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2014 - 2016Auditoria No. CM-ACO-006/2015

Área auditada: DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Clave de programa y descripción de auditoria

Mazatlán, Sinaloa; a 30 de Abril del 2015

Obra: Construcción de parque la Foresta, ubicado en elfraccionamiento La Foresta de esta ciudad.

I. ANTECEDENTES:Se me comisiona para realizar visitas de inspección y supervisión de obras aplicando el

procedimiento establecido, a través del oficio de comisión con número CM-864/2014. Me constituíen la Dirección de Obras Publicas a efecto de iniciar una Auditoría en esa Dependencia de la ObraConstrucción de parque la Foresta, ubicado en el fraccionamiento La Foresta de esta ciudad,nos atendió el Arq. Florentino Grande Galindo - Sub Gerente de Construcción y C.P Luis GarcíaPalacios- Jefe Dpto. de Administración de Obras Públicas.

La persona comisionada para esta auditoría es Ing. José Juan Tapia López-Auditor de ObraPública.

El motivo que origino esta revisión es de acuerdo a la programación anual que esta ContraloríaMunicipal realiza a la obra pública correspondiente al año 2014-2015.

El periodo de revisión comprendió el día 20 al 30 de Abril del presente año 2015.

La Auditoría se llevo a cabo en las oficinas de Dirección de Obras públicas en particular enel área de Expedientes Técnicos, con el objeto de revisar la documentación existente en losexpedientes técnicos e información proporcionada por el encargado de los Archivos.

II. OBJETIVO:Verificar que el gasto ejercido en la ejecución de la obra Construcción de parque la

Foresta, ubicado en el fraccionamiento La Foresta de esta ciudad., "PROGRAMA RESCATEDE ESPACIOS 2014". Se haya efectuado de acuerdo al presupuesto aprobado y se encuentredebidamente sustentado y respaldado por documentación comprobatoria y cumpla con lanormatividad aplicable.

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Área auditada: DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Clave de programa y descripción de auditoria

ALCANCE:La Auditoria comprendió la revisión detallada de la documentación del expediente unitario yla revisión física de la obra. El trabajo se desarrollo de conformidad con las NormasGenerales de Auditoria Pública.

I. RESULTADOS DEL TRABAJO DESARROLLADO:

1) REVISIÓN DOCUMENTAL.

Los recursos para esta obra fueron aprobados mediante oficio de aprobación no. 338/2014con fecha 18/08/2014 por un monto de $ 6,440,138.23

La Obra se realizo a través de Licitación Pública Nacional

La contratista ejecutora fue: Obras Civiles Industriales de la Cruz S.A de C.V

El monto del contrato No 54330001-DOP-2014-03 $5,316,878.25

El importe ejercido según la revisión de estimaciones que integran el es expediente técnicode la obra es de $ 5,316,878.25

El monto comprobado al amparo del contrato de obra en el expediente técnico, se integrapor las siguientes facturas:

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Área auditada: DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Clave de programa y descripción de auditoria

COMPROBACIÓN FINANCIERA

CONCEPTO

ANTICIPO

ANTICIPO

EST 1 NORMAL

EST 1 NORMAL

EST 2 NORMAL

EST 2 NORMAL

EST 3 NORMAL

EST 3 NORMAL

EST 1 ADIC

EST 1 ADIC

EST 2 ADIC

EST 2 ADIC

EST 1 EXT

EST 1 EXT

N°

FED

MUN

FED.

MUNC.

MUNIC.

FED.

FED.

MUNC.

FED.

MUNC.

FED.

MUNC.

FED.

MUNC.

