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FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE PRODUCTOS ELABORADOS A BASE DE PROTEINA
VEGETAL
TRABAJO DE INVESTIGACION QUE SE PRESENTA COMO REQUISITO PARA EL TITULO
DE INGENIERO EN ADMINISTRACION DE EMPRESAS
AUTOR:
ALEJANDRA VANESSA TORRES ARELLANO
Código
2005540629
TUTOR:
ING. HENRY GRAU
ECO. CARLOS OCHOA KOPPEL
GUAYAQUIL, AV. JUAN TANCA MARENGO, OCTUBRE 2010.
2
AGRADECIMIENTOS
Por este medio yo Alejandra Torres Arellano estudiante de la Universidad
Ecomundo Facultad de Administración quiero agradecer a Dios a mi familia y a
mis amigos por todo el apoyo, la comprensión y la ayuda que me brindaron en
toda la duración de mi carrera.
Es importante reconocer la ayuda, el tiempo y el material didáctico que me
otorgó mi querida Universidad Ecotec en todo el trayecto del período de clases
y de tutoría de Tesis de Grado.
Adicionalmente, le doy mi especial agradecimiento a mis tutores el Ing. Henry
Grau especialista en Marketing y al Eco. Carlos Ochoa Koppel especialista en
Proyectos, como así también a todas las personas que participaron en el
desarrollo de las encuestas y en el desarrollo del Grupo Focal, ya que sus
opiniones y experiencias fueron de mucho beneficio para la elaboración de mi
proyecto.
3
Contenido
Resumen del Proyecto……..…….…………………………………………...………4
Introducción………………...………………………..…………………………………5
Objetivos………………….…………………………………………………………….7
CAPÍTULO I
Administración y Planificación del Proyecto……………………..………..………..9
Información General de la empresa…………………………………………9
Razón Social…………………………………..…………….…………………9
Nombre Comercial……………………………………………………………..9
R.U.C………………………………..…….…………………………………….9
Constitución Jurídica…………………………………………………………..9
Fecha de Constitución…………………………...…….……………………...9
Representantes Legales…………………………..…..……………………...9
Capital Social………………………...........................……………………..10
Listado de Accionistas……………………………………………………….10
La Administración…………………………………..………………………………..11
Manual de Funciones…………………………………………...…………………...12
Cronograma de Actividades………………………………………...………………27
Plan estratégico…………………………………………...………………………….29
Misión…………………………………………………..……………………...29
Visión………………………………………..…………………………………29
Objetivos Estratégicos………………………………..……………………...29
CAPÍTULO II
Mercadeo y Comercialización…………………………..….……………………….30
Sector Económico……………………………………………..…….……………….32
Análisis de Concentración de la Industria…………………………………………35
Análisis de Madurez de la Industria………………………………….……….……36
Análisis de la Atractividad de la Industria…………………………..….………….36
Mercado Histórico…………………………………………..….…………………….37
Mercado del Proyecto…………………………………………………..…...………38
Desarrollo de Encuesta…………………………………..………….…..………….54
Desarrollo del grupo focal…………………………………….……….…………….62
Análisis sectorial…………………………………..…………………….……………65
Matriz interna y externa………………………..…...………………….……………66
Estrategias FODA…………………………………….………………….…………..67
Calificación de riesgo………………………………….………………….…………68
CAPÍTULO III
Aspectos Tecnológicos del Proyecto…………………………..…………….…….70
Proceso Productivo………………………………………………..…………………70
Elaboración de la Avena de Alpiste……………………………………..…………70
Elaboración de la Leche de Alpiste……………………………………..………….71
Capacidad de Producción………………….……………..……………...…………72
Estimación de Ventas………….…………………………..……………..…………73
Costos Operativos……………..…………………..……………………..………….74
Costos Indirectos…………..…………………………..…………………..………...75
Inversiones del Proyecto……………………..……………………..……..………..76
Depreciaciones…………………………..…………………………………..……….77
Financiamiento……………………...………..……..………….…………….……...78
4
CAPÍTULO IV
Evaluación Financiera del Proyecto………………………....…………….………79
Flujo de Caja Proyectado………………………..………….…………………...….80
Flujo de Caja sin financiamiento………………...………………………………….80
Balance General Proyectado…………………..…………………………………...82
CAPÍTULO V
Evaluación del Proyecto……………………………..……………………………...83
Análisis Financiero………………………….…………..……………...…………....85
Conclusiones…………..……….…………………………….……………..………92
Referencia Bibliográficas……………….……………………..……………….....93
Anexos……………………………..……………………………………..…………..94
5
RESUMEN DEL PROYECTO
En la actualidad, los consumidores buscan adquirir productos que le sean
beneficiosos para su salud y a la vez que estos sean económicos.
Ciertos aspectos, tales como la vida laboral, las tareas del hogar y otras
actividades diarias hacen que exista menos tiempo para dedicar a la
alimentación y por lo tanto no consumir alimentos que le aporten beneficios a
su salud y bienestar.
Existen muchos productos en el mercado los cuales ofrecen suplir todas las
necesidades alimenticias de las personas, pero en realidad son productos
elaborados con demasiados persevantes, saborizantes artificiales y con exceso
de grasas saturadas y colesterol, que no dan verdadero aporte a las
necesidades alimenticias que se requieren.
Mi objetivo principal es elaborar una línea de productos sanos y nutritivos sin
persevantes y colorantes que sea de beneficio para la salud del ser humano.
En el desarrollo de mi proyecto encontraremos todo los beneficios que mi línea
de productos ofrece a los consumidores, también podremos ver el proceso de
elaboración del mismo y el porqué mi producto es innovador y rentable.
A su vez, veremos cómo se basa en el principio de una buena alimentación.
Esto nos permitirá que nuestra línea de producto con esta naturaleza sea
aceptada y se pueda posicionar en la mente de los consumidores.
Para lograr estos resultados se realizó un estudio de mercado el cual nos dió
resultados muy favorables, realizamos encuestas y grupos focales que nos
permitió saber un poco más a fondo de que es en realidad lo que la gente
desea.
1. INTRODUCCIÓN
6
Tema
¨Fabricación de Productos de Proteína Vegetal a base de Alpiste¨
Antecedentes
Con el nuevo estilo de vida que se está llevando en los últimos años todo ser
humano tiende a descuidarse mucho en su alimentación, factor importante que
puede traer consecuencias en el futuro. Es por tal razón que es esencial que la
sociedad lleve un estilo de vida normal y saludable, la cual conlleva una
alimentación sana y equilibrada.
Los seres humanos en la actualidad no solo buscan alimentos sanos y
nutritivos, sino también que ayuden a mejorar la salud y a prevenir
enfermedades mayores.
La leche de alpiste es muy utilizada en otros países como método casero, y no
comercial, en el exterior se la comercializa con un costo muy elevado como
leche en polvo.
Definición del Problema
El público hoy en día empieza a cobrar más conciencia de los buenos hábitos
alimenticios y busca consumir alimentos funcionales que sean sanos y además
le brinde un valor agregado contribuyendo a mejorar algún aspecto de su salud.
También encontramos un elevado número de personas que buscan productos
que ayuden a combatir el sobrepeso o eliminar la grasa de la sangre.
7
Justificación
Los productos de proteína vegetal a base de Alpiste serán elaborados con
componentes naturales, sin ocasionar ningún tipo de daños a nuestro
organismo. Servirá como un complemento que nos ayudara a evitar o
contrarrestar enfermedades que lleguen a afectar a nuestra salud.
El alpiste tiene un gran poder alimenticio, debido a los grandes beneficios que
acarrea a las aves y es usado popularmente como hipolipemiante (reductor de
lípidos o grasas en sangre), demulcente (emoliente, relaja y ablanda las partes
inflamadas) y diurético.
En las islas Canarias además de aperitivo se considera gran remedio para los
males de orina, cálculos, riñón y vejiga.
Además, es bueno para la hipercolesterolemia y prevención de la
arteriosclerosis, y en situaciones en las que se requiere un aumento de la
diuresis, tales como afecciones genitourinarias (cistitis), hiperazotemia
(abundancia de sustancias nitrogenadas en la sangre), hiperuricemia, gota,
hipertensión arterial, edemas, sobrepeso acompañado de retención de líquidos,
gastritis y ulcus (úlcera, sobre todo úlcera del estomago).
Mi proyecto es muy conveniente ya que nos ayudará a crear conciencia en los
seres humanos de cómo se afecta su salud cada vez que no se tiene un buen
hábito alimenticio.
Uno de los principales beneficios que tienen mis productos es que ayudan a
contrarrestar la diabetes logrando tener un control.
En el Ecuador existen aproximadamente unas 200.000 personas
con diabetes, de las cuales apenas se encuentran
diagnosticadas y con tratamiento unas 40.000 (20%). Las
políticas del Ministerio de Salud Pública del Ecuador en
relación a la diabetes son prácticamente nulas.
En nuestro país el número de diabéticos insulinodependientes
(tipo I) es de 0.7 por mil habitantes, menor al 2 por mil, que
se encuentra en países como Inglaterra, USA, Dinamarca,
Canadá. En cambio la prevalencia de diabéticos no
insulinodependientes (tipo II) se acerca al 6 por ciento. El
tipo máximo de presentación de diabetes tipo I se encuentra
8
entre los 15 y 29 años; de la diabetes tipo II, entre los 45 a
64 años.
Referente a la relevancia económica tenemos impactos favorables los cuales
son los siguientes:
Los desechos pueden ser utilizados como abono.
Los desechos malos podrán ser utilizados como carbono.
Los envases de Plásticos son biodegradables.
La relevancia económica está enfocada básicamente en la calidad y el
reconocimiento de mi producto, mi objetivo específico es llevarlo a
comercializar en las tiendas, supermercados y lugares donde se encuentre mi
grupo objetivo. Para iniciar las actividades se debe realizar un estudio que me
indiqué cuantas unidades podría ingresar al mercado y se las podría
comercializar.
Para la elaboración mis productos de proteína vegetal a base de Alpiste se
utilizaran ingredientes totalmente naturales. En cuanto a la utilidad
metodológica trabajaremos a base de encuestas y entrevistas.
Objetivos.
o Objetivo general
Contribuir a la Salud y al Bienestar de los Consumidores, de una manera
natural sin químicos.
Objetivos específicos
Tener un crecimiento de ventas del 5% más cada año en la producción y
en las ventas.
Poder Colocar mis productos en un segmento de mercado mayorista.
Lograr posicionar mi producto a nivel nacional.
Alcance o Tipo de Investigación
El Alcance de mi investigación de mercado será básicamente determinar los
diferentes problemas que las personas de una edad promedio de 30 años en
adelante podrían tener en cuanto a su salud, además de establecer qué
percepción tendría mi proyecto al comercializarlo.
9
El principal problema que podría afectar a mi proyecto es la falta de
conocimiento y la duda de las personas como por ejemplo si el producto es o
no nutritivo.
La investigación de mercado que realizaré será de tipo exploratorio, debido a
su flexibilidad permitirá obtener un análisis preliminar de la situación
permitiéndome analizar las diferentes alternativas de decisión y las variables
relevantes que me ayudaran a lograr la satisfacción de los consumidores.
Realizaré encuestas personales mediante un cuestionario estructurado con
preguntas cerradas y de selección múltiple que evitarán el sesgo de la
respuesta.
Las personas a las que se les aplicará esta investigación representarán a
clases sociales Media, Media-Alta y Alta de la ciudad de Guayaquil,
directamente trabajaremos con el rango de edad entre los 30 años a 74 años.
