MOTRICENTRO CIA LTDA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011

ANÁLISIS VERTICAL

CONCEPTO AÑO 2011

IMPORTE ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE 539,045.84 CAJA 200.00 BANCOS 538,845.84 EXIGIBLE 3,697,879.31 CTAS Y DOC POR COBRAR 3,619,407.79 PRÉSTAMOS 74,902.17 OTRAS CTAS. POR COBRAR 3,569.35 REALIZABLE 1,174,178.45 INVENTARIOS 1,174,178.45 OTROS ACTIVOS 601,372.94 ANTICIPO PROVEEDORES 16,045.85 INVERSIONES 300,000.00 CTAS. POR LIQUIDAR 285,327.09 IMPUESTOS 306,125.78 RENTA PAG. POR ANTICIPO 149,344.58 IVA COMPRAS 156,781.20

TOTAL ACTIVO CORIENTE 6,318,602.32 ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO TANGIBLE 85,754.35 (+) MUEBLES Y ENCERES 23,012.10 (-) DEP. ACUM MUEBLES Y ENCERES 21,945.07 (+) EQUIPO DE OFICINA 31,661.40 (-) DEP. ACUM EQUIPO DE OFICINA 26,659.17 (+)EQUIPO DE COMPUTACIÓN 142,272.40 (-) DEP. ACUM EQUIPO DE COMPUTACIÓN 122,056.29 (+) MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 211,278.65 (-) DEP. ACUM MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 178,009.73 (+) VEHICULOS 77,831.51 (-) DEP. ACUM VEHICULOS 51,631.45 ACTIVO INTANGIBLE 313,976.60 (+) ADECUADACIONES DEL LOCAL 477,631.27 (-) DEP. ACUM ADECUADACIONES DEL LOCAL 163,654.67

TOTAL ACTIVO FIJO 399,730.95 TOTAL ACTIVOS 6,718,333.27

PASIVO PASIVO CORRIENTE CTAS. Y DOC POR PAGAR 1,407,530.06

PRÉSTAMOS 998,773.54 OBLIGACIONES IESS POR PAGAR 6,378.22 SUELDO Y BENEFICIOS POR PAGAR 21,139.72 IMPUESTO POR PAGAR 217,058.47 OTROS PASIVOS 253,555.10

TOTAL PASIVO 2,904,435.11 PATRIMINIO

CAPITAL SOCIAL 3,021,769.00 RESERVA LEGAL 74,572.10 UTILIDAD DEL EJERCICIO 705,350.01 UTILIDAD NO REPARTIDA 2008 12,207.05

TOTAL PATRIMONIO 3,813,898.16

TOTAL PASIVO Y PATRIMINIO 6,718,333.27

MOTRICENTRO CIA LTDA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011

ANÁLISIS VERTICAL

AÑO 2011 AÑO 2010 % IMPORTE %

8.531 677,145.45 8.93 0.003 200.00 0.00 8.528 676,945.45 8.93 58.524 4,463,766.93 58.86 57.282 3,859,709.55 50.89 1.185 604,057.38 7.96 0.056 - - 18.583 1,980,878.05 26.12 18.583 1,980,878.05 26.12 9.517 257,250.00 3.39 0.254 - - 4.748 7,250.00 0.10 4.516 250,000.00 3.30

205,036.83 2.364 44,716.19 2.481 160,320.64 2.11 0.009 7,584,077.26 0.01

0.002 45,576.25 0.00 0.003 23,012.10 0.01 0.003 21,813.67 0.00 0.004 30,941.10 0.01 0.003 26,152.01 0.01 0.017 134,312.69 0.03 0.014 112,505.25 0.02 0.025 187,585.44 0.04 0.021 169,804.15 0.04 0.009 47,208.05 0.01 0.006 47,208.05 0.01 78.547 287,775.53 0.06 608,083.537 409,807.50 0.09 208,352.587 122,031.97 0.03 5.950 333,351.78 4.21

