GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA …...NOTA 2. DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTE: El importe reflejado al 30 de Septiembre de 2018 por la cantidad de $1,787,807.28

"Este programa es público, ajeno a cualquier partido político. Queda prohibido el uso para fines distintos alos establecidos en el Programa”

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GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVERÉGIMEN VERACRUZANO DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSPOR EL PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018

NOTAS DE DESGLOSE

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

NOTA 1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES

BANCOS: El saldo de esta cuenta al 30 de Septiembre de 2018 por un importe de $567,712,078.51 representael importe que se tiene en las cuentas de bancos, detalladas de la siguiente manera:

CUENTA BANCARIA IMPORTE0489435425 APORT.SOLID.ESTATAL LIQ. 2017 0.000489679032 CUOTA SOC. Y APOR.SOL.FED.2016 1.000489440232 CUOTA SOC.Y APOR.SOL.FED.2017 0.000489683299 GASTOS CATAST. ANTERIOR (2016) 0.000489436141 GASTOS CATASTROFICOS 2017 234,281.550489405651 NOMINA REVEPSS 0.000489438396 RECURSOS PROPIOS REVEPSS 10,689,371.660489431913 SEGURO MEDICO SIGLO XXI 2016 0.000489432376 S.M.S. XXI 2017 INCRE A LA DE 0.000489434071 S.M.S. XXI 2017 INTERV. CUBIE 0.000316178154 CUOTAS FAMILIARES 0.000365902544 CUOTA SOC.Y APOR.SOL.FED.2018 3,653,020.920365904351 S.M.S. XXI 2018 INTERV.CUBIE 0.000365905303 S.M.S.XXI 2018 INCRE A LA DEM 0.000365903475 APORT.SOLID.ESTATAL LIQ.2018 16,453,960.330365907110 NOMINA 2018 3,872.130593066294 CUOTAS FAMILIARES 2018 1.000595245972 IGUALDAD DE GENERO 70,730.62TESOFE-REVEPSS-2017 0.00TESOFE-REVEPSS-2018 536,606,839.30TOTAL BANCOS 567,712,078.51

NOTA 2. DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTE:El importe reflejado al 30 de Septiembre de 2018 por la cantidad de $1,787,807.28 se integra de la siguientemanera.

DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES IMPORTESECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION 503,632.47SUJETOS A COMPROBAR 492,079.86FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS 0.00DEUDORES VARIOS 792,094.95TOTAL DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 1,787,807.28


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SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACION IMPORTESEGURO POPULAR 778.47IMPUESTOS ESTATALES 502,854.00

TOTAL SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN 503,632.47

DEUDORES VARIOS IMPORTEBAJA CALIFORNIA 8,258.64CD. DE MEXICO 34,914.77HIDALGO 76,561.87MORELOS 16,810.87QUERETARO 22,989.67QUINTANA ROO 1,224.02SINALOA 33,962.76ZACATECAS 1,670.60AGUASCALIENTES 8,043.20CHIAPAS 28,727.53CIUDAD DE MEXICO 67,436.21COLIMA 803.56GUERRERO 10,771.72JALISCO 13,288.40MORELOS 10,125.38QUERETARO 760.84QUINTANA ROO 63,210.51SAN LUIS POTOSI 5,255.85SONORA 5,646.96TABASCO 333,032.43TAMAULIPAS 47,976.74ZACATECAS 274.42BANORTE DE MEXICO 348.00TOTAL DEUDORES VARIOS 792,094.95

NOTA 3. ALMACENES

ALMACENES: El saldo de esta cuenta al 30 de Septiembre de 2018, se integra de la siguiente manera:

ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS IMPORTEMATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE 3,409,625.56MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION 33,465.70COMBUSTIBLES,LUBRICANTES Y ADITIVOS 2,600,000.00VESTUARIOS Y UNIFORMES 631,090.23HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS M 290,451.73TOTAL ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS 6,964,633.22