Las técnicas empleadas en estas investigaciones se la denominarán: técnicas
cualitativas. A su vez el análisis que obtendremos de las encuestas que
haremos tendrá aspectos fácilmente medibles y cuantificables.
Aspecto innovador del proyecto
El aspecto innovador de mi proyecto será que es un alimento rico en proteínas
destinadas tradicionalmente a aves, que será convertido en una deliciosa y
nutritiva bebida para el consumo de las personas que desean mantenerse
saludables.
10
CAPÍTULO I: ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO
1.1. Información General de la empresa
o Razón Social
Alimentos Naturales y Nutritivos S.A
o Nombre Comercial
ANANU S.A
o R.U.C.
0926073313001
o Dirección, teléfonos, correo electrónico.
Dirección: Km 26 Vía Daule
Teléfonos: 042883388
Correo Electrónico: [email protected]
o Constitución Jurídica (Sociedad Anónima, Compañía
Limitada)
Sociedad Anónima
o Fecha de Constitución e inicio de operaciones
Iniciaremos nuestras operaciones tres meses después de haber
Constituido nuestra empresa luego empezaremos a producir y a
comercializarlo.
o Representantes Legales (Presidente y Gerente General)
Presidente: Alejandra Torres Arellano
Gerente General: Luis Rodríguez
11
o Capital Social (Suscrito y pagado)
El Capital suscrito mínimo será de $ 800 (ochocientos dólares de
los Estados Unidos de América) el capital deberá suscribirse
íntegramente y pagarse en al menos un 25% del valor nominal de
cada acción.
Dicho capital puede integrarse en numerario o en especies
(bienes muebles e inmuebles) e intangibles, siempre que, en
cualquier caso, correspondan al género de actividad de la
compañía.
o Listado de Accionistas (Nombre, nacionalidad, % de
participación)
Nombres Nacionalidad Estado Civil Acciones
Alejandra Torres A. Ecuatoriana Soltera 40 % de las Acciones
Luis Rodríguez P.
Mercedes García.
Ecuatoriano
Ecuatoriana
Soltero Soltera
30% de las Acciones
30% de las Acciones
12
1.2. La administración
o Organigrama Proyectado1
1 Véase Organigramas de nómina año a año en anexos 2.
Gerente General
Gerente de Producción
y Calidad
Jefe de Ventas y
Marketing
Jefe de Administración
Y RRHH
Jefe de
Financiero
Jefe de
Operarios
Coordinador de
Distribución Operarios
Operarios
Operarios
Vendedores
Vendedores
Vendedores
Asistente
Asistente
Operarios
Operarios
Operarios
Vendedores
Jefe de
Distribución
13
o Manual de Funciones
Descripción de Cargos
Área: Gerencia General
Denominación del Cargo: Asistente
Supervisado por:
Supervisa A: -
1. Descripción del Cargo
1.1 Definición
Asistir al Gerente General en la documentación de toda la compañía.
1.2 Descripción Funcional
Elaborar cuadros, gráficos y resúmenes.
Asistir en la elaboración de actas de sesiones y reuniones.
Participar en la documentación de talleres, tabulación de encuestas,
cuestionarios y formularios de recolección de datos para análisis.
Asistir en la traducción de documentos que se requieran.
Registrar y realizar seguimiento a la agenda del Gerente General.
2. Perfil del Cargo
Experiencia: No es necesaria
Formación:
Estudiante de 2 o 3 años en carreras Ing. Comercial, Administración o
carreras a fines Utilitarios Windows, Redacción y preparación de
documentación formal, archivo.
3. Responsabilidades
Manejo de Documentos
14
Manejo de Información Confidencial
Manejo de la Agenda del Jefe
Sistemas aplicativos que tiene a su cargo
4. Valores
Respeto
Responsabilidad
Honestidad y veracidad
15
Descripción de Cargos
Área: Producción
Denominación del Cargo: Gerente de Producción y
calidad
Supervisado por: Gerente General
Supervisa A:
1. Descripción del Cargo
a. Definición
Hacerse cargo de todo lo referente a los procesos productivos, para
lograr la eficiencia y un producto de calidad.
b. Descripción Funcional
Establecer una línea de comunicación abierta con las siguientes
personas: Gerente General, Gerente de Calidad, Gerente de
Mercadeo y Gerente de ventas y Jefe de Recursos Humanos.
Actualizar a los Jefes de Producción sobre las innovaciones en los
procesos.
Verificar y analizar los reportes entregados
Solicitar apoyo de asesoría técnica profesional externa en caso que
sea necesario, reportándolo al Gerente General.
Vigilar a los colaboradores que estén realizando bien su labor.
Capturar ideas.
Es el responsable del buen desarrollo de la planta y de la eficiencia y
eficacia de los procesos productivos e innovaciones.
Dar solución a los problemas que se pueden suscitar.
Elaborar documentos relacionados al control de calidad.
Coordinar y colaborar con el personal de la empresa los operativos de
control.
Supervisión de cumplimiento de Calidad.
Manejar Conceptos de Calidad Total.
Desarrollar Métricas e indicadores específicos para el producto.
Validación de los requerimientos del producto en cuanto a necesidades
del mercado.
Manejo de tiempos de entrega a los supermercados.
Capacitación de personal.
Orientación hacia el mercado objetivo.
16
2. Perfil del Cargo
Experiencia:
Dos o tres años en puestos similares.
Formación:
Ingeniero en las carreras de Producción de Productos y carrera a
fines
3. Responsabilidades
Manejo de Personas
Manejo de Información Confidencial
Manejo de Herramientas y materiales importante
Sistemas aplicativos que tiene a su cargo
Manejo de Procesos de Producción
4. Valores
Respeto
Responsabilidad
Honestidad
Veracidad
Lealtad
Integridad
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Descripción de Cargos
Área: Contabilidad
Denominación del Cargo: Jefe Financiero
Supervisado por: Gerente General
Supervisa A:
1. Descripción del Cargo
a. Definición
El gerente financiero será un miembro del equipo de gerencia de la misma, y
como a tal le compete la maximización del patrimonio invertido de sus
accionistas.
b. Descripción Funcional
Analizar los aspectos financieros de las decisiones a tomar.
Analizar de la capacidad de inversión para alcanzar las ventas
esperadas.
Ayudar a elaborar las decisiones específicas que se deban tomar a
elegir las fuentes y formas alternativas de fondos para financiar las
inversiones.
Análisis del estado de resultado.
Control de costos con relación al valor producido, principalmente con el
objeto de que se asigne al producto un precio competitivo y rentable.
Análisis de flujos de efectivo producidos en la operación del negocio.
Interactuar con las otras gerencias funcionales para la operación
eficientemente de todas la decisiones de negocios que tengan
implicaciones financieras
Elaborar Presupuesto que muestren la situación económica y
financiera de la empresa, así como los resultados y beneficios.
Negociación con proveedores, para términos de compras, descuentos especiales, formas de pago y créditos. Encargado de los aspectos financieros de todas las compras que se realizan en la empresa.
18
Control completo de las bodegas, monitoreo y arqueos que aseguren que no existan faltantes. Monitoreo y autorización de las compras necesarias por bodegas.
Manejo del archivo administrativo y contable.
Elaboración de reportes financieros, de ventas y producción para la Gerencia General.
Administrar y autorizar préstamos para empleados y su sueldo (Recursos Humanos).
2. Perfil del Cargo
Experiencia:
4 o 5 años en puestos similares.
Experiencia en manejo de proyectos, Elaboración de Presupuestos,
Costos de Manufactura, Planificación Financiera.
Formación:
Contador, Economista o Ingeniero Industrial, con formación en
Finanzas.
3. Responsabilidades
Manejo de Personas
Manejo de Información Confidencial
Manejo de Herramientas y materiales importante
Sistemas aplicativos que tiene a su cargo
Manejo de Finanzas
Manejo de Presupuestos.
4. Valores
Respeto
Responsabilidad
Honestidad
Veracidad
Lealtad
Integridad
Liderazgo
Trabajo en Equipo y Planificación Estratégica
19
Descripción de Cargos
Área: Administración
Denominación del Cargo: Operarios
Supervisado por: Jefe Administración
Supervisa A: -
1. Descripción del Cargo
a. Definición
Realizar todas actividades que implica su cargo tales como la
supervisión del manejo operativo de la producción de los productos para
la venta.
b. Descripción Funcional
Es responsabilidad del operario elaborar el producto con los más altos
índices de higiene y calidad.
Es el responsable de mantener limpio el lugar y los utensilios de cocina
2. Perfil del Cargo
Experiencia:
No es necesario.
Formación:
Estudiante Universitario.
Responsabilidades
Manejo de materiales importantes.
Sistemas aplicativos que tiene a su cargo.
Manejo de Inventario
Valores
Respeto
Responsabilidad
Honestidad
Lealtad
Integridad
20
Descripción de Cargos
Área: Ventas
Denominación del Cargo: Jefe de Ventas
Supervisado por: Gerente de General
Supervisa A:
1. Descripción del Cargo
a. Descripción Funcional
Preparar planes y presupuestos de ventas: de modo que debe planificar sus acciones y las del departamento, tomando en cuenta los recursos necesarios y disponibles para llevar a cabo dichos planes.
Establecer metas y objetivos.
Calcular la demanda y pronosticar las ventas: Este proceso es de vital
importancia y deber realizarse en el mismo orden en que se ha citado, de
forma que primero calculemos cual es la demanda real del mercado y
considerando nuestra participación en el mismo, podamos pronosticar
nuestras ventas.
Determinar el tamaño y la estructura de la fuerza de venta.
Reclutamiento, selección y capacitación de los vendedores.
Delimitar el territorio: establecer las cuotas de ventas y definir los
estándares de desempeño.
Compensa, motiva y guía las fuerzas de venta.
Conducir el análisis de costo de ventas.
2. Perfil del Cargo
Experiencia:
2 años de experiencia en el puesto similares ventas corporativas, como
gerente de marca.
Debe tener facilidad de palabra, dinámica, extrovertida, gusto por las
ventas, trabajo bajo presión.
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Formación:
Bilingüe 80% Ingles Con visión de negocio Habilidad para el manejo de clientes Disponibilidad de tiempo Apta para formar y coordinar equipos de ventas, abrir nuevos mercados,
dar seguimiento a clientes, labor de ventas. Ingeniera en Marketing, ventas o carreras a fines.
Responsabilidades
Manejo de Personas
Manejo de Información Confidencial
Manejo de Herramientas y materiales importante
Sistemas aplicativos que tiene a su cargo
Manejo de Procesos de venas
Manejo de Grupo de Ventas
Resolución de problemas.
Valores
Respeto
Responsabilidad
Honestidad
Veracidad
Lealtad
Integridad
Liderazgo
Trabajo en equipo
Pro actividad
22
Descripción de Cargos
Área: Ventas
Denominación del Cargo: Vendedor
Supervisado por: Jefe de Ventas
Supervisa A:
Descripción del Cargo
1. Descripción Funcional
Establecer un nexo entre el cliente y la empresa.
Contribuir activamente a la solución de los problemas.
Integrarse a las actividades de mercadotecnia de la empresa.
Administrar su territorio de ventas.
Establecer un primer contacto.
Construir relaciones duraderas y provechosas con los clientes.
Evaluar sus necesidades y problemas de los clientes.
Negociar condiciones de venta
Medir el potencial de un mercado
Desarrollar estrategias y planes de marketing
Cumplir la meta fijada.
23
2. Perfil del Cargo
Experiencia:
2 años de experiencia en el puesto similares en ventas y negociaciones.
Debe tener facilidad de palabra, dinámica, extrovertida, gusto por las
ventas, trabajo bajo presión.