7,917,429.04

48.461 2,613,230.81 55.972

34.388 1,826,206.89 39.115 -

0.220 5,596.97 0.120 0.728 - 7.473 216,338.54 4.634 8.730 7,418.77 0.159

4,668,791.98

79.230 2,802,040.00 86.25 1.955 62,365.05 1.92 18.494 384,232.31 11.83 0.320 - -

3,248,637.36

7,917,429.34

MOTRICENTRO CIA LTDA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011

ANÁLISIS VERTICAL a

CONCEPTO AÑO 2011

IMPORTE ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE 539,045.84 CAJA 200.00 BANCOS 538,845.84 EXIGIBLE 3,697,879.31 CTAS Y DOC POR COBRAR 3,619,407.79 PRÉSTAMOS 74,902.17 OTRAS CTAS. POR COBRAR 3,569.35 REALIZABLE 1,174,178.45 INVENTARIOS 1,174,178.45 OTROS ACTIVOS 601,372.94 ANTICIPO PROVEEDORES 16,045.85 INVERSIONES 300,000.00 CTAS POR LIQUIDAR 285,327.09 IMPUESTOS 306,125.78 RENTA PAG. POR ANTICIPADO 149,344.58 IVA COMPRAS 156,781.20

TOTAL ACTIVO CORIENTE 6,318,602.32 ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO TANGIBLE 85,754.35 (+) MUEBLES Y ENCERES 23,012.10 (-) DEP. ACUM MUEBLES Y ENCERES 21,945.07 (+) EQUIPO DE OFICINA 31,661.40 (-) DEP. ACUM EQUIPO DE OFICINA 26,659.17 (+)EQUIPO DE COMPUTACIÓN 142,272.40 (-) DEP. ACUM EQUIPO DE COMPUTACIÓN 122,056.29 (+) MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 211,278.65 (-) DEP. ACUM MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 178,009.73 (+) VEHICULOS 77,831.51 (-) DEP. ACUM VEHICULOS 51,631.45 ACTIVO INTANGIBLE 313,976.60 (+) ADECUADACIONES DEL LOCAL 477,631.27 (-) DEP. ACUM ADECUADACIONES DEL LOCAL 163,654.67

TOTAL ACTIVO FIJO 399,730.95 TOTAL ACTIVOS 6,718,333.27

PASIVO PASIVO CORRIENTE CTAS. Y DOC POR PAGAR 1,407,530.06

PRÉSTAMOS 998,773.54 OBLIGACIONES IESS POR PAGAR 6,378.22 SUELDO Y BENEFICIOS POR PAGAR 21,139.72 IMPUESTO POR PAGAR 217,058.47 OTROS PASIVOS 253,555.10

TOTAL PASIVO 2,904,435.11 PATRIMINIO

CAPITAL SOCIAL 3,021,769.00 RESERVA LEGAL 74,572.10 UTILIDAD DEL EJERCICIO 705,350.01 UTILIDAD NO REPARTIDA 2008 12,207.05

TOTAL PATRIMONIO 3,813,898.16

TOTAL PASIVO Y PATRIMINIO 6,718,333.27

MOTRICENTRO CIA LTDA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011

ANÁLISIS VERTICAL b c d

AÑO 2010 VARIACION IMPORTE ABSOLUTA ($) RELATIVA (%)

(a-b) (c/d) 677,145.45 -138,099.61 -20.394 200.00 - - 676,945.45 -138,099.61 -20.400 4,463,766.93 -765,887.62 -17.158 3,859,709.55 -240,301.76 -6.226 604,057.38 -529,155.21 -87.600 - 3,569.35 1,980,878.05 -806,699.60 -40.724 1,980,878.05 -806,699.60 -40.724 257,250.00 344,122.94 133.770 - 16,045.85 7,250.00 292,750.00 4,037.931 250,000.00 35,327.09 14.131 205,036.83 101,088.95 49.303 44,716.19 104,628.39 233.983 160,320.64 -3,539.44 -2.208 7,584,077.26 -1,265,474.94 -16.686

45,576.55 40,177.80 88.155 23,012.10 - - 21,813.67 131.40 0.602 30,941.40 720.00 2.327 26,152.01 507.16 1.939 134,312.69 7,959.71 5.926 112,505.25 9,551.04 8.489 187,585.44 23,693.21 12.631 169,804.15 8,205.58 4.832 47,208.05 30,623.46 64.869 47,208.05 4,423.40 9.370 287,775.53 26,201.07 9.105 409,807.50 67,823.77 16.550 122,031.97 41,622.70 34.108 333,352.08 66,378.87 19.913 7,917,429.34 -1,199,096.07 -15.145

