i

CREACIÓN DE EMPRESA - SERVICIOS TURÍSTICOS LTDA “LA RIVIERA”

MARCO JULIO GONZALEZ APARICIO, SANDRA LIZETTE ARBELAEZ MOGOLLÓN, ANGELA ROSALBA SANTAMARIA MARTINEZ, SANDRA

EUGENIA ROSAS BERMUDEZ

UNIVERSIDAD EAN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS A DISTANCIA

BOGOTÁ, D.C. 2010

ii

CREACIÓN DE EMPRESA SERVICIOS TURÍSTICOS

MARCO JULIO GONZALEZ APARICIO, SANDRA LIZETTE ARBELAEZ MOGOLLÓN, ANGELA ROSALBA SANTAMARIA MARTINEZ, SANDRA

EUGENIA ROSAS BERMUDEZ

Plan de negocios para optar al titulo de Administrador de Empresas

DIRECTOR MARÍA OBDULIA JIMENEZ PATARROYO

UNIVERSIDAD EAN FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS BOGOTÁ, D.C.

2010

iii

Nota de aceptación

__________________________ __________________________ __________________________ __________________________ __________________________ __________________________

OMAR ORLANDO OVALLE MORA

JORGE ENRIQUE BOLIVAR RAMIREZ Bogotá, D.C., 01 Febrero de 2010

iv

DEDICATORIAS

En esta etapa de mi vida, que culmina con mi grado, le doy gracias a Dios, por haberme regalado la oportunidad de culminar este proyecto. Dedico este logro a mi hijo Nicolás, por ser la persona más importante en mi vida, a mis padres Ana Delia y José Jaime, que aunque ya no están conmigo, me han acompañado siempre en mi corazón, a mi familia por su apoyo, a la Universidad EAN y a mi gran amiga Angela Santamaría, que fue mi compañía y apoyo no solo en la universidad, sino en mi vida también.

Sandra Eugenia Rosas Bermúdez Infinitas gracias a Dios quien es mi fortaleza y sustento, a mis hijos Brian, Kevin, Fernanda y a mi esposo Carlos Fernando quienes son los motivadores de mi vida; a cada uno de los docentes de la universidad EAN, quienes transmitieron sus valiosos conocimientos y brindaron las herramientas para cumplir satisfactoriamente mi objetivo de ser profesional.

Sandra Lizette Arbelaez Mogollón

Mis agradecimientos a la universidad EAN por cada aporte profesional y personal que han realizado en mi formación como profesional. A mi institución, esposa e hijas por el continuo apoyo recibido en el transcurso de mi carrera.

Marco Julio González Aparicio

Dedico este logro importante a mi esposo, quien con su dedicación y entereza compartió conmigo todos los momentos transcurridos durante estos 5 años de aprendizaje, aportando no solo su valioso conocimiento sino la calidez y el apoyo necesario para resolver todos los compromisos que mantuve como madre y estudiante, a mi hijo que es el motor de mi vida y la razón más importante para buscar ser mejor y estar mejor. A DIOS que a través de estos dos regalos me permitió culminar esta etapa.

Angela Rosalba Santamaria Martínez

v

AGRADECIMIENTOS Los autores de este trabajo de grado agradecen a las siguientes personas: Dra. María Obdulia Jiménez Patarroyo, director del proyecto de grado quien aporto las orientaciones pertinentes para el desarrollo de cada uno de los componentes del plan de negocios. Dra. Sandra Ximena Díaz Sánchez, tutora del bloque Creación de Empresas, quien nos oporto su conocimiento y herramientas especificas para la elaboración preliminar del plan de negocios en la materia que ella preside.

vi

ABSTRACT Es muy conveniente crear e invertir en una empresa que se dedicara a la prestación de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica bajo la directriz que está marcando el presente estudio, lo anterior emana de la identificación exhaustiva de las necesidades de recreación y esparcimiento latentes en los habitantes del municipio de Gacheta, debido a la inexistencia de lugares como este para desarrollar actividades de este tipo. El municipio de Gachetá, se distingue por la presencia de uno de los recursos mas relevantes como lo es el hídrico, como resultado, ha generado en sus habitantes una conciencia colectiva que coadyuvo en un conocimiento empírico acerca de los beneficios que se adquieren por el uso permanente de estas aguas medicinales, en este sentido, implementar una empresa que se encuentre alineada con las denominadas megatendencias y que aproveche estos recursos en los denominados mercados verdes, es una excelente alternativa para encaminarse en la explotación de una actividad económica, por consiguiente, los aspectos que como inversionista definen la conveniencia o no en términos de viabilidad para la satisfacción de esta necesidad detectada, se enmarcan bajo los análisis de mercado, del sector, técnico, administrativo, legal, económico y de riesgos asociados. Como consecuencia, lo invitamos para que explore este documento, donde podrá apreciar pormenorizadamente estos análisis que en su conjunto confirman el potencial de esta oportunidad de negocio.

vii

CONTENIDO

Pág. RESUMEN EJECUTIVO 1 NATURALEZA DEL PROYECTO 1 1.1 ORIGEN O FUENTE DE LA IDEA DE NEGOCIO 1 1.2 DESCRIPCIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 1 1.3 JUSTIFICACIÓN 2 1.4 VISIÓN EMPRESARIAL 3 1.5 OBJETIVOS EMPRESARIALES 3 1.5.1 Corto plazo 3 1.5.2 Mediano plazo 3 1.5.3 Largo plazo 4 1.6 NOMBRE Y RAZÓN SOCIAL DE LA EMPRESA 4 1.7 TAMAÑO DE LA EMPRESA 5 1.8 UBICACIÓN DE LA EMPRESA 5 1.8.1 Macro localización 5 1.8.2 Micro localización 6 1.9 VENTAJAS COMPETITIVAS 6 1.10 CALIFICACIONES EMPRENDEDORAS 7 2 ANALISIS SECTORIAL 8

viii

2.1 TENDENCIAS DE CONSUMO Y TENDENCIAS SOCIO-CULTURALES 8 2.2 FACTORES ECONÓMICOS 9 2.3 FACTORES TECNOLÓGICOS 10 2.4 FACTORES POLÍTICOS Y LEGALES 10 2.5 FACTORES ECOLÓGICOS Y MEDIO AMBIENTALES 11 2.5.1 Diagnóstico ambiental 12 2.5.2 Ordenamiento 12 2.5.3 Planificación 12 2.5.4 Gestión ambiental 12 2.5.5 Control de la gestión ambiental 13 2.6 FACTORES GREMIALES 13 2.6.1 FENALCO 13 2.6.2 COTELCO 13 2.6.3 CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ 13 2.7 OPORTUNIDADES Y AMENAZAS 14 2.8 CONCLUSION SOBRE LA FAVORABILIDAD DEL SECTOR 15 3 ANÁLISIS DE MERCADOS Y PLAN DE MERCADOTECNIA 16 3.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS 16 3.1.1 Tipo de mercado 16 3.1.2 Fuentes de información 16 3.1.3 Ubicación geográfica 16

ix

3.1.4 Variables demográficas 17 3.1.5 Variables psicográficas 17 3.1.6 Variables de comportamiento 17 3.1.7 Tamaño de mercado y perfil del consumidor 18 3.1.7.1 Tamaño del mercado 18 3.1.7.2 Perfil del consumidor 20 3.1.8 Consumo aparente 20 3.1.9 Estudio de mercado 20 3.1.9.1 Objetivos del estudio 20 3.1.9.2 Diseño del instrumento de estudio 21 3.1.9.3 Calculo de la muestra 23 3.1.9.4 Resultados 24 3.1.9.5 Conclusiones 28 3.1.9.6 Análisis de la competencia 28 3.1.9.7 Calculo de la demanda potencial 30 3.2 PLAN DE MERCADO 31 3.2.1 Objetivos mercadológicos 31 3.2.1.1 Corto plazo 31 3.2.1.2 Mediano plazo 31 3.2.1.3 Largo plazo 31 3.2.2 Cadena de valor 31

x

3.2.3 Mix de mercados 32 3.2.3.1 Estrategia de producto o servicio 32 3.2.3.2 Estrategia de precio 35 3.2.3.3 Estrategia de distribución 35 3.2.3.4 Estrategia de fuerza de ventas 36 3.2.3.5 Estrategia de promoción 37 3.2.3.6 Política de ventas 38 3.3 SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE VENTAS Y COSTOS DE

COMERCIALIZACIÓN 38 3.3.1 Escenario probable 39 3.3.2 Escenario optimista 44 3.3.3 Escenario pesimista 49 3.3.4 Conclusiones 54 4 PLAN DE PRODUCCIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE OFICINAS 55 4.1 OBJETIVOS DE PRODUCCIÓN 55 4.1.1 Corto plazo 55 4.1.2 Mediano plazo 55 4.1.3 Largo plazo 55 4.2 PLAN DE PRODUCCIÓN 55 4.3 CARACTERISTICAS DEL SERVICIO 56 4.3.1 Características químicas de las aguas termales 56 4.3.2 Beneficios 56

xi

4.3.3 Duración 57 4.4 DIAGRAMA DEL FLUJO DE SERVICIO 58 4.4.1 Estrategia de proceso de servicio 58 4.4.2 Análisis y diseño del proceso de servicio 58 4.5 REQUERIMIENTOS DE INSUMOS 60 4.5.1 Descripción de insumos 60 4.5.2 Proveedores de insumos 61 4.6 POLITICA DE COMPRAS 63 4.7 MANEJO DE INVENTARIOS 63 4.8 DISTRIBUCIÓN DEL BALNEARIO 64 4.8.1 Capacidad instalada 64 4.8.2 Recursos tecnológicos 66 4.9 SISTEMAS DE CONTROL Y POLÍTICAS DE MEJORA CONTINUA 68 4.9.1 Sistemas de control 68 4.9.2 Políticas de mejora continúa 69 4.10 SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN Y COSTOS 70 4.10.1 Escenario probable 71 4.10.2 Escenario optimista 75 4.10.3 Escenario pesimista 79 4.10.4 Conclusiones 83 5 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL, GTH Y MARCO LEGAL 85

xii

5.1 AMBIENTE Y CULTURA ORGANIZACIONAL 85 5.2 OBJETIVOS ORGANIZACIONALES 85 5.2.1 Corto plazo 85 5.2.2 Mediano plazo 85 5.2.3 Largo plazo 86 5.3 ORGANIGRAMA 86 5.3.1 Ventajas 86 5.3.2 Desventajas 86 5.3.3 Estructura organizacional 86 5.4 PERFILES DE CARGO 87 5.5 FILOSOFÍA DE DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO 98 5.5.1 Visión 98 5.5.2 Misión 98 5.5.3 Valores 98 5.6 POLÍTICAS DE LA GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO 99 5.6.1 Contratación 99 5.6.2 Entrenamiento 99 5.6.3 Evaluación de desempeño 100 5.6.4 Sistemas de compensación 100 5.7 SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE COSTOS SALÁRIALES Y COSTOS

FIJOS 101 5.7.1 Escenario probable 101

xiii

5.7.2 Escenario optimista 108 5.7.3 Escenario pesimista 115 5.7.4 Conclusiones 122 5.8 MARCO LEGAL DE LA EMPRESA 123 5.9 POLÍTICA DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 125 6 ESTRUCTURA Y ANÁLISIS FINANCIERO 126 6.1 OBJETIVOS FINANCIEROS 126 6.1.1 Corto plazo 126 6.1.2 Mediano plazo 126 6.1.3 Largo plazo 126 6.2 POLITICAS DEL SISTEMA CONTABLE Y CONTROL FINANCIERO 127 6.3 INFORMES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS 127 6.3.1 Supuestos básicos para la presentación de informes 127 6.3.2 Modelaje financiero 127 6.3.3 Balance inicial o presupuesto de inversión 130 6.3.3.1 Balance inicial 130 6.3.3.2 Presupuesto de inversiones 131 6.3.4 Presupuestos de ventas año 1 a 5 escenario probable 131 6.3.5 Presupuestos de costos de comercialización año 1 a 5 escenario probable

131 6.3.6 Presupuestos de costos de producción año 1 a 5 escenario probable 132

xiv

6.3.7 Presupuestos de gastos de administración año 1 a 5 escenario probable132 6.3.8 Flujo de caja mensual proyectado año 1 a 5 escenario probable 133 6.3.9 Estado de ganancias y perdidas proyectado año 1 a 5 escenario probable

134 6.3.10 Balance anual proyectado año 1 a 5 escenario probable 135 6.3.11 Indicadores financieros año 1 a 5 escenario probable 136 6.3.11.1 Indicadores de rentabilidad operacional, liquidez y solvencia año 1 a

5 escenario probable 136 6.3.11.2 Flujo neto del proyecto y cálculo de la TIR escenario probable 136 6.3.11.3 Punto de equilibrio año 1 a 5 escenario probable 137 6.3.12 Fuentes de financiación 138 6.3.12.1 FOMIPYME 138 6.3.12.2 Fuentes municipales 138 6.3.12.3 SENA 139 6.3.12.4 Alcaldía Mayor de Bogotá 139 6.3.12.5 Ministerio de Comercio, Industria y Turismo 139 6.3.13 Conclusiones 139 7 ANALISIS DE RIESGOS 141 7.1 MATRIZ DOFA 141 7.2 ESCENARIO PESIMISTA 142 8 CONCLUSIONES 143 BIBLIOGRAFÍA 148

xv

LISTA DE TABLAS pág. Tabla 1. Calificaciones emprendedoras 7 Tabla 2. Oportunidades y amenazas 14 Tabla 3. Segmentación geográfica 16 Tabla 4. Segmentación demográfica 17 Tabla 5. Segmentación psicográfica 17 Tabla 6. Segmentación conductual 17 Tabla 7. Edad 18 Tabla 8. Genero 18 Tabla 9. Estrato 18 Tabla 10. Residencia 19 Tabla 11. Número de hogares 19 Tabla 12. Estudio sobra la prestación del servicio de piscinas termales y fonda típica en el municipio de Gachetá Cundinamarca 21 Tabla 13. Matriz del perfil competitivo 29 Tabla 14. Cálculo de la demanda potencial (primer año) 30 Tabla 15. Estimación del volumen de ventas en unidades (primer año) 30

xvi

Tabla 16. Precio de venta (aceptación) 35 Tabla 17. Estrategia de publicidad 37 Tabla 18. Estrategia de promoción 37 Tabla 19. Estrategia de material promocional 37 Tabla 20. Presupuesto de ventas – año 1 - escenario probable 39 Tabla 21. Presupuesto de ventas - año 2 - escenario probable 39 Tabla 22. Presupuesto de ventas – año 3 - escenario probable 40 Tabla 23. Presupuesto de ventas – año 4 - escenario probable 40 Tabla 24. Presupuesto de ventas – año 5 - escenario probable 41 Tabla 25. Presupuesto de costos de comercialización-año 1-escenario probable 41 Tabla 26. Presupuesto de costos de comercialización-año 2-escenario probable 42 Tabla 27. Presupuesto de costos de comercialización-año 3-escenario probable 42 Tabla 28. Presupuesto de costos de comercialización-año 4-escenario probable 43 Tabla 29. Presupuesto de costos de comercialización-año 5-escenario probable 43 Tabla 30. Presupuesto de ventas – año 1 - escenario optimista 44 Tabla 31. Presupuesto de ventas – año 2 - escenario optimista 44 Tabla 32. Presupuesto de ventas – año 3 - escenario optimista 45 Tabla 33. Presupuesto de ventas – año 4 - escenario optimista 45 Tabla 34. Presupuesto de ventas- año 5 - escenario optimista 46