Formación:
Bilingüe 50% Ingles Con visión de negocio Habilidad para el manejo de clientes Disponibilidad de tiempo Apta para el manejo de negociaciones y clientes difíciles. Últimos años de carrera Universitaria en Ingeniera en Marketing, ventas
o carreras a fines.
Responsabilidades
Manejo de Personas
Manejo de Información Confidencial
Manejo de Herramientas y materiales importante
Manejo de de Clientes y negociaciones
Resolución de problemas.
Valores
Respeto
Responsabilidad
Honestidad
Veracidad
Lealtad
Integridad
Trabajo en equipo
Pro actividad
24
Descripción de Cargos
Área: Administración
Denominación del Cargo: Jefe de Administración
Supervisado por: Gerente General
Supervisa A:
Descripción del Cargo
1. Descripción Funcional
Planificar, dirigir, ejecutar y controlar las actividades de los departamentos de su competencia: Personal, Servicios Generales y Seguros.
Plantear y definir políticas, normas y procedimientos encaminados a mejorar la estructura y gestión empresarial.
Convocar y dirigir reuniones con el personal del área administrativa para coordinar la ejecución de las acciones y procedimientos según los métodos establecidos en las políticas que va implantando la empresa.
Supervisar semanalmente la gestión realizada por Servicios Generales.
Elaborar análisis y estadísticas, relacionadas con la utilización de recursos físicos y humanos, y emitir sugerencias para la optimización de los mismos.
Sistematizar los informes de los departamentos de la gerencia administrativa, para presentar periódicamente los índices de gestión a la Gerencia y a la Presidencia Ejecutiva.
Otras, que en el ámbito de sus funciones, le sean asignadas por el Gerente General.
Planear, organizar, dirigir, controlar, integrar y optimizar los recursos del área.
2. Perfil del Cargo
Experiencia:
3 años de experiencia en el puesto similares de Administración de
Empresas.
25
Formación:
Bilingüe 80% Ingles Habilidad para el manejo de Departamentos y personal. Disponibilidad de tiempo Ingeniero en carrera de Administración de Empresas y a fines. Competencias técnicas Ingeniería en administración de empresa y en gestión empresarial y
carreras a fines.
Responsabilidades
Manejo de Personas
Manejo de Información Confidencial
Manejo de Herramientas y materiales importante
Manejo de de Clientes y negociaciones
Resolución de problemas.
Manejo de mercados y publicidad.
Valores
Respeto
Responsabilidad
Honestidad
Liderazgo
Lealtad
Integridad
26
Descripción de Cargos
Área: Gerencia
Denominación del Cargo: Gerente General
Supervisado por:
Supervisa A:
Descripción del Cargo
1. Descripción Funcional
Representar a la sociedad y administrar su patrimonio.
Cumplir y/o hacer cumplir las decisiones de la Junta Directiva
Delegar funciones en asuntos específicos.
Preparar y ejecutar el presupuesto aprobado por la Junta Directiva, cuando es del caso.
Decidir sobre los reglamentos comerciales, financieros, técnicos y administrativos.
Velar porque se lleven correctamente la contabilidad y los libros de la sociedad, autorizar y suscribir los estados financieros e informes periódicos y someterlos a consideración de la Junta.
Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y la planta de personal establecidos.
Asignar las funciones y requisitos para el desempeño de los cargos y establecer los sistemas de remuneración.
Desarrollar planes de incentivos de desempeño y productividad de acuerdo con las políticas señaladas por la Junta Directiva.
Dirigir las relaciones laborales conforme a las normas vigentes.
Diseñar y determinar la forma en que se deberán revelar al público los estándares mínimos de información exigidos por las autoridades competentes, siempre que la sociedad esté obligada a ello.
2. Perfil del Cargo
Experiencia:
5 años de experiencia en el puesto similares de Administración de
Empresas y Recurso Humano y Gerencia General.
Experiencia total y garantizada en aspectos gerencial de una empresa.
Formación:
Bilingüe 100% Ingles Habilidad para el manejo de Departamentos y personal.
27
Conocimiento de Derecho Laboral y de empresas Dominio Técnico de la Técnicas y métodos de Administración al
Personal y empresas. Titulo de 4to nivel en administración de empresa y en gestión
empresarial administración de Recursos Humanos, mercadeo, finanzas y a fines.
Conocimiento en Gestión y manejo de empresas
Responsabilidades
Manejo de Personas
Manejo de Información Confidencial
Manejo de Herramientas y materiales importante
Resolución de problemas.
Manejo de asuntos financieros
Toma de decisiones
Valores
Respeto
Responsabilidad
Honestidad
Liderazgo
Lealtad
Integridad
Trabajo en equipo
Pro actividad
Don de mando
28
ACTIVIDADES
MESES
1 mes 2 meses 3 meses
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
FASE I ¨Planificación¨
Constitución de la Compañía X
Registros X
Adecuar espacio Físico X
Definir Grupos Objetivos X
Definir Lugares de Comercialización X
Definición de áreas de la empresa X
Contratación del Personal X
Definir a los Proveedores X |
Definición del Proceso de Ventas y materia prima X
FASE II ¨Producción¨
Compra de maquinaria X
Compra de Materia Prima X
Elaboración de la Etiqueta X
Proceso de Compra del Envase X
Elaboración del Producto X
Cronograma de Actividades
29
Envasado X
FASE III ¨Comercialización¨
Publicidad X
Iniciar la campana de comercialización y promoción del producto
X
Iniciar el Proceso de Negociación del Producto X
Firma de contrato con los establecimientos (el producto se pondrá
consignación) X
Proceso de ventas X
FASE IV ¨Control y Seguimiento¨
Analizar la calidad y las estrategias del producto X
Control y seguimiento en el desarrollo de las ventas X
Fidelización de Clientes X
30
1.3. Plan estratégico
o Misión
Contribuir a la salud del ser humano de una manera natural, económica y
preservando al medio ambiente logrando obtener una sostenibilidad en la
empresa.
o Visión
Llegar a ser líderes en la ciudad de Guayaquil y luego a nivel nacional
para convertirse en un referente del desarrollo empresarial del país.
o Objetivos estratégicos.
Posicionarlo en la mente de consumidor como el primer producto.
Ofrecer un producto de calidad que se caracterice por la excelencia y nos diferencie de la competencia.
Mantener una tasa de crecimiento de ventas anuales de al menos un 5%.
31
CAPÍTULO II- MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN
Segmentación
Nuestra segmentación está clasificada por varios criterios los cuales son los siguientes:
Sección Geográfica:
País Ecuador 14214.990 habitantes
Provincia: Guayas
Cantón Guayaquil 1985.379 habitantes
Sección Demográfica:
Edad: 30 años a 55 años
Número de Población: 607.171 habitantes
Género: Hombres y Mujeres
Nivel Socioeconómico: Nivel Medio-Alto
Nacionalidad: Todas
Ciclo Familiar: Enfocado a toda la
familia en general
Región: Costa
Sección Psicografica:
Clase Social: Media, Media-Alta y Alta
Estilo de Vida: Mi producto básicamente va enfocado
a las personas que tienen un estilo de
vida bastante preocupante, debido a
las grasas que el cuerpo recibe
Ocupación No es indispensable lo podrán
consumir cualquier persona
32
Grupo Objetivo
El mercado objetivo de mis Productos elaborado a base de “Proteína Vegetal” será las
personas adultas de la ciudad de Guayaquil que consumen o que adquieren en las
diferentes canales de distribución tales como: los Auto servicios, mayoristas, detallistas
y que confían en las opciones saludables y nutritivas del Alpiste, estas personas serán
de clase socio-económica media, media- alta y alta comprendidas entre los 30 y 55
años.
Consideramos este target en base a las encuestas de campo y grupo focales, lo cual
nos arrojó una demanda de personas que tiene ese rango de edad que se preocupan
más de su salud, contaremos con staff de vendedores los cuales van a ser los
encargados de repartirla a los diferentes establecimientos.
Posicionamiento
Mi posicionamiento será:
“La combinación perfecta para tu vida”
2.1. Análisis Macroeconómico
Ecuador en el año 2010 planificó registrar un crecimiento de 3,73% y una inflación de 3,82%, según estimaciones contempladas en la página del Banco Central del Ecuador. Según las proyecciones exhibidas, la economía crecerá 3,73% en el 2010 frente al 0,36% estimado para el 2009, año que el país sufrió las repercusiones de la crisis financiera internacional con una reducción general de exportaciones y remesas, y aumento del desempleo.
Por otra parte según detalla la proforma presupuestaria, la inversión en sectores estratégicos (conectividad, energía y minas) constituirá "la base del crecimiento y el desarrollo con equidad", acorde a lo señalado por el ministro coordinador de la política económica.
La inflación en 2010 se estimó que llegará a 3,82% frente al 3,40% que se proyecto para el año 2009. Entre los principales sectores que crecerían en el 2010 estarían la agricultura y ganadería, la industria manufacturera y la construcción (BCE).
33
Ecuador aspira cerrar en el 2010 con un sistema financiero en crecimiento y sano, la
proyección obedece al buen desempeño que logró la banca el año pasado y lo
observado en lo que va del 2010.
En lo que, a mercado laboral se refiere, a Junio del 2010 la desocupación total en el
país alcanzaba 7,71% con una tasa de sub ocupación total del 50,42%, con un salario
unificado nominal de 240 dólares.
Sector Económico
Clasificación del producto o servicio
El consumo de alimentos es de carácter masivo y la industria dedicada a la elaboración
de los mismos tiene una particular relevancia dentro de la producción y desempeño
económico nacional.
En este contexto, y dado que los principales ingredientes de mi cadena de productos
son:
Leche
Alpiste
Panela
Anís
Se puede catalogar al mismo como un producto industrializado de consumo masivo,
enmarcado en el sector de bebidas elaboradas a base de proteína vegetales.
Dentro del sector manufacturero en el Inec en un Informe realizado en Junio 2009
tenemos que:
La Industria de alimentos y bebidas dentro de la economía. Según las Cuentas Nacionales, en el 2007 el valor agregado de la industria
manufacturera sin incluir la refinación de petróleo representó el 13,99% del Producto
Interno Bruto (PIB) siendo la industria de alimentos y bebidas la de mayor aporte
(7,83% del PIB). Además tiene especial importancia dentro del sector manufacturero
pues contribuye con el 55,9% de su valor agregado2.
34
o
o
o
o
Producción total de la industria de alimentos y bebidas
según sus componentes - Estructura porcentual 2007
Al desagregar cada una de las industrias que componen el sector de alimentos y bebidas, se destacan las siguientes como las de mayor aporte:
Elaboración y conservación de productos de pescado (41,8%)
Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal o animal (10,1%)
Elaboración de piensos preparados (9,1%).
El 44,3% del consumo intermedio de la industria manufacturera corresponde al sector
de alimentos y bebidas siendo la industria de elaboración y conservación de carne,
35
pescado, frutas, legumbres, hortalizas, aceites y grasas la de mayor importancia
(50,7%).
El 40% del valor agregado de la industria manufacturera pertenece al sector de
alimentos y bebidas y al igual que en su producción y en el consumo intermedio,
sobresale la participación de la industria de producción, elaboración y conservación de
carne, pescado, frutas, legumbres, hortalizas, aceites y grasas con una participación del
71,4%.
El índice de volumen industrial (IVI) para la elaboración de alimentos y bebidas en abril
de 2009 fue de 121,51, el cual es inferior al índice general y al de la industria
manufacturera. Sin embargo estos índices han mantenido tendencias similares en el
periodo 2007 - 2009.
La industria de alimentos y bebidas es fuente de empleo principalmente para obreros, el
72,8% del personal ocupado del sector pertenece a esta categoría y de éstos el 68,4%
son hombres.
