Excel de Apoyo 1 Version 6 - Evaluacion de Proyectos

8/17/2019 Excel de Apoyo 1 Version 6 - Evaluacion de Proyectos

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Estudio de factibilidad “Creación de una empresa “Diseño y confecció

No. !N"E#S!$N EN $B#%S &!S!C%

DE'%((E DE !N"E#S!$N C%N'!D%DAdecuacion Sala de corte 1

Adecuacion Ofcina Gerente 1Adecuacion Zona Bodega y almacenamiento 1

Diseño de interiores 1

ajustes locativos(pintura, luces, puertas , ventanas 1

!ano de o"ra (d#as 1$

No. ) !N"E#S!$N EN *%+,!

C%N'!D%D%amaras de seguridad &'antalla gigante 1

a"lero programacion )%omputador )*mpresora 1!esa de %orte +!ue"le estante &

'otal

No. / !N"E#S!$N DE 0E##%*!EN'%SDE'%((E DE !N"E#S!1N C%N'!D%D

erramienta de %orte -'lantillas y moldes ./!a0uina de %ocer )iladora corte )

'otal

No. 2 !N"E#S!1N EN *,EB(ES3DE'%((E DE !N"E#S!$N C%N'!D%D

!ue"les de Ofcina y puestos de tra"ajo -Sillas 1/

Boti0uin )Arcivador 123tintor -4tensilios de aseo (esc, trap,rec5 25 +

'otal

No. 4 !N"E#S!$N EN %C'!"$S !N'%N5!DE'%((E DE !N"E#S!$N2S4D*O D2 '627A%*B*8*DAD (&)5.$91&:2S4D*O D2 7A%*B*8*DAD ($951&).-:8*%2;%*AS8OG*S*%A

*!'62


2/48

No. 6 C$S'$ *%N$

C%#5$ #E*,NE#%C!1N *ENS,%(Au3iliar !a0uila 1,-//,///Secretaria ?//,///Gerente 1,)//,///


3/48

%amaras de seguridad 1/'antalla gigante -


4/48

No. 6 D!S'#!B,C!$N DE C$S'$SC$S'$ C$S'$ &!8$

%osto de 'roducciHn!ano de O"ra directa /!ano de o"ra indirecta /!ateriales directos /

!ateriales indirectos /DepreciaciHn I ),)/-,+++Servicios 11,91/,.//!antenimiento /Subtotal I 1+,?19,1++

5astos de %dministraciónSueldos y prestaciones I +/,?9&,)$/Otros gastos I 1,/)/,///'re operativos I ),$+),-//

DepreciaciHn I 1,&--,))/Subtotal I +$,??+,/9/

5astos de "entas'u"licidad, promociHn, transportes I +,$&/,///Sueldos y prestaciones /DepreciaciHn /Subtotal I +,$&/,///

'$'%( I $+,&$/,)/+C$S'$S '$'%(ES

precio de venta I -/,///unidades a producir $,///%osto fjo $+,&$/,)/+%osto varia"le total 11),99),///%osto varia"le unitario I )),$$&5&/Jo (pto e0uili"rio I 1,&)9

N? 7 Datos aArupados para calcular punto de euilibrio.,N!D%DES C$S'$ &!8$

/ I $+,&$/,)/+$// I $+,&$/,)/+

1/// I $+,&$/,)/+1$// I $+,&$/,)/+

)/// I $+,&$/,)/+)$// I $+,&$/,)/+

ejemplo punto de e0uili"rio varias lineasNo ; Clculo del punto de euilibrio en @arias lneas.%C'!"!D%DES %'A6*%*'A%*O; &/:'62%*O D2


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%plicando la formula+o I Costos &iJos K*arAen de Contribución+oI 4/6/7?7?K)?44I I )-,/1/

(inea % I )-,/1/(inea B I )-,/1/(inea C I )-,/1/'$'%(

No > Comprobación del pDESC#!C!$N %

"EN'%S &1,-1$,9+/C$S'$S "%#!%B(ES 1-,-&-,)?)*%#5EN DE C$N'#!B,C!$N )&,?-?,&+.'$'%( DE "EN'%S'$'%( DE C$S'$S "%#!%B(ES'$'%( *%#5EN DE C$N'#!B,C!$NC$S'$S &!8$S,'!(!D%D

No )? Determinación del punto de euilibrio en pesos#$D,C'$S %

,nidades 1/,&/&!nAresos &1,-1$,9+/Costo "ariable por unidad 1,-//: en pesos &1:

Calculo del @olumen del punto de euilibrio Alobal en pesosC*: I Contribución marAinal totalK!nAresos totalesC*:I ?.7>).>;?K/??./4?.772H%/)7I

LIC&KC*:I4/.6/7.?7?K?.27

No) Comprobación del punto d!'E*S A

!nAresos &1,-1$,9+/Costos @ariables 1-,-&-,)?)Contribución *arAinal en esos )&,?-?,&+.Contribución *arAinal en : -/:'otal en !nAresos'otal de costos @ariables'otal de marAen de contribución'otal de orcentaJe

No )) Distribución en pesos del#$D,C'$S %

*ezcla Conformada &1:!nAresos &-,-$$,?++asta a0u# ejemplo de punto de e0uili"rio en varios l#neas

No )/ r

C$NCE'$S /Activos fjos y tangi"les!a0uinaria y 20uipo I 1&,../,///

!o"iliario y decoraciHn I K!ue"les y 20uipo de Ofcina I $,.1/,///S,B'$'%( I )/,-?/,///%C'!"$S D!&E#!D$S


6/48

Adecuaciones ,o"ras E#sicas I &,)./,///Gastos preoperativos I .,+.+,///S,B'$'%( I 1),--+,///'$'%( !N"E#S!$N &!8% I ++,+$+,///

No )2 Costos $peracionalesC$NCE'$ %$

Gastos de producciHn I 1)9,1-?,///Gastos Administrativos I +$,1/9,.$/Gastos de venta I +$,??+,/9/

'otal Costos$peracionales I 1?.,)-?,?)/

C%(C,($ DE( C%!'%( DE '#%B%8$ !C'I C$


7/48

?%A'*A8 D2 6ABA=O I 1/,)/$,///

!ncremento de producción anual I &+),..1*ncremento capital tra"ajo1 I 1,11?,/)&*ncremento capital tra"ajo) I 1,1?1,)/1*ncremento capital tra"ajo+ I 1,)-.,/+&

*ncremento capital tra"ajo& I 1,+&?,.))

No ); !n@ersión de capital deDE'%((E

?%A'*A8 D2 6ABA=O I 1/,)/$,///*ncremento 2n %apital de tra"ajo

'$'%( !N"E#S!$N I 1/,)/$,///

N? )>. #ES,,ES'$ DE C%!'%( DE '#%B%8$ ,N'$ DE "!S'% C$N'%B(E


8/48

otal ingresos Operacionales 1+$,///,///

No. /) #ES,,ES'$

C$NCE'$ ?15 %ostos Directos!ateriales Directos 1&,1&9,///!ano de O"ra Directa /DepreciaciHn 1+,?19,1++

Subtotal Costos Directos );3?623//

)5 Gastos Generales de producciHn!ateriales *ndirectos .,-)$,///!ano de o"ra indirecta ?/,///,///Servicios y otros I 1&,1&9,///

Subtotal 5astos Aenerales de producción )377)3???

'$'%( C$S'$S DE #$D,CC!1N 2?3;/63//

No. // #ES,,ES'$ DE 5%S'$S

C$NCE'$ Sueldos y prestaciones +/,?9&,)$/'agos de servicios varios 1,/)/,///Otros egresos C DepreciaciHn $.1,///AmortiaciHn diEeridos ),$+),-//

'$'%( 5%S'$S DE %D*!N!S'#%C!1N /43?73;4?

No. /2 #ES,,E

C$NCE'$

'u"licidad +,///,/// ransporte $&/,///'$'%( 5%S'$S "EN'% /342?3???

No. /4 #$5#%*%C!$N DE C$S'

C$NCE'$ %ostos de produccion 1&/,.+-,1++Gastos administrativos +$,1/9,.$/

Gastos de venta +,$&/,///'$'%( C$S'$S $E#%C!$N%(ES 7>32;/3>;/


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10/48

'L &$?,1-9M((1N/,/-&$1 &+1,+&-'L $-.,991M(1N/,/-&$) $/1,?++'L9/&,$+-M(1N/,/-&$+ $.&,/9)'L.9),9/?M(1N/,/-&$& -9?,-$)'L1,/.1,/)$M(1N/,/-&$$ 9?/,.9&

No. /> Datos dePactados d

Datos dePactados de inAños 1*ntereses .?-,?&9%apital &+1,+&-

No. 2? &(,8$ NE'$ DE $E#%C!1N

C$NCE'$ otal ingresos +//,///,/// otal costos operacionales 1?.,)-?,?)/

4tilidad operacional 1/1,9+/,/./!enos impuestos ++,$9/,?)-

4tilidad ;eta -.,1$?,1$&!Qs depreciaciHn ),9.9,++)!Qs AmortiaciHn de DiEeridos ),$+),-//