NOTA 4. BIENES MUEBLES: Al 30 de Septiembre de 2018 se cuenta con Activo Fijo en comodato gratuitoa favor del Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, mismo que se encuentra registrado en lacuenta de orden contable “7-6-3-1 BIENES BAJO CONTRATO DE COMODATO” por un importe de$51,018,359.67, además este Régimen cuenta con un saldo por adquisición de Bienes Muebles Propios por lacantidad de $15,002,242.02 integrado de la siguiente manera:


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IMPORTEBIENES MUEBLES ADQUISICION DEPRECIACION NETOMOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 2,905,390.52 178,785.61 2,726,604.91OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPO DEADMINISTRACION 1,222,708.42 10,189.24 1,212,519.18BIENES INFORMATICOS 9,649,446.37 3,292,911.09 6,356,535.28EQUIPO AUDIOVISUAL 144,504.00 34,905.18 109,598.82EQUIPO FOTOGRAFICO 199,683.95 51,047.43 148,636.52EQUIPOS Y APARATOS DE COMUNICACIONES 219,849.00 16,488.68 203,360.32MAQUINARIA Y EQUIPO ELÉCTRICO Y ELECTRÓN 657,237.76 82,154.72 575,083.04OTROS BIENES MUEBLES 3,422.00 342.20 3,079.80TOTAL BIENES MUEBLES 15,002,242.02 3,666,824.15 11,335,417.87

NOTA 5. ACTIVOS INTANGIBLES: El saldo de esta cuenta al 30 de Septiembre de 2018, se integra de lasiguiente manera:

IMPORTEBIENES INTANGIBLES ADQUISICION AMORTIZACION IMPORTE NETOSOFTWARE 1,803,666.97 452,057.41 1,351,609.56TOTAL BIENES INTANGIBLES 1,803,666.97 452,057.41 1,351,609.56

NOTA 6. ACTIVO DIFERIDO: al 30 de Septiembre de 2018 este Régimen no cuenta con Activo Diferido.

NOTA 7. CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

CUENTAS POR PAGAR: Representa los adeudos del Organismo por un monto de $6,619,684.88, que sedeberán pagar en un plazo menor o igual a doce meses.

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO IMPORTEDEUDA POR ADQUISICIÓN DE BIENES Y CONTRA 6,264.00TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES SECTOR PUBLICO 791,746.95IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE SALARIOS 1,564,464.2110% IMPUESTO S/ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES 19,000.00RETENCIONES DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL 321,229.02IMPUESTO SOBRE NOMINA Y OTROS QUE DERIVEN 3,914,964.00PENSION ALIMENTICIA 2,016.70TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 6,619,684.88

DEUDA POR ADQUISICIÓN DE BIENES Y CONTRATOSINTEGRA TECNOLOGIA GRAFICA SA DE CV 6,264.00TOTAL DEUDA POR ADQUISICIÓN DE BIENES Y CONTRATOS 6,264.00

TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES SECTOR PUBLICOCOMPENSACIONES INTERESTATALES BAJA CALIFORNIA 8,258.64COMPENSACIONES INTERESTATALES CD. DE MEXICO 34,914.77COMPENSACIONES INTERESTATALES HIDALDO 76,561.87COMPENSACIONES INTERESTATALES MORELOS 16,810.87COMPENSACIONES INTERESTATALES QUERETARO 22,989.67