xvii

Tabla 35. Presupuesto de costos de comercialización-año 1-escenario optimista46 Tabla 36. Presupuesto de costos de comercialización-año 2-escenario optimista47 Tabla 37. Presupuesto de costos de comercialización-año 3-escenario optimista47 Tabla 38. Presupuesto de costos de comercialización-año 4-escenario optimista48 Tabla 39. Presupuesto de costos de comercialización-año 5-escenario optimista48 Tabla 40. Presupuesto de ventas – año 1 - escenario pesimista 49 Tabla 41. Presupuesto de ventas – año 2 - escenario pesimista 49 Tabla 42. Presupuesto de ventas – año 3 - escenario pesimista 50 Tabla 43. Presupuesto de ventas – año 4 - escenario pesimista 50 Tabla 44. Presupuesto de ventas – año 5 - escenario pesimista 51 Tabla 45. Presupuesto de costos de comercialización-año 1-escenario pesimista51 Tabla 46. Presupuesto de costos de comercialización-año 2-escenario pesimista52 Tabla 47. Presupuesto de costos de comercialización-año 3-escenario pesimista52 Tabla 48. Presupuesto de costos de comercialización-año 4-escenario pesimista53 Tabla 49. Presupuesto de costos de comercialización-año 5-escenario pesimista53 Tabla 50. Cantidad de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica a producir por periodos de tiempo (primer año) 56 Tabla 51. Descripción de actividades para la prestación del servicio 60 Tabla 52. Requerimientos de insumos por unidad (combo) 61

xviii

Tabla 53. Matriz de análisis de proveedores 62 Tabla 54. Volúmenes semanales de insumos requeridos 63 Tabla 55. Determinación de la capacidad instalada (primer año) 66 Tabla 56. Relación de instalaciones y equipos requeridos (inicio de periodo) 66 Tabla 57. Descripción de la tecnología dura 67 Tabla 58. Descripción de la tecnología blanda 68 Tabla 59. Descripción de la tecnología Know how 68 Tabla 60. Herramientas de gestión de la calidad total 69 Tabla 61. Plan de producción – año 1 - escenario probable 71 Tabla 62. Plan de producción – año 2 - escenario probable 71 Tabla 63. Plan de producción – año 3 - escenario probable 71 Tabla 64. Plan de producción – año 4 - escenario probable 71 Tabla 65. Plan de producción – año 5 - escenario probable 71 Tabla 66. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 1 - escenario probable 72 Tabla 67. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 2 - escenario probable 72 Tabla 68. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 3 - escenario probable 73 Tabla 69. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 4 - escenario probable 73

xix

Tabla 70. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 5 - escenario probable 74 Tabla 71. Plan de producción – año 1 - escenario optimista 75 Tabla 72. Plan de producción – año 2 - escenario optimista 75 Tabla 73. Plan de producción – año 3 - escenario optimista 75 Tabla 74. Plan de producción – año 4 - escenario optimista 75 Tabla 75. Plan de producción – año 5 - escenario optimista 75 Tabla 76. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 1 - escenario optimista 76 Tabla 77. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 2 - escenario optimista 76 Tabla 78. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 3 - escenario optimista 77 Tabla 79. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 4 - escenario optimista 77 Tabla 80. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 5 - escenario optimista 78 Tabla 81. Plan de producción – año 1 - escenario pesimista 79 Tabla 82. Plan de producción – año 2 - escenario pesimista 79 Tabla 83. Plan de producción – año 3 - escenario pesimista 79 Tabla 84. Plan de producción – año 4 - escenario pesimista 79 Tabla 85. Plan de producción – año 5 - escenario pesimista 79

xx

Tabla 86. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 1 - escenario pesimista 80 Tabla 87. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 2 - escenario pesimista 80 Tabla 88. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 3 - escenario pesimista 81 Tabla 89. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 4 - escenario pesimista 81 Tabla 90. Presupuesto de costos con bases programa de producción – año 5 - escenario pesimista 82 Tabla 91. Relación de cargos Servicios Turísticos Ltda. 88 Tabla 92. Perfil del cargo – gerente general 89 Tabla 93. Perfil del cargo - administrador 90 Tabla 94. Perfil del cargo – chef 91 Tabla 95. Perfil del cargo – asistente fonda típica 92 Tabla 96. Perfil del cargo – promotor de ventas 93 Tabla 97 Perfil del cargo – cajero 94 Tabla 98. Perfil del cargo – coordinador termales 95 Tabla 99. Perfil del cargo – auxiliares termales 96 Tabla 100. Perfil del cargo – auxiliar kioscos 97 Tabla 101. Políticas de contratación 99

xxi

Tabla 102. Políticas de entrenamiento 99 Tabla 103. Políticas de evaluación del desempeño 100 Tabla 104. Políticas de sistemas de compensación 100 Tabla 105. Administración de salarios 100 Tabla 106. Costos salariales – año 1 – escenario probable 101 Tabla 107. Costos salariales – año 2 – escenario probable 102 Tabla 108. Costos salariales – año 3 – escenario probable 103 Tabla 109. Costos salariales – año 4 – escenario probable 104 Tabla 110. Costos salariales – año 5 – escenario probable 105 Tabla 111. Presupuesto de otros gastos administrativos 105 Tabla 112. Presupuesto de otros costos administrativos – año 1 - escenario probable 106 Tabla 113. Presupuesto de otros costos administrativos – año 2 - escenario probable 106 Tabla 114. Presupuesto de otros costos administrativos – año 3 - escenario probable 106 Tabla 115. Presupuesto de otros costos administrativos – año 4 - escenario probable 107 Tabla 116. Presupuesto de otros costos administrativos – año 5 - escenario probable 107 Tabla 117. Costos salariales – año 1 – escenario optimista 108 Tabla 118. Costos salariales – año 2 – escenario optimista 109

xxii

Tabla 119. Costos salariales – año 3 – escenario optimista 110 Tabla 120. Costos salariales – año 4 – escenario optimista 111 Tabla 121. Costos salariales – año 5 – escenario optimista 112 Tabla 122. Presupuesto de otros costos administrativos – año 1 - escenario optimista 113 Tabla 123. Presupuesto de otros costos administrativos – año 2 - escenario optimista 113 Tabla 124. Presupuesto de otros costos administrativos – año 3 - escenario optimista 113 Tabla 125. Presupuesto de otros costos administrativos – año 4 - escenario optimista 114 Tabla 126. Presupuesto de otros costos administrativos – año 5 - escenario optimista 114 Tabla 127. Costos salariales – año 1 – escenario pesimista 115 Tabla 128. Costos salariales – año 2 – escenario pesimista 116 Tabla 129. Costos salariales – año 3 – escenario pesimista 117 Tabla 130. Costos salariales – año 4 – escenario pesimista 118 Tabla 131. Costos salariales – año 5 – escenario pesimista 119 Tabla 132. Presupuesto de otros costos administrativos – año 1 - escenario pesimista 120 Tabla 133. Presupuesto de otros costos administrativos – año 2 - escenario pesimista 120

xxiii

Tabla 134. Presupuesto de otros costos administrativos – año 3 - escenario pesimista 120 Tabla 135. Presupuesto de otros costos administrativos – año 4 - escenario pesimista 121 Tabla 136. Presupuesto de otros costos administrativos – año 5 – escenario pesimista 121 Tabla 137. Marco jurídico y legal 124 Tabla 138. Modelaje financiero parte 1 128 Tabla 139. Modelaje financiero parte 2 129 Tabla 140. Balance inicial - Presupuesto de inversión (inicio de periodo) 130 Tabla 141. Presupuesto de inversiones (inicio de periodo) 131 Tabla 142. Presupuesto de ingresos (ventas) causados año 1 a 5 escenario probable 131 Tabla 143. Presupuesto de egresos (costos de comercialización) causados año 1 a 5 escenario probable 131 Tabla 144. Presupuesto de egresos (costos de producción) causados año 1 a 5 escenario probable 132 Tabla 145. Presupuesto de egresos (costos de administración) causados año 1 a 5 escenario probable 132 Tabla 146. Flujo de caja proyectado año 1 a 5 escenario probable 133 Tabla 147. Estado de ganancias y perdidas proyectado año 1 a 5 escenario probable 134 Tabla 148. Balance anual proyectado año 1 a 5 escenario probable 135

xxiv

Tabla 149. Indicadores de rentabilidad operacional, liquidez y solvencia Año 1 a Año 5 escenario probable 136 Tabla 150. Flujo neto del proyecto y cálculo de la TIR escenario probable 136 Tabla 151. Presupuesto de costos fijos y variables causados – año 1 a 5 escenario probable 137 Tabla 152. Punto de equilibrio (cantidad de equilibrio) – año 1 a 5 escenario probable 137 Tabla 153. Punto de equilibrio (ingreso de equilibrio) – año 1 a 5 escenario probable 137 Tabla 154. Matriz de análisis DOFA 141

xxv

LISTA DE GRAFICOS Pág. Grafico 1. Realiza actividades en familia 24 Grafico 2. Actividades que le gustaría realizar en familia 24 Grafico 3. Preferencia por disfrutar una jornada en piscinas termales 25 Grafico 4. Frecuencia de disfrute de una jornada termal 25 Grafico 5. Intencionalidad de compra 26 Grafico 6. Precio pagado por una jornada termal 26 Grafico 7. Preferencia de productos y bebidas a consumir en el balneario 27 Grafico 8. Precio de pago por un plato de su preferencia 27 Grafico 9. Desplazamiento hasta el lugar donde se encuentra el balneario 28 Grafico 10. Punto de equilibrio 138

xxvi

LISTA DE FIGURAS Pág. Figura 1. Estado actual de la piscina Rivera 2 Figura 2. Macro localización 5 Figura 3. Micro localización 6 Figura 3. Número promedio de personas por hogar 19 Figura 4. Formula para el cálculo de poblaciones finitas 23 Figura 5. Cálculo del tamaño de la muestra 23 Figura 6. Cadena de valor 32 Figura 7. Marca del producto 34 Figura 8. Canal de distribución 36 Figura 9. Aguas termales 57 Figura 10. Flujo-grama del proceso productivo 59 Figura 11. Diseño de la distribución del balneario 64 Figura 12. Capacidad por piscina 65 Figura 13. Organigrama 87

xxvii

RESUMEN EJECUTIVO El equipo de emprendedores de esta iniciativa son: Marco Julio González, Sandra Lizette Arbelaez, Ángela Rosalba Santamaría, y Sandra Eugenia Rosas; personas que se caracterizan por ser innovadoras, asertivas, proactivas, perseverantes, creativas, y comprometidas para la concreción y el desarrollo de este plan de negocios, así como del proyecto de llegar a concretarse. La idea de negocio identificada se denomina Servicios Turísticos, se puede inferir de ella lo siguiente: implica la prestación del servicio de piscinas termales y fonda típica en un balneario a los habitantes hombres, mujeres y niños entre los 1 y 80 años de edad pertenecientes a las familias o grupos familiares del municipio de Gachetá Cundinamarca en el corto plazo. El formato de negocios propuesto tiene como elementos innovadores la atención asistida por área y rotativo en kioscos dispuestos cerca de la piscina, de manera que el usuario pueda reunirse con sus acompañantes en este lugar, guardar sus objetos personales bajo llave y acceder al servicio de la fonda típica, también, se caracteriza por la entrega del servicio de aguas termales a través de un circuito termal consistente en duchas termales, baño de hidromasaje, camas termales y baño termal; todo esto con un sistema especial de filtración y purificación del agua que permite la perpetuación del efecto curativo del agua termal. La identificación de esta oportunidad de negocio, tiene como fuente la cercanía familiar de uno de los integrantes del equipo emprendedor con el municipio de Gachetá, al igual que las visitas periódicas que ha realizado a este municipio, en las cuales ha sostenido conversaciones con diferentes personas de la región, donde algunas de ellas le han manifestado lo ocurrido con el único sitio para ir a piscina que había en el lugar, indicando, que fue cerrado y abandonado, como consecuencia, aquellos habitantes que desean satisfacer sus necesidades de recreación se ven obligados a utilizar el único atractivo (río Gachetá) como lugar de esparcimiento. En este sentido, surge una motivación especial por investigar los aspectos relevantes y las posibilidades que ofrecería implementar un lugar que ofrezca servicios turísticos con “piscinas termales y fonda típica” en este municipio a través de un formato de negocio innovador que permita entregarle valor agregado al cliente.

xxviii

La forma de asociación que más se ajusta a las necesidades de los emprendedores, respecto de sus implicaciones legales, es la de responsabilidad limitada, por consiguiente, la empresa se denominara Servicios Turísticos Ltda. A través del estudio de mercado que se realizó se pudo evidenciar la siguiente información teniendo en cuenta los registros del SISBEN realizado en Gacheta en el 2007, que dan cuenta de 11,206 habitantes y que fueron segmentados por número de hogares del casco urbano y del área rural del estrato 2, obteniéndose un total de 2.274 de estos. El 95% de los 150 encuestados indico su intencionalidad de compra del servicio, por consiguiente, se estimó una participación del 10% durante el primer año sobre el total de la demanda potencial de 103.694 servicios al año, de igual manera, la estrategia de precios considerada permitió definir el precio de venta del servicio $27.000 en términos de combo consistente en jornada termal y plato típico. En este sentido, el volumen de ventas en unidades corresponde a 10.369 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica o su equivalente de $279.976.212 En el corto plazo el posicionamiento será local (municipio de Gacheta), proyectando una expansión de la cobertura hacia municipios aledaños en el mediano plazo y que también podrían ser potenciales consumidores por su cercanía al balneario. La empresa se ubicara en el departamento de Cundinamarca, municipio de Gachetá, en la vereda Muchindote, en la finca la Riviera, considerándose este lugar como el ideal por las características del terreno y por que en esta finca se encuentra un manantial geotérmal (agua termal). El aspecto productivo para la prestación de los servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica estimados, se efectuara en unas instalaciones construidas con materiales de calidad, recurriendo a recursos de la región y a elementos paisajísticos que brinden un ambiente austero y de confort que en términos generales no son muy costosos. La capacidad instalada o aforo se estimó para un total de 180 personas en ocupación total de las tres piscinas termales y los kioscos. La distribución de la infraestructura se realizo estratégicamente considerando la topografía del terreno, de manera que, se pueda tener un flujo en el proceso operativo y en el desarrollo de todas las actividades relevantes como el

xxix

abastecimiento, la fabricación de platos típicos y la rotación adecuada para lograr los márgenes considerados. La estructura organizacional que más se ajusta a los requerimientos de la empresa para el desarrollo del formato de negocios propuesto, se relaciona con un enfoque simple y un tipo de departamentalización por roles definido por 9 cargos de los cuales 7 son operativos, 1 administrativo y 1 directivo, como se muestra en la figura.

