigación
se presenta como opción ante la búsqueda de soluciones eficaces, práctico-
económicas que pretenden transformar la realidad de un sector, así como un
antecedente para la conformación de nuevas formas de producción social,
relacionados con la producción de dichos equipos generando fuente de
ingreso económico, que permitan satisfacer las necesidades básicas y
esenciales de las comunidades y su entorno a través del trabajo digno,
contribuyendo así en los planes de desarrollo de la nación hacia un futuro
auto sostenible en sinfonía con la naturaleza.
Duración del Proyecto
Este proyecto tendrá una duración de seis (6) meses comprendido en el
período de Mayo de 2014 a Noviembre de 2014. Dicho proyecto se inicia en
la concepción del Diseño de un Desnatador, y culmina con el proceso de su
fabricación total o producto terminado, y su respectiva logística de
distribución.
Alcance del Proyecto
El presente proyecto comprende el análisis de la factibilidad tecno-
económica del diseño de un desnatador. Igualmente incluye su producción y
logística de distribución en la localidad de Ciudad Ojeda y resto de la Costa
Oriental del Lago del Estado Zulia., realizando a su vez el análisis de
aspectos que influyen en el mercado de la demanda, oferta, precios,
localización de la planta física y descripción de proceso de producción.
El procedimiento para la Selección del Tipo de Desnatador para derrames
será de aplicación en lago de Maracaibo municipio lagunillas sector campo
alegría en las actividades de separación del crudo del agua con el fin de
disminuir la perdida de petróleo por medio de derrames, evitar contaminación
y enfermedades por dicho problema y ahorro de dinero y trabajo dentro de la
empresa
Beneficios del Proyecto
Esta propuesta beneficiará a una gran cantidad de usuarios, ya que este
tipo de Desnatador crea una recolección de crudo y otro tipo de fluidos.
Impacto Social del Proyecto
Al llevar a cabo este proyecto, se estará impulsando la actividad en el
Sector Industrial de la Costa Oriental del Lago del Estado Zulia,
específicamente en la localidad de Ciudad Ojeda, generando alrededor de
catorce (14) puestos de trabajo directos en las áreas de Operaciones,
Control de Calidad, Almacenaje, Distribución, Mercadeo y Ventas; además
de convertir la localidad en pioneros en la creación y distribución de este
prototipo de desnatadores, contribuyendo de esta manera con el desarrollo
económico de la región.
Beneficiarios del Proyecto
Para el presente proyecto, los beneficiarios directos son los consumidores
de este Desnatador, la cual posee la versatilidad de ser empleada en la
industria en general. Así mismo, también son considerados como
beneficiarios el personal que cubrirá los puestos de la estructura organizativa
de este proyecto; por consiguiente, los clientes como recurso humano
constituyen los beneficiarios del proyecto en la localidad de Ciudad Ojeda,
Costa Oriental del Lago del Estado Zulia.
esta propuesta beneficiara a una gran cantidad de usuarios ya que este tipo
de desnatador crea una recolección de crudo y otro tipo de fluido, con el fin
de beneficiar a las empresas con el uso del desnatador que ya por medio de
los derrames esto le ocasionaría a la empresa tanto económico como
sociales por la mínima razón de que se pierde gran cantidades de dinero en
esos derrame y el desnatador tendrá como función recolectar todo ese
hidrocarburo perdido y llevarlo a u na estación de flujo el cual pasara por una
serie de procesos de calor y de separadores para volver a homogenizar el
petróleo, recuperarlo y llevarlos a su destinos por ejemplo amuay .
Área de Influencia
La ejecución del presente proyecto tiene influencia en el Sector Industrial
de la localidad de Ciudad Ojeda, impulsando la economía de la misma.
Igualmente, posee un impacto social, al beneficiar a la comunidad,
generando catorce (14) puestos de trabajo.
Análisis Foda:
Para sostener algunas ventajas del desnatador tenemos varios puntos los
cuales son
Las piezas están lejos y fuera del agua para un acceso seguro y fácil.
El desnatador de aceite tipo tubo ofrece un sistema de montaduras
prefabricadas que proporciona una fácil, y económica instalación.
Es eficiente ya que el tubo recolector recoge aceite y no el agua lo que
significa un taque de recolección lleno de aceite y sin agua.
Dentro de las desventajas a fortalecer tenemos:
Tratar de que desnatador funcione sin ninguna supervisión 24 horas y
los 7 días de la semana.
Que sean bajos en mantenimiento ya que los desnatadores tipo tubo
son susceptibles a la obstrucción o problemas de mantenimiento
como otros tipos de sistemas.
Limitados a aguas tranquilas y protegidas con derrames de petróleos
pesados y viscosos.
Matriz FODA Proyecto: “Determinar la Factibilidad Tecno-Económica
del Diseño de un Desnatador”
Fortalezas
Oportunidades Debilidades Amenazas
1) El diseño del
Desnatador, ya que
combina la unión de
una bomba de agua
automotriz como
medio de energía
de rotación y un
electromotor con
una fuente de
alimentación de 110
voltios.
2) Este tipo de
Desnatador
mantiene en
perfectas
condiciones su
operatividad.
3) El equipo
Desnatador es de
fácil operatividad y
no requiere
supervisión
constante para
vigilar su correcto
funcionamiento.
1) No existe en el
mercado de la
Costa Oriental del
Lago del Estado
Zulia un
Desnatador que
minimice los
derrames
petroleros.
2) Diseño versátil,
Grande, pesado y
de fácil
instalación.
3) Posee un
precio de venta
atractivo, porque
ofrece un mayor
beneficio para las
costas.
1) Escasa
experiencia en el
ramo de
fabricación de
Desnatadores.
2)
Desconocimiento
del mercado de
producción de
Desnatadores.
3) Inexperiencia
en el área de
Patentes de
Comercio y demás
trámites que
puedan
convertirse en un
cuello de botella
para la
comercialización
de equipos
Desnatadores.
1) Riesgo que
el mercado de
Clientes no
acepte el
prototipo de
Desnatadores.
2)
Fluctuaciones
en el costo de
la materia
prima para la
fabricación de
una
Desnatador.
3) Escases de
materia prima
para la
fabricación de
un
Desnatador..
Estudio de Mercado
Objetivos del Estudio de Mercado
Analizar la demanda y oferta para el “Estudio de Factibilidad Técnico-
Económico del Diseño de un Desnatador”, incluyendo su análisis de precios
y estudio de comercialización, verificando de esta manera la posibilidad real
de penetración de dicho producto en el mercado de la Costa Oriental del
Lago, del Estado Zulia, específicamente en la localidad de Ciudad Ojeda.