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COMPENSACIONES INTERESTATALES QUINTANA ROO 1,224.02COMPENSACIONES INTERESTATALES SINALOA 33,962.76COMPENSACIONES INTERESTATALES ZACATECAS 1,670.60COMPENSACIONES INTERESTATALES AGUASCALIENTES 8,043.20COMPENSACIONES INTERESTATALES CHIAPAS 28,727.53COMPENSACIONES INTERESTATALES CIUDAD DE MEXICO 67,436.21COMPENSACIONES INTERESTATALES COLIMA 803.56COMPENSACIONES INTERESTATALES GUERRERO 10,771.72COMPENSACIONES INTERESTATALES JALISCO 13,288.40COMPENSACIONES INTERESTATALES MORELOS 10,125.38COMPENSACIONES INTERESTATALES QUERETARO 760.84COMPENSACIONES INTERESTATALES QUINTANA ROO 63,210.51COMPENSACIONES INTERESTATALES SAN LUIS POTOSI 5,255.85COMPENSACIONES INTERESTATALES SONORA 5,646.96COMPENSACIONES INTERESTATALES TABASCO 333,032.43COMPENSACIONES INTERESTATALES TAMAULIPAS 47,976.74COMPENSACIONES INTERESTATALES ZACATECAS 274.42TOTAL TRANSF. INTERNAS Y ASIGNACIONES SECTOR PÚBLICO 791,746.95

ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO GENERADO IMPORTEResultado de ejercicios Anteriores 23,631,823.23TOTAL HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO GENERADO 23,631,823.23

ESTADO DE ACTIVIDADES

NOTA 1. INGRESOS DE GESTIÓN

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS: Representa los recursos enviados por la Federación a través de laSecretaría de Finanzas y Planeación y la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, correspondientes a laCuota Social y Aportación Solidaria Federal (Seguro Popular), Aportación Solidaria Estatal y Seguro MédicoSiglo XXI; así también, incluye el programa Fondo para Gastos Catastróficos con recurso federal directo, otrosingresos, ingresos propios y Uso de Disponibilidades.

OTROS INGRESOSRESULTADO DEL SUAFOP 2018

USO DE DISPONIBILIDADES ASE17 510,679.47USO DE DISPONIBILIDADES SP17 4,262,848.10USO DE DISPONIBILIADES CATASTRÓFICOS 519,861.00USO DE DISPONIBILIDADES SMSXXI17 102,125.70USO DE DISPONIBILIDADES IMP. ESTAT. 0.49USO DE DISPONIBILIDADES CUOTAS FAM. 1.00USO DE DISPONIBILIDADES INTERESTAT. 2,784,440.32INTERESES BANCARIOS CTA 425 9.56


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INTERESES BANCARIOS CTA 232 5,042.91INTERESES BANCARIOS CTA 141 8,174.40INTERESES BANCARIOS CTA 396 16,234.46INTERESES BANCARIOS CTA 071 34.95INTERESES BANCARIOS TESOFE 27,133,279.75INTERESES BANCARIOS CTA 544 175,122.06INTERESES BANCARIOS CTA 475 202,061.51INTERESES BANCARIOS CTA 110 96.20INTERESES BANCARIOS CTA 972 13.62OTROS INGRESOS 14,706.46

TOTAL DE OTROS INGRESOS 35,734,731.96

SERVICIOS DE ASISTENCIA SOCIAL 12,476,405.29SERVICIOS DIVERSOS 0.00

TOTAL DE INGRESOS PROPIOS 12,476,405.29

INGRESOS FEDERALES DIRECTOSGASTOS CATASTRÓFICOS 82,438,835.28

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES DIRECTOS 82,438,835.28

INGRESOS ESTATALESSEGURO POPULAR 2018 2,626,051,888.46SEGURO POPULAR 2017 177,443,106.24APORTACIÓN SOLIDARIA ESTATAL 506,699,992.00EQUIDAD DE GÉNERO 70,716.00

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 3,310,265,702.70

TOTAL DE INGRESOS EJERCIDOS 3,440,915,675.23

TOTAL DE INGRESOS AUTORIZADOS 3,440,915,675.23

NOTA 2. GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

EGRESOS: El importe de ésta cuenta representa el total de erogaciones realizadas por concepto de gastos deoperación y recursos humanos de los recursos antes mencionados.