Para iniciar operaciones, la empresa requerirá de una inversión inicial de $173.921.748 de los cuales $171.775.000 serán para la construcción de la infraestructura y adquisición de los equipos. El capital de trabajo durante la primera semana de operaciones corresponde a $2.146.748 Analizando el precio de venta por unidad $27.000 y su costo total de producción por unidad $18.255, se puede establecer un margen favorable por unidad de $8.745 o su equivalente porcentual del 32%. De acuerdo con las proyecciones financieras, se espera que al finalizar el primer año de operación, las utilidades después de impuestos asciendan a $52.357.273,

xxx

para una rentabilidad operacional de 28%, una rentabilidad neta del 18,7%, una rentabilidad del patrimonio de 22,3% y una rentabilidad del activo de 20%. La proyección de los estados financieros para el primer año de operación en el escenario probable, se muestra a continuación en la siguiente página.

Corriente $ 93.906.816 Corriente $ 25.787.910

Fijo $ 166.238.367 Largo plazo $ 0

Otros activos $ 0

Capital social $ 175.000.000Utilidades del ejercicio $ 52.357.273Revalorización del patrimonio $ 7.000.000

Total activo $ 260.145.183 Total pasivo más capital $ 260.145.183

Ventas $ 279.976.212Costo de ventas $ 112.484.926Gastos de operación $ 89.217.103Utilidad operacional $ 78.274.183Egresos no operacionales $ 129.000Utilidad bruta $ 78.145.183Impuestos $ 25.787.910Utilidad neta $ 52.357.273

Servicios Turísticos Ltda.

Ganancias y Perdidas

Balance general

Activos Pasivos

Patrimonio

El punto de equilibrio de la empresa, acorde con los ingresos y egresos que se estima percibir, se logra con la cantidad de 5.745 servicios turísticos de piscina termal y fonda típica para el primer año en el escenario probable o su equivalente en pesos de $138.848.341 Finalmente teniendo en cuenta el análisis de todas las variables implícitas que pueden causar un impacto negativo en el normal desarrollo de las actividades de la empresa, se consideran como aspectos relevantes que podrían reducir la participación del mercado los siguientes: la posible apertura de las piscinas la Rivera y el cambio en los gustos y preferencias de los consumidores hacia este tipo de servicios, en este sentido, la cantidad de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica que se dejaría de percibir en el primer año en el escenario pesimista seria de 467, como resultado, se consideran como estrategias para mitigar el posible riesgo, la diferenciación del servicio, la maximización de la infraestructura y el desarrollo de las competencias centrales del talento humano.

1

1. NATURALEZA DEL PROYECTO 1.1 ORIGEN O FUENTE DE LA IDEA DE NEGOCIO Uno de los emprendedores de esta iniciativa empresarial tiene familiares que residen en el municipio de Gachetá Cundinamarca, ellos poseen un predio en las cercanías del casco urbano en la vereda Muchindote; en las visitas periódicas que el emprendedor ha realizado a este municipio, ha mantenido conversaciones con diferentes personas de la región, en este sentido, algunas de ellas le han manifestado lo ocurrido con el único sitio para ir a piscina que había en el lugar, esto es, el sitio fue cerrado y abandonado, como consecuencia, aquellos habitantes que desean satisfacer sus necesidades de recreación se ven obligados a utilizar el río Gachetá como único lugar de esparcimiento. Así las cosas y teniendo en cuenta estos aspectos, se procedió a realizar un ejercicio mental para evidenciar el potencial de mercado que se puede obtener si se llega a satisfacer esta necesidad. Como resultado, surgió una motivación grupal por investigar los aspectos relevantes y las posibilidades que ofrece implementar un lugar que ofrezca servicios turísticos “piscinas termales” en este municipio, También concretar formalmente ¿como? se podrá llegar a innovar para darle valor agregado, de manera que, se pueda lograr una ventaja competitiva que permita sostenibilidad si se decidiera canalizar recursos en esta idea de negocio. 1.2 DESCRIPCIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO La idea de negocio identificada se denomina Servicios Turísticos, luego pues, se puede inferir de ella lo siguiente: implica la prestación del servicio de piscinas termales y fonda típica en un balneario a los habitantes hombres, mujeres y niños entre los 1 y 80 años de edad pertenecientes a las familias o grupos familiares del municipio de Gachetá Cundinamarca en el corto plazo. El formato de negocios propuesto tiene como elementos innovadores la atención la atención asistida por área y rotativo en kioscos dispuestos cerca de la piscina, de manera que el usuario pueda reunirse con sus acompañantes en este lugar, guardar sus objetos personales bajo llave y acceder al servicio de la fonda típica, por otro lado, la distribución del servicio de aguas termales a través de un circuito termal consistente en duchas termales, baño de hidromasaje y baño termal.

2

1.3 JUSTIFICACIÓN Según el informe emitido por la Cámara de Comercio de Bogotá1, “la provincia del Guavio cuenta con un gran potencial para el turismo ecológico y científico por poseer zonas naturales consideradas de interés mundial, una de las de mayor producción de agua y biodiversidad única”, de igual manera, el informe de INGEOMINAS2 indica la relevancia de los manantiales geotérmales ubicados en el municipio de Gacheta, así como su potencial de explotación turística. En este sentido, la implementación de una empresa encaminada a la prestación del servicio de actividades de esparcimiento “servicios turísticos” de acuerdo con la clasificación CIIU O9249, a través de un pasadía en un balneario donde los usuarios puedan disfrutar de piscinas termales y la degustación de platos típicos, es una excelente alternativa para los habitantes del municipio de Gachetá, esto se debe a que, en esta región se disponía de una piscina denominada Rivera, la cual fue cerrada y abandonada hace cuatro años, resultado de una concesión de parte de la gobernación de Cundinamarca a un particular y el contrato no fue renovado ni entregado a otra persona, por consiguiente, no existe un lugar con estas características en la región donde los Gachetunos puedan acudir a desarrollar sus actividades, fomentar la practica del esparcimiento sano y mejorar su calidad de vida.

Figura 1. Estado actual de la piscina Rivera

En este sentido, con esta iniciativa también se incentivara el turismo hacia la provincia del Guavio por los referidos.

1 Cámara de Comercio de Bogotá, GUAVIO Caracterización económica y empresarial, página 21 Turismo. 2 INGEOMINAS, Inventario de fuentes termales del departamento de Cundinamarca – 2003, página 67.

3

1.4 VISIÓN EMPRESARIAL En nueve años, nos vemos como un grupo mediano, con un muy buen posicionamiento en la región del Guavio, con la prestación servicios turísticos de esparcimiento en un balneario con piscinas termales y fonda típica, sólido financieramente, con eficientes sistemas operativos para alcanzar una importante participación en el mercado y generando la rentabilidad requerida para permanecer, crecer y retribuir adecuadamente. 1.5 OBJETIVOS EMPRESARIALES 1.5.1 Corto plazo. Se establecen los siguientes: Generar durante el primer año una rentabilidad operacional no menor al 28% y una rentabilidad neta no menor al 18%. Lograr una participación en el mercado de Gacheta del 10% durante el primer año. Tener la logística adecuada para efectuar 10.360 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año. Contratar a 15 habitantes del municipio de Gachetá en el primer año. Garantizar que el 80% del talento humano conozca sobre temas relacionados con la actividad turística. 1.5.2 Mediano plazo. Se definen los siguientes: Obtener niveles que aseguren la permanencia, crecimiento, generación de utilidades y competitividad, se deberá generar durante este período una rentabilidad operacional no menor a 30% y una rentabilidad neta no menor a 20%.

4

Que el mercado haya aceptado el servicio y se logre una permanencia en la participación municipal y provincial del Guavio en un 11%. Haber implementado totalmente los procesos de logística y operativos para la prestación de 13.000 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica anuales a partir del quinto año. El talento humano deberá hacer parte de su diario vivir el conocimiento de la prestación del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica 1.5.3 Largo plazo. Se formulan los siguientes: En los próximos años mejorar cada vez, no sólo los márgenes de ventas, sino los niveles de rentabilidad y retorno de la inversión, luego pues, se deberá generar durante este período una rentabilidad operacional no menor a 32% y una rentabilidad neta no menor a 22%. Haber incrementado la participación en el mercado provincial Guavio y Bogotá D.C. en un 14%. Tener implementado el proceso productivo y operativo acorde, de manera que, se tenga la capacidad instalada y logística para enfrentar las exigencias del mercado, se deben prestar 18.500 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica anuales. La empresa deberá tener una cultura que facilite la generación de nuevo conocimiento. 1.6 NOMBRE Y RAZÓN SOCIAL DE LA EMPRESA

Servicios Turísticos Ltda. El anterior nombre seleccionado se definió de conformidad con la connotación que se le da a aquellos lugares dedicados al desarrollo de actividades de esparcimiento, recreación reposo y curación a través de la utilización de las aguas “sobre todo las termales”, como resultado, se ha definido el de Servicios

5

Turísticos; en cuanto a la forma de asociación que más se acomoda a las necesidades de los emprendedores, respecto de sus implicaciones y responsabilidades es la limitada. Por consiguiente esa será la denominación que se le dará a la empresa. 1.7 TAMAÑO DE LA EMPRESA De acuerdo a la actividad económica que se desarrollara “servicios” y según él número de empleados que se van a contratar “8”, Servicios Turísticos Ltda., se encuentra clasificada como de tamaño Microempresa. 1.8 UBICACIÓN DE LA EMPRESA 1.8.1 Macro localización. En cuanto a la macro localización, la empresa se ubicara en el departamento de Cundinamarca, en el municipio de Gachetá. F i g u r a 2 . M a c r o l o c a l i z a c i ó n

3 3 http://www.gacheta-cundinamarca.gov.co/nuestromunicipio.shtml?apc=m1m1--&x=2953202.

6

1.8.2 Micro localización. Respecto a la micro localización, corresponde a la vereda de Muchindote, finca la Riviera. F i g u r a 3 . M i c r o l o c a l i z a c i ó n

4 1.9 VENTAJAS COMPETITIVAS Se relaciona con dos aspectos: Piscinas con un sistema especial de filtración y purificación del agua que perpetúa el efecto curativo del agua termal. Distribución del servicio de aguas termales a través de un circuito termal consistente en duchas termales, baño de hidromasaje, camas termales y baño termal.

4 Foto tomada por los autores.

7

1.10 CALIFICACIONES EMPRENDEDORAS La tabla No. 1, describe parte del perfil emprendedor de cada uno de los gestores de esta iniciativa empresarial. T a b l a 1 . C a l i f i c a c i o n e s e m p r e n d e d o r a sN o m b r e C a l i f i c a c i o n e sM a r c o J u l i o G o n z á l e z S e c o m p r o m e t e p a r a e l ó p t i m o d e s a r r o l l o d e l p l a n d e n e g o c i o s .T i e n e n a c c e s o a d i f e r e n t e s f u e n t e s d e i n f o r m a c i ó n .T i e n e l i d e r a z g o .S a n d r a L i z e t t e A r b e l a e z E s P r o a c t i v a p a r a l a c o n c r e c i ó n d e l p l a n d e n e g o c i o s .C o n o c e d e l a p r e s t a c i ó n d e l s e r v i c i o o b j e t o d e e s t a i d e a d e n e g o c i o .E s a s e r t i v a e n l a a p l i c a c i ó n d e h e r r a m i e n t a s a d m i n i s t r a t i v a s .Á n g e l a R o s a l b aS a n t a m a r í a P o s e e c o n o c i m i e n t o d e l p r o c e s o a d m i n i s t r a t i v o .E s r e c u r s i v a .E s c o n s t a n t e y p e r s i s t e n t e p a r a e l l o g r o d e l p l a n d e n e g o c i o s .P o s e e u n c o n o c i m i e n t o s o m e r o d e l m e r c a d e o e n l a p r e s t a c i ó n d e s e r v i c i o s .S a n d r a E u g e n i a R o s a s E s m o t i v a d o r a .T r a b a j a e n e q u i p o .T i e n e d i s p o n i b i l i d a d d e r e c u r s o s s i s e c o n c r e t a l a e j e c u c i ó n d e l p l a n d en e g o c i o s .T i e n e c r e a t i v i d a d p a r a e l d e s a r r o l l o d e l p l a n d e n e g o c i o s .E s a n a l í t i c a .

8

2. ANÁLISIS SECTORIAL Según Mincomercio el 2007 fue un año sin precedentes para el turismo en Colombia”5, debido a la masiva movilización de viajeros en 11 millones de vehículos, o su equivalente de 3,5 millones de hogares que representa una población de 6,1 millones de personas. Este número de hogares realizo un promedio de 2,1 viajes por año, lo que represento que se realizaran 7,3 millones de viajes de turismo en Colombia”6. 2.1 TENDENCIAS DE CONSUMO Y FACTORES SOCIO-CULTURALES Los departamentos de Cundinamarca, Antioquia, Meta, Tolima, Quindío y Magdalena fueron los cinco que registraron el mayor número de salidas y entradas de vehículos durante la temporada vacacional, con un aumento del 4,5%. De igual manera, se destaca que 2007 fue récord en el número de visitantes extranjeros que, se proyecta, llegó a un millón 266 mil. Lo que representa un incremento del 149% de cruceros. Esta tendencia es el resultado de la primera encuesta de turismo a los 29.942 hogares de ocho capitales colombianas realizada en el 2004 por Mincomercio y el DANE, la cual permitió recopilar información con respecto a los gastos de los hogares, las preferencias de los viajes de turismo de los residentes del país y qué tipo de servicios se ofrecen. Como resultado se evidencio que uno de los principales objetivos de los viajes es descansar, visitar amigos o familiares, ir a la piscina y hacer ecoturismo, que los colombianos siguen buscando el sol y la playa como su principal destino, cambiar de clima, ir a la piscina, realizar actividades de ecoturismo y participar de las ferias y 17 festividades de las diferentes regiones del país. El estudio confirmo que los picos o las temporadas altas siguen siendo fin y mitad de año, los meses preferidos para viajar son “diciembre con el 51,2%, junio con el 16,4%, enero con el 15,74%, julio con el 15,2% y agosto con un 8,1%.”7

5 Ministerio de comercio industria y turismo “oficina de comunicaciones – enero 2008”. 6 Presidencia de la república “comunicado de prensa noviembre 2005”. 7 Presidencia de la república “comunicado de prensa noviembre 2005”.

9

Así las cosas, la tendencia incremental en el consumo turístico se relaciona directamente con las estrategias y resultados del programa destinado a promover el turismo doméstico a través de la campaña promocional “vive Colombia” dentro de la cual se han desarrollado caravanas turísticas que han brindado confianza a las personas, lo que se traduce en motivación para decidirse a realizar turismo por Colombia. 2.2 FACTORES ECONÓMICOS Colombia se ubica con un crecimiento superior al 15%, frente al 6% registrado a nivel mundial, los ciudadanos de Estados Unidos (22%), Venezuela (15%), Ecuador (9,7%), España (5,8%), Perú (5,7%), México (5,2%) y Brasil (3,5), fueron quienes visitaron en mayor número el país según lo indica Mincomercio8. Esta dinámica se debe al retorno de 99 destacadas empresas de cruceros, que trajeron 126 mil 890 turistas, teniendo como principales puertos a Cartagena, Santa Marta y San Andrés. Para un aumentó en 149%. Para el 2008 con la entrada de Royal Caribbean y Princess, se espera la llegada de más de 140 cruceros. Respecto de la ocupación hotelera se destaca el crecimiento del 4% que se registró en el segmento de ocupación hotelera, que para 2007 alcanzó un 63% respecto de del 2006, cuando se situó en el 59%. La balanza de pagos, 2007 presentó un superávit de 42 millones de dólares, frente a un déficit de 20 millones de dólares correspondientes a 2006, referente a la cuenta de servicios de transporte aéreo de pasajeros. Contrariamente, y pese a los buenos resultados el gobierno nacional y los diferentes gremios del sector buscan estrategias para hacerle frente al declive que se empieza a evidenciar en la ocupación turística como consecuencia de la revaluación del peso, de igual manera, la coyuntura del dólar con tendencia alcista hace que los destinos nacionales sean percibidos como favorables. Por otra parte, según la red de gestores sociales9, las circunstancias en la economía internacional como consecuencia del incremento del petróleo y la desaceleración de la economía de EEUU ha ocasionado un apretón a los gastos de las familias, canalizando los ingresos a atender la estructura de consumo vital. 8 Ministerio de comercio industria y turismo “oficina de comunicaciones – enero 2008”. 9 Red de gestores sociales “articulo – Gobierno cambio su meta económica”.