El índice de empleo del sector de alimentos y bebidas en abril de 2009 se ubicó en
124,16. Cómo se observa en el gráfico, éste índice se ha comportado de manera similar
al de las industrias manufactureras pero inferior al índice general.
36
o Análisis de Concentración de la Industria
En cuanto al análisis de concentración de la industria tenemos:
Amenaza de Ingreso de nuevos competidores, la principal amenaza son las
empresas de alimentos ya existentes, que si bien actualmente no son
competidores ya que se especializan en otra línea de productos, en un momento
dado podrían incursionar en el mercado con mejores costes dada su economía
escala.
Amenaza de Ingreso de Productos Sustitutos, aquí nos referimos básicamente a
los productos relacionados tales como la leche de soya o la linaza, los cuales
tienen similares beneficios que la leche de alpiste, que nuestro producto.
Poder de Negociación de los proveedores, la materia prima que utilizare será el
alpiste, actualmente en el mercado existen numerosos proveedores de este
implemento, así como del resto de productos complementarios, de manera que
no constituye una amenaza como tal, ya que debido a esta masificación de
fuentes no tendría problema en la adquisición del mismo.
Poder de negociación con los compradores, dado que el mercado de productos
de consumo masivos es muy volátil, corremos con un gran riesgo , debido a que
los clientes pueden imponernos condiciones, como por ejemplo tengamos que
bajar el precio, realizar descuentos o hacer promociones que no sean tan
beneficiosas para nosotros.
Rivalidad entre los competidores, hoy en día es difícil atacar al mercado de
producto naturistas, debido a que existen empresas que tiene muy bien
planteado su mercado como por ejemplo “Natural Garden”, sin embargo al
realizar una buena estrategia de mercado y de comercialización es fácil se
puede llegar a nuestro objetivo.
En el mercado son pocas las marcas que industrializan la leche de soya con todos
registros aprobados y certificados en los supermercados tenemos tres marcas que son
fuertes.
Oriental elabora la leche de sabores esto ha pegado bastante fuertes debido ya lo
novedoso de los sabores de la leche y andes.
En cambio en el nivel de autoservicios no hay mayor concentración ya que existen
productos que no poseen registros sanitarios.
Esta información se la obtuvo de una investigación de campo que se realizó.
37
o Análisis de Madurez de la Industria
Mi producto se encuentra en la posición favorable, debido a que trabajaremos con un
grupo objetivo designado. Sin desmerecer la población en general.
A su vez a base de la implementación y la industrialización podemos elaborar
estrategias que nos ayudaran a realizar diferentes acciones sin afectar el origen de
cada producto elaborado.
Mi producto dentro de la madurez de la Industria se encuentra en la etapa de
introducción por un producto nuevo en el mercado elaborado a base de Proteína
vegetal.
o Análisis de Atractividad de la Industria
Nuestra Industria es Atractiva debido a que no contamos con competidores
directos, mis productos son nuevos en el mercado y con una buena campaña de
publicidad se lo puede posicionar.
Es atractiva porque con una buena estrategia de ventas y publicidad se puede
lograr un mayor interés en los consumidores a tomar productos naturales y esto
lograra un paulatino crecimiento.
La materia prima es fácil de adquirir y no es costosa con una buena negociación
se puede lograr realizar productos similares con la misma materia prima.
38
2.2. Mercado Histórico
o Tipo de Mercado
Mi tipo de mercado, desde el Punto de vista Geográfico será: Mercado
Local, ya que mi producto por los primeros 5 años estará en las tiendas,
supermercados y lugares seleccionados de la Ciudad de Guayaquil.
Mi tipo de mercado es de Competencia monopolística debido a que
existen muchos mercados que venden productos similares pero algo que
lo diferencie, en mi caso mi empresa producirá productos que tienen
similares beneficios a la leche de soya pero el aspecto nuevo y que lo
diferencie será que es elaborado a base del alpiste.
o Demanda histórica
En mi producto no existe demanda histórica en el Ecuador por ser un producto nuevo.
Pero podemos mencionar que el Ecuador es considerado un importante país exportador
de bananas y el octavo productor mundial de cacao. Asimismo, es significativa su
producción de camarón, caña de azúcar, arroz, algodón, maíz y café y diariamente
produce cuatro millones de litros de leche.
En cuanto a la producción láctea, en Ecuador el consumo de leche fluida manifiesta diferencias. Las cifras oficiales hablan de un consumo anual de 100 litros per cápita; sin embargo, según cifras aproximadas de diversas empresas lácteas, menos del 50% de la población consume productos lácteos, situación considerada como un problema cultural y adquisitivo. Nos podremos dar cuenta de que grande es la demanda de leche en el Ecuador, de los 14214.990 de habitantes el 50% consume leche. Mi empresa puede trabajar en abarcar el otro 50% que por factores varios no consumen leche.
o Oferta histórica
Mi línea de productos no posee oferta histórica. En cuanto a la industria de los lácteos: Son alrededor de seis empresas las que se pueden considerar grandes en la industria láctea en Ecuador. La mayor de ellas es Nestlé DPA con una producción de 300 mil litros de leche diaria. Otras empresas grandes son: Andina, con una producción de 110 mil litros de leche diarios; Nutrileche, empresa del Sur de Ecuador, con una producción de 140 a 160 mil litros de leche diaria; Reyleche y Pasteurizadora Quito que producen
39
de 160 a 180 mil litros de leche diaria cada una; y Tony Yogurt ubicada en Guayaquil y especializada en la elaboración de yogurt y bebidas.
Estas empresas abarcan la demanda del país, dentro de la oferta tenemos también
productos con extras en esta sección se ubica mi línea debido a que son productos
elaborados con leche y proteína vegetal.
2.3 Mercado del Proyecto
2.3.1. Submercados
o Proveedores
Contaremos con una base de proveedores los cuales nos distribuirán:
La materia prima la semilla de “Alpiste” la cual pasará por un
proceso para convertirla en producto terminado.
Los materiales de empaque “envase” el cual debe estar aprobado y
elaborados por empresas plastiqueras.
Etiquetas Adhesivas, fabricadas localmente por imprentas de
amplia experiencia dedicadas a la labor.
Todos estos proveedores que trabajarán con nosotros deben estar debidamente
identificados con un histórico en la base de datos.
La lista de proveedores son los siguientes:
Alpiste
Nombre Elaborado por: Lugar: Costo
por
funda
Alimentos para aves “mas
corona”
Industrias Ecuatoriana Ambato y avenida
Indoamericana Km 4/2
$1.40
Alimentos para aves “
canta claro”
Figo Swits España esquina y Eloy
Alfaro
$1.72
Pro bit Pronaca $2.02
40
Panela
Nombre Contenido: Lugar: Costo
por
funda
Panela Kapire 500 gramos Quito $0.86
Panela Valdez 1 KG Milagro $1.11
Panela Orgánica 700g Quito $1.34
o Competidores
La Competencia directa de mi producto elaborado a base de “Proteína Vegetal” es
indistintamente tipos de productos que tenga relación con la leche de soya, ya que ellos
utilizan un canal de distribución bastante fuerte que son los vendedores ambulantes
para llegar al consumidor final.
Adicionalmente mi producto también compite con las diferentes clases de tipos de leche
tradicional.
Producto Leche Costo ML Costo Litro
Leche entera Chivería 0.00106 $1.06
Nutrí leche 0.0097 $0.97
Vita leche 0.00111 $1.11
Rey leche 0,0098 $0.98
Leche Toni Svelty 0.00124 $1.24
La Lechera 0.00126 $1.26
41
Leche Supermaxi 0.00108 $1.08
Leche Semidescremada la lechera 0.00136 $1.36
Leche descremada con fibra marca
supermaxi
0.00114 $1.14
Rey leche light 0.00109 $1.09
Svelty extra calcio 0.00146 $1.46
La lechera deslactosada 0.00148 $1.48
Leche tony deslactosada 0.00148 $1.48
Leche de Soya 0.00234 $2.34
Leche Nido Crecimiento 0.00163 $1.63
Leche Tony Omega 3 0.00138 $1.38
Nutrí leche deslactosada ultra
pasteurizada
0.00121 $1.21
Rey leche deslactosada 0.00122 $1.22
Vita leche deslactosada 0.00120 $1.20
o Canales de Distribución
Los productos de proteína vegetal serán distribuídos en las cadenas de supermercados
a nivel de Guayaquil en términos de autos-servicios, se dará inicio con su introducción
en el mercado en las tiendas para luego así introducirlo en la cadena de mercado
supermaxis, también se introducirán en la cadena de gimnasios debido a que en estos
negocios encontramos nuestro grupo objetivo.
A su vez, también lo involucraremos en el mercado detallista y mayoristas.
La Distribución se realizará utilizando un vehículo asignado el cual será tipo
camioneta/furgón aislados térmicamente para mantener la cadena de frió, aspecto muy
importante en este tipo de productos de fácil contaminación.
Por otro lado también entregaremos de manera directa el producto en puntos de venta
establecidos centros de cuidado físico, centros naturistas, supermercados más
pequeños, entre otros.
42
Fabrica
Distribuidor
Auto Servicios
Mayoristas
Detallistas
Consumidor Final
o Consumidores (Mercado meta)
El mercado Meta de nuestros productos elaborados a base de proteína vegetal son
personas mayores den 30 años, aunque también debemos de mencionar que lo pueden
consumir personas de todo tipo de edad. Se hace énfasis a este segmento debido a
que las personas de 30 años en adelante son muchos más preocupadas de su salud y
debemos lograr que ellos tengan posesionado el producto.
2.3.2. Estrategia Comercial
o Características del producto
El alpiste es una de las semillas más nutritivas y poderosas en este planeta. Es rico en
proteínas vegetales de gran calidad, las proteínas del alpiste no son nocivas ni de difícil
digestión, sino son aminoácidos estables de muy buena asimilación.
43
Atributos y Benefícios
Atributos:
Poseen uma potente capacidad de recarga enzimática
Es elaborado a base de Proteína Vegetal.
Fuentes antioxidantes
Contiene Lipasa (enzima)
Tiene propiedades emolientes
Benefícios:
Previenen el envejecimiento y el desgaste prematuro de la piel.
Es un complemento natural ideal para desinflamar órganos internos como el
hígado, los riñones y el páncreas.
Es un regenerador pancreático muy poderoso, por lo que Ayuda notablemente a
erradicar diabetes (en muy poco tiempo).
Ayuda a eliminar exceso de líquidos. Previene arteriosclerosis.
Ayuda en casos de gota, edemas, gastritis y úlceras de estómago.
Ideal para combatir la hipertensión.
Ayuda a depurar grasas nocivas en las venas, arterias, o simplemente de los
depósitos de grasa, por lo que sirve para como un remedio extraordinario contra
la obesidad, celulitis, abdomen abultado, etcétera.
Aporta tono muscular.
Es un muy buen aperitivo.
Ayuda a quemar grasas, disminuye colesterol. Muy buen alimento para dietas de
control de peso o para bajar colesterol.
Ayuda a las afecciones de riñones y vejiga (cistisis), ya que mata bacterias en las
vías urinarias.
Descripción del producto o servicio
Planta herbácea que supera el metro de altura, con tres o cuatro tallos cilíndricos y huecos (cañas) provistos de nudos manifiestos y hojas semejantes a las del trigo, angostas y con largas vainas. Flores dispuestas en espículas o pequeñas espigas agrupadas en racimos, cuyo fruto es una semilla lustrosa, de varios colores y envuelto en una pequeña cáscara. Se cría en el archipiélago canario, con el nombre vulgar de triguera o grano de Canarias, en tierras de cultivo, en medio de los sembrados o entre antiguos trigales de zonas de altitud media.
