FASE 6:

GESTI DE LA ACTIVITAT COMERCIAL I FINANCERA

Juan Francisco Martn CaasJavier Galeano SierraTomeu Duarte Adrover

PLA D'APROVISIONAMENT

Prviament ja hem realitzat la previsi de les compres de subministraments que necessitava la nostra cooperativa. Per realitzar-la es varen tenir en compte diferents apartats com: una previsi de vendes, el deteriorament d'aquests en cas de no emprar-se tots, la quantitat necessria per cada remesa de cervesa i la dificultat de la seva adquisici en cas de voler tenir un marge per imprevistos si els nostres provedors locals no ens els podien abastir rpidament.Amb tots aquests aspectes sempre es va tenir en compte la variaci de vendes segons la demanda de cada temporada de l'any, sent l'estiu l'poca ms destacada de comandes.

GESTI DE STOCKS

En el tema de costos dels stocks podem parlar de que no tenim despeses de personal ja que nosaltres mateixos dins la nostra jornada podem assumir aquesta tasca juntament amb la fabricaci i revisi de la cervesa, en canvi si que es necessita un espai bastant gran per poder anar emmagatzemant totes les capses amb el producte. Tot i aix degut al bon preu que hem adquirit aquest gran terreny no es pot dir que tenguem uns costos elevats amb aquest aspecte si ho comparam amb els de les mquines...

GESTI DE COMPRES

Nosaltres compram les matries primeres a mesura que les necessitam, cada 3 mesos fem una comanda que ens dura 3 mesos, aix que podrem considerar que tenim el model JIT per aquest temps que tenim el magatzem a 0 no tenim massa guanys per no tenir tant de stock degut a que noms passen uns dies, tampoc hi tenim prdues per no tenir recursos durant uns dies degut a que tenim els fermentadors plens de cervesa que ens obliguen a esperar al mes segent per poder realitzar una altra remesa.

GESTI DE COMPTABILITAT

La comptabilitat de la cooperativa la du a terme l'administratiu Juan Francisco Martn Caas especialment, fent-se crrec de l'anlisi econmic de la empresa. Aix desprs ens podem reunir i tenir una major facilitat en la presa de decisions empresarials. (Inversions, compres etc.)

AVALUACI DE LES INVERSIONS REALITZADES

Mtodes dinmics:

VAN:TIR:PAY-BACK DINMIC:

Mtodes esttics:

PAY-BACK ESTTIC:CASH-FLOW ESTTIC:CONTROL DE TRESORERIA I GESTI D'IMPAGATS

Per tenir un bon anlisi, estudi i control sobre els diners que tenim, feim o ens deuen, s'han d'assumir certs aspectes.

-Primer hem de haver pogut disposar del capital necessari per la posada en marxa de l'empresa ja que en cas contrari ens ser impossible arribar a tenir el negoci que volem. Nosaltres afortunadament hem pogut aportar-ho.

-No s'han de tenir recursos ociosos ja que si no ens proporcionen els guanys que ens proporcionarien si estesin ben invertits, es poden considerar com a prdues.En el nostre cas tenim una tresoreria bastant gran que a final d'any es reparteix als socis, per en cas de necessitar diners es deixaria una quantitat major per poder fer front al que ens vengui.

-Racionalitzar els costos financers cercant les negociacions ms econmiques i adequades amb les entitats bancaries i control dels canvis del tipus d'inters. A nosaltres de moment no ens afecta ja que no tenim deutes amb cap entitat.

-Controlar que ens ingressin els pagaments impagats en el perode adequat i tramitar la seva reclamaci en cas que no ens paguin el que ens deuen. Per evitar que s'hagin de arribar a reclamar molts de cobraments, la nostra empresa accepta lletres de canvi, xecs i pagars com a mtode de pagament.GESTI DE LES OBLIGACIONS FISCALS

A la agncia tributria hi trobam el calendari amb els dies que s'han de presentar certs documents o pagaments.

Pgina de l'agncia tributria on trobareu aquest mapa juntament amb les explicacions

Fins el dia 20 de gener:- Renta i societats.- IVA.- Impost sobre les primes d'assegurances.- Impostos mediambientals.- Impost especial sobre el carb.

Fins el dia 30 de gener:- Renta.- IVA.

Fins el 2 de febrer:- Renta i societats.- IVA.- Declaraci informativa de certificacions individuals emeses als socis o participants d'entitats de nova creaci.- Declaraci informativa de prstecs i crdits i altres operacions financeres relacionades amb bens immobles.- Donatius, donacions i aportacions rebudes i disposicions realitzades.- Declaraci informativa d'adquisicions i alienacions d'accions i participacions en institucions de inversi collectiva.- Operacions amb actius financers.

Fins el 20 de febrer:- Renta i societats.- Nmero d'identificaci fiscal- IVA- Subvencions, indemnitzacions, o ajudes d'activitats agrcoles, ramaderes o forestals.- Impost sobre les primes d'assegurances.- Impost especial de fabricaci.- Impostos mediambientals.

Fins el 2 de mar:- Impost de Societats.
- Declaraci anual de consum d'energia elctrica
- Declaraci informativa d'entitats en rgim d'atribuci de rendes
- Declaraci anual d'operacions amb tercers.

Fins el 20 de mar:- Renta i Societats.
- IVA.
- Impost sobre les primes d'assegurances.
- Impost especial de Fabricaci.