GASTOS Y OTRAS PERDIDAS IMPORTESERVICIOS PERSONALES 113,879,013.63MATERIALES Y SUMINISTROS 12,351,032.85SERVICIOS GENERALES 26,413,694.24SUBSIDIOS Y TRANSFERENCIAS 2,726,637,942.22ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS 2,733,953.96TOTAL DE OTROS GASTOS Y OTRAS PERDIDAS 2,882,015,636.90


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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

NOTA 1. EFECTIVO Y EQUIVALENTESEl análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuentade efectivo y equivalentes es como a continuación se muestra:

Concepto Septiembre 2018 Agosto 2018Bancos Dependencias y Otros $567,712,078.51 $811,410,576.64

Total Bancos Dependencias y Otros $567,712,078.51 $811,410,576.64

NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)PRESUPUESTARIAS

sep-18

CUENTAS DE INGRESOS

Concepto ImporteIngresos Estimados 7,324,463,322.00Ley de Ingresos Estimada 7,324,463,322.00

Ingresos Estatales por Ejecutar -183,468,732.05Ingresos de Gestión por Ejecutar 0.00Ingresos Propios por Ejecutar 2,724,235.89Ingresos Federales por Ejecutar 0.00Ingresos Estatales por Ejecutar -2,057,095,923.30Otros Ingresos y Beneficios Varios por Ejecutar -2,774,080.72TOTAL Ley de Ingresos por Ejecutar -2,240,614,500.18

Modificaciones a la Ley de IngresosIngresos Estatales Modificaciones 183,468,732.05Ingresos de Gestión Modificaciones 0.00Ingresos Propios Modificaciones 9,752,169.40Ingresos Federales Modificaciones 82,438,835.28Ingresos Estatales Modificaciones -1,957,101,696.00Otros Ingresos y Beneficios Varios Modificaciones 38,508,812.68Total Modificaciones a la Ley de Ingresos -1,642,933,146.59

Ley de Ingresos DevengadaIngresos Estatales Devengados 0.00Otros Ingresos y beneficios Devengados 0.00Total Ley de Ingresos Devengada 0.00


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Ley de Ingresos RecaudadaIngresos Estatales Recaudados 0.00Ingresos de Gestión Recaudados 0.00Ingresos Propios Recaudados -12,476,405.29Ingresos Federales Recaudados -82,438,835.28Ingresos Estatales Recaudados -3,310,265,702.70Otros Ingresos y Beneficios Varios Recaudados -35,734,731.96Total Ley de Ingresos Recaudada -3,440,915,675.23

CUENTAS DE EGRESOS

Total Presupuestos de Egresos Aprobado -7,324,463,322.00Total Presupuestos de Egresos Por Ejercer 2,710,767,571.83Total Modificaciones al Presupuestos de Egresos 1,642,933,146.59Total Presupuestos de Egresos Comprometido 92,261,047.47Total Presupuestos de Egresos Ejercido 8,225,241.59Total Presupuestos de Egresos Pagado 2,870,276,314.52

CONCEPTO IMPORTEDEMANDAS JUDICIAL EN PROCESO DE RESOLUCI $39,799,796.06

Mediante Memorándum No. REVEPSS/DNAJ/0620/08/2018,REVEPSS/DNAJ/0722/08/2018 yREVEPSS/DNAJ/0823/10/2018, el Director de Normatividad y Asuntos Jurídicos del RégimenVeracruzano de Protección Social en Salud, en atención al Memorándum No.REVEPSS/DG/DF/0805/2018, notificó para su registro contable pasivos laborales contingentescontemplados por este Régimen al 30 de Septiembre de 2018, tomando como base únicamentedemandas laborales al Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud por un importe de$39,799,796.06 (Treinta y Nueve Millones Setecientos Noventa y Nueve mil Setecientos Noventa ySeis pesos 06/100 M.N.), mismos que se encuentran registrados en la cuenta contable 7-4-1-1CONTINGENCIAS POR JUICIOS PENDIENTES.

