ContenidoFENACREP31.1QUE ES
FENACREP?31.2MISION31.3VISION31.4VALORES31.5OBJETIVOS
INSTITUCIONALES4In situ:4Extra situ41.6MEMORIA
INSTITUCIONAL41.6.1ENTORNO ECONMICO41.7QU ES UNA COOPERATIVA DE
AHORRO Y CRDITO?51.8COOPAC EN EL MUNDO61.9SISTEMA DE COOPAC EN EL
PER61.10LISTADO DE LAS COOPAC EN EL PERU71.10.1AMAZONAS
(1)71.10.2ANCASH (3)71.10.3APURIMAC (3)71.10.4AREQUIPA
(8)71.10.5AYACUCHO (7)81.10.6CAJAMARCA (8)81.10.7CALLAO
(4)81.10.8CUSCO (6)81.10.9HUANCAVELICA (1)91.10.10HUANUCO
(2)91.10.11ICA (1)91.10.12JUNIN (6)91.10.13LA LIBERTAD
(7)91.10.14LAMBAYEQUE (6)91.10.15LIMA (80)101.10.16LORETO
(1)121.10.17MOQUEGUA (3)121.10.18PASCO (4)121.10.19PIURA
(4)131.11CAPITAL MINIMO Y VIABILIDAD DE LAS COOPAC131.12ETAPA DE
PRE-FORMACION DE LA COOPERATIVA141.12.1Concepcin de la
Cooperativa141.12.2Sesin de socios fundadores141.13REGLAMENTO DE
LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO NO AUTORIZADAS A OPERAR CON
RECURSOS DEL PUBLICO171.13.1Articulo 1- Definiciones171.13.2Artculo
2- Constitucin181.13.3Artculo 3.- Inscripcin181.13.4Artculo 4.-
Estatutos18
FENACREPQUE ES FENACREP?Organizacin Nacional de Integracin
Cooperativa, creada en abril de 1959, que rene a las Cooperativas
de Ahorro y Crdito del Per. Su Objeto es ejercer actividades de
representacin, defensa, asistencia tcnica, educacin cooperativa; y
desde 1993, supervisin de las COOPAC. Institucin sin fines de
lucro, de duracin indefinida, y de responsabilidad limitada.
(FENACREP, 2014)La FENACREP se encuentra bajo la supervisin de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).El Movimiento
Cooperativo de Ahorro y Crdito del Per est conformado por 162
instituciones que sirven a ms de un milln 140 mil socios y sus
familias, en las 24 regiones del pas. MISION Representar; Orientar
Ideolgica, Tcnica Y Socialmente; y supervisar A Las Cooperativas De
Ahorro Y Crdito, apoyando su desarrollo y fomentando en ellas una
cultura empresarial solidaria, as como los Valores y tica
cooperativa (FENACREP, 2014)VISION Ser Lder De Una Red Cooperativa
De Servicios Financieros Que Promueva La Movilizacin De Recursos
Para Contribuir Al Bienestar De Sus Socios Y Al Desarrollo Del Pas
(FENACREP, 2014)VALORES Compromiso Solidaridad Responsabilidad
Excelencia Innovacin (FENACREP, 2014)OBJETIVOS INSTITUCIONALES
Fortalecer los servicios financieros solidarios en territorios
rurales Mejorar la gestin cooperativa mediante asistencia tcnica
Fomentar la educacin cooperativa y financiera Fortalecer el acceso
a las tecnologas de informacin, de energa renovables y redes de
integracin cooperativa (FENACREP, 2014)La labor que realiza la
Unidad de Supervisin de la FENACREP tiene como fin cautelar la
solidez econmica y financiera de las cooperativas de ahorro y
crdito no autorizadas a operar con terceros, y velar por que sus
rganos de gobiernos cumplan con las normas legales, reglamentarias
y estatutarias que las rigen. Para lograrlo, lleva a cabo dos tipos
de supervisin: In situ:Mediante la Visita de Inspeccin a la
cooperativa, a partir de la cual se emite un informe acerca de su
situacin econmica, financiera y patrimonial. Extra situ:A travs del
rea de Evaluacin, que lleva a cabo el monitoreo preventivo
permanente a las cooperativas para evitar riesgos o corregir
desequilibrios.Dicha misin est en concordancia con lo dispuesto por
la Vigsimo Cuarta Disposicin Final y Complementaria de la Ley N
26702, Reglamento de las COOPAC, aprobado por Res. SBS N 0540-99 y