44
PARTES UTILIZADAS: Las semillas, frutos o granos.
PRINCIPIOS ACTIVOS: Almidón, lípidos, resina, ácidos salicílico y oxálico, y sustancias nitrogenadas.
En base a los resultados de las encuestas el producto hemos decidido que nuestro producto se lo va a comercializar en envase de plásticos, se lo distribuirá a las diferentes cadenas de autoservicios en un vehículo adecuado para transportar bebida en refrigeración.
Utilizaremos principalmente un canal existente efectivo utilizado en la ciudad de
Guayaquil se trata en cadenas de autoservicios, gimnasios, tiendas entre otros. Al
momento de la entrega se la hará a consignación moderada de 30 botellas
quincenalmente manteniéndolas en refrigeración.
Ciclo de vida
El Ciclo de vida de mi producto se va utilizar para describir las fases por la que
atravesará desde su introducción inicial.
El ciclo de vida del Producto se dividirá en etapas las cuales corresponden a una
tendencia de las ventas. Estas etapas son:
1. Etapa de Introducción
2. Etapa de crecimiento
3. Etapa de madurez
4. Etapa de Declinación
45
En mi caso mi producto estaría dentro de la Etapa de Introducción, por la razón de que
es un producto nuevo en el mercado que aun no posee competencia de productos
iguales y que necesita de mucha promoción.
Marca (Logotipo, eslogan)
“Vive Bien, Vive natural”
Envase, presentaciones
Portada:
46
Los colores verdes de la etiqueta representan a lo natural que es mi producto para la
salud de los consumidores y el medio ambiente.
o Precio de venta
Utilizaremos un precio de introducción que ayude a recuperar la inversión, y poder
invertir en mejoramiento y en la innovación de productos derivados tales como, yogurt,
avenas, entre otros.
En el resultado de las encuestas las personas prefieren el precio entre de $1,50 y
$2.50 por litro precio que será analizado para el lanzamiento del producto.
El Precio de Venta que realizará mi empresa a las tiendas será:
LECHE AVENA
Precio de Venta al Público (PVP) $ 1,75 $ 2,25
Precio para Tiendas $ 1,40 $ 1,80
El precio de venta al Público ya tenemos considerado el IVA (12%) y el porcentaje de
Ganancia de las tiendas que será el 13%.
o Análisis de la Competencia
Realice un estudio tanto de mi competencia Directa como Indirecta la cual fue la
siguiente:
Competencia Indirecta y Directa:
Producto Leche Costo Litro Costo ML
Leche entera Chivería $1.06 0.00106
Nutrí leche $0.97 0.0097
Vita leche $1.11 0.00111
Rey leche $0.98 0.0098
Leche Toni Svelty $1.24 0.00124
La Lechera $1.26 0.00126
Leche Supermaxi $1.08 0.00108
47
Leche Semidescremada la lechera $1.36 0.00136
Leche descremada con fibra marca
supermaxi
$1.14 0.00114
Rey leche light $1.09 0.00109
Svelty extra calcio $1.46 0.00146
La lechera deslactosada $1.48 0.00148
Leche tony deslactosada $1.48 0.00148
Leche de Soya $2.34 0.00234
Leche Nido Crecimiento $1.63 0.00163
Leche Tony Omega 3 $1.38 0.00138
Nutrí leche deslactosada ultra
pasteurizada
$1.21 0.00121
Rey leche deslactosada $1.22 0.00122
Vita leche deslactosada $1.20
0.00120
Colnatur ( Leche semidescremada) $2.52
0.00252
Leche de Soja
Producto Costo Litro Costo ML
Leche de Soja Natural $3.12 0.00312
Bebida de Soja (Diet) $ 4.55 0.00455
Leche de Soja (Ades) $2.34 0.00234
48
Leche de Soya
Costo Litro Costo ML
Sabor a café $ 3.12 0.00312
Sabor a Chocolate $3.12 0.00312
En la leche de Soya de Sabores en el mercado solo existen presentaciones de
240ml.
Avena
Producto Avena Costo Litro Costo
ML
Avena Finesse $1,96 0.00196
Avena Original $1,95 0.00195
Avena Svelty $1,95 0.00195
Avena Nestlé $ 1,97 0.00197
Avena Casera Tony $ 1,76 0.00176
Avena Tony Sabor Naranjilla $ 1,38 0.00138
Avena con fruta Nestlé $1,78 0.00178
o Promoción
Llevaremos a cabo una campaña de lanzamiento:
Haremos degustaciones de producto en centros comerciales y en las tiendas en
donde tendremos el producto a la venta.
Daremos oportunidad de trabajo a las personas que quieran pertenecer a
nuestro campo de ventas.
Realizaremos sorteos de botellas premiadas.
Realizaremos un Plan de Medios de Comunicación. (Radios) y (Periódicos)
49
Dentro del Plan de Medios de Comunicación, por motivo que los Productos que
desarrollaran serán de consumo masivo realizaremos campañas de publicidad en los
diferentes medios de comunicación:
En el Universo sacaremos un articulo dos domingo al mes en la Revista durante
un año tendrá un costo aproximado de $300 cada artículo se realizara un
convenio por el lapso de un año, el tamaño del articulo será pequeño.
Se realizara durante 6 meses menciones en radio, aproximadamente 5
menciones diarias en un horario de 7pm a 9pm.
El Paquete Promocional se realizará en Romance 90.1 FM y tendrá un valor de $1320 más IVA por cada mes contratado. 2
Adicional a estos métodos a utilizar se realizara:
Se entregaran calendarios a cada tienda como una medio de comunicación y de
publicidad para los clientes.
Se utilizaran banners en las diferentes tipos de tiendas para una mejor
comunicación.
Por el transcurso de un año se trabajara entregando volantes en los diferentes
centros comerciales que estén ubicados en sector o nivel socioeconómico del
grupo objetivo, el recurso humano se utilizara serán impulsadoras.
2.3. Proyección de mercado
2.4.1. Objetivos de la Investigación de mercado
El objetivo principal de la Investigación que realizaremos a base de los métodos
cuantitativos y cualitativos, serán para identificar las sugerencias y la manera en como
el cliente o consumidor ve a nuestro producto.
También es una estrategia para mejorar y posicionarlo mejor en el mercado, la opinión
de la gente y la fidelidad del cliente son sumamente importantes para la vida y el
desarrollo de nuestro producto.
2 Véase descripción del Plan contratado en anexo a 10
50
2.4.2. Metodología a utilizarse
Métodos cuantitativos y cualitativos, realizaremos encuestas las cuales sus respuestas
serán cerradas y la trabajaremos con el método cuantitativo.
También haremos Focus Group los cuales serán de método cualitativos.
La cantidad de encuestas que se realizaran en la ciudad de Guayaquil en las Zonas
Norte, Centro y Sur las obtendremos utilizando la siguiente fórmula.
Población Urbana de Guayaquil edades entre 30 y 55 años. 607,171
Fórmula para calcular el tamaño de la muestra:
pqzNE
pqNzn
22
2
)1(
.n= es el tamaño de la muestra: 775,635
.z= es el nivel de confianza (para un 95 % de confianza =1.96)
.p= es la variabilidad positiva (0.5)
.q= es la variabilidad negativa (0.5)
.N= es el tamaño de la población (95,500)
.E= es la precisión o el error (5%)
5.05.096.1)1635,775(05.0
635,7755.096.122
2
n 186
2.4.3. Métodos de Investigación:
o Encuestas
Realizaré una serie de preguntas a una cantidad de personas hombres y mujeres de
rango de edad de 30 a 55 años aproximadamente, serán preguntas cerradas las cuales
nos ayudará a determinar, precio, valor agregado, el índice de personas que estarían
dispuestas a consumir mi producto, entre otros.
51
El trabajo de campo será realizado de la siguiente manera:
Días: Miércoles 14 de julio, jueves 15 de julio y viernes 16 de julio 2010 en el horario de
9:00 a 17:00
La información se recopila el día viernes 16 de julio en el horario de 19:00 a 21:00 en
domicilio de la persona encargada de sacar las estadísticas de las encuestas.
52
ENCUESTA
1.- ¿Conoce usted alguna bebida elaborada a base de Proteína Vegetal?
SI___ NO___
2.- ¿Le gusta consumir Productos Naturales?
SI___ NO___ (fin de la encuesta)
3.- ¿Qué productos de los que se detalla a continuación consume más a
menudo?
( ) Leche
( ) Yogurt
( ) Avena
( ) Galletas
( ) Jugos
4.- ¿Estaría usted dispuesto a probar un Producto elaborado a base de Proteína
Vegetal que beneficie a su salud?
( ) Definitivamente si
( ) Probablemente si
( ) Indeciso
( ) Probablemente no
( ) Definitivamente no
53
5.- Con que sabor desearía usted consumir mi Producto de “Proteína Vegetal”
( ) Coco
( ) Canela
( ) Anís
( ) Otros
6.- ¿En qué presentación le gustaría consumir mi bebida de Proteína Vegetal?
( ) Envasé plástico
( ) Envasé de vidrio
( ) Enlatado
( ) Envase de Cartón
7.- ¿Dónde le gustaría adquirir este producto?
( ) Tiendas
( ) Supermercados
( ) Pequeñas islas o carretillas en centros comerciales
( ) Gimnasios
( ) Farmacias
( ) Todos los anteriores
8.- ¿Con qué frecuencia consumiría este producto?
( ) Todos los días
( ) Tres veces a la semana
( ) Una vez a la semana
54
( ) Cada quince días
( ) Una vez al mes
9.- ¿Qué días de la semana le gustaría consumir mi producto?
( ) Lunes ( ) Viernes
( ) Martes ( ) Sábado
( ) Miércoles ( ) Domingo
( ) Jueves ( ) Solo los fines de semana
( ) Todos los días
10.- ¿Cuál es el precio que usted estaría dispuesto a pagar por mi producto?
___ 1.50 dólar
___ 2 dólares
___ 2.50 dólares
Nota: se realizaron 186 encuestas presencialmente dirigidas a nuestra
segmentación de mercado.
55
Desarrollo de la Encuesta:
Las 160 encuestas fueron realizadas a todo el sector de Guayaquil en un promedio de
edad de 30 años a 74 años. Nos encontramos que mi producto tiene mucha aceptación
debido a que hay un gran porcentaje que consume Bebidas Naturales.
A continuación mostraremos los Gráficos de las estadísticas de las encuestas:
¿Conoce usted alguna bebida elaborada a base de proteína vegetal?
El 93,55% de las personas encuestadas afirmó que si tenían conocimiento acerca de
bebidas elaboradas a base de proteína vegetal. Porcentaje muy favorable para el
desarrollo de mi producto.
SI 174 93,55%
NO 12 6,45%
56
0
20
40
60
80
100
Leche Yogurt Avena Galletas Jugos
Series1
¿Le gusta consumir
productos naturales?
En el desarrollo de esta pregunta nos percatamos que hay un número bastante elevado
de personas que les gusta consumir productos naturales.
3.- ¿Qué productos de los que se detalla a continuación consume más a menudo?
Leche 92 29,77%
Yogurt 80 25,89% Avena 92 29,77%
Galletas 21 6,80% Jugos 24 7,77%
SI 171 91,94%
NO 15 8,06%
57
Esta pregunta nos ayudo a identificar que productos prefiere la gente, y nos dimos
cuenta que ellos prefieren la leche y la avena y el yogurt.
¿Estaría usted dispuesto a probar un producto elaborado a base de Proteína
Vegetal que beneficie su salud?