ESTIMACIÓN

IMPORTE SIN IVA

$275,080.15

$385,021.37

$665,550.72

$931,551.25

$603,518.61

$844,726.78

$12,348.39

$17,283.68

$40,713.51

$56,985.48

$46,846.92

$703,888.87

$4,583,515.73

DEDUCCIONES

AMORTIZACIÓN

$96,278.05

$134,757.48

$232,942.75

$326,042.94

$211,231.51

$295,654.37

$4,321.94

$6,049.29

$14,249.73

$19,944.92

$16,396.42

$246,361.14

$1,604,230.54

INSP.YVIGO.5%

$1,375.40

$1,925.11

$3,327.75

$4,657.76

$3,017.59

$4,223.63

$61.74

$86.42

$203.57

$284.93

$234.23

$3,519.44

$22,917.58

CMIC 0.2 %

$550.16

$770.04

$1,331.10

$1,863.10

$1,207.04

$1,689.45

$24.70

$34.57

$81.43

$113.97

$93.69

$1,407.78

$9,167.03

FACTURA

IMPORTE A PAGAR

$775,483.88

$1,085,423.50

$207,410.44

$290,306.11

$501,825.25

$702,389.64

$455,053.04

$636,924.00

$9,310.68

$13,031.89

$30,697.98

$42,967.05

$35,322.58

$530,732.17

$5,316,878.21

N°

151

150

156

155

162

163

165

164

158

157

168

167

174

173

FECHA

12/11/2014

12/11/2014

09/12/2014

09/12/2014

23/12/2014

23/12/2014

23/12/2014

23/12/2014

09/12/2014

09/12/2014

23/12/2015

23/12/2015

02/01/2015

02/01/2015

IVA

TOTAL

$733,362.52

$5,316,878.25

256,676.89

1,860,907.43 $22,917.58 $9,167.03 $5,316,878.21

OBSERVACIONES DE LA REVISIÓN DOCUMENTAL:

Documentación Paitante:

1- Plano de Obra Terminada2- Carta de disposición del inmueble3- Acta de Entrega Recepción de la Dependencia4- Justificación técnica de precios extraordinarios5- Acta de Finiquito6- Bitácora de Obra

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2014 - 2016Auditoria No. CM-ACO-006/2015

Área auditada: DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Clave de programa y descripción de auditoria

2) REVISIÓN FÍSICA DE LA OBRA.

El día 29 de Abril del 2015 se realizo visita a la obra de lo cual informo lo siguiente:

(La obra se encuentra terminada y operando sin detalles de mala calidad.)

IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Falta documentación comprobatoria del gasto ejercido, documentación importante que justifique el

correcto procedimiento del gasto ejercido, por lo que se recomienda se anexe a la brevedad posible

la documentación faltante señalada con la finalidad evitar futuras observaciones por los entes

fiscalizadores.

Anexar la documentación faltante del expediente antes señalada y se nos envié copia en un periodo

máximo de 20 días a esta contraloría municipal.

E OBRA PUBLICA

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C O N T R A L O R I A M U N I C I P A L

2O14 - 2O16FECHA: 20-abr-15

NOMBRE DE LA OBRA: CONSTRUCCIÓN DE PARQUE LA FORESTA, FRACCIONAMIENTO LA FORESTA

EN ESTA CIUDAD.

INTEGRACIÓN DEL EXPEDIENTE UNITARIO Existencia

SI NO

1 OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE RECURSOS.

2 PROYECTO EJECUTIVO

IA) PROYECTO EJECUTIVO

B) PLANO DE OBRA TERMINADA

3 NÚMEROS GENERADORES DE OBRA

4 ESPECIFICACIONES DE OBRA.

5 PRESUPUESTO BASE(DEPENDENCIA EJECUTORA)

IA) PRESUPUESTO DE OBRA

B) ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS

C) EXPLOSIÓN DE INSUMOS

D) COSTO HORARIO DE MAQUINARIA

E) PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE OBRA

6 SOLICITUDES, LICENCIAS CONSTANCIAS Y PERMISOS

IBIENES MUNICIPALES

ECOLOGÍA

PLANEACION

TRANSITO

CARTA DE DISPOSICIÓN DEL INMUEBLE

7 INVITACIÓN PARA CONCUROS (CONVOCOCATORIA)

8 OFICIO DE INVITACIÓN A CÁMARA Y CONTRALORIAS

9 VISITA DE OBRA Y JUNTA DE ACLARACIONES

10 ACTO DE APERTURA PROPUESTA TÉCNICA-ECONÓMICA

11 DICTAMEN DE FALLO

12 ACTA DE FALLO

13 CONTRATO

F) PROGRAMA DE EROGACIONES

G) PROGRAMA DE PERSONAL

H) PROGRAMA DE MAQUINARIA

I) PROGRAMA DE MATERIALES

¡J) CALCULO DEL FACTOR DEL SALARIO REAL

14 FIANZAS

IA) Anticipo

B) Cumplimiento

A) Vicios Ocultos

15 CARTA DE ADJUDICACIÓN Y ASIGNACIÓN DE RESIDENTES

ICarta de Asignación dirigido a la contratista

Asignación Supervisor (Dependencia)