10

2.3 FACTORES TÉCNOLOGICOS Las tendencias verdes permitieron el diseño de piscinas con materiales amigables con el medio ambiente, así las cosas por ejemplo la madera procedente de bosques cultivados con pino de la variedad radiata que tiene un valor medioambiental, se esta utilizando para la construcción de piscinas, debido a que, el cloro ataca los metales y con la madera tiene un comportamiento menos nocivo, según lo informo la revista especializada10. De igual manera, la necesidad de mantener el agua de la piscina limpia permitió el desarrolló de dispositivos con los cuales el cloro no fuera dañino para la piel ni para la ropa. Una empresa chilena creó un producto que permite a través de un sistema natural de cloración a base de sal corriente hacer que de forma automática y con un costo y esfuerzo mínimo se reduzca el impacto de este químico. A nivel local se dispone de tecnología dura para la implementación de estas tecnologías en infraestructura que satisfacen las tendencias y necesidades de los potenciales consumidores. 2.4 FACTORES POLÍTICOS Y LEGALES El artículo publicado por la Red de Gestores Sociales11

indica que de conformidad con el decreto 2785 de agosto de 2006, por medio del cual el Ejecutivo modificó la estructura del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. En este sentido, el Gobierno Nacional creo el Viceministerio de Turismo que se encargará de coordinar y liderar los temas relacionados con el Sector Turístico en Colombia. Entre las funciones se encuentra el proponer estrategias tendientes a mejorar la productividad, competitividad y el acceso al crédito y el financiamiento para las empresas turísticas de tamaño Micro, Pequeña y Mediana Empresa, que están adscritas al despacho del Viceministro de Desarrollo Empresarial.

10 Piscinas agua “piscinas de madera”. 11 Red de gestores sociales RGS “publicación del 22 de agosto de 2006”.

11

Siguiendo con esta política, Mincomercio – viceministerio de turismo; a través de la nueva ley de turismo 1002 del 22 de noviembre de 200612”, crea el “fondo de promoción turística de Colombia”13, con los $27.000 millones de recursos fiscales provenientes de la explotación de marcas relacionadas con el turismo y del impuesto al turismo. La finalidad es el mejoramiento de la competitividad y la promoción de la actividad turística en el ámbito nacional, cabe destacar que en el 2007 el fondo recaudo $9.900 millones. En torno a las entidades que pueden acceder a esos recursos no reembolsables a través de la presentación de proyectos se encuentran los “no a portantes de la contribución parafiscal vinculados a la actividad turística”, esto quiere decir empresas legalmente constituidas que desarrollen actividades de turismo y deseen solicitar recursos de cualquiera de las líneas detalladas en el manual para la destinación de recursos y presentación de proyectos; una de estas es el subprograma No. 6 diseño de productos turísticos. Los gestores del proyecto turístico la Riviera ante la evidencia de estos recursos, realizarán una gestión a largo plazo tendiente a la consecución de los mismos y encaminada a la expansión de la capacidad instalada. 2.5 FACTORES ECOLÓGICOS Y MEDIO AMBIENTALES La legislación colombiana en la búsqueda de soluciones a la potencial problemática ambiental derivada de los residuos generados por las empresas, ha venido trabajando en este sentido con el ministerio del Medio Ambiente en el desarrollo de instrumentos técnicos que promuevan la gestión ambiental en las actividades económicas. Como parte de este proceso, el Ministerio del medio ambiente, suscribió un convenio de cooperación con el objeto de elaborar un conjunto de guías ambientales14 para diversos sectores, en el marco de la “política Ambiental Nacional de Producción Más Limpia”. En este sentido y en lineamiento con el plan de desarrollo nacional, donde los esfuerzos del gobierno se encaminan al diseño e implementación de incentivos

12 Ministerio de comercio, industria y turismo – viceministerio de turismo “oficina de comunicaciones - boletín No. 15”. 13 Ministerio de comercio industria y turismo “proyectos turísticos – manual para la destinación de recursos y presentación de proyectos”. 14 Ministerio del medio ambiente.

12

económicos y financieros para aquellas personas y entidades que efectúen inversiones en el control del medio ambiente por cuanto se prevé una reconversión a tecnologías más limpias estipulados en la ley 223 de 1995 y 788 de 2002 y sus respectivos decretos y resoluciones. Respecto de la concesión de aguas subterráneas, CORPOGUAVIO15, como entidad reguladora en la región, condiciona el funcionamiento de la actividad económica a lo estipulado en la ley 99 de 1993 decreto 1541 de 1978, esto es, si no se implementa un plan de manejo ambiental la iniciativa no se puede desarrollar. Otro aspecto que se debe considerar esta relacionado con los esfuerzos del gobierno con el plan de desarrollo nacional, donde se vienen diseñado e implementando incentivos económicos y financieros para aquellas personas y entidades que efectúen inversiones en el control del medio ambiente, por cuanto se prevé una reconversión a tecnologías más limpias estipulados en la ley 223 de 1995 y 788 de 2002 y sus respectivos decretos y resoluciones. Por último, para darle cumplimiento a lo dispuesto en materia ambiental, la administración ambiental sostenible implica un modelo de gestión ambiental16 empresarial, que se formalizará a través de cuatro acciones concretas: 2.5.1 Diagnóstico ambiental. Implica analizar interna y externamente aspectos relacionados con el sistema de producción y el impacto ambiental generado. 2.5.2 Ordenamiento. Comprende el cumplimiento de los planes de desarrollo locales en el ámbito de ordenamiento territorial. 2.5.3 Planificación. Permite el desarrollo de planes y programas específicos que tengan como finalidad el cumplimiento de la política trazada (ISO 14000). 2.5.4 Gestión ambiental. Materializar en acciones concretas lo estipulado en la planificación ambiental (siembre de guaduales).

15 CORPOGUAVIO. Información institucional. 16 ALFONSO Nury. Principios básicos para la gestión ambiental, modelo de gestión ambiental empresarial. EAN 2004. Pagina 184.

13

2.5.5 Control de la gestión ambiental. Se refiere al cumplimiento de cada una de las etapas desarrolladas y su medición a través de indicadores. 2.6 FACTORES GREMIALES 2.6.1 FENALCO.17 Como gremio que orienta, representa y protege los intereses del comercio; para ello propugna el progreso del país, el bienestar del consumidor y el mejoramiento de las condiciones de vida de los colombianos. En este sentido, FENALCO auspicia alianzas estratégicas con los 32 operadores turísticos de la región de Bogotá y Cundinamarca que permitan incrementar la actividad turística desde y hacia la región. 2.6.2 COTELCO.18 Como asociación Hotelera de Colombia, entidad sin ánimo de lucro, creada en 1954, con la finalidad de fortalecer y agrupar los establecimientos que se ocupan de la industria hotelera. En este sentido, el gremio forma parte y está en contacto permanente con las organizaciones internacionales del turismo y la hotelería mundial, trasladando eventos, experiencias y programas a sus hoteles afiliados. De igual manera, contribuye con la realización de estrategias para que las empresas puedan ser más competitivas y con un desarrollo sostenible. 2.6.3 CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTA.19 Es una entidad privada sin ánimo de lucro que promueve el crecimiento económico, el desarrollo de la competitividad y el mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes y empresarios de Bogotá, y de 59 municipios del departamento de Cundinamarca que corresponden a su jurisdicción.

17 FENALCO. Información institucional. 18 COTELCO. Información institucional. 19 Cámara de comercio de Bogotá. Página institucional “quienes somos”.

14

2.7 OPORTUNIDADES Y AMENAZAS T a b l a 2 . O p o r t u n i d a d e s y a m e n a z a sF a c t o r e s O p o r t u n i d a d e s A m e n a z a sT e n d e n c i a s d e c o n s u m o yt e n d e n c i a s s o c i o - c u l t u r a l e s ���� I n c r e m e n t o d e l o s v i a j e r o st e r r e s t r e s a l o s d i f e r e n t e s d e s t i n o sn a c i o n a l e s .

���� L o s c o l o m b i a n o s s i g u e nb u s c a n d o e l s o l y l a p l a y a c o m o s up r i n c i p a l d e s t i n o p a r a c a m b i a r d ec l i m a e i r a l a p i s c i n a . ���� M i n i m i z a c i ó n d e l c o n s u m ot u r í s t i c o p o r m e n o r i n g r e s o d e l o sc o l o m b i a n o s .F a c t o r e s e c o n ó m i c o s ���� E l v i c e m i n i s t e r i o d e t u r i s m o , at r a v é s d e l a l e y d e t u r i s m o , c o o r d i n ay l i d e r a p r o g r a m a s r e l a c i o n a d o s c o ne l s e c t o r t u r í s t i c o , d e m a n e r a q u e s ec o a d y u v e e n e l d e s a r r o l l o s o s t e n i b l ed e l m i s m o . ���� N o a p l i c a .F a c t o r e s t e c n o l ó g i c o s ���� E n e l m e r c a d o l o c a l s e d i s p o n ed e l a t e c n o l o g í a d u r a p a r ai m p l e m e n t a r u n a i n f r a e s t r u c t u r ac o n p i s c i n a s . ���� N o a p l i c a .F a c t o r e s p o l í t i c o s y l e g a l e s ���� L a n u e v a l e y d e t u r i s m of o r t a l e c i ó e i m p u l s o l a a c t i v i d a dt u r í s t i c a n a c i o n a l .���� A c c e s o a l o s r e c u r s o s d e l f o n d od e p r o m o c i ó n t u r í s t i c a d e C o l o m b i a . ���� N o a p l i c a .F a c t o r e s e c o l ó g i c o s y m e d i oa m b i e n t a l e s ���� E l p l a n d e d e s a r r o l l o n a c i o n a lc o n t e m p l a i n c e n t i v o s t r i b u t a r i o sv i g e n t e s I V A y d e d u c c i ó n i m p u e s t o al a r e n t a p o r i n v e r s i o n e s e nm e j o r a m i e n t o d e l m e d i o a m b i e n t e . ���� N o a p l i c a .

F a c t o r e s g r e m i a l e s ���� F E N A L C O p r o m u e v e a c c i o n e sp a r a i n c e n t i v a r e l t u r i s m o d e s d e yh a c i a l a r e g i ó n .���� C O T E L C O r e a l i z a e s t r a t e g i a s p a r aq u e l a s e m p r e s a s s e a n c o m p e t i t i v a sy s o s t e n i b l e s .���� L a C A M A R A D E C O M E R C I Op r o m u e v e e l c r e c i m i e n t o d e l a se m p r e s a s . ���� N o a p l i c a .

15

2.8 CONCLUSIÓN SOBRE LA FAVORABILIDAD DEL SECTOR Los programas que ha implementado el gobierno nacional en materia de seguridad democrática a través de la creación de la ley de turismo 1002 y con las campañas de “vive Colombia”, han favorecido y favorecen e impulsaran la actividad turística a los diferentes destinos del territorio nacional, lo cual es conveniente para el proyecto. Por otro lado, las familias colombianas motivadas por la seguridad han retomado sus costumbres en materia de turismo y buscan el esparcimiento en las temporadas y festividades de las diferentes regiones para cambiar de ambiente y acceder a climas calidos como su principal destino, en este sentido, se puede pronosticar un incremento en la afluencia de turistas hacia el municipio de Gacheta, lo que indica demanda de alternativas de recreación. Por consiguiente, este auge turístico indica la favorabilidad de cualquier iniciativa empresarial encaminada al desarrollo de actividades de esparcimiento turístico, especialmente, por los incentivos y apoyos estatales procedentes del fondo de promoción turística de Colombia. De otra parte, en lo referente al posible declive del sector por la revaluación del peso, el panorama es incierto, sin embargo se están implementando estrategias para mitigar el impacto en la reducción de la demanda interna de turismo. Así mismo el sector es atractivo, debido a los resultados logrados en el 2007 que coadyuvaron en la reactivación del turismo colombiano, destacando que los esfuerzos públicos y privados han redundado en beneficios para el sector y las comunidades receptoras en todo el territorio nacional. Finalmente, la perspectiva de los emprendedores se canaliza en el área de influencia municipio de Gacheta, donde se evidencia un recurso natural sin explotar que al ser sosteniblemente gestionado puede satisfacer una necesidad latente para el desarrollo de actividades recreativas tal como lo propone SERVICIOS TURISTICOS en sus estrategias de mercadeo.