2,613,230.81 -1,205,700.75 -46.138

1,826,206.89 -827,433.35 -45.309

5,596.97 781.25 13.958 - 21,139.72 - 216,338.54 719.93 0.333 7,418.77 246,136.33 3,317.751 4,668,791.98 -1,764,356.87 -37.790

2,802,040.00 219,729.00 7.842 62,365.05 12,207.05 19.574 384,232.31 321,117.70 83.574 - 12,207.05 - 3,248,637.36 565,260.80 17.400

7,917,429.34 -1,199,096.07 -15.145

MOTRICENTRO CIA LTDA MOTRICENTRO CIA LTDA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011

ANÁLISIS VERTICAL ANÁLISIS VERTICAL CORRECCIÓN

CONCEPTOSAÑO 2011 AÑO 2010

CONCEPTOSIMPORTE % IMPORTE %VENTAS NETAS 17,605,071.33 100.00 1,663,778.11 100.00 VENTAS NETAS (2)COSTO DE VENTAS 15,732,221.41 89.36 15,402,684.54 925.77 COSTO DE VENTASUTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1,872,849.92 265.34 1,261,093.57 328.21 UTILIDAD BRUTA EN VENTASEGRESOS 1,346,892.64 190.82 1,259,702.44 327.85 EGRESOS (1)UT. ANT. IMPTOS Y PAR 705,836.80 384,232.31 UT. ANT. IMPTOS Y PAR (3)

MOTRICENTRO CIA LTDA MOTRICENTRO CIA LTDA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011

ANÁLISIS HORIZONTAL ANÁLISIS HORIZONTAL CORRECCIÓN

CONCEPTOSAÑO 2011 AÑO 2010 VARIACIÓN

CONCEPTOSIMPORTE IMPORTE ABSOLUTA ($) RELATIVA (%)VENTAS NETAS 17,605,071.33 1,663,778.11 15,941,293.22 958.14 VENTAS NETAS (2)COSTO DE VENTAS 15,732,221.41 15,402,684.54 329,536.87 2.14 COSTO DE VENTASUTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1,872,849.92 1,261,093.57 611,756.35 48.51 UTILIDAD BRUTA EN VENTASEGRESOS 1,346,892.64 1,259,702.44 87,190.20 6.92 EGRESOS (1)UT. ANT. IMPTOS Y PAR 705,836.80 384,232.31 321,604.49 83.70 UT. ANT. IMPTOS Y PAR (3)

HALLAZGOS

EGRESOS 1,346,892.64 incorrectoEGRESOS (1) 1,167,499.91 correcto DIFERENCIA 179,392.73

EGRESOS 1,259,702.44 incorrectoEGRESOS (1) 876,861.26 correctoDIFERENCIA 382,841.18

VENTAS NETAS 1,663,778.11 incorrectoVENTAS NETAS (2) 16,663,778.11 correcto

VERIFICACION DE LA CUENTA VENTAS NETAS CON LA SIGUIENTE FORMULAVENTAS NETAS = COSTO DE VENTAS + UTILIDAD EN VENTAS

COSTO DE VENTAS 15,402,684.54 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1,261,093.57 VENTAS NETAS ###

UT. ANT. IMPTOS Y PAR 705,836.80 incorrecto

(1) se encuentra egresos de una diferencia de $17939,73 porque se presenta un incremeto de ingresos para reducir utilidades. Lo cual se debereá resivan los egresos físicos del año 2011

(1) se encuentra egresos de una diferencia de $382841,18 porque se presenta un incremeto de ingresos para reducir utilidades. Lo cual se debereá resivan los egresos físicos del año 2010

(2) se encontro que hubo una mala diitacion en la cuenta ventas netas se le recomienda ingresar bien la digitacion de los datos

(3) Se encontró en la cuenta Utilidad Ant. Imp. Y Par. Del año 2011 por los cálculos del estado de resultados y se recomienda corregir el dato para que no haya incovenientes en la declaración.