Definición del Producto
Son equipos para la recuperación de petróleo crudo, refinado, animal o
vegetal de la superficie del agua, utilizando la tecnología para atraer
oleofilicamente petróleo y repeler el agua. (www.gss-mexico.com.mx
consultado el 26/06/2013).
En tal sentido, esta zona ha sido puesta en estudio para el desarrollo de
un prototipo experimental para la recolección de hidrocarburos derramados
en aguas, no solo para tratar las aguas y preservarlas, al igual que disminuir
de manera rápida la expansión del hidrocarburo al haber cualquier derrame,
si no también se hace con el firme propósito de poder crear una fuente
económica, accesible a las empresas nacionales de un modo técnico
endógeno de calidad nacional.
En el Diseño y Construcción del equipo desnatador para la recolección
de derrames de hidrocarburos líquidos derramados en aguas del lago de
Maracaibo se utilizaron los siguientes materiales:
Material para su función Material para su
construcción
Material para su pintura
1 reductor de rpm 1 lamina rectangular Brochas
1 motor de media hp (110) tornillos, tuercas Pintura de aceite
Una manguera
transparente
Maquina de soldar,
electrodo
2 poleas de aluminio de
un canal tipo A de 6’’
Esmeril, disco de corte
1 embudo para la
recolección
1 envase recolector
Naturaleza y Usos del Producto
La naturaleza de dicho artefacto se encuentra dentro de la clasificación de
productos según su Vida en Almacén, correspondiente a la subdivisión de
Duraderos (No Perecederos). Este desnatador tiene un uso versátil, ya que
es para ser empleado a nivel industrial, pudiendo minimizar los derrames de
crudo.
Análisis de la Demanda
El Desnatador cubre la demanda que se encuentra dentro de la
clasificación de Demanda de acuerdo con su Destino, específicamente en la
sub-clasificación de Demanda de Bienes Finales, debido a que el mismo será
adquirido directamente por su consumidor para su uso o aprovechamiento.
Para cuantificar la misma, se efectúa un análisis de datos a través de fuentes
primarias de información como lo es la aplicación de un Cuestionario
Dicotómico Auto-administrado, para conocer en detalle cuáles son las
preferencias y los atributos que el consumidor espera del producto.
Análisis de Datos a través de Fuentes Primarias
Para conocer en detalle las preferencias y atributos que el consumidor
espera que el desnatador posea, se aplica un Cuestionario Dicotómico Auto-
administrado. Es Dicotómico porque es un medio de recolección de datos
que se realiza de forma escrita, mediante un formato de papel contentivo de
una serie de preguntas que se manifiestan en más de dos categorías
(Dicotómico), y, Auto-administrado, debido a que debe ser llenado por el
encuestado sin intervención del encuestador.
Análisis de los datos de encuesta
1. ¿Alguna vez ha escuchado sobre un desnatador?
De 7 empresas encuestadas, en este ítem un total de 5 empresas
correspondientes al 100% afirman que NO han escuchado antes
sobre un equipo desnatador.
.
2. ¿Compraría usted un Desnatador para el saneamiento y
recolección de crudo.
De 7 empresas encuestadas, en este ítem un total de 7 empresas
correspondientes al 100% afirman que SI comprarían un Desnatador
para el saneamiento y recolección de crudo.
3. ¿Cómo le gustaría que fuera su instalación?
De 7 empresas encuestadas, en este ítem un total de 7 empresas
correspondientes al 47,5% les gustaría que para la instalación de el
Desnatador se requiera menor cantidad de conexiones, 19 personas
correspondientes al 47.5% están de acuerdo que se realice como
especifica el manual y solo 2 personas correspondientes al 5%
desean que se realice de otra forma.
4. ¿El precio del Desnatador es un factor determinante para su
compra?
De 7 empresas encuestadas, en este ítem un total de 7 empresas
correspondientes al 100% afirman que el precio del Desnatador Si es
determinante para su compra.
Ítems Si No
1 0 100
2 100 0
3 50 50
4 100 0
Análisis de la Oferta
Analizar el entorno económico para determinar las cantidades y
condiciones en las cuales pueda ofrecerse ante el mercado, el Desnatador a
un precio justo, encontrándose dicha oferta bajo la clasificación de Oferta
Competitiva o de Mercado Libre, debido a que nosotros como productores
estamos en circunstancias de libre competencia, donde elementos como la
funcionabilidad, calidad y precio son los que establecen el posicionamiento
en el mercado.
Número de Productores
Para el caso de producción de equipos desnatadores el saneamiento de
aguas contaminadas. En la actualidad en la Costa Oriental del Lago del
Estado Zulia, específicamente en Ciudad Ojeda, no existe productor alguno
de este tipo de desnatadores.
Análisis de los Precios
Para este segmento se procede a analizar los factores que permitan
establecer un precio de venta justo el Desnatador, tomando en cuenta el
costo de producción, gastos de administración y ventas, más el porcentaje de
ganancia, considerando las condiciones económicas del país y el porcentaje
de ganancia a revendedores.
Establecimiento de Precio de Venta
Al sumar los costos de producción, los gastos administrativos y de ventas
y el porcentaje de ganancia para venderle a los minoristas, el precio de venta
del Desnatador queda estipulado en:
Establecimiento de Precio de Venta
ITEM Bsf.
Costo de Producción
1 reductor de rpm, 5000
1 motor de ½ hp (110V), 1100
1 lamina rectangular de acero 2000
1 manguera transparente de ½ (3
metros),
200
Subtotal Costo de Producción 8300
Gastos de Administración 388
Gastos de Ventas 388
Sub-Total Costos de Producción 9076
Ganancia sobre Minoristas (%) 20% 1815.2
Precio de Venta sobre Minoristas sin IVA 10891.2
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez
Canales de Distribución del Producto y su Naturaleza
El estudio de mercadeo del proyecto es quizás uno de los factores más
delicados de precisar, por cuanto la simulación de sus estrategias se
enfrenta al problema de estimar reacciones y variaciones del medio durante
la operación del proyecto.
Son muchas las decisiones que se adoptaran respecto de la estrategia
comercial del proyecto, las decisiones aquí tomadas tendrán repercusiones
directas en la rentabilidad del proyecto por las consecuencias económicas
que manifiestan en sus ingresos y egresos.
Aspecto Técnico
La empresa tendrá su sede en la Localidad de Ciudad Ojeda. Calle 2 de la
Urbanización Urdaneta, Casa 72-14, Parroquia Alonso de Ojeda, del
Municipio Lagunillas, del Estado Zulia, por la Disposición de un terreno
propio de 525m2. La capacidad instalada se planifico en función de la
demanda de productos que fabrica la empresa, además sobre la base de la
experiencia de los accionistas de la empresa en la comercialización,
conociendo la funcionalidad y el crecimiento del mercado, ellos estiman que
esta capacidad instalada es suficiente para satisfacer el mercado dentro del
cual opera la empresa.
