Gestión Integral de Riesgos (Modelo GIR)

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Lima, 28 de Noviembre de 2014 Emails de contacto [email protected]

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Gestión Integral de Riesgos

(Modelo GIR)

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1 Qué es el GIR ???

2 Metodología y Proceso GIR

3 Conclusiones

Índice


Que es la Gestión Integral de Riesgo?? MALABO

GORILA MALABO

ZOO DE MADRID 30 AÑOS

200 KILOS

“DETECCIÓN DE PROBLEMAS”

CUIDADOR = MALABO NO COME A

“ANÁLISIS DE PROBLEMAS”

VETERINARIO= HA PERDIDO

20 KILOS, INFECCION DETECTADA EN CANINO , NO RESPONDE A LOS ANTIBIOTICOS

B

“GESTION DE PROBLEMAS”

ODONTÓLOGO= EXTIRPAR CANINO

C

SEGUIMIENTO RECUPERA PESO

COMPORTAMIENTO “ESTABLE”

Prepara:

• Planificación • Anestesia

Utensillios+Equipo

Seguridad

1

2

3

BBDD SECTORIAL

PROCESO

“peor escenario”

ZOO ZOO SIN GORILA

NO HAY

INGRESOS


Vehicular/SOAT

LIMA

PRIMA SEGURO

450 Soles

RIESGOS= INDICADOR DE CAIDA DE CARTERA SE DISPARA A

NEGOCIO= COMODITIZACION DE SEGUROS DE AUTOS, “GUERRA DE

PRECIOS”, NECESIDAD DE SEGMENTAR Y REORIENTAR LA

ESTRATEGIA

B

ACTUARIO : SEGMENTACION, MODELOS GLM, DISCRIMINACION

POR TIPO DE CLIENTE/PRODUCTO/GEOGRAFIA/

CANAL DE VENTA…… C

CLIENTE

Que es la Gestión Integral de Riesgo?? SEGUROS

SEGUIMIENTO Gestión de Portolio, indicadores

segmentados.

Prepara:

• Datos • Criterios / Hipotesis

Motor

Back Testing

1

2

3

BBDD

Modelo

Validación


Sistema de gestión de riesgos

Autoevaluación del riesgo y la solvencia (GIR)

Sistema de control interno

Consejo de Administración

Función de gestión

de riesgos

Función de

cumplimiento

Función actuarial

Unida de negocio

que asumen los riesgos:

Inversiones. Negocio Vida.

Negocio No Vida. Negocio Decesos.

…

Función de auditoría

interna

Au

dit

orí

a E

xte

rna

1º Línea 2º Línea 3º Línea

Su

pe

rvis

or

El sistema de gobierno se sustenta conforme al siguiente esquema:

OUTSOURCING

FIT & PROPER

Que es la Gestión Integral de Riesgo??

Sistema de Gobierno


Consejo de Administración

Sistema de gestión de riesgos

Autoevaluación del riesgo y la solvencia (ORSA)

Sistema de control interno

Unidad de negocio que asume el

riesgo: Inversiones.

Negocio Vida Negocio No Vida

Negocio Decesos. …

Función de gestión de riesgos

Función de cumplimiento

Función actuarial

Función de auditoría interna

1º Línea 2º Línea 3º Línea

Requerimientos de la función actuarial:

Dentro de sus tareas se contemplan ( art 48 Directiva SII ):

Coordinación del cálculo de las provisiones

técnicas.

Garantizar la adecuación de las metodologías y los

modelos utilizados, así como las hipótesis

contempladas en el cálculo de las provisiones técnicas.

Contrastar la calidad de los datos utilizados en el

cálculo de las provisiones técnicas.

Expresar una opinión sobre la política de

suscripción.

Expresar una opinión sobre la adecuación de los

contratos de reaseguro y otras formas de

transferencia de riesgos.

Deberá realizar un informe, al menos anualmente,

reportando al Consejo de Administración todas

las tareas que se han realizado y sus resultados

identificando las deficiencias encontradas y sus

recomendaciones para remediarlas. Externalización

Aptitud y honorabilidad

Que es la Gestión Integral de Riesgo??

Sistema de Gobierno


Los principales errores de un modelo GIR :

Falta de “visión proceso”, GIR “somos todos” : 3 Líneas de Defensa.

Minusvalorar y subestimar el rol del CRO y Actuario: están para

“AYUDAR” , no “FISCALIZAR”, y son “CLAVES” en la sostenibilidad

del negocio.