16

3. ANÁLISIS DE MERCADOS Y PLAN DE MERCADOTECNIA La investigación de mercados, como herramienta que implica la recolección de información y su posterior análisis de hechos y hallazgos, será utilizada para determinar la demanda potencial y desarrollo del plan de marketing. Como consecuencia para el adecuado desarrollo del mercado objetivo que se ha planteado, el presente estudio se enfocara a la investigación del consumidor final. 3.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS 3.1.1 Tipo de mercado. Consumidor final. 3.1.2 Fuentes de información. Corresponden a las siguientes. DANE. Alcaldía de Gachetá. 3.1.3 Ubicación geográfica T a b l a 3 . S e g m e n t a c i ó n g e o g r á f i c aC r i t e r i o d e m o g r á f i c o S e g m e n t o sC o n t i n e n t e L a t i n o a m é r i c aP a í s C o l o m b i aD e p a r t a m e n t o C u n d i n a m a r c aR e g i ó n G u a v i oM u n i c i p i o G a c h e t áT a m a ñ o d e l a p o b l a c i ó n 1 1 . 2 0 6 h a b i t a n t e sC l i m a S e m i c a l i d oR e l i e v e M o n t a ñ o s o

17

3.1.4 Variables demográficas T a b l a 4 . S e g m e n t a c i ó n d e m o g r á f i c aC r i t e r i o s d e m o g r á f i c o s S e g m e n t o sE d a d D e 1 a 8 0 a ñ o sG e n e r o M a s c u l i n o , f e m e n i n oO r i g e n é t n i c o H i s p a n oE t a p a d e l c i c l o d e v i d a S o l t e r o , c a s a d o c o n h i j o s p e q u e ñ o s , c a s a d o c o n h i j o s a d o l e s c e n t e s , c a s a d o c o nh i j o s a d u l t o s , d i v o r c i a d o c o n h i j o s , d i v o r c i a d o s i n h i j o sC l a s e s o c i a l B a j a , m e d i a b a j a , m e d i aI n g r e s o s E n t r e $ 4 6 1 . 5 5 0 y $ 1 . 5 0 0 . 0 0 0 m e n s u a l e sE d u c a c i ó n P r i m a r i a , b a c h i l l e r a t o , t é c n i c oO c u p a c i ó n E m p l e a d o , i n d e p e n d i e n t e , e s t u d i a n t e 3.1.5 Variables psicográficas T a b l a 5 . S e g m e n t a c i ó n p s i c o g r á f i c aC r i t e r i o s p s i c o g r á f i c o s S e g m e n t o sP e r s o n a l i d a d E x t r o v e r t i d o , i n t r o v e r t i d oE s t i l o d e v i d a D e s p r e o c u p a d oC o s t u m b r e s A s i s t i r a r e u n i o n e s s o c i a l e s , p a r t i c i p a r e n a c t i v i d a d e s c o n l a c o m u n i d a dV a l o r e s c u l t u r a l e s P e r t e n e n c i a , r e s p e t o , s o l i d a r i d a d y c o m p r o m i s o c o n l o s d e m á s 3.1.6 Variables de comportamiento T a b l a 6 . S e g m e n t a c i ó n c o n d u c t u a lC r i t e r i o s c o n d u c t u a l e s S e g m e n t o sT i p o d e u s u a r i o P o t e n c i a lF r e c u e n c i a d e u s o O c a s i o n a lC o n d i c i o n e s d e c o m p r a C o n t a d oF o r m a d e c o m p r a P o r o c a s i ó nT a s a d e u t i l i z a c i ó n P e q u e ñ o u s u a r i oL e a l t a d d e m a r c a U s u a r i o l e a l

18

3.1.7 Tamaño de mercado y perfil del consumidor. 3.1.7.1 Tamaño del mercado. El número de habitantes de la población objetivo es de 11.20620 según registros del SISBEN 2007. T a b l a 7 . E d a d E d a d H a b i t a n t e sE d a d 0 a 1 4 a ñ o s 3 . 2 9 3E d a d d e 1 5 a 1 9 a ñ o s 1 . 0 3 5E d a d d e 2 0 a 5 9 a ñ o s 4 . 9 4 8M a y o r d e 6 0 a ñ o s 1 . 9 3 0T o t a l p o b l a c i ó n 1 1 . 2 0 6 T a b l a 8 . G e n e r oG e n e r o H a b i t a n t e sG e n e r o m a s c u l i n o 5 . 6 0 4G e n e r o f e m e n i n o 5 . 6 0 2T o t a l p o b l a c i ó n 1 1 . 2 0 6 T a b l a 9 . E s t r a t oE s t r a t o H a b i t a n t e sE s t r a t o 1 3 . 0 9 0E s t r a t o 2 7 . 9 6 0E s t r a t o 3 1 4 7E s t r a t o 4 9E s t r a t o 5 0T o t a l p o b l a c i ó n 1 1 . 2 0 6

20 Alcaldía de Gachetá – oficina de planeación “SISBEN 2007”.

19

T a b l a 1 0 . R e s i d e n c i aR e s i d e n c i a H a b i t a n t e sC a s c o u r b a n o 3 . 1 5 9Á r e a r u r a l 8 . 0 4 7T o t a l p o b l a c i ó n 1 1 . 2 0 6 T a b l a 1 1 . N ú m e r o d e h o g a r e sU b i c a c i ó n C a n t i d a d p o r e s t r a t oC a s c o u r b a n o 12 9 0 034 95Á r e a r u r a l 1 8 8 32 1 . 3 7 43 4 245T o t a l N ú m e r o d e h o g a r e s 3 . 2 0 2N ú m e r o p r o m e d i o d e p e r s o n a s p o r h o g a r

4 2 1 Como consecuencia, para el mercado objetivo en el corto plazo indicaría que el tamaño del mercado corresponde a 2.274 hogares del estrato 2.

21 SISBEN Gachetá Cundinamarca “noviembre 2007 – 3051 hogares”

20

3.1.7.2 Perfil del consumidor. Habitantes hombres, mujeres y niños entre los 1 y 80 años de edad pertenecientes a las familias o grupos familiares del estrato 2 residentes del municipio de Gachetá Cundinamarca, que viven en el casco urbano o en el área rural, y que habitualmente desarrollan actividades de esparcimiento en los atractivos que ofrece el municipio. 3.1.8 Consumo aparente. Basados en los comportamientos estacionales de los registros históricos de las actividades de esparcimiento del municipio de Gachetá para el 2005, otorgados por la oficina de planeación de la alcaldía respecto de la demanda para el servicio turístico “actividades de esparcimiento y recreación”, se estableció que el consumo en servicios promedio anual corresponde a 222 servicios. 3.1.9 Estudio de Mercado. Comprende el proceso objetivo y sistemático en el que se generara información relevante para soportar la toma de decisiones de mercadeo. 3.1.9.1 Objetivos del estudio. A continuación se formulan los objetivos que se pretende con el desarrollo del estudio de mercado. Ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica en el municipio de Gachetá. Determinar la cantidad de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica que los habitantes del municipio de Gachetá estarían dispuesto a adquirir al precio determinado. Establecer la intención de compra de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica en el municipio de Gachetá según los aspectos relevantes que distinguen la ventaja competitiva. Identificar la periodicidad de demanda de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica en el municipio de Gachetá.

22 GACHETÁ Cundinamarca. Alcaldía. Oficina de planeación y ejecución, rendición de cuentas. Informe de gestión 2007.

21

Ofrecer al inversionista una idea del riesgo asociado que corre al ofrecer el servicio turístico de piscinas termales y fonda típica de ser aceptado o no en el mercado de Gachetá. 3.1.9.2 Diseño del instrumento de estudio T a b l a 1 2 . E s t u d i o s o b r e l a p r e s t a c i ó n d e l s e r v i c i o d e p i s c i n a s t e r m a l e s y f o n d a t í p i c a e n e l m u n i c i p i o d eG a c h e t á C u n d i n a m a r c a P r o l o g o d e p r e s e n t a c i ó n y s o l i c i t u d d e c o o p e r a c i ó nA p r e c i a d o s e ñ o r ( a ) s o m o s e m p r e n d e d o r e s d e l a u n i v e r s i d a d E A N d e B o g o t á y e s t a m o s r e a l i z a n d o u ne s t u d i o , a m a b l e m e n t e l o i n v i t o a c o l a b o r a r m e c o n t e s t a n d o e l s i g u i e n t e c u e s t i o n a r i o . L a i n f o r m a c i ó n q u en o s p r o p o r c i o n e s e r á u t i l i z a d a p a r a s o s t e n e r u n a i n v e s t i g a c i ó n d e s e r v i c i o s t u r í s t i c o s .I d e n t i f i c a c i ó n d e l e n c u e s t a d oE d a d - c a l c u l a r l a¿ C u a n t a s p e r s o n a s c o n f o r m a n s u h o g a r ?¿ v i v e e n e l p u e b l o o e n e l c a m p oΟ

P u e b l o ¿ E n c u a l b a r r i o ?Ο

C a m p o ¿ E n c u a l v e r e d a ?P r e g u n t a s1 ¿ L e g u s t a r í a r e a l i z a r a c t i v i d a d e s r e c r e a t i v a s e n f a m i l i a ?Ο

S IΟ

N OS i l a r e s p u e s t a e s S I , p r e g u n t a r ¿ C u á l e s ?Ο

I r a b a z a r e sΟ

I r a l a s c o r r i d a s d e t o r o sΟ

P a s e a r p o r e lp u e b l o ΟI r a l r í o

ΟJ u g a r t e j o

ΟO t r a ¿ C u á l ?S i l a r e s p u e s t a e s N O , p r e g u n t a r ¿ P o r q u é ?P a s e a l a p r e g u n t a N o . 22 ¿ D i s f r u t a r í a u n a j o r n a d a e n p i s c i n a s t e r m a l e s ?

ΟS I

ΟN OS i l a r e s p u e s t a e s S I , p r e g u n t a r ¿ P o r q u é ?S i l a r e s p u e s t a e s N O , p r e g u n t a r ¿ P o r q u é ?P a s e a l a p r e g u n t a N o . 3

22

3 ¿ C o n q u e f r e c u e n c i a d i s f r u t a r í a u n a j o r n a d a e n p i s c i n a s t e r m a l e s ?Ο

S e m a n a lΟ

M e n s u a lΟ

T r i m e s t r a lΟ

S e m e s t r a lΟ

A n u a lP a s e a l a p r e g u n t a N o . 44 S í e x i s t i e r a u n c i r c u i t o t e r m a l q u e l e b r i n d e a t e n c i ó n c ó m o d a e n e l c o n s u m o d e p l a t o s t í p i c o s , a s íc o m o l a r e c r e a c i ó n a t r a v é s d e u n c i r c u i t o t e r m a l q u e i n c l u y a d u c h a s t e r m a l e s , h i d r o m a s a j e yp i s c i n a t e r m a l , ¿ A d q u i r i r í a e l s e r v i c i o ?Ο

S IΟ

N OS i l a r e s p u e s t a e s S I , p r e g u n t a r ¿ P o r q u é ? Y p a s a r a l a p r e g u n t a N o . 5S i l a r e s p u e s t a e s N O , p r e g u n t a r ¿ P o r q u é ?P a s e a l a d e s p e d i d a5 ¿ C u á l s e r í a e l p r e c i o q u e p a g a r í a p o r p e r s o n a p o r u n d í a r e c r e a t i v o q u e l e o f r e z c a u n c i r c u i t ot e r m a l ?P a s e a l a p r e g u n t a N o . 66 ¿ D e l o s s i g u i e n t e s p r o d u c t o s d e r e s t a u r a n t e y b e b i d a s q u e l e g u s t a r í a e n c o n t r a r e n e l b a l n e a r i o ?Ο

C o m i d a s r á p i d a sΟ

C o m i d a s t í p i c a sΟ

J u g o s n a t u r a l e sΟ

J u g o s a r t i f i c i a l e sΟ

B e b i d a s a l c o h ó l i c a sΟ

G a s e o s a sΟ

O t r a ¿ C u á l ?P a s e a l a p r e g u n t a N o . 77 ¿ C u á l s e r í a e l p r e c i o q u e p a g a r í a p o r c u a l q u i e r a d e l o s p l a t o s d e s u p r e f e r e n c i a ?P a s e a l a p r e g u n t a N o . 88 S í l a u b i c a c i ó n d e l b a l n e a r i o e s a 4 K m . d e l p u e b l o , ¿ I r í a h a s t a a l l í ?Ο

S IΟ

N OS i l a r e s p u e s t a e s S I , p r e g u n t a r ¿ P o r q u é ?S i l a r e s p u e s t a e s N O , p r e g u n t a r ¿ P o r q u é ?P a s e a l a d e s p e d i d a D e s p e d i d aM u c h a s g r a c i a s S r . ( a ) p o r e l t i e m p o q u e n o s e n t r e g o p a r a l a c o n t e s t a c i ó n d e e s t a e n c u e s t a , q u e t e n g a u nb u e n d í a .

23

3.1.9.3 Cálculo de la muestra. Considerando que el universo de los consumidores finales es, generalmente grande, se recurre, con frecuencia, al tipo probabilístico, que se basa en el principio que garantiza la igualdad de probabilidad de selección para cada integrante de la población, por consiguiente, implica el uso de una fórmula que oriente sobre el cálculo del tamaño de la muestra para datos globales. F i g u r a 4 . F o r m u l a p a r a e l c á l c u l o d e p o b l a c i o n e s f i n i t a s

( )( )( ) ( )PQkeN

QPNkn

22

2

1 +−= 2 3

El desarrollo para establecer el tamaño de la muestra se presenta a continuación.

Figura 5. Cálculo del tamaño de la muestra

( )( )( )( )( ) ( )( )

( )( )( )( )( ) ( )( )

( )( )( )( ) ( )( )

( )

148

07925,6

778,902

39675,06825,5

274.2397,0

30,03225,1273.20025,0

274.230,03225,1

6,05,015,11274.205,0

274.26,05,015,1

1

22

2

22

2

=

=

+=

+=

+−=

+−=

n

n

n

n

n

qpkNe

Nqpkn

La muestra corresponde a 148 hogares del municipio de Gachetá a los que se les realizo la encuesta.

23 Rafael Martínez. Formulación y evaluación de proyectos. Estudio de mercado. Aplicación del muestreo en un estudio de mercado de un bien y/o servicio P. 97.

24

3.1.9.4 Resultados. La tabulación de la información obtenida de las encuestas personales efectuadas a la muestra de 148 hogares del municipio de Gachetá, arrojo los siguientes resultados que se presentan a continuación utilizando un gráfico por pregunta efectuada. G r á f i c o 1 . R e a l i z a a c t i v i d a d e s e n f a m i l i a

88%

12%

Si

NoA l a p r e g u n t a ¿ l e g u s t a r í a r e a l i z a r a c t i v i d a d e s e n f a m i l i a ? , e l 8 8 % d e l o s e n c u e s t a d o sa f i r m a r o n q u e s i l e s g u s t a r í a , m i e n t r a s q u e e l 1 2 % n o l e g u s t a r e a l i z a r a c t i v i d a d e s e nf a m i l i a d e t i p o r e c r e a t i v o p o r d i f e r e n t e s m o t i v o s . G r á f i c o 2 . A c t i v i d a d e s q u e l e g u s t a r í a r e a l i z a r e n f a m i l i a

21%

16%

28%

26%

8% 1% Bazares

Toros

Caminar

Ir al río

Tejo

OtraA l a p r e g u n t a ¿ C u á l e s a c t i v i d a d e s l e g u s t a r í a r e a l i z a r e n f a m i l i a ? , e l 2 8 % d e l o se n c u e s t a d o s m a n i f e s t ó p r e f e r e n c i a p o r c a m i n a r p o r e l p u e b l o , e l 2 6 % r e s p o n d i ó i ra l r í o , m i e n t r a s q u e e l 2 1 % c o n s i d e r o a s i s t i r a b a z a r e s , d e o t r a p a r t e e l 1 6 %a r g u m e n t o i r a c o r r i d a s d e t o r o s y f e r i a s , u n 8 % c o m e n t o s u p r e f e r e n c i a p o r j u g a rt e j o y f i n a l m e n t e e l 1 % i n d i c o o t r a s a c t i v i d a d e s c o m o a l m u e r z o s a l a i r e l i b r e .

