Evaluación de las finanzas durante la ejecución del Plan de Desarrollo

Departamento Administrativo de PlaneaciónDirección de Finanzas y Gestión de Recursos

PLAN DE DESARROLLO

PRESUPUESTO

Cambio de paradigma

SISTEMA DE PLANEACIÓN

SISTEMA PRESUPUESTAL

Cambio de paradigma

Sistema presupuestal por RESULTADOS

Cada peso está amarrado a un indicadordesde la planeación, hasta su evaluación

Marco Fiscal de Mediano Plazo

Plan PluriAnual de Inversiones

Presupuesto Anual

SISTEMA PRESUPUESTAL

Cambios en el horizonte de tiempo de planeación

PLAN FINANCIERO

Metas de superavit primario

Metas deuda pública y sostenibilidad

Acciones para cumplir metas: plan de desempeño

Informe fiscal de vigencias anteriores

Costo fiscal de las excenciones tributarias

Relación de pasivos exigibles y pasivos contingentes

Costo fiscal de la implementación de acuerdos del Concejo

Indicadores de gestión presupuestal

Marco Fiscal de Mediano Plazo

MFMP: Plan Financiero (10 años)Cuentas Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 10

1Ingresos corrientes $25,000 $25,250 $25,503 $25,758 $26,015 $27,616 1.1Tributarios $10,000 $10,100 $10,201 $10,303 $10,406 $11,046 1.2No tributarios $5,000 $5,050 $5,101 $5,152 $5,203 $5,523 1.3Transferencias $10,000 $10,100 $10,201 $10,303 $10,406 $11,046 2Gastos corrientes $20,000 $21,360 $20,977 $21,378 $21,815 $25,559

2.1Funcionamiento $18,000 $18,360 $18,727 $19,102 $19,484 $21,942 2.2Intereses deuda pública $2,000 $3,000 $2,250 $2,276 $2,331 $3,617 3Déficit o ahorro corriente (1-2) $5,000 $3,890 $4,525 $4,380 $4,200 $2,057

4Ingresos de capital $15,000 $15,150 $15,302 $15,455 $15,609 $16,569 4.1Regalías $6,000 $6,060 $6,121 $6,182 $6,244 $6,628 4.2Transferencias $6,000 $6,060 $6,121 $6,182 $6,244 $6,628 4.3Cofinanciación $3,000 $3,030 $3,060 $3,091 $3,122 $3,314 5Gastos de inversión $20,000 $20,000 $20,000 $20,200 $20,402 $21,657

5.1Formación bruta de capital fijo $12,000 $12,000 $12,000 $12,120 $12,241 $12,994 5.2Resto de gastos de inversión $8,000 $8,000 $8,000 $8,080 $8,161 $8,663

6Déficit o superavit primario (3+4-5) $0 ($960) ($173) ($366) ($592) ($3,031)

7Financiamiento ($5,000) $960 $173 $366 $592 $3,031 7.1Amortización de créditos $5,000 $5,000 $5,000 $5,000 $6,341  7.2Desembolso de créditos   $10,960 $5,173 $5,366 $6,934 $3,031 7.3Recursos del balance $0 ($5,000) $0 $0 $0 $0

8Saldo deuda $20,000 $15,000 $15,173 $15,539 $16,131 $27,143

Tipos de fuentes de financiációnRecursos propios• Destinación

específica• Libre destinación

Sistema General de Participación• Educación• Salud• Agua y

saneamiento• Propósito general

Regalías• Directas• Fondo de impacto

local

Otros• Créditos• Cofinanciación• Cooperación

(regional, nacional, internacional)

Plan PluriAnual de InversionesLínea 1: Antioquia Legal

  2012 2013

Programa Indicador MetaRecursos propios

SGP Regalías Otros MetaRecursos propios

SGP Regalías Otros

 1                      

 2                      

 3                      

 4                      

 5                      

 6                      

 7                      

Subtotales                    

La asignación de presupuesto debe corresponder a las metas que esperan lograrse

Plan Operativo Anual de InversionesLínea 1: Antioquia Legal

               

Programa 02: En Antioquia no se pierde un peso            

Ident. del

proyecto

Nombre del proyecto

IndicadorDependencia responsable

Meta 2012

Recursos propios

SGP Regalías OtrosSubtotal 2012

03.01.02.01

Alcaldías transparentes

Alcaldes capacitados

070 - Gobierno 60 $30,000 $- $- $- $30,000

03.01.02.02

                 

03.01.02.03

                 

                   

                   

                   

                   

Subtotal Programa 02                

LEY617

Indicadores que deben tenerse en cuenta

Administración Central

Límite a la relación Gastos de funcionamiento / ICDL

ICDL: Ingresos corrientes de libre destinación

Órganos de controlLímite a los gastos en función de la categoría del

municipio

Concejo + Personería + Contraloría

Criterio incumplido Cant. Municipios Vigencia 2011Límite de administración central 26 Ver listado en las próximas 3 categorías

Acumulan tres o más vigencias consecutivas 7 Abriaquí, Arboletes, Gómez Plata, Granada,

Jericó, Pueblorrico , Toledo

Acumulan dos vigencias consecutivas 5 Campamento, Caracolí, Giraldo, Puerto Nare y

Tarazá

Cumplieron en vigencia anterior 14

Argelia, Caramanta, Cisneros, Ebéjico, Ituango, La Pintada, Maceo, Murindó , Puerto Berrío, San José de la Montaña, San Roque, Támesis, Valparaíso y Yalí

Gastos de Concejo Municipal 12

Alejandría, Anorí, Apartado, Argelia, Armenia, Cáceres, Caracolí, Concepción, Olaya, Sabanalarga, Valdivia, Vigía del Fuerte

Gastos de Personería Municipal 14

Anorí, Cáceres, Cocorná, Copacabana, La Pintada, Necoclí, Peñol, Puerto Berrío, Puerto Nare, Santo Domingo, Turbo, Uramita, Valdivia, Yondó

Gastos de Contraloría Municipal 0

?

Programas de saneamiento fiscalArtículo 11, Decreto 192 de 2001

Institucional Programa Integral Financiero Administrativo

Reorganización administrativa

racionalización del gastos

Restructuración de la deuda

saneamiento de pasivos

fortalecimiento de los ingresos

LEY715

Indicadores que deben tenerse en cuenta

?Inquietudes