modificatorias, y dems disposiciones de la SBS.MEMORIA
INSTITUCIONALENTORNO ECONMICO Crecimiento Econmico El Producto
Bruto Interno (PBI) alcanz un crecimiento de 2.35% en el 2014,
contabilizando 16 aos de avance ininterrumpido, aunque es la
expansin ms dbil registrada desde el 2009, segn el Instituto
Nacional de Estadstica e Informtica (INEI), El resultado del ao se
sustent en el desempeo favorable de la mayora de los sectores, con
excepcin de la pesca, minera y manufactura; sectores que fueron
afectados por problemas climatolgicos, el contexto externo con
bajos precios internacionales de nuestros principales commodities y
menor demanda externa de productos tradicionales, como los mineros
y agropecuarios. Evolucin de las Cooperativas de Ahorro y Crdito
MEMBRESA Durante el ao 2014, la membresa de las COOPAC ha aumentado
significativamente, registrando el ingreso de 144 mil nuevos
socios, con los cuales se ha alcanzado la cifra de 1 milln 413 mil.
De acuerdo a la informacin de las COOPAC, el Sistema cuenta con 736
mil 398 socios hombres (52%), cifra que representa un aumento de
12.16%, equivalente a 79 mil 856 socios, respecto del observado en
diciembre del 2013. En cuanto a la membresa femenina, se cuenta con
6,59,016 socias (47%), siendo el incremento de 10.61%, con respecto
al mismo periodo del ao pasado, registrando 63 mil nuevas socias.
Asimismo, se cuenta con 17 mil 695 socios personas jurdicas, que
representan el 1.25% de participacin. (LIZARRAGA, 2011 Y
2014)Inflacin Y Tipo De Cambio La inflacin cerr el ao 2014 con un
avance de 3.22%, por encima del rango meta del Banco Central de
Reserva (entre 1% y 3%), segn informacin del Instituto Nacional de
Estadstica e Informtica (INEI). De otro lado, en el 2014 el nuevo
sol se depreci en 6.43% y el precio del dlar cerr el mes de
diciembre con 2.989 nuevos soles. Las perspectivas mundiales, como
la posible recuperacin gradual de la economa americana, hacen que
los dlares fluyan al pas norteamericano y se genere una gradual
depreciacin del tipo de cambio. (LIZARRAGA, 2011 Y 2014)
(LIZARRAGA, 2011 Y 2014)QU ES UNA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO?
Empresa cooperativa que brinda servicios financieros de carcter
solidario, constituida en forma libre y voluntaria para satisfacer
necesidades comunes. Su vida institucional se desenvuelve en el
marco doctrinario de los principios y valores cooperativos
mundialmente aceptados, as como observando y respetando las
disposiciones legales vigentes emitidas para la actividad
financiera. Se les conoce como el banco del pueblo por su servicio
a las clases necesitadas, y su relacin con la comunidad. (RIPALDA,
2006)COOPAC EN EL MUNDO 157103,072 personas 42,705 Cooperativas de
Ahorro y Crdito Depsitos captados por US$. 763,819930,158 Crditos
colocados por US$. 612,201609,601 Reservas por US$. 91,557493,495
Activos Totales por US$. 894,454835,782 (RIPALDA, 2006)SISTEMA DE
COOPAC EN EL PER De acuerdo a lo establecido en el artculo 39
literal b) delReglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crdito no
autorizadas a operar con recursos del pblico, aprobado mediante
Resolucin SBS N 0540-99 y sus modificatorias, las cooperativas
requieren la aprobacin previa de la FENACREP, en adelante
Federacin, para el establecimiento de oficinas, as como su traslado
y cierre. (RIPALDA, 2006)El establecimiento de oficinas de las
COOPAC, as como su traslado, conversin y cierre est reglamentado