Definitivamente Si 139 81,76%
Probablemente Si 28 16,47%
Indeciso
3 1,76%
Probablemente No 0 0%
Definitivamente No 0 0%
La mayoría de las personas estarían dispuestas a probar mi producto.
¿Con que sabor desearía usted consumir mi Producto de "Proteína Vegetal"?
Coco 43 19,63%
Canela 83 37,90%
Anís 88 40,18%
Otros 5 2,28%
58
Esta pregunta fue una de la más importante, y nos indicó que las personas le gustarían
probar mi producto con un rico sabor a canela y anís.
¿En qué presentación le gustaría consumir mí bebida de Proteína Vegetal?
Envase Plástico 123 70,69%
Envase de vidrio 27 15,52%
Enlatado
3 1,72%
Envase de cartón 21 12,07%
Las personas prefieren el envase de plástico por ser más fácil en manipular.
59
¿Donde le gustaría adquirir este producto?
Tiendas
86 35,10%
Supermercados
70 28,57%
Pequeña islas en Centros
Comerciales 13 5,31%
Gimnasios
16 6,53%
Farmacias
5 2,04%
Todos los
anteriores
55 22,45%
El resultado de esta pregunta nos arrojó el mayor porcentaje en las tiendas y
supermercados, lugares designados por las personas los más cercano en conseguir el
producto.
60
¿Con que frecuencia consumiría este producto?
Todos los días 110 63,95%
Tres veces a la
semana 43 25,00%
Una vez a la
semana 13 7,56%
Cada quince días 2 1,16%
Una vez al mes 4 2,33%
Este resultado nos beneficia mucho en la comercialización de mi producto.
61
¿Qué días de la semana le gustaría consumir mi producto?
Lunes
25 10,25%
Martes
31 12,70%
Miércoles
32 13,11%
Jueves
17 6,97%
Viernes
11 4,51%
Sábado
5 2,05%
Domingo
3 1,23%
Solo los fines de
semana 10 4,10%
Todos los días 110 45,08%
En el resultado de esta pregunta tenemos que la gente le gustaría consumir este
producto todos los días. Para nosotros es muy beneficioso debidos a que tendríamos
un buen volumen de ventas.
62
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
$ 2,50 $ 2,00 $ 1,50
Series1
10.- ¿Cuál es el precio que usted estaría dispuesto a pagar por los productos elaborados a base de proteína vegetal?
$ 2,50 46 28,93% $ 2,00 94 59,12%
$ 1,50 19 11,95%
Para mi empresa el resultado de esta pregunta fue muy favorable debido a que son
precios que se los pueden manejar.
63
o Grupos Focales3
Similar a las encuestas también armaremos grupos focales los cuales estarán
conformados por 6 u 8 personas en donde tomaremos opiniones y sugerencias para la
elaboración de nuestro producto.
Los Grupos focales se desarrollarán de la siguiente manera:
Haré una prueba de producto a cada miembro de mi grupo, elaborare dos (2)
productos similares al mío y los haré degustar, con el objetivo que ellos me digan
cual es la diferencia que pudieron tener.
Luego haré el cuestionario de preguntas diseñado para mis encuestas pero con
el modelo de respuestas abiertas, tomando sugerencias de la experiencia que
ellos han vivido.
Adicionalmente, realizaré un grupo de personas que pruebe mi producto por un
tiempo determinado, para luego tomar sus opiniones.
Desarrollo del Grupo Focal
Integrantes: Edad:
Jacqueline Santana: 43 años
Marcela Bohórquez: 30 años
DickoVanegas: 40 años
Paola Quito: 39 años
Javier Polanco: 40 años
Eduardo González: 40 años
Moderadora: Alejandra Torres
Inicio:
Inicié realizando una breve explicación acerca de los beneficios que tiene mi producto,
una vez ya terminada la introducción desarrollé una prueba de producto en tres vasos
coloqué:
3 Véase Fotos en anexos
64
Leche de soya
Linaza licuada con leche
Mi producto (escogí la Leche de Alpiste)
Y les dí de probar a los participantes, sus comentarios fueron los siguientes:
Jacqueline: nos indicó que era un sabor más suave a diferencia de las otras leches,
Eduardo: le pareció que al mezclarlo con otros tipos de frutas podría perder sus
beneficios
Dicko: nos indicó que el sí la tomaría sola sin ningún agregado.
Marcela: nos señaló que ella sí agregaría un sabor adicional
Paola: simplemente nos indicó que ella no suele tomar este tipo de bebidas tan
simples.
Javier: le pareció un sabor neutral.
Ventas:
Todos estuvieron de acuerdo debido a que pocas personas tienen el tiempo para
prepararla en casa, a excepción de Marcela, Dicko y Eduardo que dentro de mi grupo
focal son personas que ya tienen algún tiempo tomando este producto y dicen que sí da
resultados, pero sin embargo sí estarían dispuestos a comprarlo.
Marcela, Dicko y Eduardo, nos indicaron que toman el producto dos veces al día en la
mañana y el noche y que sería espectacular si saldría una presentación de un litro.
Para poder comprarla en los supermercados y tiendas.
Jacqueline realizó una pregunta muy importante para el desarrollo de mi producto la
cual fue ¿Si esta bebida produce efectos secundarios?, y yo respondí que de acuerdo a
las investigaciones que se han realizado todo depende del organismo de la persona,
que en general no produce efectos secundarios de mayor riesgo. Pero es
recomendable que si empiezan a aparecer lo dejen de consumir.
Javier en cambio estaba un poco confundido acerca de los beneficios y tuvo una gran
interrogante: ¿El producto cura la diabetes, baja de peso, entre otros?; aclaré que mi
producto no es una medicina, tan solo es una bebida complementaria, que ayuda a que
65
la grasa no se acumule en la sangre y a desinflamar los órganos. Sin embargo
adicionalmente debemos tener en cuenta la alimentación.
Eduardo expresó que las personas más propensas a tener problemas de salud son
justamente las personas que no han tenido una buena alimentación y no han realizado
deportes. Literalmente no indicó que el cuerpo a partir de los 30 años empieza a pedir
factura (risas de los participantes) y es por eso que él recurre a estas bebidas
complementarias.
Paola no manifestó que hay muchas personas que confían tanto en los productos
naturales que hay veces que suspenden la medicación situación bastante riesgosa; yo
respondí que le daré a mi bebida un enfoque totalmente diferente que yo no lo voy
comercializar como un producto milagroso que va sanar todo los males, sino más bien
como un producto beneficioso para nuestra salud.
66
2.4.4. Conclusiones de la investigación de mercado
Como conclusiones de las encuestas podemos darnos cuenta que mi producto si es
factible, la percepción es favorable y podemos lanzarlo al mercado a un buen precio.
Adicionalmente nos percatamos que las personas están dispuestas a consumirlo todos
los días o mínimo tres veces por semana esa es un resultado favorable para la venta.
En cuanto a la conclusión de los Grupos Focales nos percatamos que piensa en
realidad las personas de nuestro producto un poco más a fondo, evaluamos mucho las
cualidades de mi proyecto y como lo podíamos mejoren en la calidad que es un factor
importante para la venta.
La Investigación de mercado que realizamos fue a base de los métodos cualitativos
(Grupos Focales) y cuantitativos las encuestas.
2.4. Análisis Sectorial
2.5.1. Análisis FODA
o Factores internos claves
Lista de Fortalezas
Producto de Calidad
Infraestructura
Adecuada
Precios Asequibles
Producto Natural a base
de Proteína vegetal bueno para la salud
Lista de Debilidades
Falta de Experiencia
Comercial
Inversión inicial en
maquinarias costosas
No tenga la suficiente
tecnología y me quede
sin producir.
67
o Matriz interna y externa
Lista de Amenazas
Mala percepción del
consumidor acerca del
sabor del Alpiste.
Fuerte competencia con
productos sustitutos
Inseguridad por parte de
los proveedores y
consumidores
Lista de Oportunidades
Poder proporcionar el
Producto en otras
provincias
Personas interesadas en
mi producto.
Alto índice de personas
con problemas de salud
Lista de Fortalezas
Producto de Calidad
Infraestructura
Adecuada
Precios Asequibles
Producto Natural a base
de Proteína vegetal
bueno para la salud
Do (Mini y Maxi)
Estrategia para minimizar
las D y maximizar las O
Invertir es más maquinarias.
DA (Mini-Mini)
Estrategia para minimizar
tanto las A como las D
Prueba de Productos,
publicidad, estudios técnicos,
testimonios.
FA (Maxi-Mini)
Estrategia para fortalecer mi
producto y minimizar las
amenazas
Una de mis estrategias puede
ser una prueba de productos y
ganar mercado con los precios.
FO (Maxi-Maxi)
Estrategia para maximizar
la F como las O
Fortalecer la parte
publicitaria para que
muestre todo los beneficios
de mi producto.
Lista de Debilidades
Falta de Experiencia
Comercial
Inversión inicial en
maquinarias costosas
No tenga la suficiente
tecnología y me quede
sin producir.
Internos
Externos
68
o Estrategias FODA
Do (Mini y Maxi)
Estrategia para minimizar
las D y maximizar las O
Invertir es más maquinarias.
DA (Mini-Mini)
Estrategia para minimizar
tanto las A como las D
Prueba de Productos,
publicidad, estudios técnicos,
testimonios.
FA (Maxi-Mini)
Estrategia para fortalecer mi
producto y minimizar las
amenazas
Una de mis estrategias puede
ser una prueba de productos y
ganar mercado con los precios.
FO (Maxi-Maxi)
Estrategia para maximizar
la F como las O
Fortalecer la parte
publicitaria para que
muestre todo los beneficios
de mi producto.
69
2.5.2. Calificación de Riesgo
o Tabla de Riesgo
FODA Calificación Puntaje
Fortalezas
Producto de Calidad
Infraestructura Adecuada
Precios Asequibles
Producto Natural a base de Proteína vegetal bueno para la salud
1
1
4
2
A+
A+
B-
A-
Oportunidades
Poder proporcionar el Producto en otras provincias.
Personas interesadas en mi producto.
Alto índice de personas con problemas de salud
4
1
3
B-
A+
B+
Debilidades
Falta de Experiencia Comercial
Inversión inicial en maquinarias costosas
No tenga la suficiente
4
4
B-
B-
70
tecnología y me quede sin producir.
3 B+
Amenazas
Perjuicios acerca del sabor del Alpiste.
4 B-
Fuerte competencia con productos sustitutos
4 B-
Inseguridad por parte de los proveedores y consumidores
3 B+
o Calificación de Riesgo del Mercado
Detalle Puntaje Calificación
Fortalezas 2 A-
Debilidades 3.66 B-
Oportunidades 2.66 B+
Amenazas 3.66 B-
Riesgo Medio Bajo 2.95 B+
71
CAPÍTULO III - ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO
3.1. Proceso productivo
Proceso Productivo de la Avena a base de Alpiste (Un litro)
Ingredientes:
Un litro de leche
3 cucharadas de avena
2 cucharadas de Anís
3 cucharadas de Panela
Elaboración de la Avena de Alpiste
4
4 Véase más detallada la elaboración de Leche y Avena en anexos 1
Disolver (Avena, Leche)
Cocción
Mezclado (avena y
alpiste)
Embotellado
Avena con la leche
Etiquetado
Producto Final
72
Preparación
Se disuelve en un litro de leche tres cucharadas de avena
Luego entra a un proceso de cocción por 30 0 45 minutos
Se mezcla o se licua la avena ya lista con el alpiste, la panela y el anís
Se cierne y esta lista para envasarse y consumirse
Elaboración de la Leche de Alpiste
Granos de Alpiste
Proceso de
Fermentación
Proceso de Triturado y
transformación
cla Mezcla
Embotellado
Etiquetado
Producto Final
73
Para la elaboración de la leche de alpiste el proceso es siguiente.