Cabe mencionar que los expedientes de los pasivos en mención se encuentran en resguardo deDirección de Normatividad y Asuntos Jurídicos del Presente Régimen.

GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVEREGIMEN VERACRUZANO DE PROTECCION SOCIAL EN SALUDConciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

Correspondiente del 01 de Enero al 30 de Septiembre de 2018(Cifras en pesos)

1. Ingresos Presupuestarios 5,681,530,175


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2. Más ingresos contables no presupuestarios 0Incremento por variación de inventarios 0Dism. del exceso de estim. por pérdida o deter. u obsoles. 0Disminución del exceso de provisiones 0Otros ingresos y beneficios varios 0

Otros ingresos contables no presupuestarios 0

3. Menos ingresos presupuestarios no contables 2,240,614,500Productos de capital 0Aprovechamientos de capital 0Ingresos derivados de financiamientos 0

Otros Ingresos presupuestarios no contables 2,240,614,500

4. Ingresos Contables (4=1+2-3) 3,440,915,675

GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVEREGIMEN VERACRUZANO DE PROTECCION SOCIAL EN SALUD

Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos ContablesCorrespondiente del 01 de Enero al 30 de Septiembre de 2018

(Cifras en pesos)1. Total de Egresos (presupuestarios) 2,878,501,556

2. Menos egresos presupuestarios no contables 10,282,749Mobiliario y equipo de administración 0Mobiliario y equipo educacional y recreativo 0Equipo e instrumental médico y de laboratorio 0Vehículos y equipo de transporte 0Equipo de defensa y seguridad 0Maquinaria, otros equipos y herramientas 0Activos biológicos 0Bienes Inmuebles 0Activos intangibles 0Obra pública en bienes propios 0Acciones y participaciones de capital 0Compra de títulos y valores 0Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0Provisiones p/ contingencias y otras erogaciones esp. 0Amortización de la deuda pública 0


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Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 0Otros Egresos Presupuestales No Contables 10,282,749

3. Más gastos contables no presupuestales 13,796,830Estim., dep.s, deterioros, obsolescencia y amort. 0Provisiones 0Disminución de inventarios 0Aum. por insuf. de estim. por pérdida o deter. u obsoles. 0Aumento por insuficiencia de provisiones 0Otros gastos 0

Otros Gastos Contables No Presupuestales 13,796,830

4. Total de Gasto Contable (4= 1 - 2 + 3) 2,882,015,637

Mediante oficios núm. SFP/031/2018, SFP/0214/2018, SFP/D-0108/2018 de fechas 15 de enero, 27de febrero y 04 de abril de 2018, respectivamente, la Secretaría de Finanzas y Planeación notificó alRégimen Veracruzano de Protección Social en Salud los ajustes al presupuesto para el ejercicio fiscal2018.

NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

INTRODUCCIÓN:El Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, es un Organismo Público Descentralizado de laAdministración Pública Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, sectorizado a la Secretaría deSalud.

En cumplimiento a lo estipulado en sus artículos 257, 258, 262 y 263 del Código Financiero del Estado deVeracruz de Ignacio de la Llave, elabora y prepara los Estados Financieros de acuerdo con las característicastécnicas definidas en el marco conceptual aprobado por la CONAC, a través de la Ley de ContabilidadGubernamental y supletoriamente por el Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llaveen referencia.

EL PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO:El Organismo Público Descentralizado “Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud (REVEPSS)”,opera con recursos destinados por el Gobierno Federal, mediante convenios y asignación de recursosprovenientes de la Cuota Social, Aportación Solidaria Federal (ASF), así como de la Aportación Solidaria Estatal(ASE), Seguro Médico Siglo XXI y de cuotas de recuperación y familiares.