25

G r á f i c o 3 . P r e f e r e n c i a p o r d i s f r u t a r u n a j o r n a d a e n p i s c i n a s t e r m a l e s

95%

5%

Si

NoR e s p e c t o d e l a p r e g u n t a ¿ D i s f r u t a r í a u n a j o r n a d a e n p i s c i n a s t e r m a l e s ? , e l 9 5 % d el o s e n c u e s t a d o s i n d i c o s u p r e f e r e n c i a p o r e l d i s f r u t e d e u n a j o r n a d a e n p i s c i n a st e r m a l e s , m i e n t r a s q u e e l 5 % r e s t a n t e m a n i f e s t ó n o e s t a r i n t e r e s a d o p o r m o t i v o sc o m o n o s a b e r n a d a r . G r á f i c o 4 . F r e c u e n c i a d e d i s f r u t e d e u n a j o r n a d a t e r m a l

29%

44%

9%

11% 7%Semanal

Mensual

Trimestral

Semestral

AnualA l a p r e g u n t a ¿ C o n q u e f r e c u e n c i a d i s f r u t a r í a u n a j o r n a d a e n p i s c i n a s t e r m a l e s ? e l4 4 % d e l o s e n c u e s t a d o s i n d i c o s u p r e f e r e n c i a m e n s u a l p o r d i s f r u t a r u n a j o r n a d at e r m a l , m i e n t r a s q u e u n 2 9 % m a n i f e s t ó q u e d i s f r u t a r í a l a j o r n a d a t e r m a ls e m a n a l m e n t e , t a n s o l o u n 1 1 % c i t o q u e l a d i s f r u t a r í a s e m e s t r a l m e n t e , p o r o t r ol a d o u n 9 % i n d i c o q u e e l d i s f r u t e s e r í a t r i m e s t r a l , f i n a l m e n t e e l 7 % r e s p o n d i ó q u e l el a p e r i o d i c i d a d d e c o n c u r r e n c i a u n a v e z a l a ñ o .

26

G r á f i c o 5 . I n t e n c i o n a l i d a d d e c o m p r a

95%

5%

Si

NoR e s p e c t o d e l a p r e g u n t a , S í e x i s t i e r a u n c i r c u i t o t e r m a l q u e l e b r i n d e a t e n c i ó nc ó m o d a e n e l c o n s u m o d e p l a t o s t í p i c o s , a s í c o m o l a r e c r e a c i ó n a t r a v é s d e u nc i r c u i t o t e r m a l q u e i n c l u y a d u c h a s t e r m a l e s , h i d r o m a s a j e y p i s c i n a t e r m a l ,¿ A d q u i r i r í a e l s e r v i c i o ? , e l 9 5 % d e l o s e n c u e s t a d o s i n d i c o s u i n t e n c i ó n d e a d q u i r i r e ls e r v i c i o o f r e c i d o , m i e n t r a s q u e e l 5 % n o p r e s e n t o i n t e r é s a r g u m e n t a n d o e d a d , n os a b e r n a d a r , t i e m p o , h i g i e n e d e l a s i n s t a l a c i o n e s . G r á f i c o 6 . P r e c i o d e p a g o p o r u n a j o r n a d a d e t e r m a l

56%35%

9%

de $5.000 a $10.000

de $10.000 a $15.000

de $15.000 a $20.000A l a p r e g u n t a ¿ C u á l s e r i a e l p r e c i o q u e p a g a r í a p o r p e r s o n a p o r u n d í a r e c r e a t i v oq u e l e o f r e z c a u n c i r c u i t o t e r m a l ? , e l 5 6 % d e l o s e n c u e s t a d o s í n d i c o q u e p a g a r í ae n t r e $ 5 . 0 0 0 y $ 1 0 . 0 0 0 p o r e l s e r v i c i o o f e r t a d o , m i e n t r a s q u e e l 3 5 % m a n i f e s t óp a g a r e n t r e $ 1 0 . 0 0 0 y $ 1 5 . 0 0 0 p o r e l s e r v i c i o , f i n a l m e n t e e l 9 % s e ñ a l o q u e e l v a l o re s t a r í a e n t r e $ 1 5 . 0 0 0 y $ 2 0 . 0 0 0 p o r e s t e s e r v i c i o .

27

G r á f i c o 7 . P r e f e r e n c i a d e p r o d u c t o s y b e b i d a s a c o n s u m i r e n e l b a l n e a r i o

17%

31%24%

13%

10% 5%0%Comidas rápidas

Comidas tiícas

Jugos naturales

Jugos artificiales

Bebidas alcoholicas

Gaseosas

OtraA l a p r e g u n t a ¿ d e l o s s i g u i e n t e s p r o d u c t o s d e r e s t a u r a n t e y b e b i d a s , q u e l e g u s t a r í ae n c o n t r a r e n e l b a l n e a r i o ? , e l 3 1 % d e l o s e n c u e s t a d o s í n d i c o q u e l e g u s t a r í ae n c o n t r a r c o m i d a s t í p i c a s , u n 2 4 % j u g o s n a t u r a l e s , e l 1 7 % m a n i f e s t ó c o m i d a sr á p i d a s , e l 1 3 % c o n s i d e r a j u g o s a r t i f i c i a l e s , m i e n t r a s q u e u n 1 0 % s e ñ a l o b e b i d a sa l c o h ó l i c a s , y f i n a l m e n t e e l r e s t a n t e 5 % r e s p o n d i ó g a s e o s a s . G r á f i c o 8 . P r e c i o d e p a g o p o r u n p l a t o d e s u p r e f e r e n c i a

56%35%

9%

de $5.000 a $10.000

de $10.000 a $15.000

de $15.000 a $20.000A l a p r e g u n t a ¿ C u á l s e r i a e l p r e c i o q u e p a g a r í a p o r c u a l q u i e r a d e l o s p l a t o s d e s up r e f e r e n c i a ? , e l 5 6 % d e l o s e n c u e s t a d o s í n d i c o q u e p a g a r í a e n t r e $ 5 . 0 0 0 y $ 1 0 . 0 0 0p o r u n p l a t o , m i e n t r a s q u e e l 3 5 % m a n i f e s t ó p a g a r e n t r e $ 1 0 . 0 0 0 y $ 1 5 . 0 0 0 p o r e lc o n s u m o d e u n p l a t o , f i n a l m e n t e e l 9 % s e ñ a l o q u e e l v a l o r e s t a r í a e n t r e $ 1 5 . 0 0 0 y$ 2 0 . 0 0 0 p o r e s t e s e r v i c i o s i e m p r e y c u a n d o s e a d e c a l i d a d y c a n t i d a d .

28

G r á f i c o 9 . D e s p l a z a m i e n t o h a s t a e l l u g a r d o n d e s e e n c u e n t r a e l b a l n e a r i o

97%

3%

Si

NoE n c u a n t o a l a p r e g u n t a , s i l a u b i c a c i ó n d e l b a l n e a r i o e s a 4 K m . d e l p u e b l o ¿ i r í ah a s t a a l l í ? , e l 9 7 % d e l o s e n c u e s t a d o s s e ñ a l o q u e n o v e i n c o n v e n i e n t e t r a s l a d a r s ee s a d i s t a n c i a h a s t a e l l u g a r d e p r e s t a c i ó n d e l s e r v i c i o , m i e n t r a s q u e e l 3 % r e s t a n t ei n d i c o s u d e s c o n t e n t o s i t u v i e r a q u e d e s p l a z a r s e e s a d i s t a n c i a , a r g u m e n t a n d o q u ed e b e r í a s e r m a s c e r c a . 3.1.9.5 Conclusiones. Teniendo en cuenta la identificación preliminar de los clientes potenciales se presentan los siguientes resultados cualitativos en términos del perfil del consumidor final. Los grupos familiares habitantes del municipio de Gachetá Cundinamarca, del estrato 2 y que en promedio se encuentra conformado por 4 personas bien sea del genero masculino y femenino con edad entre 3 y 70 años; se caracterizan por que su sitio de residencia en un 71% corresponde al área rural, mientras que el restante 28% al casco urbano; con ingresos procedentes de actividades como el comercio, servicios y agropecuarias; realizan mensualmente actividades de recreación en familia como la asistencia a bazares, ferias, paseos por el río o caminatas por el pueblo siendo esta la principal; finalmente, presentan una inclinada necesidad por un sitio con piscinas o parque temático para poder realizar más actividades de esparcimiento. 3.1.9.6 Análisis de la competencia. Como fuente de información se recurre a la investigación preliminar que se realizo en la región, donde a través de la indagación y observación se pudo determinar la existencia de dos empresas familiares que ofrecen el servicio de piscina termal. Con este referente se procede a desarrollar una herramienta para identificar cuantitativa y cualitativamente como influyen en la oferta.

29

La herramienta que se utilizará corresponde a la MPC (matriz del perfil competitivo)24, esto se debe a que es la ideal, por cuanto, permite identificar a los principales competidores de la empresa, así como sus fuerzas y debilidades particulares, en relación con una muestra de la posición estratégica de la empresa. T a b l a 1 3 . M P C M a t r i z d e l p e r f i l c o m p e t i t i v oF a c t o r C r i t i c o d e É x i t o P e s o S e r v i c i o s t u r í s t i c o s L t d a . C a m p o a l e g r e E l c a b l eC a l i f i c a c i ó n P e s op o n d e r a d o C a l i f i c a c i ó n P e s op o n d e r a d o C a l i f i c a c i ó n P e s op o n d e r a d oP a r t i c i p a c i ó n e n e lm e r c a d o 0 , 1 0 1 0 , 1 0 4 0 , 4 0 2 0 , 2 0C o m p e t e n c i a d e p r e c i o s 0 , 1 0 1 0 , 1 0 2 0 , 2 0 3 0 , 3 0P o s i c i ó n f i n a n c i e r a 0 , 1 0 3 0 , 3 0 1 0 , 1 0 1 0 , 1 0C a l i d a d d e l p r o d u c t o 0 , 3 0 2 0 , 6 0 2 0 , 6 0 2 0 , 6 0I n f r a e s t r u c t u r a f í s i c a 0 , 4 0 2 0 , 8 0 3 1 , 2 0 2 0 , 8 0T o t a l 1 , 0 0 1 , 9 0 2 , 5 0 2 , 0 0N o t a : ( 1 ) l o s v a l o r e s d e l a s c a l i f i c a c i o n e s s o n l o s s i g u i e n t e s : 1 - m a y o r d e b i l i d a d , 2 - m e n o r d e b i l i d a d , 3 - m e n o r f u e r z a , 4– m a y o r f u e r z a .( 2 ) C o m o s e ñ a l a e l t o t a l p o n d e r a d o d e 2 , 5 0 e l c o m p e t i d o r C a m p o A l e g r e e s e l m á s f u e r t e . El análisis de los resultados ponderados, establece que la “posición infraestructura física” es el factor crítico de mayor importancia para el éxito, como señala el peso de 0,40. En este sentido, la competidora Campo Alegre, aprovecha esta fortaleza como lo indica la ponderación de 1,20. Respecto de la “calidad del producto” de la compañía Campo Alegre, esta dentro del promedio como lo destaca la calificación de 0,60 aunque este sea un factor importante. Por otro lado, como lo señala la calificación de 0,10; respecto de la “posición financiera” este factor tiene una ponderación de 0,10 donde no se aprecia una fortaleza. En cuanto a la “posición participación en el mercado”, este competidor mantiene una ventaja que claramente esta aprovechando. Finalmente, Campo Alegre, no tiene una fortaleza, en cuanto a la “competencia de precios” que se podría aprovechar. En conclusión, el competidor 2 es la empresa más fuerte en general, como lo indica el total ponderado de 2.50

24 Virtual.una.edu.co/cursos/contenidos/capitulos5/pages5.9/591primera_etaopa.htm

30

3.1.9.7 Cálculo de la demanda potencial. Para el desarrollo de este elemento, se utilizan los resultados concluyentes del estudio de mercado, donde se indica la cantidad de consumo anual, la frecuencia de consumo y la intencionalidad de compra de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica por parte de los habitantes del municipio de Gachetá. D . P .

I . C . 9 5 % 8 . 6 4 1Q 1 2F . C . 1T . M . 8 . 6 4 1D . P . 8 . 6 4 1 X 1 2 X 1 1 0 3 . 6 9 4T a m a ñ o d e l m e r c a d oT a b l a 1 4 . C a l c u l o d e l a d e m a n d a p o t e n c i a l ( p r i m e r a ñ o )D . P . = N x I . C . x Q x F CD e m a n d a p o t e n c i a l s e l e c c i o n a d aN ú m e r o d e h a b i t a n t e s p o t e n c i a l e s e s t r a t o 2N ú m e r o d e h o g a r e s p o t e n c i a l e s e s t r a t o 2N N ú m e r o d e i n t e g r a n t e s p o r f a m i l i a 2 . 2 7 4

F r e c u e n c i a d e c o n s u m o p r o m e d i o a n u a l4 , 0I n t e n c i o n a l i a d d e c o m p r aC a n t i d a d d e c o n s u m o p r o m e d i o e n u n i d a d e s a n u a l 9 . 0 9 6

El volumen de ventas en unidades para el primer año teniendo en cuenta aspectos como la capacidad instalada de las instalaciones, el monto estimado de los requerimientos de capital y la intencionalidad de compra de los potenciales clientes, se determino de la siguiente manera. V . V .D . P . 1 0 3 . 6 9 4P 1 0 , 0 %V . V . 1 0 3 . 6 9 4 X 1 0 , 0 % 1 0 . 3 6 9D e m a n d a p o t e n c i a l e n u n i d a d e sP a r t i c i p a c i ó n e s t i m a d a d e l m e r c a d o

T a b l a 1 5 . E s t i m a c i ó n d e l v o l u m e n d e v e n t a s e n u n i d a d e s ( p r i m e r a ñ o )V . V . = D . P . x PV o l u m e n d e v e n t a s

31

3.2 PLAN DE MERCADO 3.2.1 Objetivos mercadológicos 3.2.1.1 Corto plazo. Se establece el siguiente: Lograr una participación en el mercado de Gacheta del 10% durante el primer año. 3.2.1.2 Mediano plazo. Se define el siguiente: Que el mercado haya aceptado el servicio y se logre una permanencia en la participación municipal y provincial del Guavio en un 11%. 3.2.1.3 Largo plazo. Se formula el siguiente: Haber incrementado la participación en el mercado provincial Guavio y Bogotá D.C. en un 14%. 3.2.2 Cadena de valor.25 El análisis de la cadena de valor permite a la empresa saber cuáles son las partes de sus operaciones que crean valor y cuales no. En este sentido, la cadena de valor es como una plantilla que la empresa utilizará para entender su posición en cuanto a costos e identificar los diversos medios que podría utilizar para facilitar la implementación de una estrategia de negocios. Ver figura No. 6.

25 Vidal Arizabaleta Elizabeth. Diagnostico organizacional. La Cadena de valor. P. 207.

32

F i g u r a 6 . C a d e n a d e v a l o r

La gráfica muestra la forma en que el servicio pasa de la etapa de las materias primas a la del consumidor final y como se adiciona valor en cada una de las actividades primarias y de apoyo, de manera que se pueda consolidar la ventaja competitiva. 3.2.3 Mix de mercados 3.2.3.1 Estrategia de producto o servicio. Involucra los siguientes aspectos: ���� Definición. Prestación del servicio de esparcimiento y recreación con piscinas termales y fonda típica en un balneario. ���� Clasificación. De acuerdo a su tangibilidad y durabilidad es un bien intangible, debido a que su vida útil corresponde al momento que se están prestando, es decir 1 jornada de un día.