FASE II
ESTUDIO TECNICO Y ESTUDIO ECONOMICO
Estudio Técnico
Objetivos del Estudio Técnico
Para el presente proyecto titulado “Estudio de Factibilidad Técnico-Económico
del Diseño Prototipo Desnatador para el Saneamiento de Aguas Contaminadas por
Hidrocarburos Líquidos” se contemplarán los aspectos técnicos operativos
necesarios para el uso eficiente de los recursos disponibles para la producción de
dicha bomba de vacío, determinando el tamaño óptimo del lugar de producción, su
localización, instalaciones y organización requeridos.
Tamaño de la planta
Se conoce como tamaño de una planta industrial la capacidad instalada
de producción de la misma. Esta capacidad se expresa en la cantidad
producida por unidad de tiempo, es decir volumen, peso valor o unidades de
producto elaborados por año, mes, días, hora, entre otras. En algunos casos
la capacidad de una planta se expresa, no es términos de la cantidad de
producto que se obtiene, sino en función del volumen de materia prima que
se procesa. El tamaño de la planta dependerá de diversos factores que se
describen a continuación.
Optimización del proceso productivo y de la capacidad de producción
de la planta
Los productos necesarios para el proceso no solo son la materia prima
sino, además, los equipos, manos de obra, servicio como la energía eléctrica,
y otros, necesarios para poder elaborar los equipos desnatadores. El primer
objetivo es investigar si todo lo que se necesita se encuentra se encuentra
disponible en el mercado. En este caso el proceso de producción es muy
sencillo, con la materia prima disponible todo el año en las cantidades que se
requieren, y de buena calidad, son las cuales:
Motor eléctrico ½ hp
Lamina de acero
Reductor de RPM
Tornillos
Tuercas
Angulo 1”
Electrodos
Pintura
Poleas
Calcular la capacidad de producción (tasa de router x tasa de rendimiento x
tasa de eficiencia x horas por turno). En nuestro ejemplo tenemos una
maquina que produce 100 unidades por hora en su estado estándar. Pero
tenemos un rendimiento del 95% y una eficiencia del 90%,
Para calcular cuántas unidades podemos producir en un turno de ocho horas
seguimos la siguiente fórmula: (Tasa de producción estándar por hora) x
(tasa de rendimiento) x (tasa de 25 eficiencia) x (8 horas por turno) Nuestra
capacidad de producción = ½ x 0,95 x 0,90 x 8 = 6 unidades por turno
Entonces, a pesar de que nuestra línea puede producir 3 unidades por turno
de ocho horas, dado que la línea está configurada para funcionar de una
manera más lenta que en su funcionamiento estándar, y debido a que no
podemos vender un 5% de los que producimos, nuestra capacidad real por
turno es sólo de 3 unidades.
Organigrama o Estructura Organizativa por Cargos
Para la Ejecución del Proyecto
Gerente general -Motivación para dirigir.
- Inteligencia.
-Capacidad de análisis y de síntesis.
- Capacidad de comunicación.
-capacidad de liderazgo
- Integridad moral y ética.
Gerente de
finanzas y
contaduría
-Graduado en Finanzas.
- Con 3 años de experiencia.
-Coordinar el correcto registro de las transacciones
financieras y contables de la institución.
-Elaborar los estados financieros.
Gerente de
recursos humanos
-Coordinar al personal que labora en la empresa.
-Resolver los conflictos entre este persona cuando se
presenten.
-Enfocado a resultados
-Comprometido con la empresa y con los empleados
Jefe de
operaciones
-Tiene un alto grado de ética y lealtad.
-Tiene la habilidad para evaluar los programas y
problemas de los afiliados y conoce la importancia de la
planeación para generar cambio.
Administrar programas aprobados por el directorio para
promover y proteger el bienestar de los miembros.
Gerente de
mercadeo
-Planear, dirigir y controlar toda la actividad de ventas
de la Empresa.
-Planear, dirigir y controlar estudios de mercadeo,
analizar resultados y apoyar en el desarrollo del
producto.
-Asesorar y visitar a los clientes.
- Proyectar y controlar metas y presupuestos de ventas.
- Preparar informes y reportes para la Gerencia general.
Supervisor de
diseño
-Verificar y validar el proyecto de la obra, aportando si
fuera el caso, las modificaciones que considere
oportunas, en acuerdo con el propietario de la obra y
el(los) profesional(es) que efectuaron el Diseño.
-Verificar el cronograma de ejecución de la obra
presentado por la empresa constructora.
-Verificar el cumplimiento de la normativa laboral
vigente.
-Verificar el cumplimiento de la normativa ambiental.
Almacenistas -Recibe y revisa materiales, repuestos, equipos, alimentos y otros suministros que ingresan al almacén.
-Verifica que las características de materiales, repuestos, equipos y/o suministros que ingresan al almacén se correspondan con la requisición realizada y
firma nota de entrega y devuelve copia al proveedor.
-Codifica la mercancía que ingresa al almacén y la registra en el archivo manual o computarizado.
-Clasifica y organiza el material en el almacén a fin de garantizar su rápida localización.
Empleados
El capital o recurso humano requerido para poder conformar la estructura
organizativa que comprende este proyecto, es de aproximadamente veinte
(20) personas, distribuidos de la siguiente manera: Directores de la Junta (6),
Gerente General (1), Jefe de Operaciones (1), Supervisor de Ensamblaje (1),
Operarios (2), Supervisor de Control de Calidad (1), Supervisor de Almacén
(1), Almacenistas (2), Chofer (1), Jefe de Mercadeo y Ventas (1), Analista de
Mercadeo y Publicidad (1), Ejecutivos de Ventas (2), Outsourcing como
Gerente de Finanzas y contaduría (1) y Outsourcing como Gerente de
Recursos Humanos (1).
Demanda
El principal factor para la determinación del tamaño de la planta es el
porcentaje de demanda potencial que aspira cubrir la empresa. De esta
manera el proyecto iniciara con una participación del mercado zuliano en el
primer año de aproximadamente a 720 desnatadores/año. Dicho porcentaje
permitirá ir maniobrando en las condiciones del mercado competitivo, ganar
espacio y posicionamiento en los establecimientos que lo posean para su
venta.
Características del mercado de Proveedores
Las empresas proveedoras no imponen cuotas mínimas o máximas
que limiten el tamaño de la planta esperado sus características son:
Proveedores de materia prima
Motor eléctrico ½ HP: este producto es de suma importancia dentro
de las materias primas, y es ofertado por la importadora Zuliana,
que se encuentra ubicado en las morochas de ciudad Ojeda a
40min de la empresa.