Asigancion Residente (Contratista)

M AZ AT LA N

G O B I E R N O M U N I C I P A L D E M A Z A T L A NC O N T R A L O R I A M U N I C I P A L

- 2O16FECHA: 20-abr-15

NOMBRE DE LA OBRA: CONSTRUCCIÓN DE PARQUE LA FORESTA, FRACCIONAMIENTO LA FORESTA

EN ESTA CIUDAD.

INTEGRACIÓN DEL EXPEDIENTE UNITARIO

16 PERIDO DE EJECUSION DE OBRA CONTRATISTA

IOficio de Incio (Contratista)

de Terminación (Contratista)

17 AVISOS DE PERIODO DE EJECUSION DE LA OBRA A CONTRALORIA

IA) Oficio de Incio

B) de Terminación

18 FACTURAS O RECIBO

Existencia

SI NO

19 ESTIMACIONES

20 DISEÑO DE PAVIMENTO

A) Controles de Calidad

B) Pruebas de Laboratorio

21 BITÁCORA DE OBRA

22 SOLICITUD DE PRECIOS EXTRAORDINARIOS

23 JUSTIFICACIÓN TÉCNICA

24 CONVENIO O MODIFICACIONES N/A

A) Convenio por Tiempo

B) convenio por Monto

C) dictamente por ampliación de tiempo o costo

Ampliación de recursos

25 ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN (CONTRATISTA-DEP EJECUTORA

26 ACTA DE ENTREGA RECEPCIÓN (MUNICIPIO-COMITÉ)

27 ACTA DE FINIQUITO

27 REPORTE FOTOGRÁFICO

27 DOCUfV ENTACION ADICIONAL, PROPUESTA TÉCNICA Y ECONÓMICA DE LA OBRA.

López

de Obra Publica

M A Z A T L A N

2O14 - 2O16

G O B I E R N O M U N I C I P A L D E M A Z A T L Á N

CONTRALORIA MUNICIPAL

CONTRALORIA MUNICIPAL

DEPARTAMENTO DE CONTROL Y SUPERVISIÓN DE OBRA PUBLICA

REPORTE DE FISCALIZACIÓN DE OBRA

DEPENDENCIA: OBRAS PUBLICAS

NOMBRE DE LA OBRA:

UBICACIÓN:

CONTRATISTA:

CONSTRUCCIÓN DE PARQUE LA FORESTA, FRACC LAFORESTA EN ESTA CIUDAD

FRACC. LA FORESTA

OBRAS CIVILES E INDUSTRIALES DE LA CRUZ

PROCEDIMIENTO

LICITACIÓN (x ) ASIGNACIÓN ()

FECHA DE INICIO:

FECHA DE TERMINO:

CONTRATO

03/10/2014

21/12/2014

PRESUPUESTO: CONTRATISTA

IVA

BITÁCORA

$

$

MONTO AUTORIZADO $ $

SUPERVISOR MARÍA ZENAYDA GARCÍA 0.

AVISOS

03/10/2014

21/12/2014

4,583,515.73

733,362.52

5,316,878.25

PROGRAMA

APORTACIÓN

RESCATE DE ESPACIOS PÚBLICOS.

FEDERAL

X

OFICIO DE APROBACIÓN N°

INVERSIÓN APROBADA:

FECHA DE APROBACIÓN:

CONTRATO N°

MONTO CONTRATADO:

FECHA:

FIANZA DE ANTICIPO N*

MONTO DE LA FIANZA:

FECHA FIANZA DE ANTICIPO:

FIANZA DE CUMPLIMIENTO:

MONTO DE LA FIANZA:

FECHA FIANZA DE CUMPLIMIENTO:

ESTATAL MUNICIPAL

X

338/2014

$6,440,138.23

18/08/2014

54330001 -DOP-2014-03

4,583,515.73

02/10/2014

1557698

$1,860,907.39

02/10/2014

1557699

$531,687.83

02/10/2014

COMPROBACIÓN FINANCIERA

CONCEPTO

ANTICIPO

ANTICIPO

EST 1 NORMAL

EST 1 NORMAL

EST 2 NORMAL

EST 2 NORMAL

EST 3 NORMAL

EST 3 NORMAL

EST 1 ADIC

EST 1 ADIC

EST 2 ADIC

EST 2 ADIC

EST 1 EXT

EST 1 EXT

Ne

FED

MUN

FED.