33

���� Bien de consumo. Es un bien comparable que las personas adquieren para uso personal y que requiere de un proceso de decisión para su adquisición. ���� Beneficios del servicio. Los siguientes son dos de los beneficios principales que el servicio entrega: Las aguas termales o mineromedicinales por sus características físicas y químicas ejercen efectos terapéuticos, aliviando o restaurando la salud de las personas. Los platos típicos contribuyen al mejoramiento de la dieta que requiere el ser humano. ���� Aspecto innovativo del servicio. Prestación del servicio en un balneario, donde la distribución de las instalaciones ofrece ubicación en kioscos y acceso a las aguas termales a través de un circuito consistente en duchas termales, baño de hidromasaje y baño termal. ���� Nombre de la marca. Se considero el nombre de la finca para identificar la marca, como resultado, el nombre es:

TERMALES LA RIVIERA ���� Logo. Este se caracteriza por la representación de una figura geométrica en ovalada que incorpora los siguientes elementos: la visualización de dos palabras, la primera evidencia el componente de aguas termales y la segunda el nombre de la finca la riviera, por otro lado, dos figuras, una principal un árbol con la exposición de tierra en sus raíces y otra representando olas de agua que dan la sensación de movimiento. Ver figura No. 7.

34

F i g u r a 7 . M a r c a d e l p r o d u c t o

���� Bondades. Los colores predominantes azul y verde, indican la afinidad con la naturaleza y las tendencias ambientales. ���� Servicios Pre y Postventa. Los servicios Pre y postventa que Servicios Turísticos Ltda., ofrecerá a sus clientes potenciales son los siguientes: Servicios de Pre –Venta. El cliente potencial interesado en adquirir los servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica, se puede comunicar al conmutador del balneario y realizar la reservación del kiosco para él y su grupo familiar. Servicios de Post-Venta. Posterior al registro en la base de datos de la empresa de aquella información que suministre el cliente como lo es la dirección de residencia, implica el envió de información actualizada sobre eventos y ofertas a los clientes.

35

3.2.3.2 Estrategia de precio. Para determinar el precio promedio de ingreso al mercado del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, se tendrán en cuenta los siguientes factores. ���� Precio de aceptación. Los resultados cuantitativos de las encuestas a las 150 familias del municipio de Gachetá, indicaron que el precio promedio de mayor aceptación por unidad de servicio de jornada termal con el 56% es de $10.000; respecto de las comidas típicas el precio de mayor preferencia con un $46% es de $15.000. P . V . P r e c i o d e v e n t a J o r n a d a t e r m a l $ 1 0 . 0 0 0P . V . P r e c i o d e v e n t a P l a t o t í p i c o $ 1 5 . 0 0 0T a b l a 1 6 . P r e c i o d e v e n t a ( a c e p t a c i ó n )

���� Costo de los productos más utilidades. Desde el punto de vista de los costos, se establecerán los costos totales y se adiciona el recargo correspondiente a la utilidad, en este caso se considera un margen del 42%.

Costo de producción estimado de un combo $19.000 x margen 42% = $27.000 ���� Precio de lanzamiento. El precio de lanzamiento determinado para los productos del balneario la Riviera por aceptación y costo de los productos más utilidad corresponde al siguiente:

Combo (jornada termal y plato típico) = $27.000 3.2.3.3 Estrategia de distribución. El canal de distribución que utilizará la empresa para hacerle llegar físicamente el servicio al cliente es el siguiente:

Canal directo: Fabricante – Consumidor final.

36

F i g u r a 8 . C a n a l d e d i s t r i b u c i ó n

���� Ventajas. Existe un contacto directo con el consumidor y usuario, lo que permite efectuar una gestión comercial más eficiente por parte del administrador del balneario, en este sentido, se podrá incentivar la demanda al atender las sugerencias y recomendaciones de los clientes potenciales, de manera que se coadyuve en una fidelización y demanda permanente y periódica. ���� Desventajas. No existen. 3.2.3.4 Estrategia de fuerza de ventas. La gestión comercial será realizada por un promotor de ventas sin experiencia concreta en el área. La estrategia de ventas para este cargo consiste en las ventas directas, donde se prioriza el acercamiento personal “relaciones públicas” por parte de este promotor a aquellos grupos familiares que se aproximen a las instalaciones del balneario con la finalidad de dar a conocer el servicio respaldándose para esto con la presentación visual y directa de las mismas, de manera que, el cliente potencial pueda ser inducido para tomar la decisión de compra. La remuneración para este cargo corresponde a un sueldo básico mensual de $133.333 más la carga prestacional por la prestación de sus servicios durante 8 días.

37

3.2.3.5 Estrategia de promoción. La mezcla de promoción comprende dos elementos. ���� Publicidad. Para la presentación del servicio a los clientes potenciales, se encuentra directamente relacionada con la exposición de una valla publicitaria en la entrada del balneario, también el uso de medios de comunicación. El costo aparece en la siguiente tabla. T a b l a 1 7 . E s t r a t e g i a d e p u b l i c i d a dM e d i o C o s t o a n u a l s o b r e P r e s u p u e s t o d e v e n t a sV a l l a p u b l i c i t a r i a $ 1 0 0 . 0 0 0 $ 3 0 0 . 0 0 0P e r i ó d i c o l o c a l $ 2 0 0 . 0 0 0 ���� Promoción de ventas. Para incentivar las ventas se establece la política de descuentos para el servicio de jornada termal: Se le otorgaran a descuentos a aquellos clientes que adquieran servicios según la siguiente escala. T a b l a 1 8 . E s t r a t e g i a d e p r o m o c i ó nC a n t i d a d d e s e r v i c i o s % d e s c u e n t o C o s t o a n u a l s o b r eP r e s u p u e s t o d ev e n t a sH a s t a 1 0 2 % $ 2 . 7 9 9 . 7 6 2H a s t a 2 0 5 %H a s t a 3 0 1 0 % ���� Material promocional. Los implementos publicitarios que sirven de apoyo para la gestión comercial del auxiliar de balneario, son los siguientes. T a b l a 1 9 . E s t r a t e g i a d e m a t e r i a l p r o m o c i o n a lI m p l e m e n t o C o s t o a n u a l s o b r e P r e s u p u e s t o d e v e n t a sV o l a n t e s i n f o r m a t i v o s 0 , 0 0 4 = $ 1 . 1 1 9 . 9 0 5

38

3.2.3.6 Política de ventas. Cualquier venta se debe realizar con pago en efectivo de contado. 3.3 SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE VENTAS Y COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN La simulación estimada para realizar un pronóstico bajo los escenarios probable, optimista y pesimista; se puede apreciar en las tablas No. 20 a 49.

39

3.3.1 Escenario probable

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 1

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 1 103.694

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 1 10,0%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (CCons) = 10.369

PRECIO BASE AÑO 1 $27.000

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 10.369

PRECIO UNITARIO (P) $27.000 $27.000 $27.000 $27.000 $27.000 $27.000 $27.000 $27.000 $27.000 $27.000 $27.000 $27.000

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 23.331.351 $ 279.976.212

Tabla 20. Presupuesto de ventas - año 1 - escenario probable

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 2 107.842

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 2 (Ccons base Año 1) = 10,0%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons base Año 1) = 10.784

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 1 AL AÑO 2 1,50%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 10.946

PRECIO BASE AÑO 1 $27.000

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 2 4,00%

PRECIO BASE AÑO 2 $28.080

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 10.946

PRECIO UNITARIO (P) $28.080 $28.080 $28.080 $28.080 $28.080 $28.080 $28.080 $28.080 $28.080 $28.080 $28.080 $28.080

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 25.613.717 $ 307.364.605

Tabla 21. Presupuesto de ventas - año 2 - escenario probable

40

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 3

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 3 111.617

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 3 (Ccons base Año 2) = 10,2%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 3 (Ccons base Año 2) = 11.329

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 2 AL AÑO 3 2,00%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 11.556

PRECIO BASE AÑO 2 $28.080

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 3 3,50%

PRECIO BASE AÑO 3 $29.063

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 11.556

PRECIO UNITARIO (P) $29.063 $29.063 $29.063 $29.063 $29.063 $29.063 $29.063 $29.063 $29.063 $29.063 $29.063 $29.063

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 27.986.815 $ 335.841.782

Tabla 22. Presupuesto de ventas - año 3 - escenario probable

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 4

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 3 115.523

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 3 (Ccons base Año 2) = 10,4%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 3 (Ccons base Año 2) = 11.960

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 3 AL AÑO 4 2,50%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 12.259

PRECIO BASE AÑO 3 $29.063

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 4 3,50%

PRECIO BASE AÑO 4 $30.080

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 12.259

PRECIO UNITARIO (P) $30.080 $30.080 $30.080 $30.080 $30.080 $30.080 $30.080 $30.080 $30.080 $30.080 $30.080 $30.080

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 30.729.681 $ 368.756.166

Tabla 23. Presupuesto de ventas - año 4 - escenario probable

41

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 5

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 4 118.989

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 4 (Ccons base Año 3) = 10,6%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 4 (Ccons base Año 3) = 12.627

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 4 AL AÑO 5 3,00%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 13.006

PRECIO BASE AÑO 4 $30.080

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 5 3,00%

PRECIO BASE AÑO 5 $30.983

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 13.006

PRECIO UNITARIO (P) $30.983 $30.983 $30.983 $30.983 $30.983 $30.983 $30.983 $30.983 $30.983 $30.983 $30.983 $30.983

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 33.579.152 $ 402.949.819

Tabla 24. Presupuesto de ventas - año 5 - escenario probable

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 1

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$233.314 $233.314 $233.314 $233.314 $233.314 $233.314 $233.314 $233.314 $233.314 $233.314 $233.314 $233.314 $2.799.762

COSTOS DE PUBLICIDAD $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $300.000COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$93.325 $93.325 $93.325 $93.325 $93.325 $93.325 $93.325 $93.325 $93.325 $93.325 $93.325 $93.325 $1.119.905

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 351.639 $ 4.219.667

Tabla 25. Presupuesto de costos de comercialización - año 1 - escenario probable

42

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 2% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$256.137 $256.137 $256.137 $256.137 $256.137 $256.137 $256.137 $256.137 $256.137 $256.137 $256.137 $256.137 $3.073.646

COSTOS DE PUBLICIDAD $26.000 $26.000 $26.000 $26.000 $26.000 $26.000 $26.000 $26.000 $26.000 $26.000 $26.000 $26.000 $312.000COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$97.058 $97.058 $97.058 $97.058 $97.058 $97.058 $97.058 $97.058 $97.058 $97.058 $97.058 $97.058 $1.164.701

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 379.196 $ 4.550.347

Tabla 26. Presupuesto de costos de comercialización - año 2 - escenario probable

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 3% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$279.868 $279.868 $279.868 $279.868 $279.868 $279.868 $279.868 $279.868 $279.868 $279.868 $279.868 $279.868 $3.358.418

COSTOS DE PUBLICIDAD $26.910 $26.910 $26.910 $26.910 $26.910 $26.910 $26.910 $26.910 $26.910 $26.910 $26.910 $26.910 $322.920COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$100.455 $100.455 $100.455 $100.455 $100.455 $100.455 $100.455 $100.455 $100.455 $100.455 $100.455 $100.455 $1.205.466

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 407.234 $ 4.886.803

Tabla 27. Presupuesto de costos de comercialización - año 3 - escenario probable

43

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 4% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$307.297 $307.297 $307.297 $307.297 $307.297 $307.297 $307.297 $307.297 $307.297 $307.297 $307.297 $307.297 $3.687.562

COSTOS DE PUBLICIDAD $27.852 $27.852 $27.852 $27.852 $27.852 $27.852 $27.852 $27.852 $27.852 $27.852 $27.852 $27.852 $334.222COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$103.971 $103.971 $103.971 $103.971 $103.971 $103.971 $103.971 $103.971 $103.971 $103.971 $103.971 $103.971 $1.247.657

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 439.120 $ 5.269.441

Tabla 28. Presupuesto de costos de comercialización - año 4 - escenario probable

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 5% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$335.792 $335.792 $335.792 $335.792 $335.792 $335.792 $335.792 $335.792 $335.792 $335.792 $335.792 $335.792 $4.029.498

COSTOS DE PUBLICIDAD $28.687 $28.687 $28.687 $28.687 $28.687 $28.687 $28.687 $28.687 $28.687 $28.687 $28.687 $28.687 $344.249COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$107.091 $107.091 $107.091 $107.091 $107.091 $107.091 $107.091 $107.091 $107.091 $107.091 $107.091 $107.091 $1.285.087

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 471.569 $ 5.658.834

Tabla 29. Presupuesto de costos de comercialización - año 5 - escenario probable

44

3.3.2 Escenario optimista

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 1

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 1 103.694

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 1 10,0%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Ccons Escenario Esperado) = 10.369% DE VARIABILIDAD POSITIVA QUE AFECTA EL AUMENTO DE LA CANTIDAD DE CONSUMO= 3,5%CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Ccons Escenario Pesimista) = 10.732 363

VARIABLE DE INCREMENTO EN EL PRECIO AÑO 1 2%

PRECIO MINIMO AÑO 1 (PRECIO MAYOR AL PRECIO AÑO 1 DEL ESCENTARIO ESPERADO) = $27.540

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 10.732

PRECIO UNITARIO (P) $27.540 $27.540 $27.540 $27.540 $27.540 $27.540 $27.540 $27.540 $27.540 $27.540 $27.540 $27.540

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 24.630.907 $ 295.570.887

Tabla 30. Presupuesto de ventas - año 1 - escenario optimista

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 2 111.080

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 2 (Ccons base Año 1) = 10,0%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 1 (Ccons base Año 1) = 11.108

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 1 AL AÑO 2 1,50%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 11.275

PRECIO BASE AÑO 1 $27.540

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 2 3,50%

PRECIO BASE AÑO 2 $28.504

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 11.275

PRECIO UNITARIO (P) $28.504 $28.504 $28.504 $28.504 $28.504 $28.504 $28.504 $28.504 $28.504 $28.504 $28.504 $28.504

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 26.781.022 $ 321.372.268

Tabla 31. Presupuesto de ventas - año 2 - escenario optimista

45

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 3

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 3 114.412

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 3 (Ccons base Año 2) = 10,2%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 3 (Ccons base Año 2) = 11.613

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 2 AL AÑO 3 2,00%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 11.845

PRECIO BASE AÑO 2 $28.504

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 3 3,00%

PRECIO BASE AÑO 3 $29.359

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 11.845

PRECIO UNITARIO (P) $29.359 $29.359 $29.359 $29.359 $29.359 $29.359 $29.359 $29.359 $29.359 $29.359 $29.359 $29.359

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 28.980.226 $ 347.762.716

Tabla 32. Presupuesto de ventas - año 3 - escenario optimista

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 4

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 4 117.845

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 4 (Ccons base Año 3) = 10,4%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 4 (Ccons base Año 3) = 12.200

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 3 AL AÑO 4 2,50%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 12.505

PRECIO BASE AÑO 3 $29.359

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 4 3,00%

PRECIO BASE AÑO 4 $30.240

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 12.505

PRECIO UNITARIO (P) $30.240 $30.240 $30.240 $30.240 $30.240 $30.240 $30.240 $30.240 $30.240 $30.240 $30.240 $30.240

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 31.513.750 $ 378.165.002

Tabla 33. Presupuesto de ventas - año 4 - escenario optimista

46

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 5

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 5 120.791

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 5 (Ccons base Año 3) = 10,6%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 5 (Ccons base Año 4) = 12.818

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 4 AL AÑO 5 3,00%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 13.203