Se obtiene la cantidad indicada para del Grano de alpiste
Se realiza el proceso de fermentación aproximadamente 8 horas
Luego se la coloca el molino industrial el cual se encarga de coger el grano
molerlo y cernirlo.
Simultáneamente la leche pura se la manda al proceso de pasteurización.
Luego se realiza la mezcla del alpiste, la leche y las especies que están
debidamente establecida para la elaboración del producto.
Para luego finalmente pasar al proceso de envasado y etiquetado.
Se trasladan a un almacén de refrigeración, donde permanecerán hasta su
comercialización.
3.2. Capacidad de producción
o Capacidad instalada
Producción por litros detalle Día Semana Mes
Maquina Embotelladora 24000 120000 480000
Maquina Etiquetadora 28800 144000 576000
Mezcladoras 6000 30000 120000
o Capacidad utilizada
Capacidad utilizada
MENSUAL
La producción de litros mensual 120.000
Mi Capacidad Utilizada es el 40 % 48.000
La producción utilizada de leche es del 60% 28.800
La producción utilizada de avena es el 40 % 19.200
74
3.3. Estimación de ventas5
5 Véase Estimación de ventas mensual del 1er año en anexos 3.
Proyección de Unidades vendidas de Leche
10% 10% 10% 15%
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unidades 206032 226636 249300 274230 315365
Precio de ventas
$ 1,40
$ 1,47
$ 1,54
$ 1,62
$ 1,70
Valor total $
288.444,80 $
333.154,92 $
384.794,55 $
444.437,71 $
536.659,38
Proyección de Unidades vendidas de Avena
10% 10% 10% 15%
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unidades 97527 107280 118008 129809 149281
Precio de ventas
$ 1,80
$ 1,89
$ 1,98
$ 2,08
$ 2,19
Valor total $
175.548,60 $
202.759,20 $
234.186,88 $
270.486,26 $
326.613,58
75
3.4. Costos operativos
o Costos directos
Proyección de costos
Año 1 %Crecimiento próximos
años Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos directos de la leche
$ 157.408,45 12% $ 176.297,46 $ 197.453,16 $ 221.147,54 $ 247.685,24
Costos directos de la avena
$ 80.362,25 12% $ 90.005,72 $ 100.806,40 $ 112.903,17 $ 126.451,55
Costos indirectos (Gatos Generales)
$ 63.408,60 5% $ 66.579,03 $ 69.907,98 $ 73.403,38 $ 77.073,55
Mano de obra directa
$ 29.261,88 $ 32.308,38 $ 33.543,12 $ 43.923,30 $ 45.603,44
Mano de obra indirecta
$ 38.716,68 $ 42.745,92 $ 44.378,96 $ 58.763,72 $ 62.835,01
Costos Totales $ 369.157,86 $ 407.936,51 $ 446.089,62 $ 510.141,11 $ 559.648,78
76
o Costos indirectos
COSTOS INDIRECTOS
Detalle valor
mensual valor anual
Agua $ 80,00 $ 960,00
Electricidad $ 320,00 $ 3.840,00
Teléfono $ 80,00 $ 960,00
Internet $ 80,00 $ 960,00
Guardianía dos guardias $ 480,00 $ 5.760,00
Mantenimiento $ 180,00 $ 2.160,00
Arriendo $ 1.200,00 $ 14.400,00
Proveeduría de la oficina $ 150,00 $ 1.800,00
Servicios profesionales Chofer, ayudante $ 360,00 $ 4.320,00
Gasolina $ 330,00 $ 3.960,00
Publicidad $ 2.024,05 $ 24.288,60
Total $ 5.284,05 $ 63.408,60
77
3.5. Inversiones del proyecto
o Activos fijos6
Activos Fijos Maquinaria y Equipos
$ 59.390,00
Muebles y enseres
$ 4.505,00
Vehiculó ( van pequeña)
$ 24.000,00
Equipo de Computación
$ 9.826,01
Adecuación del Local
$ 5.500,00
Gastos de Constitución
$ 4.600,00
Gastos de Instalación
$ 2.700,00
o Capital de trabajo
Mi capital de de trabajo lo obtuve de la suma de los costos
directos del primer mes, el método que utilice se denominó
desfase del ciclo productivo. Esto nos permite contar con un valor
de inventarios equivalente a un ciclo de la producción, de manera
que al realizar la venta y cobranza del producto, podamos tener
la liquidez necesaria para operar. El valor del capital de trabajo
está incluido en el saldo de caja.
6 Véase el detalle de las Inversiones en anexos 7
78
3.6. Depreciaciones
Tabla de Amortizaciones y Depreciaciones
Valor Vida Útil años Depreciación Anual Depre Mensual
Maquinaria y Equipos $ 59.390,00 10
$ 5.939,00 $ 494,92
Muebles y Enseres $ 4.505,00 10
$ 450,50 $ 37,54
Vehiculó $ 24.000,00 5 $
4.800,00 $ 400,00
Equipos de Computación $ 9.826,01 3
$ 3.275,34 $ 272,94
Gastos de Constitución $ 10.100,00 5
$ 2.020,00 $ 168,33
$
16.484,84 $ 1.373,74
Anual
1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Depreciación y Amortización Acumulada $ 16.484,84
$ 32.969,67
$ 49.454,51
$ 62.664,01 $ 75.873,51
Amortización Acumulada $ 2.020,00
$ 4.040,00
$ 6.060,00
$ 8.080,00 $ 10.100,00
Depreciación Acumulada $ 14.464,84
$ 28.929,67
$ 43.394,51
$ 54.584,01 $ 65.773,51
79
3.7. Financiamiento7
o Tabla de Amortización del Crédito
MONTO $ 57.739,41
TASA 9,33%
PLAZO meses 48
PERIODO DE PAGO INTERESES 48
PERIODO DE PAGO CAPITAL 48
DIVIDENDO $ 1.446
AMORTIZACION ANUAL
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 INTERES 4.861,99 $ 3.645,63 $ 2.310,80 $ 845,96
CAPITAL 12.488,96 $ 13.705,32 $ 15.040,15 $ 16.504,98
DIVIDENDO 17.350,95 $ 17.350,95 $ 17.350,95 $ 17.350,95
Saldo al final de cada año $ 45.250,45 $ 31.545,13 $ 16.504,98 $ 0,00
7 Véase Financiamiento mensual en anexos 4
80
CAPÍTULO IV- EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
4.1. Estado de Resultados Proyectado8
ESTADO DE RESULTADOS
PROYECTO 1 año 2 año 3 año 4 año 5AÑO
Ventas $ 463.993,40
$ 535.914,12
$ 618.981,43
$ 714.923,96
$ 863.272,96
Costo de ventas Leche y Avena Alpiste
$ 237.770,70
$ 266.303,18
$ 298.259,56
$ 334.050,71
$ 374.136,79
Utilidad Bruta $ 226.222,70
$ 269.610,94
$ 320.721,86
$ 380.873,26
$ 489.136,17
Costos indirectos (Gatos Generales)
$ 63.408,60 $ 66.579,03 $ 69.907,98 $ 73.403,38 $ 77.073,55
Mano de obra directa $ 29.261,88
$ 32.308,38
$ 33.543,12
$ 43.923,30
$ 45.603,44
Mano de obra indirecta $ 38.716,68
$ 42.745,92
$ 44.378,96
$ 58.763,72
$ 62.835,01
Total Costos Ind, MOD, MOI $ 131.387,16 $ 141.633,34
$ 147.830,06 $ 176.090,40
$ 185.511,99
Depreciaciones $ 16.484,84
$ 16.484,84
$ 16.484,84
$ 13.209,50
$ 13.209,50
Utilidad Operacional $ 78.350,71
$ 111.492,77
$ 156.406,97
$ 191.573,35
$ 290.414,67
Gastos financieros $ 4.861,99
$ 3.645,63
$ 2.310,80
$ 845,96
$ -
Utilidad antes de impuestos
$ 73.488,72
$ 107.847,14
$ 154.096,17
$ 190.727,39
$ 290.414,67
Impuestos y trabajadores $ (29.395,49)
$ (43.138,86)
$ (61.638,47)
$ (76.290,96)
$ (116.165,87)
Utilidades netas $ 44.093,23
$ 64.708,29
$ 92.457,70
$ 114.436,43
$ 174.248,80
8 Véase Estado Resultado Mensual anexos 5
81
4.2. 9Flujo de Caja Proyectado
Flujo de Caja sin Financiamiento
Proyecto 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Ingresos Operacionales
Ventas $
463.993,40 $
535.914,12 $
618.981,43 $
714.923,96 $
863.272,96
Ingresos no Operacionales
Capital Propio $
60.000,00
$
523.993,40 $
535.914,12 $
618.981,43 $
714.923,96 $
863.272,96
Egresos Operacionales
Costos Directos $
237.770,70 $
266.303,18 $
298.259,56 $
334.050,71 $
374.136,79
Costos indirectos $
63.408,60 $
66.579,03 $
69.907,98 $
73.403,38 $
77.073,55
Mano de obra $
67.978,56 $
75.054,31 $
77.922,08 $
102.687,02 $
108.438,44
Egresos no
operacionales
Inversiones $
110.521,01 $
110.521,01 $
110.521,01 $
110.521,01
Capital de trabajo $
7.218,40
Total Egresos $
486.897,26 $
518.457,52 $
556.610,63 $
620.662,12 $
559.648,78
Flujo neto $ 37.096,14
$ 17.456,60
$ 62.370,80
$ 94.261,85
$ 303.624,17
Flujo acumulado $ 37.096,14
$ 54.552,74
$ 116.923,54
$ 211.185,38
$ 514.809,56
9 Véase el Flujo de Caja mensual en anexos 6
82
FLUJO DE CAJA Con financiamiento
PROYECTO 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Ingresos operacionales
Ventas $ 463.993,40
$ 535.914,12
$ 618.981,43
$ 714.923,96
$ 863.272,96
Ingresos no operacionales
Capital propio $ 60.000,00
Crédito $ 57.739,41
TOTAL INGRESOS $ 581.732,81
$ 535.914,12
$ 618.981,43
$ 714.923,96
$ 863.272,96
Egresos Operacionales
Costos Directos $ 237.770,70
$ 266.303,18
$ 298.259,56
$ 334.050,71
$ 374.136,79
Costos indirectos $ 63.408,60
$ 66.579,03
$ 69.907,98
$ 73.403,38
$ 77.073,55
Mano de obra $ 67.978,56
$ 75.054,31
$ 77.922,08
$ 102.687,02
$ 108.438,44
Impuestos $ 29.395,49
$ 43.138,86
$ 61.638,47
$ 76.290,96
$ 116.165,87
Egresos no operacionales
Inversiones $ 110.521,01
Capital de trabajo $ 7.218,40
Dividendos préstamo
17.350,95
17.350,95
17.350,95
17.350,95
-
TOTAL EGRESOS $ 533.643,70
$ 468.426,32
$ 525.079,03
$ 603.783,01
$ 675.814,65
Flujo neto $ 48.089,11
$ 67.487,80
$ 93.902,39
$ 111.140,95
$ 187.458,30
Flujo acumulado $ 48.089,11
$ 115.576,91
$ 209.479,30
$ 320.620,26
$ 508.078,56
83
4.3. Balance General Proyectado
Balance General Proyectado Activos
Activo Corriente
Caja $ 55.307,51
$ 122.795,31
$ 216.697,70
$ 327.838,66
$ 515.296,96
Activos fijos
Maquinaria y Equipos
$ 59.390,00
$ 59.390,00
$ 59.390,00
$ 59.390,00
$ 59.390,00
Muebles y enseres $ 4.505,00