mediante la Resolucin SBS N 759-2007 y, para tal efecto, se han
determinado los siguientes tipos de oficinas:
No operan con el pblico, solo con sus socios. Las COOPAC son
instituciones especializadas en servicios financieros, no hacen
multi actividad. Se rigen por la Ley General de Cooperativas, y por
la Ley de Banca a travs de la 24 Disposicin Final y Complementaria
La Federacin es y ha sido histricamente su rgano de representacin,
defensa, asistencia tcnica, y capacitacin. (SBS, 2014)
Resultados Nivel Cuantitativo 164 COOPAC activas a nivel
nacional. A Ms de 607 mil asociados
A Presencia en 21 Regiones del Per
LISTADO DE LAS COOPAC EN EL PERU
AMAZONAS (1) AgrofincaANCASH (3) Chiquinquira LTDA 471 De los
trabajadores de SIDERPERU ENAPUPERU Y ELECTROPERU San Juan Bautista
APURIMAC (3) Los andes Cotarusi Aymaraes San Pedro 116 Santiago
apstol de talaveraAREQUIPA (8) Alto selva grande Credisol Del Peru-
PrestaPeru Finansur Kori Municipal de Arequipa Telefonia del Peru
Zona sur Tres crucesAYACUCHO (7) Del sector de salud de Ayacucho
Fortaleza de Ayacucho San Cristobal de Huamanga Santa Maria
Magdalena Seor de Quinuapata Ss Juan Pablo Virgen de las
nievesCAJAMARCA (8) Celedin Horizonte Nuevo Norandino Nuestra seora
del Rosario Rondas y Desarrollo San Carlos San Pio Todos los santos
de ChotaCALLAO (4) De los trabajadores del mercado central del
Callao El dorado La portuaria Servicio aduanero del peruCUSCO (6)
De Intelectuales, Lideres y Empresarios (DILE) El amauta Juan XXIII
Quillabamba Santo Domingo de Guzman Seor de los
tembloresHUANCAVELICA (1) Huancavelica LTDAHUANUCO (2) San
Francisco Virgen del CarmenICA (1) La esperanza de MarconaJUNIN (6)
De productores artesanales Del comerciante de Huancayo Integracion
La florida Pangoa (Credipangoa) Refineria de oro y residuos
andicosLA LIBERTAD (7) Chimu Cartavio De cesantes, jubilados y
activos del sector salud El salvador Leon XIII Parroquia San
Lorenzo trujillano San Jos Cartavio TrujilloLAMBAYEQUE (6) Chiclayo
Pacual Saco San Francisco de Mocupe Santa Vernica Tuman Valle la
lecheLIMA (80) Abaco Aelu Aopcoop Asistencia Social Centenario
Central sindical Lima Continental Coronel Francisco Bolognesi
Credicoop Luz y Fuerza De los empleados de IBM De los empleados de
nextel del Peru De los servidores del ministerio del interior De
los trabajadores de hilanderas y tejeduras De los trabajadores de
la CIA y GOODYEAR De los trabajadores de la municipalidad pueblo
libre De los trabajadores del banco de crdito De los trabajadores
de San Jorge De los trabajadores del sector Salud Delos
trabajadores Drokasa De los vendedores ambulantes de comas De
oficiales de la Policia Nacional del Peru CRNL Humberto Flores
Hidalgo De trabajadores del banco central de reserva del Peru Del
artesano Del cuerpo Medico de la C.NSSO Del sector industrial
Turismo Dios proveedor Efide El Carmen El progreso del comerciante
de carabayllo El tumi Electrocoop Emphost Financoop Finante
Finanzas solidarias Monseor Marcos Ubardoni Fortalecer Hijos de
Ancash Hosni Indeco Peruana Inmaculada concepcin de Canta Interfico
limitada Inti Jesus obrero-comas Juan XXIII La fabril La
rehabilitadora Magdalena del Mar Microfinanzas Prisma Ministerio
del trabajo Mujeres del nuevo milenio Nuestra seora del sagrado
corazn de mara Nuevo horizonte Nuevo Milenio Pacifico Para la
integracin y desarrollo rural Parroquia santa rosa de lima Paz y
bien Petroperu Pluscapital Promocin Tahuantinsuyo Quince de
setiembre S.O 3ERA Jose del Carmen Huaman Muoz Sagrado corazn de