UT. ANT. IMPTOS Y PAR (3) 705,350.01 correcto según Balance GeneralDIFERENCIA 486.79

MOTRICENTRO CIA LTDA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011

ANÁLISIS VERTICAL CORRECCIÓN

AÑO 2011 AÑO 2010IMPORTE % IMPORTE % 17,605,071.33 100.00 16,663,778.11 94.65 15,732,221.41 89.36 15402684.54 87.49 1,872,849.92 265.52 1,261,093.57 178.79 1,167,499.91 165.52 876,861.26 124.32 705,350.01 384,232.31

MOTRICENTRO CIA LTDA BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011

ANÁLISIS HORIZONTAL CORRECCIÓN

AÑO 2011 AÑO 2010 VARIACIÓNIMPORTE IMPORTE ABSOLUTA ($) RELATIVA (%) 17,605,071.33 16,663,778.11 941,293.22 5.65 15,732,221.41 15,402,684.54 329,536.87 2.14 1,872,849.92 1,261,093.57 611,756.35 48.51 1,167,499.91 876,861.26 290,638.65 33.15 705,350.01 384,232.31 321,117.70 83.57

se encuentra egresos de una diferencia de $17939,73 porque se presenta un incremeto de ingresos para reducir utilidades. Lo cual se debereá resivan los egresos físicos del

se encuentra egresos de una diferencia de $382841,18 porque se presenta un incremeto de ingresos para reducir utilidades. Lo cual se debereá resivan los egresos físicos

Se encontró en la cuenta Utilidad Ant. Imp. Y Par. Del año 2011 por los cálculos del estado de resultados y se recomienda corregir el dato para que no haya incovenientes en

Análisis de las cuentas del balance general2011 2010

ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE 539,045.84 9% 677,145.45 9% Que en año 2011 hubo un bajo de los activos disponible por lo cual es recomendable que trate de cobrar las cta. Y doc. Por pagar EXIGIBLE 3,697,879.31 59% 4,463,766.93 59% hubo un poco en la baja de del activo exigible en el año 2011

REALIZABLE 1,174,178.45 19% 1,980,878.05 26% es bueno que baje los inventarios pero hay mucho credito para sus clientes OTROS ACTIVOS 601,372.94 10% 257,250.00 3% Al tener inversiones eso es dinero inactivo temporal se le recomeinda cobrar cartera

IMPUESTOS 306,125.78 5% 205,036.83 3% total porcentaje 100% 100%

TOTAL ACTIVO CORIENTE 6,318,602.32 94% 7,584,077.26 96% ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO TANGIBLE 85,754.35 21% 45,576.25 14%

Hubo un normal asenso de los activos por la compra de bienes inmuebles para lo

ACTIVO INTANGIBLE 313,976.60 79% 287,775.53 86%100% 100%

TOTAL ACTIVO FIJO 399,730.95 6% 333,351.78 4% TOTAL ACTIVOS 6,718,333.27 7,917,429.04

PASIVO

TOTAL PASIVO 2,904,435.11 100% 4,668,791.98 100% PATRIMINIO

TOTAL PATRIMONIO 3,813,898.16 100% 3,248,637.36 100%

TOTAL PASIVO Y PATRIMINIO 6,718,333.27 7,917,429.34

cual se debe controlar las compras de activos fijos por lo que no hay mucho movimiento en la cuenta actio exigible

en la cuenta de pasivo se be que hay un aumneto en esa cuenta por lo cual es preocupante por la deuda que estan adquiriendo y la baja en recuperar cartera

MOTRICENTRO CIA LTDA

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011ANÁLISIS VERTICALCORRECCIÓNCONCEPTOS AÑO 2011 AÑO 2010

IMPORTE % IMPORTEVENTAS NETAS 17,605,071.33 10000% 16,663,778.11 COSTO DE VENTAS 15,732,221.41 8936% 15,402,684.54 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1,872,849.92 26552% 1,261,093.57 EGRESOS 1,167,499.91 16552% 876,861.26 UT. ANT. IMPTOS Y PAR 705,350.01 384,232.31

cual se debe controlar las compras de activos fijos por lo que no hay mucho movimiento en la cuenta actio

en la cuenta de pasivo se be que hay un aumneto en esa cuenta por lo cual es preocupante por la deuda que

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011

%9465%8749%

17879%12432%