Reductor de RPM: esta materia prima es/ofertada por la surtidora
de repuestos Chevrolet que se encuentra ubicado en las morochas
de ciudad Ojeda a 40min de la empresa.
Angulo de1”,: este producto es ofertado por la ferretería 84 en la
carretera 84 sector el Danto ciudad Ojeda a 40min de la empresa.
Lamina Rectangular de acero”: este producto es ofertado por la
ferretería 84 en la carretera 84 sector el Danto ciudad Ojeda a
40min de la empresa.
manguera transparente de ½ (3 metros), este producto es ofertado
por la ferretería 84 en la carretera 84 sector el Danto ciudad Ojeda
a 40min de la empresa.
poleas de aluminio de un canal tipo A de 6”, este producto es
ofertado por la ferretería 84 en la carretera 84 sector el Danto
ciudad Ojeda a 40min de la empresa.
Tuercas, tornillos, este producto es ofertado por la ferretería 84 en
la carretera 84 sector el Danto ciudad Ojeda a 10min de la
empresa.
ángulos de 1”, con la que se construyo la estructura del equipo
desnatador, este producto es ofertado por es la ferretería 84 en la
carretera 84 sector el Danto ciudad Ojeda a 10min de la empresa.
Proveedores de maquinarias
La empresa seleccionada como suplidora de materiales es la ferretería 84 en
la carretera 84 sector el Danto ciudad Ojeda a 40min de la empresa:
Laminas de hierro.
Cortadora de láminas.
La Maquina de soldar.
El taladro.
La mesa dobladora.
Los tornillos.
La llave inglesa.
Disponibilidad de recursos financieros
El proyecto que se desarrollará con recursos de la empresa y con
financiamiento a adquirir, utilizando el apalancamiento financiero de la
empresa. Los recursos mercantiles que se requieren para el financiamiento
de la empresa no se presentan como una limitante ya que el monto a invertir
permite la puesta en marcha del proyecto selecto.
Característica de la mano de obra
La mano de obra que requiere el proyecto está disponible en el estado
Zulia, no se requieren técnicos especializados. Sin embargo se requiere de
un entrenamiento previo para el uso de las mismas. Por otro lado en caso de
reparaciones de las maquinarias la empresa que las suministran brinda
asistencia técnica. En la zona encontramos toda la mano de obra que se
requiere, ya que su localización es en una zona de densidad poblacional con
facilidades de comunicación terrestre y de transporte público, lo que facilita el
acceso a la planta y oficinas de la empresa.
Tecnología de producción
Desde que se instalo la planta posee su propia tecnología para la
fabricación de sus productores, adquiriendo nuevas tecnologías y
actualizándose constantemente, durante su permanencia en el tiempo. La
maquinaria a adquirir es de tecnología conocida por los técnicos de la planta,
de fácil instalación, para lo cual la empresa cuenta con las instalaciones y
personal especializado para su puesta en marcha.
Política económica
Las medidas del estado dirigidas al sector industrial pequeño y
mediano son de gran apoyo, en otras palabras tienden a beneficiarias
facilitándoles entre otras cosas al financiamiento acorde con las necesidades
de cada empresa, en condiciones muy favorables en cuanto a tiempo,
intereses y cantidades a otorgar. No existen restricciones para la fabricación
y comercialización de los bienes producidos, para la adquisición de las
materias primas que requiere el proceso productivo, así como tampoco la
importancia o exportación de los productos terminados y de las materias
primas que se requieren.
Localización de la planta
La ubicación de la empresa obedece a una política del ministerio de
producción y comercio para fomentar a la pequeña y mediana industria,
dicha ubicación estratégica obedece a criterios como: cercanía a los
mercados de la materia prima, de consumo, disponibilidad y características
de la mano de obra, facilidad de transporte y vialidad, disponibilidad y costo
de energía y combustible. Entre otras. Dicha ubicación esta en concordancia
con un conjunto de políticas emanadas por el gobierno nacional, regional y
municipal, que les facilitan los servicios básicos, exoneraciones de
impuestos, así como también con la facilidad de recursos financieros.
Localización Óptima de la Planta
Se selecciona la Localidad de Ciudad Ojeda, Calle 2 de la Urbanización
Urdaneta, Casa 72-14, Ciudad Ojeda, Parroquia Alonso de Ojeda, del
Municipio Lagunillas, del Estado Zulia por la Disposición de un terreno propio
de 525m2, lo cual elimina gastos por alquiler de terreno e instalaciones,
además de su cercanía con una de las principales avenidas de esta
localidad, la Caretera N; igualmente ´posee a pocos metros microempresas
dedicadas al área industrial y metalúrgica, lo cual facilitaría el reclutamiento
del recurso humano. Además para el personal es de fácil acceso el
transporte público, y se dispone de espacio suficiente para la recepción de
camiones.
Método de Localización por Puntos Ponderados
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez
La calificación A representa a Lagunillas, la B representa a Maracaibo y la C
representa a Cabimas.
Ubicación del mercado de consumo
La empresa comercializara sus productos principalmente en el estado
Zulia, sin embargo incursionara en estados cercanos, por lo tanto su
ubicación le permite acortar distancia en la distribución de sus productos a
nivel nacional. Por otra parte desde esta zona existen alternativas de
comunicación terrestre para conectarse con cualquier estado,
economizando en precios, en tiempo, desgaste del parque automotor entre
otras cosas.
Disponibilidad y características de la mano de obra
Motivado a las exigencias de la empresa en cuanto a la calidad de sus
productos, se implantaran procesos muy estrictos de control que requiere de
Factor relevante Peso asignado
Calificación A Calificación ponderada
Calificación B Calificación ponderada
Calificación C Calificación ponderada
PETROLEO 0.41 5.0 2.05 4.0 1.64 3.2 1.312
AGUA 0.26 7.0 1.82 7.5 1.92 2.5 0.065
ELECTRICIDAD 0.18 5.5 0.99 7.0 1.26 1.3 0.234
TRANSPORTE 0.12 8.0 0.96 5.0 0.6 0.6 0.072
COSTO 0.03 8.0 0.24 9.0 0.27 0.35 0.0105
SUMA 1 6.06 5.69 1.69
profesionales y/o técnicos especializados, igualmente en todas las áreas de
producción, administración y mantenimiento. La disponibilidad inmediata la
hay en la zona y las urbanizaciones aledañas a las instalaciones y oficinas
de la empresa.