Jesus del mercado Lobaton San Cosme San francisco Javier San
Hilarion San isidro San Martin de Porres Mcdo Magdalena del mar San
pedro de lurin San viator Santa Maria de la providencia Santa
teresita del nio Jess Seor de la esperanza Sepacose Serfinco
Trabajadores de Alicorp Trabajadores unin Urbanizacin Tahuantinsuyo
Vale un PERU Veintinueve de agosto de la PNPLORETO (1) San
joseMOQUEGUA (3) Cuajone Ilo Santa Catalina de MoqueguaPASCO (4) De
trabajadores de volcn campaa minera San Miguel San salvador Seor de
los MilagrosPIURA (4) Crediahorro talara Cristo Rey San pedro de
Huamcabamba Santa Rosa
CAPITAL MINIMO Y VIABILIDAD DE LAS COOPAC
Toda cooperativa como sociedad requiere cubrir gastos mnimos
para operar legalmente. Requiere contratar un gerente, un contador
pblico, un auditor interno, adems de uno o dos empleados. A ello
debe sumarse los gastos generales de alquiler y mantenimiento de
inmueble, luz, agua, telfono, tiles de oficina, arbitrios y otros.
Y el mantenimiento y depreciacin del activo fijo y software
informtico necesario para el registro y control de las operaciones.
Todos los rubros sealados anteriormente y que deben estar indicados
en el estudio de factibilidad se denomina costo de operacin. Al
hecho que con sus operaciones la entidad cubra su costo de operacin
se denomina viabilidad.Por esta razn si bien legalmente no se ha
establecido un capital mnimo ni un nmero mnimo de socios para
constituir una COOPAC, debemos detenernos a revisar cunto es el
capital que debe reunirse (entre pocos o muchos socios) para que
una COOPAC sea viable. En esta oportunidad hemos simulado los
costos aproximados que una COOPAC debera asumir, y una tasa de
inters activa superior al promedio que por prstamos cobra las
COOPAC al 31 de mayo del 2008 (promedio de 32.67% tasa anual
efectiva de inters en microcrditos, mensual 2.38%). Para este caso
se est considerando una tasas de inters activa anual de 42.57%
(3.00% mensual). De esta forma obtendremos el punto de equilibrio
operacional. Incluimos en el supuesto que las aportaciones de
capital social no tengan remuneracin lo que no implica que no
tengan costo de reposicin segn el valor de inflacin anual - hecho
discutido por cuanto no existe hoy ciudadano del mundo que ponga
dinero en una entidad para perderlo (acumular prdidas) o por
filantropa, vale decir sin una debida compensacin o remuneracin.
Tambin se supone que los fondos se colocarn de manera adecuada,
guardando una morosidad razonable equivalente al promedio del grupo
de COOPAC pequeas (16.3% de la cartera, la que estara provisionada
al 100% al trmino del primer ao).
ETAPA DE PRE-FORMACION DE LA COOPERATIVA Concepcin de la
CooperativaEs la etapa en que un grupo de personas lideran la idea
de la constitucin de una cooperativa como un medio empresarial que
les permita, mediante el esfuerzo propio y la ayuda mutua de sus
miembros, alcanzar el servicio inmediato a sus necesidades y el
mediato a la comunidad (Art. 3 de la Ley General de Cooperativas).
En esta fase las reuniones no tienen la naturaleza jurdica de
formalidad y su finalidad es la de promocionar, dentro de la
comunidad y/o centro de trabajo, la importancia de fundar una
cooperativa. Se constituye bsicamente como un trabajo de liderazgo
por lo que es importante y necesario que, quienes dirigen esta
labor, tengan los conocimientos bsicos y, en su caso, soliciten el
apoyo informativo de su institucin federativa.