MUNC.

MUNIC.

FED.

FED.

MUNC.

FED.

MUNC.

FED.

MUNC.

FED.

MUNC.

ESTIMACIÓN

IMPORTE SIN IVA

$275,080.15

$385,021.37

$665,550.72

$931,551.25

$603,518.61

$844,726.78

$12.348.39

$17.283.68

$40,713.51

$56,985.48

$46,846.92

$703,888.87

$4,583,515.73

DEDUCCIONES

AMORTIZACIÓN

$96,278.05

$134,757.48

$232,942.75

$326,042.94

$211,231.51

$295,654.37

$4,321.94

$6,049.29

$14,249.73

$19,944.92

$16,396.42

$246,361.14

$1,604,230.54

INSP. Y V1G 0.5 %

$1,375.40

$1,925.11

$3,327.75

$4,657.76

$3,017.59

$4,223.63

$61.74

$86.42

$203.57

$284.93

$234.23

$3,519.44

$22,917.58

CMIC 0.2 %

$550.16

$770.04

$1,331.10

$1,863.10

$1,207.04

$1,689.45

$24.70

$34.57

$81.43

$113.97

$93.69

$1,407.78

$9,167.03

FACTURAIMPORTE A PAGAR

$775,483.88

$1,085,423.50

$207,410.44

$290,306.11

$501,825.25

$702,389.64

$455,053.04

$636,924.00

$9,310.68

$13,031.89

$30,697.98

$42,967.05

$35,322.58

$530,732.17

$5,316,878.21

N°

151

150

156

155

162

163

165

164

158

157

168

167

174

173

FECHA

12/11/2014

12/11/2014

09/12/2014

09/12/2014

23/12/2014

23/12/2014

23/12/2014

23/12/2014

09/12/2014

09/12/2014

23/12/2015

23/12/2015

02/01/2015

02/01/2015

)VA $733,362.52 256.676.89

TOTAL $5,316,878.25 1,860,907.43 $22,917.58 $9,167.03 $5,316,878.21

M A Z A T LA N

Edificio Mazatianguis Calle México #200 altos y Tte. Azueta Col. Centro. Mazatlán, Sinaloa. Tel. 982-84-69

Gobierno Municipal de Mazatlán

Contraloría MunicipalH. AYUNTAMIENTO

2O11-2O13 Fecha : 29 /Abril/2015::¡ ¡;s|W¡ías«i||̂ !̂aw^̂ ^

PROYECTO: DATOS GENERALES DE LA OBRA

INSTRUCCIÓN DE PARQUE LA FORESTA , UBICADO EN EL

:RACCIONAMIENTO LA FORESTA EN ESTA CIUDAD

Oficio de Aprobación:

Oficio Ampliación:

Fondos:

Importe Aprobado

Importe Ejercido

Contratista

338/2014

RESCATE DE ESPACIOS PÚBLICOS

$6,440,138.23

$5,316,878.25

OBRAS CIVILES INDUSTRIALES DE LA CRUZ S.A DE C.V

Datos de la Visita: Contraloría.Visita realizada el dia 29 de Abril 2015 Contraloría:

Ing. José Juan Tapia López

Frentes en los que se esta trabajando

¡TopografíaJ DespalmeJTerraceriasI ExcavacionesJ Demolicioneslotros (Especificar):

•CimentacionesJEstruc. ConcretoJEstruc. Metálica•TechumbreJ FirmesUbicación de AreasT

AlbañileríaTablarocaPlafonesAcabadosPintura

¡HerreríaJ CarpinteríaJ CanceleríaJObras EXT.¡Pavimentación

i Ins. SanitariaIlnst. HidráulicaJlnst. EléctricaJlnst. GasJinst. Equipo

REPORTE DE VISITA

Conclusiones:La obra se encuentra terminada y operando.