Facilidades de transporte y vías de comunicación
La ubicación de la empresa facilita las comunicaciones terrestres con
cualquier estado, desde su localización se pueden optar por diferentes vías
terrestres, en muy buen estado para la circulación, lo cual es excelente
cuando se realizan distribuciones parciales a diferentes clientes, en
diferentes poblaciones
Disponibilidad y costo de energía eléctrica y combustible
En la localización donde se ubica la planta existe suficiente capacidad
de energía eléctrica. La empresa distribuidora de la energía eléctrica
garantiza el suministro a las tarifas aplicadas al sector comercial. La planta
cuenta con suficiente capacidad en sus transformadores para sus
requerimientos de energía.
Disposiciones legales, fiscales o de políticas de localización de la
industria.
La empresa posee toda su permisología en regla, así como los
permisos de habitabilidad, patente de comercio, así como todos aquellos
exigidos por las autoridades para la instalación y funcionamiento de
una planta fabricante.
Disponibilidad de servicios públicos, agua, teléfonos, vialidad,
infraestructura, eliminación de desechos.
En la zona comercial existen todos los servicios públicos como:
instalaciones para aguas blancas, aguas negras, teléfonos, calles asfaltadas,
servicio de aseo urbano y domiciliario. En cuanto a los desechos resultantes
del proceso productivo son mínimos y no son tóxicos, por lo tanto no
requieren de un proceso especial para su eliminación. Por otra parte en la
zona se encuentran talleres de servicios a terceros, para el mantenimiento y
reparaciones, que son servicios complementarios privados a las empresas.
Macro- localización
La empresa estará ubicada en el municipio Lagunillas Ciudad Ojeda.
Estado Zulia
Micro-localización
La empresa estará en un terreno ubicado en la Calle 2 de la Urbanización
Urdaneta, Casa 72-14, Ciudad Ojeda, Parroquia Alonso de Ojeda Zulia los
cuales poseen aproximadamente 525mt2.
Tamaño optimo
La capacidad instalada se planifico en función de la demanda de los
productos que se fabrican en la empresa, además sobre la base de la
experiencia de los accionistas de la empresa en la comercialización,
conociendo la funcionalidad y el crecimiento del mercado, se estima que esta
capacidad instalada es suficiente para satisfacer el mercado dentro del cual
opera la empresa. Si se requiere incrementar la capacidad instalada por
nuevas exigencias del mercado no es necesario paralizar el proceso
productivo o tener que esperar demasiado tiempo para instalar y poner en
marcha la nueva capacidad; con la adquisición e instalación de nueva
maquinarias y equipos en muy corto plazo se soluciona la situación, pues la
planta posee toda la infraestructura necesaria para ello.
Diagrama de bloque
Diagrama de proceso
Descripción del Proceso Productivo
1. Recepción de Materia Prima: Los insumos principales como cables,
motores, conexiones son retirados directamente de los proveedores y en
algunos casos despachados por ellos mismos. Luego se efectúa una
comparación entre los artículos recibidos y la Nota de Entrega del Proveedor,
verificando igualmente la calidad y condiciones de cada uno.
2. Ubicación de Insumos en Almacén de Materias Primas: Una vez
recibidos y verificados los materiales, se procede a colocar en los anaqueles
respectivos, según la naturaleza de cada uno de los elementos.
3. Ensamblaje: Una vez dispuestos los insumos y los pedidos se
procede a efectuar el ensamblaje del equipo desnatador, siguiendo el
montaje en línea, almacenando las piezas incompletas en el Almacén de
Productos en Proceso, siguiendo las siguientes etapas:
Se coloca el electromotor en una prensa y enfrentada a esta
en otra prensa se coloca en la estructura del prototipo.
Se une el eje central del electromotor al eje del reductor de
RPM
Se aplica soldadura para unir los ejes.
Se ajusta el equipo mecánico a la carcasa mediante el uso
de tornillos.
Se colocan las conexiones de entrada y salida.
Se aplica una capa de pintura para darle el acabado final al
producto
4. Una vez completado el producto se procede a efectuar la inspección
de control de calidad de mano de obra y funcionamiento del artefacto.
Completada esta inspección se envían al almacén de productos Terminados.
Distribución de la maquinaria en planta
Se hace una descripción detallada de la maquinaria e instrumentos
que se utilizan en la planta para la elaboración del Desnatador.
Instrumentos de ensamblaje del Desnatador
Instrumentos Especificaciones técnicas imagen
Laminas
Hierro
Con o sin costura
Cortadora de
laminas Electrica
American Boss 2.5 Lamina
Metal 380 Watt
Tipo de corte barril
3A Corriente nominal
Velocidad sin carga 1,800 RPM
Max. Capacidad de corte de aluminio de 2.5 mm
Max. Hoja de Capacidad de corte de metal de 2.5 mm
Voltaje 110 V frecuencia 50 / 60 Hz 320 watt
Mesa dobladora / plegadora de
laminas metálicas
Ancho de area util: 1,06 mts (106 mm)
Medida altura total: 0,94 mts (94 mm)
Medida fondo total: 0,75 mts (75 mm)
Peso aproximado: 44 Kgs
Maquina de soldar
Modelo maq-01
Alimentación eléctrica 110/220v 50/60 hz
Potencia absorbida (kva) 8
Rango de amperaje (60-160)
Tipo de corriente alterna
Ciclo de trabajo (%) 10
Fusible recomendado 16
Peso (kg) 18
Fuente: datos suministrados por el proveedor
Organización de la Empresa.
Se acuerda el tipo de empresa que se piensa establecer, forma
jurídica, fecha de constitución, duración, domicilio de la planta y de las
oficinas, monto del capital social y nacionalidad de los accionistas y
porcentaje de participación de cada uno de ellos. La estructura de la
empresa se refiere a los recursos humanos disponibles para administrar el
proyecto. Los aspectos laborales: número de empleados, técnicos y obreros
actuales, monto de nomina actual y futura.
Distribución de la Planta
Recepción
Oficinas
Área de carga y descarga
Taller de pinturaDeposito
Taller de soldadura
Baños Comedor
Almacén de materia prima
Taller de ensamblaje
ESTUDIO ECONOMICO
Estructura organizativa
La actual empresa estará conformada por mano de obra tanto
calificada, Semi-Calificada como también no calificada. La mano de obra
calificada está integrada por un gerente general, un gerente de finanzas y
contaduría asimismo, por un Gerente de recursos humanos por ultimo los
jefes de operaciones quienes se desenvolverán en todos los asuntos
reglamentarios para llevar a cabo un buen producto de esa forma adquirir el
éxito en la empresa.