7/327>3?;6

No. 2 &(,8$ &!N%NC!E#$ NE'$

C$NCE'$ ?7lujo neto de inversiHn K&+,$$.,///7lujo neto de op@raciHn

7lujo fnanciero neto del proyecto sin fnanciamiento K)1,1)+,.+)

No. 2) &(,8$ NE'$ DE !N"

C$NCE'$ ?*nversiHn fja K++,+$+,///*ntereses durante la implementaciHn C %apital de tra"ajo K1/,)/$,///


11/48

4tilidad ;eta -9,$$.,1??!Qs depreciaciHn ),9.9,++)!Qs AmortiaciHn de DiEeridos ),$+),-//

&luJo Neto de $peración 7)3;7;3/

No. 22 &(,8$ NE'$ DE $E#%C!$

C$NCE'$ ?7lujo neto de inversiHn K&+,$$.,///7lujo neto de operaciHn

K)1,1)+,.+)

N?. 24 &(,8$ NE'$ DE !N"E#S!$NES %#% E( !N"E#S!$N!S'% >

N?. 27 &(,8$ &!N%NC!E#$ NE'$ %#% E( !N"E#S!$N!S'%


12/48

/Activos fjos tangi"les K)/,-?/,///Gastos preoperativos K.,+.+,///*ntereses implementaciHn K&,)./,///%apital de tra"ajo K1/,)/$,///

!n@ersión 'otal K&+,$$.,///%r@ditos para inversiHn en activos fjos &,///,///

!n@ersión Neta K+?,$$.,///AmortiaciHn cr@ditos


13/48

n de Calzado infantil “Shoes Baby”

SC$S'$ ,N!'%#!$ C$S'$ '$'%(

.//,/// I .//,///5//

1,)//,/// I 1,)//,///5//.$/,/// I .$/,///5//

9$/,/// I 9$/,///5//

)+/,/// I )+/,///5//

+/,/// I &$/,///5//23);?3???

%#!% - E+,!$

C$S'$ ,N!'%#!$ C$S'$ '$'%( "!D% ,'!(


14/48

DE $B#%

#!*E# %$1?,)//,/// 1?,)//,///1/,.//,/// 1/,.//,///1&,&//,/// +/,///,///.,&//,/// +/,///,///

?/,///,///

'%C!$NES S$C!%(ES - %$#'ES!'E*

er año de operaciones=C%N'!D%D C$S'$ ,N!'%#!$ '$'%( %$

+// )+,/// -,?//,///$/// )$ 1)$,///

)/// 1)$ )$/,///)./ 1,&// +?),///)// 19,&// +,&./,///)/// 1,$// +,///,///

23273???

1/// +// +//,///$// )$/ 1)$,///1)/ &$,/// $,&//,///)/// 1,&// ),.//,///

;36)43???

))377)3???


15/48

) /))/,/// ))/// ))/// ))///1-+,/// )91--5---------9 )91--5---------9 )91--5---------9&//,/// 1///// 1///// 1/////

.,+.+,/// 1+?91--5-------9 1+?91--5-------9 1+?91--5-------91,.//,/// &$//// &$//// &$////)//,/// $//// $//// $////

1,///,/// 1///// 1///// 1/////

-//,/// -//// -//// -////)37663??? )3)?63/// )3)?63/// )3)?63///

C$S'$ %C'!"$ DE#EC!%C!$N %N ) /

$,.1/,/// $.1/// $.1/// $.1///43;?3??? 4;3??? 4;3??? 4;3???

N%( %D*!N!S'#%'!"$

%$S

1/,.//,/// $,)9.,+?) 1-,/9.,+?)1&,&//,/// 9,/+9,.$- )1,&+9,.$-&,)//,/// ),/$),9/. -,)$),9/.+,///,/// 1,&--,))/ &,&--,))/

)36??3??? >3/723)4? /?3>723)4?

!N!S'#%'!"$SC%N'!D%D C$S'$ ,N!'%#!$ '$'%( %$

1 +//,/// +//,///1 -$/,/// -$/,///

1 9/,/// 9/,///3?)?3???

