Flujograma Compra y Venta Equipo

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELAMINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN UNIVERSITARIA LA CIENCIA Y LA TECNOLOGIA

UNIVERSIDAD POLITECNICA TERRITORIAL ANDRÉS ELOY BLANCOPROGRAMA NACIONAL DE FORMACIÓN EN CONTADURIA PÚBLICA

BARQUISIMETO, ESTADO LARA

PARTICIPANTES:Carucí Yesimar C.I:26.668.081

Infantes Agneris C.I:25.856.441

Rodríguez Zujeica C.I:25.951.791

Sánchez williannys C.I:24.680.341

Sierralta Angeles C.I:26.050.167

Tovar Emily C.I:20.667.419Prof.: Berlie Morillo

Equipo: #5Asignatura: Sistemas y

Procedimientos Contables

Barquisimeto, 28 de Marzo de 2016

FLUJOGRAMA DE COMPRA Y VENTA

FLUJOGRAMA DE COMPRAS

Inicio del Proceso

Número de procedimiento

Dpto. involucrado en el proceso

Documento

Original y Copia del documento

Archivo Permanente

Alternativa de Decisión

Flujo de dirección

Fin del proceso

P

SIMBOLOGIA UTILIZADA

T Archivo Temporal

Verificar

Desarrollo del procedimiento

Jefe de Departame

nto

1

Solicitud de requisición

Recibe Solicitud

2

Completa y envía a

departamento de compra

3

4

Contacta a proveedore

s

5

Selecciona y contacta proveedor

6

Procesa la

solicitud

7

Emite orden de compra

8

9

Aprueba orden

sujeta a las políticas

Solicitud de requisición

21

Orden de Compra

10

Unidad solicitante: Aprueba si

monto estipulado es de 0-10.000

bolívares.

11

Jefe de compras: Aprueba si monto

estipulado es de 10.001-300.000 bolívares.

Departamento de compras

Jefe de compras

T

p

12

Gerente de administración y finanzas: Aprueba si monto estipulado es de

300.001-1.000.000 bolívares.

13

Gerente General: Aprueba si monto estipulado es de 1.000.001 bs en

adelante.

14

• Conoce materiales utilizados

• Compra con base a requerimiento

• Controla recibimiento de mercancía

Envía orden de compra a proveedor

15

21

Orden de Compra

16

Recibe Orden de Compra

Orden de Compra

17

2

18

Suministra bienes y servicios

21

Factura

19

Recibe o no los bienes y servicios

Observación

Realiza seguimiento

NoUnidad

solicitante

p

p

ConformidadDe lo recibido

20

Notifica mediante informe

Informe de recepción

Si23

Clasifica bienes y servicios recibidos

24

Registra la entrada de los

activos

25

Solicita Conformidad

26

Emite orden de Pago

1Orden de pago

27

Envía la orden a Contabilidad

28

Registra en sus libros la orden de Pago

Orden de pago

21

Conformidad de recepción

22

Exige a la unidad de Compra



FacturaOrden de Compras

Departamento de contabilidad

Recursos financieros

Departamento de contabilidad

29

REQUISICION DE MATERIALESARTICULOS DE OFICINA/MOBILIARIO Y EQUIPO

No.

FECHA DE ELABORACION:

UNIDAD SOLICITANTE:

CÓDIGO:

CODIGO DEL ARTICULO

UNIDAD DE MEDIDA

DESCRIPCION CANTIDAD SOLICITADA

OBSERVACIONES:

ELABORADO POR

AUTORIZADO POR

DEPARTAMENTO DE COMPRAS

RECIBIDO POR

REVISADO POR

ORDEN DE COMPRA

SOLICITANTE

CARGO CODIGO DE UNIDAD

PROVEEDOR CODIGO CONTACTO

ESPECIFICACIONES DE LA SOLICITUDCODIGO CANT

IDADCOST

O UNITARIO

COSTO

TOTAL

DESCRIPCION

OBSERVACIONES

PARA USO EXCLUSIVO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS

PROCESADO

PREPARADO

APROBADO FECHA

MONTO UNIDAD DE APROBACION

EJEMPLO DE COMPRA

0 ---- 10.000

Unidad Solicitante

Materiales de oficina, suministro de poca cuantía

10.001 ---- 300.000

Jefe de Compras

Pedidos mayores de suministros de oficina y

compras menores

300.001 ---- 1.000.000

Gerente de administración y finanzas

Activos fijos, servicios y adquisiciones que

impliquen desembolsos mayores

1.000.001 ---- en adelante

Gerente general

Compras estratégicas importantes como activos fijos, inventarios y otros

activos

FLUJOGRAMA DE VENTAS

Inicio y fin del procedimiento

Número de procedimiento.

Departamento involucrado en el proceso.

Desarrollo del procedimiento.

Documentos.

P Archivo Permanente.

Firma y Sello.

Une documentos.

Cuando un documento origina a otro documento.

Verificar.

M

Chequear físicamente.

Envió a través del un mensajero.

LEYENDA

1

Reciben las novedades

Se hace una preselección de las novedades

Verificación de existencias en el

catalogo

2

3

4

formato de pedidos

Departamento de ventas

5

Solicitud de muestra de las

novedades

Depto. operativo de ventas


7

Tramite de solicitud de

muestra

Depto. Subgerencia de

ventas

8

Presentación de muestras


Se recibe el formato

6

9

Determina con base la

presentación

cliente

hojas de pedidos

12

Especificación del registro


13

Firma de hoja de pedido

14

Anexo al formato de hoja de pedido

15

Se le indica al capturista que se

debe hacer


M

10

11

Envió del pedido16

Solicitud de cita para entrega del

material

cliente


17

Seguimiento a los números de pedido y

fecha de entrega

18

Se le informa al cliente el estatus de su pedido

19

Archivar copias en carpetas

P

10

Documents

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