Asimismo, se responsabilizaran de supervisar también de ordenar la
correcta ejecución de la obra de la empresa el jefe de mercadeo y ventas
junto con un coordinador de equipos y materiales que se encargara de la
calidad de los materiales que se utilizaran en el proceso de fabricación del
equipo desnatador. La mano de obra no calificada esta conformada por
ayudantes obreros, como tambien de ayudantes especializados que seran
entrenados para el trabajo.
Aspectos laborales
En el siguiente cuadro se presenta la nomina de la empresa, teniendo
en cuenta las 22 personas que trabajan para el ensamblaje del Desnatador.
Se tiene un estimado de sueldos como también, salarios mensuales también
los diarios que suman un total anual del pago de la empresa a los
trabajadores tomando en cuenta el personal calificado igualmente el semi-
calificado y no calificado.
Inversiones y Financiamiento
Es la determinación de los recursos financieros necesarios para la
instalación y puesta en marcha de la planta industrial.
Inversiones en activos fijos tangibles
Las inversiones fijas tangibles se adquieren de una vez durante la
etapa de instalación del proyecto y se utilizan a lo largo de su vida útil, entre
ellos los siguientes:
Terreno
El monto total por este concepto se deriva del costo unitario por metro
cuadrado que fija la empresa Rent a House Rif- J-00079224-0 y las
dimensiones que son requeridas para la construcción de la planta con que
trabajara la empresa.
El metro cuadrado tiene un valor de 2000Bs.F/m2. La superficie de la
parcela es de 525m2 por tanto el monto total es 1.050.000,00Bs.F esta
empresa tendrá su sede en la Localidad de Ciudad Ojeda, Calle #2 de la
urbanización Urdaneta Costa Oriental del Lago del Estado Zulia.
Construcciones
Está constituido por un almacén donde se ubicará la materia prima
que se utilizara durante un determinado tiempo, este ocupará un espacio de
60 m2 cuyo costo unitario es de 1000bs por metro cuadrado el monto del
almacén constara de 60.000,00Bs.F. Mas un almacén de productos de
proceso que tendrá un costo por metro cuadrado es de 1000Bs.F/m2 estos
ocuparan un espacio de 120m2 lo que equivale a 120.000,00Bs.F, también
poseerá el almacén de productos terminados que tendrá un costo por metro
cuadrado es de 1000Bs.F/m2, ocupara un total de 100m2 lo que equivale a
100.000Bs.F para un total general de construcciones de 280.000,00Bs.F con
una vida estimada de 50 años.
Maquinaria y equipo
Tomando en consideración los aspectos técnicos de producción, se
presenta en la tabla, la maquinaria requerida para el óptimo funcionamiento
de la empresa con sus respectivos precios en Bolívares se estima una vida
útil de 20 años.
Costo de la maquinaria
Fuente: Proveedores
Muebles y equipos de oficina
El monto en mobiliario y quipos de oficina asciende a Bs.F 60.000,00
incluye todo el mobiliario para oficinas y computadores con todos sus
accesorios, el cual sera aportado por la empresa, el cual se estima una vida
util promedio de 10 años. Los cuales estan conformados por computadoras,
mesas, sillas, fotocopiadoras, materiales de oficina.
Proveedor Equipo Modelo Precio Bs.F
Imp. Zuliana Motor de ½ hp Electrolux 1100,00
Surtidora de
repuestos
Chevrolet
Reductor de RPM Chevrolet 5000,00
Ferretería la
84
Polea de aluminio de un
canal tipo A
6” 300,00
Ferretería la
84
Lamina rectangular de
acero
Galvanizado ¾ 2000.00
8400.00
Muebles y equipos de oficina
Muebles y equipos de oficina Cantidad Costo de unidad
Costo total
Escritorio 10 7.500,00 75.000,00
Sillas 25 3.000,00 75.000,00
Computadoras 6 23.000,00 138.000,00
Impresora 3 5.000,00 15.000,00
Fotocopiadora 2 11.000,00 22.000,00
Dispensadores de agua 1 18.000,00 18.000,00
Archivo 5 6.000,00 30.000,00
Total 52 373.000,00
Fuentes: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Instalacion y montajes
Por este concepto se estima un monto de 3.000,00 Bs.F
correspondientes a la instalacion de la mesa dobladora y montaje de la
prensa, el cual sera aportado por la ferretería la 84.
Material y transporte (vehiculos)
El monto correspondiente por este concepto asciende a Bs.F
200.000,00 esta sección sera aportada por los inversionistas. Los equipos de
transporte se utilizaran para la busqueda de la materia prima y la distribucion
de los productos terminados, es por ello que la empresa tiene previsto incluir
una unidad automotor que se describe a continuacion:
Equipos de transporte
Descripcion Año Cantidad Vida util
(años)
Costo
(Bs.f)
Camioneta Fortaleza Ford
F-150
1987 1 30 150.000,00
Total 1 30 150.000,00
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Traslado
Este título representa el monto por el traslado y el seguro de la
maquinaria que fije la compañía de transporte desde la empresa hasta los
diferentes establecimientos donde seran llevados los productos. El monto
asciende a Bs.F 30.000,00 y sera aportado por los inversionistas, el cual se
amortizara en 5 años.
Inversiones en activos intangibles
Estos costos comprenden el pago de los servicios tecnicos de asesoria y
administrativos que causan durante el proceso de instalacion, entre ellos se
pueden mencionar, los cuales se amortizaran en 2 meses.
Costo de organización del proyecto
Se estima que por este concepto se adjudicará un monto de Bs.F
100.000,00 este monto incluye costos de constitucion tambien el aumento de
capital asimismo los registros como tambien la permisologia, la organización
y por ultimo los costo de valías.
Costo de puesta en marcha
Se espera por este concepto un monto de Bs.F 100.000,00
amortizados en un periodo de 3 meses. Esta perdida se asume en los
primeros meses de funcionamiento de la empresa por las caracteristicas de
las maquinarias se establecera un periodo de prueba para afinar maquinaria
dada, este periodo es de aproximadamente 2 meses, por si sale deficiente
algun proceso o incorrectamente el producto.
Imprevistos
Se estima sobre la base de un 5% de la inversion fija (terreno,
maquinaria, edificaciones, equipos de transporte y de oficina). El monto
asciende a Bs.F 64.000,00.
Plan de inversión
Por consiguiente el plan de inversion del proyecto se detalla un monto
de inversion equivalente a Bs.F 1.724.940 financiado por Banco Provincial.
El financiamiento de 24 meses de arrendamiento, las maquinarias, equipos,
materiales de transporte. Como aporte del inversionista se incluye el monto
de la instalacion y montaje, puesta en marcha, traslado de las maquinarias,
equipos de oficina y otros activos ingtangibles como; imprevistos, y gastos de
organización.
