LAURA MARTIN DEL VIEJO MARIA SANCHEZ CARDOSO

ANGEL CABEZUDO RODRIGUEZ ISABEL MARIA MARTIN CARRETERO

*1.Plan de Inversión y Financiación.

*2. Estudios y cuadros auxiliares para la

planificación de la inversión y la financiación.

*3. Estado de Cash- Flow

1 Plan de Inversiones.1.1 ACTIVO NO CORRIENTE.

1.2 ACTIVO CORRIENTE

Para calcular el Activo Corriente de nuestra empresa le restaremos al Financiación (Pasivo Fijo) el Activo No Corriente (Inmovilizado).

Cálculos:

FINANCIACIÓN - ACTIVO NO CORRIENTE = ACTIVO CORRIENTE

24.000 € - 12.123,46 € = 11.876,54€

24.000€ por los socios 6.000€ por socio

Las posibles subvenciones no las tenemos concretadas todavía.

CUADRO DE AMORTIZACIÓN

INVERSIÓN

Tangible

Maquinaria

Mobiliario

ELEMENTO AÑO COMPRA VALOR

Maquinaria 2013 10,422.60 €

FORMA DE PAGO

ELEMENTO PRECIOF. PAGO

(Enero)

Maquinaria 10.422,60 € Al Contado

Mobiliario 400,96 € Al Contado

EPI 1.070,00 € Al Contado

Software 229,90 € Al Contado

Material Oficina 172,76 € Al Contado

TOTAL AÑO 12.296,22 €

Hemos estimado que la forma de pago de todos los elementos será al contado y realizaremos su liquidación en el primer mes.

ESTADO DE CAHS FLOW

Para la realización del estado de flujo de caja hemos tenido que hacer antes un presupuesto de tesorería donde se reflejan nuestros cobros y pagos durante el primer año teniendo en cuenta el capital aportado, que es de 24000€.

fase 8 y 9.xlsx

Con este presupuesto lo que hemos intentado determinar cuánto teníamos que invertir; para ello cogemos el saldo medio negativo más alto y lo comparamos con los gastos constitución + el

inmovilizado intangible + inmovilizado tangible y nos tiene que dar para cubrir los gastos.En nuestro caso

16.494,55€ saldo neto

13201,14Nos da para cubrir como mínimo los gastos anteriormente indicados.

A partir del presupuesto de tesorería, hemos realizado el cash flow traspasando los datos de las ventas de recambio y de alquiler del box para el primer año. Para los años siguientes le hemos incrementado al precio total del año 1 un 1% debido a la subida del IPC.

Gastos de constitución 1.077,67 €Inmovilizado Tangible 11.893,57 €

Inmovilizado Intangible 229,90 €