Fins el 31 de mar:- Declaraci informativa anual d'operacions realitzades por empresaris o professionals adherits al sistema de gesti de cobros a travs de targetes de crdit o dbit.
- Declaraci informativa anual d'imposicions, disposicions de fons i dels cobraments de qualsevol document.
- Declaraci informativa de valores, assegurances i rentes.
- Declaraci anual de contes financeres de determinades persones estadounidenses.
- Declaraci anual de determinades rentes obtengudes per persones fsiques residents en altres estats membres de la Uni Europea i en altres pasos i territoris amb els que s'hagi establert un intercanvi d'informaci.
- Impost sobre l'Electricitat.
- Declaraci informativa sobre bens i drets en l'estranger.
- Impost sobre Hidrocarburs.

Del 7 d'abril fins el 30 de juny:- Rentes i patrimoni.

Fins el dia 20 d'abril:- Rentes i societats.- IVA.- Impost sobre les primes d'assegurances.- Impost especial de fabricaci.- Impost mediambientals.

Fins el 30 d'abril:- Nmero d'identificaci fiscal.

De l'11 de maig fins el 30 de juny:- Renta.

Fins el 22 de juny:- Rentes i societats.- IVA.- Impost sobre les primes d'assegurances.- Impost especial de fabricaci.

Fins el 25 de juny:- Rentes i patrimoni.

Fins el 30 de juny:- Rentes i patrimoni.

Fins el 20 de juliol:

- Rentes i societats.- IVA.- Impost sobre les primes d'assegurances.- Impost especial de fabricaci.- Impost mediambientals.

Fins el 27 de juliol:

- Impost sobre societats i impost sobre la renta de No Residents (establiments permanents i entitats en atribuci de rentes constitudes en l'estranger amb presencia en territori espanyol).

Fins el 31 de juliol:

- Nmero d'identificaci fiscal.- Impost sobre depsits en les entitats de crdit.

Fins el 20 d'agost:

Rentes i societats.IVA.Impost especial de fabricaci.

En tot el mes d'agost:

- Es podr presentar els models 349 de l'IVA i el 430 de l'impost sobre primes d'assegurances. Fins el 21 de setembre:

- Rentes i societats.- IVA.- Impost sobre les primes d'assegurances.- Impost especial de fabricaci.- Impost mediambientals.

Fins el 20 d'octubre:

- Rentes i societats.- IVA.- Impost sobre les primes d'assegurances.- Impost especial de fabricaci.- Impost mediambientals.

Fins el 2 de novembre:- Nmero d'identificaci fiscal.- Compte corrent tributari.

Fins el 5 de novembre:- Renta.

Fins el 20 de novembre:- Rentes i societats.- IVA.- Impost sobre les primes d'assegurances.- Impost especial de fabricaci.- Impost mediambientals.

Fins el 30 de novembre:- IVA.- Impost mediambientals.

Dins el 21 de desembre:- Rentes i societats.- IVA.- Impost sobre les primes d'assegurances.- Impost especial de fabricaci.

Fins el 31 de desembre:- Renta.- IVA.

ELECCI DE L'ENTITAT BANCRIA.

Entre tots els socis vrem decidir obrir el nostre compte corrent, per les operacions financeres que haguem de fer, al banc Sabadell perqu t uns apartats que ens poden resultar d'utilitat.

Tenen una campanya especial per emprenedors, el BStartup, que est destinat a donar suport als emprenedors perqu el seu projecte es pugui desenvolupar amb les mximes garanties d'xit possibles.

Acompanyar l'emprenedor i la seva empresa en el desenvolupament del negoci en les fases inicials. Accs al crdit amb ms flexibilitat. (Ja hem decidit que no demanarem cap crdit per si ho necessitam en un moment puntual sabem que tenim ms facilitats per aconseguir-ho). Oferir potencial inversi de capital.

A ms tenen el BStartup 10, que es una iniciativa del propi banc per donar suport de manera intensa a 10 startups digitals seleccionades a tot Espanya, fent una inversi global de 100.000,00 en cada un dels projectes seleccionats.

A ms disposen d'oficines especialitzades en startups, empreses que tenen models de desenvolupament i finanament diferents dels de les empreses tradicionals, ja n'han seleccionat ms de 70 oficines a tot el territori.

Tamb tenen un apartat d'innovaci collaboradora a on tenen per objectiu incrementar, el ritme d'innovaci digital del Banc, per exemple creant la primera aplicaci bancria de les google glass. Aix ens indica que estan involucrats amb la xarxa, una cosa essencial avui en dia, i creant aquestes aplicacions ens poden facilitar les operacions financeres de la nostra empresa en un futur.

Rbrica

Primera entrega a temps, per poder compartir i comentar amb el grupQualitat del treball: contingut, coherncia

Qualitat del treball: presentaci, ortografia

Implicaciidisponibilitat

Juanfran8798

Javi9898

Tomeu10101010

Pla de treball

En Tomeu ha realitzat una primera idea de tots els punts, que desprs ha estat polit per en Javier i en Juanfran.El document ha estat revisat, comentat i modificat afegint noves aportacions de tots els membres.Encerts detectats del fet d'haver treballat junts

Hem pogut detectar millors formes d'expressar-ho i noves recerques degut a la implicaci de tots els membres.

Dificultats

No hem sofert cap dificultat.