Plan de inversión
Rubro Aporte Propio
(Bs.F)
Aporte Banco
Provincial (Bs.F)
Terreno 1.050.000,00 0,00
Construcción 0,00 280.000,00
Maquinas y
Equipos
0,00 1940.00
Instalación y
Montaje
0,00 3.000,00
Puesta en Marcha 0,00 100.000,00
Traslado 0,00 30.000,00
Capital de trabajo
Mat. De Transporte 0,00 200.000,00
Equipos de Oficina 0,00 60.000,00
Otros activos 0,00
TOTAL 1.050.000,00 1.724.940
Participación % 61% 39%
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Cronograma de ejecucion del proyecto
PRESUPUESTOS DE GASTOS E INGRESOS
Por otra parte se debera demostrar que el proyecto es rentable y que
puede realizarse con los recursos financieros programados, incluyen los
diferentes gastos y costos que se genera en la implementacion del proyecto.
Costos primarios
En esta seccion se presenta un resumen de todos los costos primos
de fabricacion en los que se incurren, se presenta en cuadros resumenes de
acuerdo a sus caracteristicas especificas.
Materia prima
Entre la materia prima que se utilizara se encuentra asi el motor electrico
½ hp (110v), y el precio base de cálculo es de 1100 BS.F por unidad, y
también el reductor Rpm con un precio de 5000 BS.F por unidad en la
siguiente tabla se presenta el consumo mensual y el monto respectivo por
este concepto
Materia Prima
Periodo
Uso de
Motor eléctrico ½
hp
Unidades.
Uso de
Motor eléctrico ½ hp
Bs.F.
Abril 6 6.600
Mayo 6 6.600
Junio 6 6.600
Julio 6 6.600
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Periodo
Uso de Reductor de
RPM.
Unidades.
Uso de Reductor de
RPM.
Bs.F.
Abril 6 30.000
Mayo 6 30.000
Junio 6 30.000
Julio 6 30.000
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Otros materiales directos
En este rubro se incluye lamias, el precio base para el calculo es 2.000
Bs.F , en la tabla siguiente se muestran los valores tanto fisicos como
monetarios del consumo anual por este concepto.
Otros materiales directos
Periodo Uso de
lamina.
Unidades.
Uso de
lamina.
Bs.F.
Abril 3 2000
Mayo 3 2000
Junio 3 2000
Julio 3 2000
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Mano de obra directa
Esta comprende los empleados que laboran directamente en la
elaboracion del producto final o que de una u otra forma intervienen en el
proceso productivo. A continuacion se presentan los costos correspondientes
por este concepto.
Personal Descripción Salario mensual Salario anual
Calificada
Presidente (1)
Gerente General (1)
Jefe de operaciones (1)
Jefe de mercadeo y ventas (1)
18000 216000
12000 144000
10000 120000
8000 96000
6000 72000
Analista de mercadeo y publicidad (1)
Ejecutivo de venta (2)
Gerente de finanzas y contaduría (1)
Recursos humanos (1)
5000 60000
5000 60000
5000 60000
Semi-
calificada
Supervisor de ensamblaje (1)
Supervisor de control de calidad (1)
Supervisor de almacén (1)
4000 48000
4500 54000
4500 54000
No Calificada
Almacenistas (2)
Operarios (2)
Chofer (1)
3000 36000
3000 36000
3000 36000
Total 22 95500 876000
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Gastos de fabricación
En este aporte se incluyen los costos que se añaden al proceso
productivo, que involucra los siguientes elementos:
Electricidad:
Estos servicios estarán contemplados en el acuerdo del arrendamiento
del local donde se operara la fábrica del Desnatador.
Consumo de energía eléctrica
Equipo Unidad Consumo
KW/h/unidad Consumo total KW/h/unidad
h/día Consumo Kw.h/día
Computadores 6 0,5 3 6 32
Alumbrado 10 10 24 240
Total 272
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Combustible
Para este rubro se considero una partida mensual por el orden de 78,182
Bs.F en el primer mes de operaciones que cubre las necesidades de la
empresa debido al trayecto en Km realizado con la camioneta F-150, dicho
calculo puede variar según el kilometraje que se cumpla diariamente. Es
importante recalcar que el precio actual de la gasolina es de Bs.F 0.097 por
litro.
Gastos mensuales en combustible
Periodo Uso de combustible Lt/Día Bs.F
Mes 1 26*31 78,18
Mes 2 30*30 87,30
Mes 3 27*31 81,18
Mes 4 32*31 96,22
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Repuestos
En este concepto se incluye el mantenimiento de los vehículos,
maquinarias y equipos de oficina.
Gastos de repuestos y mantenimiento
Periodo Gastos de repuestos y
mantenimiento (Bs.F)
Ingeniero de
mantenimiento
Mes 1 7000 2000
Mes 2 4500 2000
Mes 3 5000 2000
Mes 4 7500 2000
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Administración
En esta sección se incluye los gastos de papelería, gastos de teléfonos y
artículos de oficina por Bs. F 33000 Para el primer año de operaciones
mismo, los gastos de equipos y muebles para oficinas (Computadores,
Impresoras, escritorios, archiveros)
Gastos de oficina
Rubro Costo Anual Bs. F
Papelería Bs 15.400,00
Internet y teléfono Bs 4.400,00
Otros Bs 13.200,00 Total Bs 33.000,00
Fuente: Librería Sucre
FASE III
EVALUACIÒN ECONOMICA
Gastos financieros
Inversión Fija
Las condiciones que ofrece el banco Provincial, para el financiamiento de
la inversión fija de la planta de producción de desnatadores son las
siguientes:
Plazo: 12 Años, que sería igual a 144 meses.
Tasa de interés: La tasa aplicada será el 24%
Amortización: Generalmente mediante cuotas de capital mensuales, iguales
y consecutivas más los intereses sobre el saldo deudor.
Garantía: Hipotecaria de primer grado
Servicio de la deuda de inversión fija (Cuadro largo)
Ingresos
La venta que se esperan obtener para el primer año de demanda es de
unos 700 Desnatadores dando como resultado un monto de Bs.F 10.890.00
para el primer año de producción, esto se ve reflejado en los siguientes
cálculos:
1 Desnatadores__________________ 10.890.00 Bs.F
700 Desnatadores (1Año) __________ X
X=7,623.000.00 Bs.F
Realizando una proyección durante los primeros 5 años de demanda se
puede observar que los ingresos se estabilizan conforme se logra alcanzar la
capacidad total de la producción a partir del tercer año.