$ 4.505,00
$ 4.505,00
$ 4.505,00
$ 4.505,00
Equipo de Computación
$ 9.826,01
$ 9.826,01
$ 9.826,01
$ 9.826,01
$ 9.826,01
Vehículo ( van pequeña)
$ 24.000,00
$ 24.000,00
$ 24.000,00
$ 24.000,00
$ 24.000,00
Depreciación acumulada
$ 14.464,84
$ 28.929,67
$ 43.394,51
$ 54.584,01
$ 65.773,51
Activos fijos netos $ 83.256,17
$ 68.791,34
$ 54.326,50
$ 43.137,00
$ 31.947,50
Otros activos
Gastos de Constitución
$ 10.100,00
$ 10.100,00
$ 10.100,00
$ 10.100,00
$ 10.100,00
Amortización acumulada
$ 2.020,00
$ 4.040,00
$ 6.060,00
$ 8.080,00
$ 10.100,00
Otros activos netos $ 8.080,00
$ 6.060,00
$ 4.040,00
$ 2.020,00
$ -
Gastos de Instalación $ 2.700,00 $ 2.700,00 $ 2.700,00
$ 2.700,00 $ 2.700,00
TOTAL ACTIVOS $ 149.343,68
$ 200.346,65
$ 277.764,20
$ 375.695,66
$ 549.944,46
Pasivos
Crédito bancario $ 45.250,45
$ 31.545,13
$ 16.504,98
$ 0,00
$ -
Patrimonio
Capital social $ 60.000,00
$ 60.000,00
$ 60.000,00
$ 60.000,00
$ 60.000,00
Utilidad del ejercicio 44.093,23
64.708,29
92.457,70
114.436,43
174.248,80
Utilidades retenidas 0 44.093,23
108.801,52
201.259,22
315.695,66
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 149343,6815 200346,6487 277764,2047 375695,6556 549944,46
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
84
CAPÍTULO V- EVALUACIÓN DEL PROYECTO
5.1. Análisis de Costo Unitario
Costo Unitario leche 60 % avena 40 %
Costos Indirectos $ 66.579,03 $ 39.947,42 $ 26.631,61
mano de obra directa $ 32.308,38 $ 19.385,03 $ 12.923,35
mano de obra indirecta $ 42.745,92 $ 25.647,55 $ 17.098,37
$ 141.633,34 $ 84.980,00 $ 56.653,33
Costos Indirectos Costos Directos Mano de
Obra Depreciación Unidades
Producidas
Producto leche $
39.947,42 $
176.297,46 $
45.032,58 $ 9.890,90 226636
Producto avena $
26.631,61 $
90.005,72 $
30.021,72 $ 6.593,93 107280
$
66.579,03 $
266.303,18 $
75.054,31 $
16.484,84 333916
Costos leche $
271.168,36 $
1,20
Costos avena $
153.252,99 $
1,43
85
Producto A Descripción LECHE
COSTOS TOTALES $ 271.168,36
Unidades Anuales 226.636,00
Costo Unitario $ 1,20
Precio de Venta $ 1,40
Utilidad Unitaria $ 0,20
Margen Unitario 9,87%
Producto B
Descripción AVENA
COSTOS TOTALES $ 153.252,99
Unidades Anuales 107.280,00
Costo Unitario $ 1,43
Precio de Venta $ 1,80
Utilidad Unitaria $ 0,37
Margen Unitario 26,26%
86
5.2. Análisis Financiero
a. Índices Financieros
Payback (Recuperación de la Inversión) (Menor al plazo) 12
Año de Recuperación de la Inversión Año 1
Diferencia con Inversión Inicial $117.739 $48.089 $69.650
Flujo Mensual Promedio Año Siguiente $67.488 12 $5.624
Número de Meses $69.650 $5.624 12
PAYBACK 1 Año (s) 12 Mes(es)
0 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Flujo Neto (117.739,41)
48.089,11
67.487,80
93.902,39
111.140,95
187.458,30
Flujo Acumulado (117.739,41)
48.089,11
115.576,91
209.479,30
320.620,26
508.078,56
87
Rendimiento Promedio
Total flujos anuales $ 508.078,56
Número de años 5
Inversión inicial $ 117.739,41
TRP 86,3%
Valor Actual Neto Inversión Inicial
VAN $ 340.576,40 (117.739,41)
Tasa de descuento 12%
Índice de Rentabilidad
VAN $ 340.576,40
Inversión inicial 117.739,41
IR 2,89
Tasa Interna de Retorno TIR 58,20%
Tasa de crédito 12,00%
88
b. Ratios Financieros
Punto de Equilibrio
Producto: LECHE Año 1 Año 2
Precio de Venta $ 1,40 $ 1,47
Costo Variable Unitario $ 0,85 $ 0,86
Ingreso Marginal (IM) = $ 0,55 $ 0,61
Costo Fijo Total (CFT) = $ 61.275,17 $ 65.594,97
Punto de Equilibrio (PE en unidades) = 111251 108140
Punto de Equilibrio (PE en monto) = $ 155.751,40 $ 158.965,80
Mes del año 8 6
108.140 unidades
89
Producto: AVENA Año 1 Año 2
Precio de Venta $ 1,80 $ 1,89
Costo Variable Unitario $ 0,94 $ 0,96
Ingreso Marginal (IM) = $ 0,86 $ 0,93
Costo Fijo Total (CFT) = $ 40.850,11 $ 43.729,98
Punto de Equilibrio (PE en unidades) = 47723 46994
Punto de Equilibrio (PE en monto) = $ 85.901,40 $ 88.818,66
Mes del año 8 6
46.994 unidades
90
Capital de trabajo Activo corriente 122.795,31
Pasivo corriente 31.545,13
91.250,18
Índice de liquidez Valor agregado sobre
ventas 14,69%
Índice de empleo 109%
c. Índices de Riesgo Financiero
Índice de iliquidez o insolvencia
38,71%
Rendimiento corriente
32,30%
91
d. Razones Financieras
Valor Actual Neto Inversión Inicial
VAN $ 340.576,40 ($117.739,41) $ 222.836,99
Tasa de descuento 12%
Tasa Interna de Retorno TIR 58,20%
Tasa de crédito 12,00%
Índice de Rentabilidad
VAN $ 340.576,40
Inversión inicial $ 117.739,41
IR 2,89
e. Razones Financieras
Razones Financieras
Cobertura Financiera Rotación de Activos
30,58 2,67
Inversión Total Dupont
94,69% 0,32
Monto de Crédito Monto de Inversión
112,07% 54,96%
Margen Neto de Utilidad
12%
92
Análisis de Sensibilidad
Escenario Proyectado y Propuesto
Leche Actual Proyectada + 10 % Proyectada + 10 % Proyectada - 10 % Proyectada - 10 %
Uop
$ 56.012,94
$ 56.012,94
$ 56.012,94
$ 56.012,94
$ 56.012,94
P
$ 1,40
$ 1,40
$ 1,52
$ 1,40
$ 1,28
Q
226.636,00
284.667,24
226.636,00
184.692,03
226.636,00
Cuv $ 0,86 $ 0,95 $ 0,95 $ 0,78 $ 0,78
CF
$ 65.594,97 $ 72.154,47 $ 72.154,47 $ 59.035,48 $ 59.035,48
Avena Actual Proyectada + 10 % Proyectada + 10 % Proyectada - 10 % Proyectada - 10 %
Uop
$ 46.444,95
$ 46.444,95
$ 46.444,95
$ 46.444,95
$ 46.444,95
P
$ 1,80 $ 1,80
1,94 $ 1,80 $ 1,66
Q 107280 107280 107.280,00 107280
107.280,00
Cuv
$ 0,96 $ 1,06 $ 1,06 $ 0,86 $ 0,86
CF
$ 43.729,98
$ 48.102,98
$ 48.102,98
$ 39.356,98
$ 39.356,98
93
Conclusiones
Desde el punto de vista de mercado el producto presenta características que
nos hace inferir una aceptación de parte del público ya que nos manejamos
en una industria como la de alimentos y bebidas con un continuo crecimiento
de demanda impulsado más por la actual tendencia mundial de consumir
productos sanos y naturales.
Aspectos importantes a tomar en cuenta son los ingredientes del producto,
que se constituyen como materia prima de libre distribución, fácil acceso y
de consumo regular entre los ecuatorianos; así como los avances en la
tecnología de alimentos facilitan su elaboración optimizando costes en el
proceso.
El fácil acceso a la información, que tenemos los ecuatorianos en la
actualidad se constituyen en la mejor herramienta para dar a conocer el
producto y posicionarlo en la mente del consumidor.
Desde el punto de vista financiero la rentabilidad esperada cubre los costos
que generaría el proyecto tenemos un TIR de 58,20% porcentaje bastante
favorable para el accionista. También tenemos que nuestro payback es del
un año once meses que significa que el tiempo en el cual nosotros
recuperaremos la inversión. También tenemos un buen índice de monto de
inversión 54,96% y un 94,69 % de inversión total.
Desde el punto de vista laboral mi empresa a medida que se vaya
expandiendo tendrá muchos beneficios para la comunidad en cuanto a
puestos de trabajo directos, con los operarios, e indirectos a través de los
canales de distribución, así como la generación de impuestos fiscales.
94
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Páginas Internet:
www.equitek.com.mx
www.quiminet.com
http://www.tempeh.info/es/beneficios-soya.php
http://www.hoy.com.ec/noticias-ecuador/alto-indice-de-diabetes-52018-52018.html
http://www.dinero.com/economia/ecuador-proyecta-crecimiento-68-para-2010_65646.aspx
http://www.ecuadorinmediato.com/Noticias/news_user_view/industria_de_alimentos_y_bebidas_si_in
vierte_y_elabora_productos_para_el_pais_advierte_presidente_del_gremio_audio--123981
http://www.loquegustes.com.ec/c-lecheZ0deZ0soyaWo0Wo02Wo0ClasificadosWo0lecheZ0deZ0soya
http://www.bce.com
Referencias:
Ing. Eduardo González (Gerente Nacional Áreas de Proyectos Estratégicos)
Sra. Nanci Gil (Nutricionista)
Indulac
Proveedor de Leche Pasteurizada
Mercado Central del Ecuador (Precios de Materia Prima al por mayor)
Importadora Montero (Proforma de máquinas)
Fritega S.A (Frigoríficos y Equipos de Gastronomía)
Muebles Metálicos ¨Melissa¨ (Ventas de Muebles de Oficina)
Material de apoyo bajado de la Biblioteca del Ecotec.
Material de apoyo trabajado en las Tutorías del Seminario
Radio Punto Rojo cotizaciones de menciones.
95
ANEXOS
Anexo 1 Elaboración de Leche y Avena de Alpiste Materia Prima
(Costos).
Anexo 2 Nómina y Organigrama 1er a 5to año.
Anexo 3 Estimación de Ventas Mensual y Capacidad de
Producción.
Anexo 4 Financiamiento Mensual.
Anexo 5 Estados de Resultados Mensual.
Anexo 6 Flujo de Caja sin Financiamiento y Con Financiamiento
Mensual.
Anexo 7 Detalle de Inversiones.
Anexo 8 Fotos Desarrollo Grupos Focales.
Anexo 9 Proformas de facturas de Respaldo de Artículos Varios
de Oficina.
Anexo 10 Publicidad ¨Cotizaciones Cuñas de Radio¨.