En Veracruz, la mayoría de los recursos provienen de las asignaciones federales (Cuota Social y ASF), dadoque la ASE se destina por los Servicios de Salud de Veracruz a programas estatales complementarios ysuplementarios en servicios de atención a la salud de las personas, mientras que las cuotas familiares sedestinen al mismo propósito.Estos recursos se destinan a la operación del Sistema de Protección Social en Salud (SPSS), el cual se integrapor los siguientes programas: Seguro Popular y Seguro Médico Siglo XXI. El Fondo de Protección contraGastos Catastróficos, opera con recursos destinados a nivel nacional a través del respetivo Fideicomiso.

Así, en el mes de Septiembre de 2018, a nivel general, el panorama económico-financiero en el que operó elSPSS en Veracruz, se considera económicamente sano y financieramente aceptable, dado que la radicación y


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aplicación de los recursos destinados a la operación del Sistema fluyeron de manera ordenada y suficiente,permitiendo la adecuada atención de los afiliados contemplados en las metas plasmadas en los respectivosconvenios.

AUTORIZACIÓN E HISTORIA:

a) Fecha de creación del ente.El Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud (REVEPSS), se crea mediante Decreto, publicado en laGaceta Oficial del Estado número Ext. 010 de fecha 06 de Enero de 2017 y que entró en vigor el mismo día desu publicación.

b) Principales cambios en su estructura: Aprobada la segunda Estructura Orgánica el 18 de abril de 2017mediante oficio no. AEO/010/2017 con número de autorización REVEPSS-11-AEO-010-308.

c) La información contable y presupuestal, correspondiente al mes de Septiembre de 2018, presentamovimientos realizados desde su creación al 30 de Septiembre del presente, esto derivado del Decreto decreación del presente Organismo Público Descentralizado Régimen Veracruzano de Protección Social en Saludpublicado en la gaceta oficial número Ext. 010 del 06 de enero de 2017.

ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL:

a) Objeto social.El Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, tiene por objeto garantizar las acciones de ProtecciónSocial en Salud, mediante el financiamiento y la coordinación eficiente, oportuna y sistemática de la prestaciónde los servicios de salud a la persona del sistema de protección social en salud para lo cual realizará suactividad de manera independiente de la prestación de servicios de salud.

b) Principal actividad.La principal actividad de este Organismo es la de garantizar las acciones de Protección Social de Salud, deconformidad con su Decreto de Creación, Reglamento Interior y demás disposiciones legales aplicables.

c) Ejercicio fiscal.El Ejercicio Fiscal comprende del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2018.

d) Régimen jurídico.El Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, se rige por su propio Reglamento Interno, respetandoLeyes Federales y Estatales tales como:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Plan Nacional de Desarrollo 2013 – 2018. Ley General de Salud. Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Protección Social en Salud. Decreto que reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones del Reglamento Interno de la Comisión

Nacional de Protección Social en Salud. Reglamento Interno del Consejo Nacional de Protección Social en Salud. Reglas de Operación del Seguro Médico Siglo XXI Lineamientos para la Afiliación y la Operación. Constitución Política del Estado Veracruz - Llave. Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz-Llave. Ley de Salud del Estado de Veracruz-Llave. Ley de Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes Muebles del Estado de

Veracruz-Llave. Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de Veracruz-Llave.


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Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Veracruz-Llave Reglamento Interior de la Secretaría de Salud y Asistencia del Estado de Veracruz-Llave. Decreto por el que se Crea el Organismo Público Descentralizado Régimen Veracruzano de Protección

Social en Salud.

e) Consideraciones fiscales del ente:El Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, tiene como principales obligaciones federales la deretener y enterar el impuesto sobre la renta causado por el pago de sueldos y salarios, asimilados a salarios,por arrendamiento de bienes inmuebles y servicios profesionales, además de realizar la declaración mensual declientes y proveedores (DIOT) y en el ámbito estatal por lo que se refiere al impuesto Sobre Erogaciones porRemuneraciones Trabajo Personal y el Impuesto Adicional para el Fomento a la Educación.

f) Estructura organizacional básica: Aprobada la segunda Estructura Orgánica el 18 de abril de 2017mediante oficio no. AEO/010/2017 con número de autorización REVEPSS-11-AEO-010-308.

BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS:Los registros contables del Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, son apegados a losPostulados Básicos de la Contabilidad Gubernamental, estos elementos configuran el sistema de ContabilidadGubernamental e inciden en la identificación, el análisis, la interpretación, la captación, el procesamiento yreconocimiento de las transformaciones, transacciones y otros eventos que afectan al Organismo y sustentantécnicamente el registro de las operaciones, elaboración y presentación de sus estados financieros; basados ensu razonamiento, eficiencia demostrada, amparado en la normatividad establecida y aplicación de la Ley deContabilidad, con la finalidad de uniformar los métodos, procedimientos y prácticas contables.

Los eventos que afectan económicamente al Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, secuantifican en términos monetarios y se registran a costo histórico o a valor económico más objetivo, enmoneda nacional.

CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL:

Con fecha 31 de diciembre de 2008, El H. Congreso de la Unión aprobó la Ley General de ContabilidadGubernamental (LGCG) vigente a partir de 1° de enero de 2009; esta ley tiene como objeto establecer loscriterios generales que regirán la Contabilidad Gubernamental y la emisión de información financiera de losentes públicos, con el fin de lograr su adecuada armonización.Esta disposición normativa es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de laFederación, los estados y el Distrito Federal; los ayuntamientos de los municipios; los órganos políticoadministrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal; las entidades de la administración públicaparaestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los órganos autónomos federales y estatales.

La Ley, establece la creación de un Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), el cual tiene porobjeto la emisión de las normas contables y lineamientos para la generación de información financiera queaplicarán los entes públicos, el CONAC emitió durante el ejercicio 2009 y 2010 las siguientes disposiciones:Marco Conceptual de Contabilidad Gubernamental.Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental.Normas y Metodología para la Determinación de los Momentos Contables de los Egresos.Normas y Metodología para la Determinación de los Momentos Contables de los Ingresos.Lineamientos sobre los indicadores para medir los avances físicos y financieros relacionados con los recursospúblicos federales.Clasificador por Tipo de Gasto.Clasificador funcional del Gasto.Clasificador por Objeto del Gasto.Lineamientos mínimos relativos al Diseño e Integración del Registro en los Libros Diario, Mayor e Inventarios yBalances (Registro Electrónico).


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Manual de Contabilidad Gubernamental.Reglas de Registro y Valoración del Patrimonio y sus elementos específicos.

La Unidad de Contabilidad Gubernamental e Informes de la Gestión Pública, emitió el 29 de julio de 2011, los“Lineamientos de la Estrategia de Armonización para la Administración Pública Federal Paraestatal a efecto dedar cumplimiento a la Ley General de Contabilidad Gubernamental”, de acuerdo a esos lineamientos, los entespúblicos deberán disponer de Manuales de Contabilidad a más tardar el 31 de diciembre de 2011, deconformidad en el Artículo 4º transitorio fracción II de la LGCG, y a partir del 1 de enero de 2012 deberánrealizar registros contables con base acumulativa en apego a los documentos emitidos por la CONAC, que semencionan en el párrafo anterior.

Con fecha 13 de diciembre de 2011 el CONAC da a conocer lo siguiente, que se tendrá que tener elaborado amás tardar al 31 de Diciembre de 2012:

Reglas específicas del registro y valoración del patrimonio Lineamientos para la elaboración del catálogo de bienes que permita la interrelación automática con el

clasificador por objeto del gasto y la lista de cuentas. Lineamientos dirigidos a asegurar que el sistema de contabilidad gubernamental facilite el registro y

control de los inventarios de los bienes muebles e inmuebles de los entes públicos.

POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS:Las principales políticas contables bajo las que se preparan los estados financieros del Régimen Veracruzanode Protección social en Salud son las siguientes:

El registro de las transacciones y la elaboración de la información financiera se realiza conforme a lasdisposiciones de la Ley de Contabilidad Gubernamental; normas, criterios y principios técnicos emitidos por elConsejo Nacional de Armonización Contable (CONAC); Decreto del Presupuesto de Egresos y demásdisposiciones legales aplicables.

Los registros contables se llevan con base acumulativa. La contabilización de las transacciones de gasto sehace conforme a la fecha de su realización, independientemente de la de su pago, y la del ingreso se registracuando existe jurídicamente el derecho de cobro.

El registro de las etapas del presupuesto en lo relativo a ingresos se efectúa en las cuentas de orden: estimada,por ejecutar, modificaciones, devengada y recaudada; en lo relativo al gasto en las cuentas de orden: aprobado,por ejercer, modificaciones, comprometido, devengado, ejercido y pagado.

POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIESGO CAMBIARIO:Los valores presentados por este organismo se expresan en Moneda Nacional, no teniendo cuenta bancaria niinversiones en moneda extranjera.

Se recibió durante el mes de febrero de 2017 Activo Fijo en comodato gratuito a favor de Régimen Veracruzanode Protección Social en Salud, mismo que fue registrado en el mes de marzo de 2017, para uso y usufructo,teniendo la responsabilidad de su resguardo, mantenimiento y aseguramiento.

FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS:El Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, no cuenta con ningún Fideicomiso, mandato yanálogos de los cuales sea fideicomitente o fiduciario.

REPORTE DE LA RECAUDACIÓN:El Régimen Veracruzano recibe Ministraciones por concepto de subsidios de la Secretaria de Finanzas yPlaneación del Gobierno del Estado de Veracruz (SEFIPLAN), los cuales son radicados en primera instanciapor la Comisión Nacional de Protección Social en Salud a la SEFIPLAN, como son: Cuota Social y Aportación


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Solidaria Federal (Seguro Popular), Seguro Médico Siglo XXI. Por su parte la SEFIPLAN realiza directamente laAportación Solidaria Estatal (ASE) y así mismo se reciben recursos directamente de la Federación por conceptode Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos.

Los Ingresos que genera el organismo son por rendimientos generados en las cuentas bancarias, Ingresos porcuotas familiares, venta de bases para Licitaciones Públicas, penas convencionales, descuentos porinasistencias, sicompensa y otros ingresos varios.

INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA:El Organismo no cuenta con deuda Pública.

CALIFICACIONES OTORGADAS:El Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, no es sujeto de calificación crediticia.

INFORMACIÓN POR SEGMENTOS:La información financiera del Régimen Veracruzano de Protección Social en Salud, se encuentra segmentadapor los siguientes Programas: La Cuota Social y Aportación Solidaria Federal (Seguro Popular), Seguro MédicoSiglo XXI (SMSXXI) y Aportación Solidaria estatal (ASE) y Fondo de Protección contra Gastos Catastróficos, lacual atiende a diversas áreas marginadas del Estado de Veracruz de los diferentes grupos homogéneos.

EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE:Al cierre del período contable, no se cuenta con eventos posteriores relevantes.

PARTES RELACIONADAS:No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisionesfinancieras y operativas sobre la información financiera del Régimen Veracruzano de Protección Social enSalud en este período que se informa.

“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctosy son responsabilidad del emisor.

ELABORÓ

_____________________________________JOSÉ ANTONIO ROMERO LÓPEZ

SUBDIRECTOR DE RECURSOS FINANCIEROS

VERIFICÓ AUTORIZÓ

___________________________________MARÍA DEL CONSUELO ANAYA ARCEENCARGADA DE DESPACHO DE LA

DIRECCIÓN GENERAL DEL REVEPSS

__________________________________FELIPE CRUZ ESPINOSA

DIRECTOR DE FINANCIAMIENTO

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GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA …...NOTA 2. DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTE: El importe reflejado al 30 de Septiembre de 2018 por la cantidad de $1,787,807.28