No 2. %*$#'!9%C!$N % 5%S'$S D!&E#!D$S

C$S'$ DE( %C'!"$ "%($# %*$#'!9%C!$N %N,%( ) /

.,+.+,/// 1,-9-,-// 1,-9-,-// 1,-9-,-//

1,-9-,-// 1,-9-,-// 1,-9-,-//

C$S'$ DE( %C'!"$ "%($# %*$#'!9%C!$N %N,%( ) /

&,)./,/// .$-,/// .$-,/// .$-,///

.$-,/// .$-,/// .$-,///

)366/3??? )34/)36?? )34/)36?? )34/)36??

año de operaciones=.C%N'!D%D C$S'$ ,N!'%#!$ %$

1) I )$/,/// I +,///,///1) I &$,/// I $&/,///

F /342?3???

#E*,NE#%C!1N%N,%(

#ES'%C!$NESS$C!%(ES


16/48

C$S'$ "%#!%B(E

I ?/,///,////

I 1&,1&9,///

I .,-)$,////

I //

I 11),99),///

/ recio de "entaQCosto de "enta uni//

//

////

I 11),99),///I 1--,))),)/+

8o da el ejercicioen el año

.$-&&$-95/$1?+-9

.$-&&$-95/$1?+-9

C$S'$ "%#!%B(E C$S'$ '$'%( !N5#ES$ '$'%(/ I $+,&$/,)/+ I /

I 11,)99,)// I -&,9)9,&/+ I +/,///,///I )),$$&,&// I 9-,//&,-/+ I -/,///,///I ++,.+1,-// I .9,).1,./+ I ?/,///,///

I &$,1/.,.// I ?.,$$?,//+ I 1)/,///,///I $-,+.-,/// I 1/?,.+-,)/+ I 1$/,///,///

B C+$: )$:

+,/// $,///1,+// +,///1,9// ),///

erado

),/$$

,N'$ DE E+,!(!B#!$ unto en el cual lcostos totales3 la empresa no obtiene ni

ara su clculo hay y @ariable.

presentan en iAual maAnitud y @alor indeproducción de la empresa. EJ. Depreciaciarrendamiento3 sueldos del personal ad

C. "ariables. resentan @aiacproducción. EJ. *ateriales directos e indide producción3 *ano de obra directa


17/48


18/48

Aastos de producciónmaterias primas 1&,1&9,///

!ano de o"ra directa ?/,///,///%tos indirectos de Ea"ricaciHn )+,/)),///

otal 1)9,1-?,///


19/48

) / 2I -$.,))+ I 9//,-9. I 9&$,.9) I 9?+,?./

DiEerencia I &-/,./)I &?/,$)&I $)),1-)

I $$$,.&)

trabaJo con incremento en producción%$S

) / 2I -$.,))+ I 9//,-9. I 9&$,.9) I 9?+,?./I &-/,./) I &?/,$)& I $)),1-) I $$$,.&)

I 1,11?,/)& I 1,1?1,)/1 I 1,)-.,/+& I 1,+&?,.))

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1-,$1&,1-/ 19,?&9,--& 1?,&/9,+?9 )/,.-9,1+/

/5/ /5/ /5/ /5// / / /

1-,$1&,1-/ 19,?&9,--& 1?,&/9,+?9 )/,.-9,1+/

1,///,-)+ 1,&++,$/& 1,&$?,9++ 1,&$?,9++

I )+,1&.,///

%$S ) / 2

K1,///,-)+ K1,///,-)+ K1,///,-)+ K1,///,-)+

Q3???36)/ Q3???36)/ Q3???36)/ Q3???36)/

$S %(&!N%( DE( E#!$D$ DE E"%(,%C!1N


20/48

#ES,,ES'$ DE !N5#ES$S1&+,9/9,$// 1&+,)19,&1/ 1&+,)19,&1/ 1&+,)19,&1/

E C$S'$S DE #$D,CC!$N 76366 );3>76366 );3>76366 );3>76366

?,1.1,+1+ ?,1.1,+1+ ?,1.1,+1+ ?,1.1,+1+?/,///,/// ?/,///,/// ?/,///,/// ?/,///,///

I 1$,/$?,&.) I 1$,/$?,&.) I 1$,/$?,&.) I 1$,/$?,&.)

23)2?37>2 23)2?37>2 23)2?37>2 23)2?37>2

2/3)732? 2/3)732? 2/3)732? 2/3)732?