Potencial de crecimiento del GIR : “Negocio” vs Riesgos

Informes “complejos” , no se utilizan métricas sencillas que ayuden

a los Órganos Directivos a la toma de decisiones.

Que es la Gestión Integral de Riesgo?? ERRORES




3 Conclusiones

Índice


Activos Pasivos SCR CE

Activos a valor de

mercado •Mark to Market •Mark to model

1

Pasivos

•Provisiones BE

•Margen de riesgo •Otros Pasivos

2

Fondos Propios

Capital disponible para

hacer frente a las posibles contingencias

de la compañía

3

Balance Económico Exigencias de capital

SCR

Capital exigido por

el regulador. Calculado:

•Fórmula estándar •Modelos Internos

4

Capital

Económico

Capital interno que recoge el perfil de

riesgo propio de la compañía.

Puede ser superior o inferior al SCR.

5

Metodología y Proceso GIR Recordemos algunos conceptos …

El Balance económico nos permite obtener el capital disponible por la

entidad para hacer frente a eventos contingentes. Asimismo, las

exigencias de capital nos permiten cuantificar esos posibles eventos.


Metodologia y Proceso GIR Definición

GIR es i) un proceso que tiene como objetivo identificar, valorar,

supervisar e informar de los riesgos a corto y medio plazo que afectan a

la compañía de seguros, ii ) garantizando que los fondos propios

disponibles son suficientes para cubrir las necesidades globales de

solvencia en todo momento.

Un proceso GIR persigue:

Una gestión más eficiente del riesgo. Al entender los riesgos a los que

está expuesta la compañía y vincular dichos riegos a las acciones de

gestión.

Una toma de decisiones que tenga en consideración el perfil de riesgo

de la compañía. Al permitir un entendimiento profundo de la solvencia de la

compañía, anticipar las necesidades futuras de capital.


Debe incluir por lo menos los riesgos más relevantes a los que

está expuesto el negocio de la entidad aseguradora.

Las metodologías a aplicar deben estar en función del tamaño y la

naturaleza de le entidad.

En su definición debe considerarse la estrategia futura de la entidad y el posible impacto de escenarios

de stress para cubrir contingencias

Debe ser un proceso que se revise como mínimo anualmente y que debe estar integrado como un proceso continuo en la entidad

GIR

1

3 4

2 Materialidad Proporcionalidad

Contingencia Continuidad

El GIR es una herramienta de gestión de las entidades y para

establecerse en forma efectiva de hacerse en base a los siguientes

principios:

Metodologia y Proceso GIR Principios


GIR Proceso GIR

El GIR es nuevo proceso en la entidad que debe integrarse con los

actuales procesos de planificación de la entidad.

Plan estratégico y de negocio

Identificación de riesgos

Apetito al riesgo y límites

Medición de riesgos

Gestión de capital

Monitorización y análisis de desvíos

1

2

3

4

5

6

Se deberán definir los objetivos estratégicos para los próximos 3 años estableciendo las iniciativas para llevarlos acabo.

Se deberán identificar los riesgos asociados al plan de negocio de la entidad contemplando aquellos cuantificables y aquellos no cuantificables (cualitativos).

Una vez establecida la estrategia e identificados los riesgos se procederá a definir el apetito al riesgo de la entidad y los límites operativos.

Se deberá realizar i) una proyección de la cuenta de resultados, balance económico, capital regulatorio y capital económico, incluyendo ii) el calculo del stress test y reverse test.

Una vez analizados los resultados se podrán tomar medidas de optimización de capital, modificaciones al apetito al riesgo o modificaciones en la estrategia de negocio.

De forma continua se deberá realizar un seguimiento del apetito y la estrategia de negocio de la entidad.

Proceso anual Proceso continuo

Mo

de

lo d

e G

ob

iern

o




3 Conclusiones

Índice


Conclusiones Aspectos relevantes

Como principales conclusiones de la implantación de un modelo GIR :

Es un proceso complejo que debe realizarse en función del principio de proporcionalidad.

Requiere la participación de gran parte de la organización e integrarse en el proceso de planificación de la entidad.

Es una herramienta de gestión de la entidad y no solo para el regulador.

Es un proceso continuo, no es un proceso que se realice una sola vez.

Es propio de cada compañía lo debe realizar según el entendimiento de su negocio, no hay una guía establecida por el regulador para su implantación.

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Gestión Integral de Riesgos (Modelo GIR)