El Catrin, S.A. Gastos de Viaje Iniciales Fecha

Cedula Analitica Hecho por M.J.J.M 9/18/2014 PT

al 31 de diciembre de 2013 Rev. por XA5

Saldo según AJUSTESSaldo Auditoria

Ref.Descripción Contabilidad Debe Haber

Gastos de Viaje 10,000.00 10,000.00 BG

Total 10,000.00 - - 10,000.00

El Catrin, S.A. Iniciales Fecha

Cedula Sub - Analitica Gastos de Viajes Hecho por M.J.J.M 9/18/2014 PT

Al 31 de Diciembre de 2013 Rev. por XA5-1

Descripción No.

Pruebas Analiticas

1 Que exista manual de procedimientos para la sustentacion de aprobacion de gastos de viajes.

2 Que el gerente de ventas lleve el control adecuado de la rotacion del personal de ventas cuando se ausenten por motivo de viaje.

3 Contar con los lineamientos necesarios que deben de suntentar el personal de ventas.

4 Tener un contrato con una empresa de viajes para poder adquirir y aprovechar los descuentos que nos pueden otorgar.

Pruebas de Detalle

1 Obtencion de la planificacion de gastos de viajes en los periodos que corresponda.

2 Obtencion voucher firmados por el gerente de ventas por la erogaccion del gastos de viaje del departamento.

3 Solicitud de los cheques emitidos para la verificacion de la erogacion del gastos de viaje.

4 solicitar los libros de compras y servicios y las facturas que soporten la adquisicion de los gastos de viaje.