E %D*!N!S'#%C!1N


21/48

#S!$NES S!N &!N%NC!%*!EN'$


22/48

Año 1Año )Año +Año &Año $

intereses y amortización de capital

ereses y amortiaciHn de capital) + & $

9&$,.9- 1,&1+,?-9 &)1,$)& )&+,$./$/1,?++ $.&,/9) -9?,-$) 9?/,.9&

S!N &!N%NC!%*!EN'$


23/48

++1,9&$,-$& ++1,)?.,/++ ++1,?-),?9/ -?,$?1,&1/),9.9,++) ),9.9,++) ),9.9,++) ),9.9,++)),$+),-// ),$+),-// ),$+),-// ),$+),-//

?36632?> ?3;>/3);7 37?364 32273?2/

ES &!N%NC!E#$ C$N &!N%NC!%*!EN'$


24/48

1 ) + &

K1,///,-)+ K1,///,-)+ K1,///,-)+ K1,///,-)+

K1,///,-)+ K1,///,-)+ K1,///,-)+ K1,///,-)+

K1,///,-)+ K1,///,-)+ K1,///,-)+ K1,///,-)+K&+1,+&- K$/1,?++ K$.&,/9) K-9?,-$)

K1,&+1,?-? K1,$/),$$- K1,$.&,-?$ K1,-./,)9-

+//,///,/// 1&+,9/9,$// 1&+,9/9,$// 1&+,9/9,$//+//,///,/// 1&+,9/9,$// 1&+,9/9,$// 1&+,9/9,$//

1)9,1-?,/// ) ) )/ / / // / / /

1)9,1-?,/// ) ) )19),.+1,/// 1&+,9/9,&?. 1&+,9/9,&?. 1&+,9/9,&?.

.?-,?&9 9&$,.9- 1,&1+,?-9 &)1,$)&191,?+&,/$+ 1&),?-1,-)) 1&),)?+,$+1 1&+,).$,?9&K$-,9+.,)+. K&9,199,++$ K&-,?$-,.-$ K&9,).&,+9)11$,1?$,.1- ?$,9.&,).9 ?$,++-,--$ ?-,//1,-/+

/ / / /K&+,$$.,/// K&+,$$.,/// K&+,$$.,/// K&+,$$.,///91,-+9,.1- $),))-,).9 $1,99.,--$ $),&&+,-/+

7?3)?43;27 4?37)/37/ 4?3>/3>7? 4?376/3/)7


25/48

C$S'$S DE !N"E#S!$N a"la ;o 1 *;


26/48

%( "%($# #ES!D,%(

'ener en cuenta lostos e indirectos ue el

e para realizar eli@o.


27/48

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)91--5---------9 )91--5---------9 )9,1-91///// 1///// K1//,///

1+?91--5-------9 1+?91--5-------9 1,+?9,1-9&$//// &$//// K&$/,///$//// $//// K$/,///

1///// 1///// $//,///

-//// -//// +//,///)3)?63/// )3)?63/// 36)23///

%( "%($# #ES!D,%(2 4

$.1/// $.1/// ),?/$,///4;3??? 4;3??? )3>?43???

2 4

1,-9-,-// 1,-9-,-//

1,-9-,-// 1,-9-,-//

2 4

.$-,/// .$-,///

.$-,/// .$-,///

)34/)36?? )34/)36??


28/48

tario

os inAresos totales son iAuales a lostilidad ni perdida.

ue tener determinados los cotos MJosC &iJos. Se

pendiente de los ni@eles den3 5astos de %dmionitración [email protected]ón ante cambios en los ni@eles deectos3 ser@icios asociados a la plantaerarios3 super@isores de producción=


29/48

$


30/48

Aastos adminiatrati@osSueldos y prestaciones

Servicios variosDepreciaciHnAmort diEeridos

otal


31/48


32/48

4

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1+,?19,1++

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I 1$,/$?,&.)

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2/3)732?

K&?,/)),&9)


33/48

4

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2 4

K1,///,-)+

Q3???36)/

S%(D$ &!N%(+,$&/,.++),?9),/-)),)-9,$)$1,+?&,.1-

+1+,9?1

a modalidad de cr@dito ordinario de


34/48

remitase al modulo para verifcar calculo de valores

4&,$)?,++&

9$,/9&,$&1

4

K1&,)/9,&?)

K1&,)/9,&?)


35/48

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4

1&,)/9,&?)

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K9?/,.9&

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4+),1$+,&&&-?,$?1,&1/

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36/48

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C

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1&+,9/9,&?.)&+,$./

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37/48

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I 1&,../,///I 11,)&/,///

I $,.1/,///

I .,+.+,///

I +/,///,///U627V

U627V


38/48


39/48


40/48


41/48


42/48

+/,?9&,)$/

1,/)/,///$.1,///

),$+),-//+$,1/9,.$/


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Documents

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