Sesin de socios fundadores Objetivos:-Designacin del Comit
Organizador.-Funciones del Comit Organizador: elaborar el proyecto
de Estatuto.Existiendo el consenso del grupo de personas que
lideran la idea de constitucin de una cooperativa, ste debe sealar
el da y la hora para reunirse con el propsito de nombrar al Comit
Organizador de la cooperativa, con la finalidad de que redacte el
Proyecto de Estatuto. En esta etapa, si bien an no est constituida
la Cooperativa, es necesario observar los siguientes requisitos y
recomendaciones, para que la voluntad social tenga validez:-Contar
con un libro de actas.-Formular la lista de socios asistentes
(nombres completos, documento de identidad, domicilio y
nacionalidad).-Elegir a un Director de Debates y a un Secretario de
la asamblea. -Determinar el nmero de integrantes del Comit
Organizador y los cargos a elegirse, recomendndose que no sea menor
de tres ni mayor de cinco, salvo en casos especiales. Los cargos
deben ser los de Presidente, Secretario y Vocal.-Determinar el
aporte por cada socio fundador como fondo comn de gastos de
constitucin.-Designar a dos socios asistentes para que aprueben el
acta de lo tratado, si es que sta no fue levantada inmediatamente
al trmino de la sesin.
Actualmente la supervisin de las cooperativas se encuentra a
cargo de la Federacin Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crdito
del Per (FENACREP) mientras que la funcin reguladora est a cargo de
la SBS.
El sistema actual presenta diversos problemas, entre ellos la
falta de supervisin a todas las CAC que operan en el pas. En
efecto, el nmero de CAC actualmente supera las 330 y tan solo 90 de
ellas se encuentran bajo supervisin de la FENACREP. Es
decir,existen 240 que no cuentan con ninguna supervisin. Empero, el
nmero total de cooperativas sera menor segn elListado de
Cooperativas de Ahorro y Crdito publicado por FENACREP. De acuerdo
a esta 164 cooperativas en total de las que 81 estn afiliadas a
FENACREP (pero cabe resaltar que no todas son supervisadas por
ella). 83 de estas cooperativas no estn afiliadas a FENACREP.Los
proyectos de ley buscan modificar la Ley N 26702 - Ley General del
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Dentro de las principales
modificaciones se encuentran las siguientes:
1. Precisin de las caractersticas de las CAC, por lo que solo
podrn captar depsitos de sus socios cooperativistas y no
autorizndoles a captar dinero del pblico.
2. La supervisin y regulacin de las CAC estara cargo de la SBS,
la que podr realizar la labor de supervisin directamente o a travs
de la FENACREP u otros organismos de grado superior.
3. La SBS estar facultada para emitir la regulacin que considere
pertinente para garantizar el cumplimiento de las disposiciones de
la Ley N 26702. La SBS dictar normas de control y gestin, lmites y
prohibiciones, condiciones para la distribucin de excedentes o
remanentes, niveles de reservas y otros aspectos del rgimen
econmico; establecer y regular sus operaciones, dictar normas y
establecer medidas prudenciales, preventivas y correctivas;
establecer la composicin y computo del patrimonio efectivo; lmites
operativos; transparencia de la informacin; normas de constitucin e
inicio de operaciones, estatuto de las CAC, idoneidad,
contabilizacin, rgimen de sanciones, de intervencin y disolucin y
dems aspectos necesarios para el funcionamiento solvente y slido de
dichas cooperativas y para su total supervisin, incluyendo la
facultad de determinar las cuotas de supervisin a la SBS.
4. Aplicacin de disposicin sobre proteccin del ahorro y
garantas, secreto bancario y centrales de riesgo conforme a su
naturaleza y segn las normas que dicte la SBS.5. Vigilancia de la
Unidad de Inteligencia Financiera por lo que debern cumplir con las
normas legales vigentes sobre prevencin de lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo.
6. Creacin del Fondo de Seguro de Depsitos Cooperativo exclusivo
para las CAC que capten ahorros de sus socios.