REPORTE FOTOGRÁFICO

1.- Microlocalizacion de Parque la Foresta en esta Ciudad.

Ing. José Juan Tapia LópezAuditor dé Obra Publica

IVI AZ /VT L Á IM

H. AYUNTAMIENTO2O11-2O13

Gobierno Municipal de Mazatlán

Contraloría MunicipalFecha : 29 /Abril/2015

REPORTE FOTOGRÁFICO

2.- Techumbre metálica en cancha de usosmúltiples.

3.- Techumbre metálica en cancha de usosmúltiples.

4.- Techumbre metálica en cancha de usosmúltiples.

5.- Techumbre metálica en cancha de usos

Ing. José Juan Tapia LópezAuditor fe Obra Publica

Gobierno Municipal de Mazatlán

Contraloría MunicipalH. AYUNTAMIENTO

2O11-2O13 Fecha: 29/Abril/2015

REPORTE FOTOGRÁFICO

6.- Techumbre metálica en cancha de usosmúltiples.

7.- Pintura en cancha de usos múltiples

v""'-;•;. -.-;;-vVf/?;1??-'^

8.- Pasto sintético en cancha de fútbol. 9.- Pasto sintético en cancha de fútbol.

. José Ju mIng.Auditor d

Tapia LópezObra Publica

H. AYUNTAMIENTO2011-2O13

Gobierno Municipal de Mazatlárn

Contralorío MunicipalFecha : 29 /Abril/2015

REPORTE FOTOGRÁFICO

10.- Bancas a base de estructura metálica ylaminade policarbonato.

11.- Bancas a base de estructura metálica y

12.- Reja-acero en campo de fútbol. 13.- Reja-acero en campo de fútbol.

Ing. JoseAuan Tapia LópezAudito/de Obra Publica

H. AYUNTAMIENTO2011-2013

Gobierno Municipal de Mazatlán

Controlaría MunicipolFecha: 29/Abril/2015

REPORTE FOTOGRÁFICO

14.- Reja-acero en campo de fútbol. 15.- Alumbrado en campo de fútbol

16.- Alumbrado en campo de fútbol 17.- Gradas Metálicas en campo de fútbol

Gobierno Municipal de Mazatlán•HHMMBMMNMMMMMH^^

Contraloría MunicipalH. AYUNTAMIENTO

2011-2013 Fecha : 29 /Abril/2015

REPORTE FOTOGRÁFICO

18.- Gradas Metálicas en campo de fútbol 19.- Gradas Metálicas en campo de fútbol

20.- Área de Baños 21.- Área de Baños

Ing. Josa Juan Tapia LópezAuditdr de Obra Publica

IVI XV...Z. >=y T... L Á ISI

H. AYUNTAMIENTO2O11-2O13

Gobierno Municipal de Mazatlán

Contraloría MunicipalFecha: 29/Abril/2015

REPORTE FOTOGRÁFICO

22.- Área de baños (Equipo Hidroneumatico) 23.- Área de Baños (algiber)

24.- Área de Baños. 25.- Área de Baños.

Ing. JoseyOuan Tapia LópezAuditof de Obra Publica

IVl >N 2LA T;.. L

H. AYUNTAMIENTO2O11-2O13

Gobierno Municipal de Mazatlárn

Contraloría MunicipalFecha : 29 /Abril/2015

REPORTE FOTOGRÁFICO

26.- Equipos de Gimansio 27.- Equipos de Gimansio

28.- Equipos de Gimansio 29.- Equipos de Gimansio

Ing. José Juan Tapia LópezAuditor dj& Obra Publica

ivi /v z A T L A

H. AYUNTAMIENTO2O11-2013

Gobierno Municipal de Mazatlán

Contraloría MunicipalFecha: 29/Abril/2015

REPORTE FOTOGRÁFICO

30.- Explanada de Ejercisios 31.- Explanada de Ejercisios

32.- Explanada de Ejercisios 33.- Explanada de Ejercisios

Ing. José Juan Tapia LópezAuditor/de Obra Publica

ivi A z xv T... L A