Ingresos proyectados
Años Ventas
Año 1 7,623.000.00
Año 2 7,623.000.00
Año 3 7,623.000.00
Año 4 7,623.000.00
Año 5 7,623.000.00
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Determinación de la tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR)
TMAR: i + f + (i*f)
Donde: i: premio al riesgo; f: inflación
La ecuación anterior, simboliza la formulación que rige la determinación
de la tasa mínima aceptable de rendimiento. El índice inflacionario que se
utiliza se obtiene de promediar los 4 años siguientes, mientras que el premio
al riesgo, generalmente para productos con un comportamiento constante de
consumo y en mercados que se compartan de forma regular como es el caso
de Venezuela, se utiliza el 20% de premio por el riesgo.
Inflación en Venezuela 2007-2013
Fuente: Banco Central de Venezuela
Caracas, 13 de junio de 2014.-La inflación en Venezuela se aceleró a un
60,9 por ciento según el Banco Central.
Pronóstico de Inflación.
Años Pronostico
(%)
2007 22,00
2008 30,90
2009 25,10
2010 26,90
2011 27,60
2012 20,10
2013 39
2014 60,9
Total 31,56
El promedio de índice inflacionario es de 31, 56 32%
Entonces TMAR: 0.20 + 0.32 + (0.32*0.20) = 58,4 % 58%
Punto de equilibrio
Se clasifican los costos en fijos y variables, con base en el presupuesto
de ingreso y de los costos de producción, lo cual tendrá como finalidad
determinar cuál es el nivel de producción donde los costos totales se igualan
a los ingresos.
El punto de equilibrio se determino con la siguiente ecuación:
Punto de equilibrio= F
P-V
Donde F: costos fijos; P: Precio de venta; V: Costos variables
Desnatador
Unidades a producir 700
Costos fijos 3.270.000
Mano de obra directa Bs.F 1.734.000
Mantenimiento Bs.F 266.000
Costos de variables 0,00
Costos totales 2.000.000
Precio de venta por unidad Bs.F 10.890.00
Punto de equilibrio 300
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Punto de Equilibrio: = 300 unidades
Estado de los resultados
Es para una inversión con producción variable, con inflación y sin
financiamiento, y se determino para 2 años estudiados, el año donde se
realizan todas las inversiones, se obtienen ingresos.
Estado de resultado
Periodo anual 2013 2014
Inversión inicial Bs.F 0 2.500.000
Precio Unitario Bs.F 10.890.00 10.890.00
Volumen de producción 700 700
Ingresos 7,623.000.00 7,623.000.00
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Depreciación
Estudio financiero
En consecuencia se presentaran los valores obtenidos para el valor
presente neto (VPN) que es el valor medido en dinero de hoy, es decir, el
dinero equivalente actual de los ingresos y egresos presentes y futuros de
determinado proyecto, sirve para determinar si nuestra inversión cumplirá
con el objetivo básico financiero que es maximizar la inversión. Y la tasas
interna de retorno (TIR), dicho método consiste en encontrar una tasa de
interés en el cual se cumplen las condiciones buscadas en el momento de
iniciar o aceptar un proyecto de inversión, esta tasa es aquella que está
ganando un interés sobre el saldo no recuperado de la inversión en cualquier
momento de la duración del proyecto.
% Costo inicial 1er año 2do año
Equipos de
producción 12 51.744,00 6.209,00 6.209,00
Vehículo 12 150.000,00 18.000,00 18.000,00
Equipos de oficina 12 373.000,00 44.760 44.760
Edificio 12 280.000,00 330.600,00 330.600,00
Inversión 12 2.500.000,00 300,000 300,000
Total 358.256,60 358.256,60
Calculo del VPN
El VPN determina si cumple con el objetivo básico financiero que es,
maximizar la inversión, para nuestro proyecto del Desnatador tendremos una
inversión inicial en el 2014 es de 2.500.000 Bs.F. El valor presente neto
(VPN) es el método más conocido a la hora de evaluar proyectos de
inversión a largo plazo. El valor presente neto permite determinar si una
inversión cumple con el objetivo básico financiero: MAXIMIZAR la inversión.
El Valor Presente Neto permite determinar si dicha inversión puede
incrementar o reducir el valor. Ese cambio en el valor estimado puede ser
positivo, negativo o continuar igual. Si es positivo significara que el valor de
la firma tendrá un incremento equivalente al monto del valor presente neto. Si
es negativo quiere decir que la firma reducirá su riqueza en el valor que
arroje el VPN. Si el resultado del VPN es cero, la empresa no modificara el
monto de su valor.
Flujo neto efectivo
1er año 2do año
+ Ingreso 7,623.000.00 7,623.000.00
- costo de producción 2.500.000 1.197.232
- costo de administración 33.000,00 33.000,00
= UAI 11.472.000 13.175.968
- Impuestos 12% 1.376.640 1.581.116,16
=UDI 10.095.360 11.594.851,84
+ Depreciación 358.256,60 358.256,60
FNE= 35.563,423 36.563,423
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
VPN= -2.500.000+ 35.563.423 + 36.563.424
(1+0.32)² (1+0.32) ²
VPN= 28.996.439
Donde:
P: inversión inicial
FNE: flujo neto efectivo
TMAR: tasa interna mínima de retorno establecida en el estudio económico
VS: valor de salvamento
Lo antes expuesto resulta VPN.
Análisis de los riesgos
Un análisis de riesgos, se conoce como una evaluación de riesgo, es el
estudio de las causas de las posibles amenazas y probables, eventos no
deseados y los daños y consecuencias que estos pueden producir. Este tipo
de análisis es ampliamente utilizado como herramienta de gestión en
estudios financieros y de seguridad para evaluar riesgos.
El primer paso del análisis es identificar los activos a proteger o evaluar la
evaluación de riesgos involucra comparar el nivel de riesgos establecidos
previamente. La función de la evaluación consiste en ayudar a alcanzar un
nivel mínimo que permita desarrollar indicadores operacionales a partir de los
cuales medir y evaluar. Los resultados obtenidos de análisis, van a permitir
aplicar alguno de los métodos para el tratamiento de los riesgos, que
involucra identificar el conjunto de opciones que existen para tratar los
riesgos, evaluarlas preparar planes para este tratamiento y ejecutarlos.
En el proceso de ensamblaje del desnatador se podrían presentar
diferentes riesgos físicos en los diferentes procesos, dicha información se
refleja en la siguiente tabla:
Riesgos
Proceso Riesgos Físicos Riesgos Químicos
Ensamblaje y pintado
Golpes, caídas,
mutilaciones, otros.
Intoxicación por
inhalación de pinturas y
obstrucción de las vías
respiratorias por
inhalación de polvos.
Fuente: Díaz, Soto, Sira, Sánchez.
Estos riesgos podrían afectar de manera drástica el presupuesto del
proyecto.
Bibliografía
- Baca Urbina, 2001 editorial Mc graw Hill