7. Creacin del Registro Nacional de Cooperativas de Ahorro y
Crdito a cargo de la SBS.
Pese a que el Dictamen fue aprobado por la Comisin de Economa
del Congreso en septiembre de 2013, an se encuentra pendiente de
debate en el pleno del Congreso. Mientras ello contina en pausa,
continan apareciendo noticias en los medios de comunicacin en donde
informan que existen CAC que estn captando depsitos de CTS sin
contar con los parmetros establecidos por la SBS en laResolucin SBS
N 12321-2010. Asimismo, Daniel Schydlowsky, superintendente de la
SBS, ha manifestado su preocupacin sobre el riesgo asociado de la
creacin de CAC para el lavado de dinero, por lo que llevara a serun
gran problema para el sistema financiero peruano.En ese orden de
ideas, la modificacin de la Ley N 26702 debe ser discutida por el
Congreso a la brevedad pues la regulacin y adecuada supervisin de
las CAC merece toda la atencin respectiva puesto que son entidades
microfinancieras de importancia. De acuerdo a la Confederacin
Nacional de Cooperativas del Per (CONFENACOOP), las cooperativas
participan con el26.4% de los crditos y 27.28% de los depsitos a
nivel mercado microfinanciero. De acuerdo a Ren Manrique,
presidente de la CONFENACOOP, este sector se ha convertido en un
poderoso vehculo de inclusin financiera de emprendedores y
consumidores que permite integrar a ms de dos millones de
consumidores, de los cuales 699 mil son mujeres. En ese sentido,
promover una mejor supervisin de estas entidades micro financieras
permitira la continuidad de estas entidades que promueven la
inclusin financiera y asimismo lograra combatir adecuadamente el
lavado de activos y la comisin de otros delitos.REGLAMENTO DE LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO NO AUTORIZADAS A OPERAR CON
RECURSOS DEL PUBLICOArticulo 1- DefinicionesPara efecto de lo
dispuesto en el presente reglamento, considrense las siguientes
definiciones:1. Cooperativa (s): Cooperativa (s) de ahorro y crdito
no autorizadas a operar con recursos del pblico.2. Ley : Ley
General de Cooperativas.3. Ley General: Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N 26702.4. Das: Das
calendario, salvo que se indique lo contrario.5. Superintendencia:
Superintendencia de Banca y Seguros.6. Federacin: Federacin
Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crdito del Per (FENACREP) u
otra Federacin reconocida por la Superintendencia.7. Reglamento:
Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crdito no autorizadas a
operar con recursos del pblico.8. Asamblea: Asamblea General de
Asociados9. Directivos: Los asociados integrantes del Consejo de
Administracin y Consejo de Vigilancia.10. Gerentes: Funcionarios
que tienen capacidad de decisin en asuntos de relevancia dentro de
la Cooperativa.
Artculo 2- ConstitucinLas cooperativas se constituyen con
arreglo a lo dispuesto por la Ley y adquieren la calidad de
personas jurdicas desde su inscripcin en los Registros Pblicos, sin
necesidad de resolucin administrativa previa de reconocimiento
oficial.
Artculo 3.- Inscripcin Las cooperativas podrn operar vlidamente
slo despus de su inscripcin en el Registro de Personas Jurdicas,
estando sujetas a los procedimientos y normas de constitucin e
inscripcin sealadas en la Ley.Las cooperativas debern comunicar a
la Federacin su inscripcin en los Registros Pblicos, en un plazo no
mayor de quince (15) das de realizada, acompaando copia certificada
del acta de constitucin y aprobacin de su estatuto, y de la
constancia de inscripcin.Artculo 4.- EstatutosLas modificaciones al
estatuto de las cooperativas se deben realizar conforme a lo
dispuesto en el artculo 13 de la Ley, debiendo las cooperativas
comunicar dichas modificaciones a la Federacin, en un plazo no
mayor de quince (15) das de efectuada la inscripcin, para lo cual
adjuntarn copia certificada del acta en la que conste la
modificacin de estatuto y la respectiva constancia de inscripcin.
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