PRECIO BASE AÑO 4 $30.240

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 5 2,50%

PRECIO BASE AÑO 5 $30.996

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 13.203

PRECIO UNITARIO (P) $30.996 $30.996 $30.996 $30.996 $30.996 $30.996 $30.996 $30.996 $30.996 $30.996 $30.996 $30.996

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 34.102.408 $ 409.228.893

Tabla 34. Presupuesto de ventas - año 5 - escenario optimista

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 1

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$246.309 $246.309 $246.309 $246.309 $246.309 $246.309 $246.309 $246.309 $246.309 $246.309 $246.309 $246.309 $2.955.709

COSTOS DE PUBLICIDAD $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $300.000COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$98.524 $98.524 $98.524 $98.524 $98.524 $98.524 $98.524 $98.524 $98.524 $98.524 $98.524 $98.524 $1.182.284

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 369.833 $ 4.437.992

Tabla 35. Presupuesto de costos de comercialización - año 1 - escenario optimista

47

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 2% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$267.810 $267.810 $267.810 $267.810 $267.810 $267.810 $267.810 $267.810 $267.810 $267.810 $267.810 $267.810 $3.213.723

COSTOS DE PUBLICIDAD $25.875 $25.875 $25.875 $25.875 $25.875 $25.875 $25.875 $25.875 $25.875 $25.875 $25.875 $25.875 $310.500COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$101.972 $101.972 $101.972 $101.972 $101.972 $101.972 $101.972 $101.972 $101.972 $101.972 $101.972 $101.972 $1.223.663

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 395.657 $ 4.747.886

Tabla 36. Presupuesto de costos de comercialización - año 2 - escenario optimista

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 3% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$289.802 $289.802 $289.802 $289.802 $289.802 $289.802 $289.802 $289.802 $289.802 $289.802 $289.802 $289.802 $3.477.627

COSTOS DE PUBLICIDAD $26.651 $26.651 $26.651 $26.651 $26.651 $26.651 $26.651 $26.651 $26.651 $26.651 $26.651 $26.651 $319.815COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$105.031 $105.031 $105.031 $105.031 $105.031 $105.031 $105.031 $105.031 $105.031 $105.031 $105.031 $105.031 $1.260.373

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 421.485 $ 5.057.816

Tabla 37. Presupuesto de costos de comercialización - año 3 - escenario optimista

48

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 4% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$315.138 $315.138 $315.138 $315.138 $315.138 $315.138 $315.138 $315.138 $315.138 $315.138 $315.138 $315.138 $3.781.650

COSTOS DE PUBLICIDAD $27.451 $27.451 $27.451 $27.451 $27.451 $27.451 $27.451 $27.451 $27.451 $27.451 $27.451 $27.451 $329.409COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$108.182 $108.182 $108.182 $108.182 $108.182 $108.182 $108.182 $108.182 $108.182 $108.182 $108.182 $108.182 $1.298.185

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 450.770 $ 5.409.244

Tabla 38. Presupuesto de costos de comercialización - año 4 - escenario optimista

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 5% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 2,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$341.024 $341.024 $341.024 $341.024 $341.024 $341.024 $341.024 $341.024 $341.024 $341.024 $341.024 $341.024 $4.092.289

COSTOS DE PUBLICIDAD $28.137 $28.137 $28.137 $28.137 $28.137 $28.137 $28.137 $28.137 $28.137 $28.137 $28.137 $28.137 $337.645COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$110.887 $110.887 $110.887 $110.887 $110.887 $110.887 $110.887 $110.887 $110.887 $110.887 $110.887 $110.887 $1.330.639

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 480.048 $ 5.760.573

Tabla 39. Presupuesto de costos de comercialización - año 5 - escenario optimista

49

3.3.3 Escenario pesimista

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 1

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 1 103.694

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 1 10,0%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Ccons Escenario Esperado) = 10.369% DE VARIABILIDAD NEGATIVA QUE AFECTA LA REDUCCIÓN DE LA CANTIDAD DE CONSUMO= 4,5%CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO (Ccons Escenario Pesimista) = 9.903 -467

VARIABLE DE DECREMENTO EN EL PRECIO AÑO 1 1,5%

PRECIO MINIMO AÑO 1 (PRECIO MAYOR AL PRECIO AÑO 1 DEL ESCENTARIO ESPERADO) = $26.595

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 9.903

PRECIO UNITARIO (P) $26.595 $26.595 $26.595 $26.595 $26.595 $26.595 $26.595 $26.595 $26.595 $26.595 $26.595 $26.595

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 21.947.219 $ 263.366.624

Tabla 40. Presupuesto de ventas - año 1 - escenario pesimista

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 2 103.484

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 2 (Ccons base Año 1) = 10,0%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 1 (Ccons base Año 1) = 10.348

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 1 AL AÑO 2 1,50%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 10.504

PRECIO BASE AÑO 1 $26.595

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 2 4,50%

PRECIO BASE AÑO 2 $27.792

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 10.504

PRECIO UNITARIO (P) $27.792 $27.792 $27.792 $27.792 $27.792 $27.792 $27.792 $27.792 $27.792 $27.792 $27.792 $27.792

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 24.326.415 $ 291.916.981

Tabla 41. Presupuesto de ventas - año 2 - escenario pesimista

50

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 3

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 3 107.624

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 3 (Ccons base Año 2) = 10,2%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons base Año 2) = 10.924

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 2 AL AÑO 3 2,00%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 11.142

PRECIO BASE AÑO 2 $27.792

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 3 4,00%

PRECIO BASE AÑO 3 $28.904

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 11.142

PRECIO UNITARIO (P) $28.904 $28.904 $28.904 $28.904 $28.904 $28.904 $28.904 $28.904 $28.904 $28.904 $28.904 $28.904

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 26.837.680 $ 322.052.155

Tabla 42. Presupuesto de ventas - año 3 - escenario pesimista

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 4

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 4 111.929

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 4 (Ccons base Año 3) = 10,4%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 3 (Ccons base Año 3) = 11.588

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 3 AL AÑO 4 2,50%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 11.878

PRECIO BASE AÑO 3 $28.904

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 4 4,00%

PRECIO BASE AÑO 4 $30.060

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 11.878

PRECIO UNITARIO (P) $30.060 $30.060 $30.060 $30.060 $30.060 $30.060 $30.060 $30.060 $30.060 $30.060 $30.060 $30.060

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 29.753.325 $ 357.039.901

Tabla 43. Presupuesto de ventas - año 4 - escenario pesimista

51

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 5

DEMANDA POTENCIAL ESTIMADA AÑO 5 115.846

PARTICIPACIÓN DE MERCADO ESTIMADA AÑO 5 (Ccons base Año 4) = 10,6%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 4 (Ccons base Año 4) = 12.293

VARIABLE PORCENTUAL DE AUMENTO DE DEMANDA DEL AÑO 4 AL AÑO 5 3,00%

CANTIDAD DE CONSUMO A DISTRIBUIR AL AÑO 2 (Ccons) = 12.662

PRECIO BASE AÑO 4 $30.060

VARIABLE INFLACION ( AUMENTO O DECREMENTO) AÑO 5 3,50%

PRECIO BASE AÑO 5 $31.112

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL% DE FRECUENCIA CONSUMOMENSUAL (%F)

8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 8,33% 100,00%

CANTIDAD (Q) 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 12.662

PRECIO UNITARIO (P) $31.112 $31.112 $31.112 $31.112 $31.112 $31.112 $31.112 $31.112 $31.112 $31.112 $31.112 $31.112

TOTAL VENTAS (Q x P) $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 32.828.681 $ 393.944.170

Tabla 44. Presupuesto de ventas - año 5 - escenario pesimista

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 1

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$219.472 $219.472 $219.472 $219.472 $219.472 $219.472 $219.472 $219.472 $219.472 $219.472 $219.472 $219.472 $2.633.666

COSTOS DE PUBLICIDAD $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $25.000 $300.000COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$87.789 $87.789 $87.789 $87.789 $87.789 $87.789 $87.789 $87.789 $87.789 $87.789 $87.789 $87.789 $1.053.466

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 332.261 $ 3.987.133

Tabla 45. Presupuesto de costos de comercialización - año 1 - escenario pesimista

52

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 2% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$243.264 $243.264 $243.264 $243.264 $243.264 $243.264 $243.264 $243.264 $243.264 $243.264 $243.264 $243.264 $2.919.170

COSTOS DE PUBLICIDAD $26.125 $26.125 $26.125 $26.125 $26.125 $26.125 $26.125 $26.125 $26.125 $26.125 $26.125 $26.125 $313.500COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$91.739 $91.739 $91.739 $91.739 $91.739 $91.739 $91.739 $91.739 $91.739 $91.739 $91.739 $91.739 $1.100.872

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 361.129 $ 4.333.542

Tabla 46. Presupuesto de costos de comercialización - año 2 - escenario pesimista

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 3% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$268.377 $268.377 $268.377 $268.377 $268.377 $268.377 $268.377 $268.377 $268.377 $268.377 $268.377 $268.377 $3.220.522

COSTOS DE PUBLICIDAD $27.170 $27.170 $27.170 $27.170 $27.170 $27.170 $27.170 $27.170 $27.170 $27.170 $27.170 $27.170 $326.040COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$95.409 $95.409 $95.409 $95.409 $95.409 $95.409 $95.409 $95.409 $95.409 $95.409 $95.409 $95.409 $1.144.907

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 390.956 $ 4.691.469

Tabla 47. Presupuesto de costos de comercialización - año 3 - escenario pesimista

53

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 4% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$297.533 $297.533 $297.533 $297.533 $297.533 $297.533 $297.533 $297.533 $297.533 $297.533 $297.533 $297.533 $3.570.399

COSTOS DE PUBLICIDAD $28.257 $28.257 $28.257 $28.257 $28.257 $28.257 $28.257 $28.257 $28.257 $28.257 $28.257 $28.257 $339.082COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$99.225 $99.225 $99.225 $99.225 $99.225 $99.225 $99.225 $99.225 $99.225 $99.225 $99.225 $99.225 $1.190.704

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 425.015 $ 5.100.184

Tabla 48. Presupuesto de costos de comercialización - año 4 - escenario pesimista

PRESUPUESTO DE COSTOS DE COMERCIALIZACION AÑO 5% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALESCOSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0COSTOS DE PROMOCION DEVENTAS

$328.287 $328.287 $328.287 $328.287 $328.287 $328.287 $328.287 $328.287 $328.287 $328.287 $328.287 $328.287 $3.939.442

COSTOS DE PUBLICIDAD $29.246 $29.246 $29.246 $29.246 $29.246 $29.246 $29.246 $29.246 $29.246 $29.246 $29.246 $29.246 $350.949COSTOS DE MATERIALPROMOCIONAL

$102.698 $102.698 $102.698 $102.698 $102.698 $102.698 $102.698 $102.698 $102.698 $102.698 $102.698 $102.698 $1.232.378

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 460.231 $ 5.522.769

Tabla 49. Presupuesto de costos de comercialización - año 5 - escenario pesimista

54

3.3.4 Conclusiones. El estudio arrojo las siguientes apreciaciones: Teniendo en cuenta las encuestas realizadas se pudo apreciar que los habitantes del municipio de Gachetá en un 96% indicaron su intencionalidad por adquirir el servicio turístico de piscinas termales y fonda típica. La demanda potencial calculada, indica que se pueden estimar 10.369 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica para el escenario probable durante el primer año, esto quiere decir una participación del 10% del mercado. De conformidad con los resultados de las encuestas, se evidencia que la periodicidad de adquisición de un servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, es mensual. Los habitantes están dispuestos a pagar un precio promedio por la adquisición de un servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, entre $10.000 y $15.000 respectivamente. Si la participación del mercado se disminuye en un 4,5%, implica una reducción de 467 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año. Por el contrario, al presentarse un incremento en la participación del mercado en un 3,5% representaría mayores costos de producción y compras para cubrirla, es decir habría que entregar 10.732 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica al año, ósea 363 de más. Servicios turísticos Ltda., para mitigar los impactos negativos de la demanda potencial, deberá implementar estrategias de negocios conducentes a diferenciar el producto, de manera que el cliente perciba mayor valor agregado.

55

4. PLAN DE PRODUCCIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE INSTALACIONES La función de producción que implica el diseño de un sistema eficiente apoyado con el uso de tecnología apropiada y que permita optimizar los recursos disponibles para la elaboración del servicio turístico se describe a continuación. 4.1 OBJETIVOS DE PRODUCCIÓN 4.1.1 Corto plazo. Se establece el siguiente: Tener la logística adecuada para efectuar 10.369 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año. 4.1.2 Mediano plazo. Se define el siguiente: Haber implementado totalmente los procesos de logística y operativos para la producción de 13.000 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica anuales a partir del quinto año. 4.1.3 Largo plazo. Se formula el siguiente: Tener implementado un sistema productivo y operativo, de manera que, se tenga la capacidad instalada para enfrentar las exigencias del mercado, se deben producir 18.500 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica anuales. 4.2 PLAN DE PRODUCCIÓN De conformidad con el estudio de mercados realizado, donde se pudo determinar la intencionalidad de compra y la cantidad de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica que se estima serán demandados por el mercado en un

56

periodo determinado a escala de tiempo bien sea en fines de semana se establece la siguiente tabla. P r o d u c t o S e m a n a M e s A ñ oJ o r n a d a t e r m a l 1 9 9 8 6 4 1 0 . 3 6 9P l a t o t í p i c o 1 9 9 8 6 4 1 0 . 3 6 9T a b l a 5 0 . C a n t i d a d d e s e r v i c i o s t u r í s t i c o s d e p i s c i n a s t e r m a l e s y f o n d a t í p i c a a p r o d u c i r p o r p e r i o d o s d e t i e m p o ( p r i m e r a ñ o )

4.3 CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO El agua termal es aquella que emana a la superficie, con una temperatura 5ºC más alta que la temperatura media anual del lugar donde emana. El pasó del agua entre distintas capas subterráneas, en las cuales las rocas están a alta temperatura, producen el calentamiento del agua. 4.3.1 Características químicas de las aguas termales. El agua termal es minero-medicinal, esto se debe a que en su composición se encuentran minerales con características terapéuticas obtenidos de distintos procesos biológicos y geológicos. Además de que se encuentran cargadas con iones negativos. 4.3.2 Beneficios. Los beneficios de las aguas termales son debidos a la existencia de minerales en su composición obtenidos de su disolución. Las aguas sulfuradas son estimulantes del sistema circulatorio y humidificadores, por lo que van a aumentar la expectoración de secreciones, son antisépticas, antiesclerosante, mejoran el estado general del paciente y regulan su estado inmunológico entre otras. Están indicadas en procesos como rinitis crónicas, sinusitis crónicas, faringitis crónicas, amigdalitis, otitis, laringitis crónicas, bronquitis crónicas, asma no alérgica, y pre-operatorios del sistema respiratorio. Las aplicaciones hidroterápicas por medio de los baños son muy variadas. Los baños pueden ser totales o parciales y la temperatura es variable dependiendo del tipo de aplicación.

57

4.3.3 Duración. Baños calientes: de 15 a 20 minutos, las aplicaciones de cuerpo completo están indicadas para relajación muscular, sedación, disminuyendo la percepción de dolor. Se suelen añadir hierbas para aumentar su efecto terapéutico. Las aplicaciones de medio cuerpo están indicadas para problemas intestinales y cólicos. Baños de contraste: 2-4 minutos caliente, 1 minuto fría, 3-4 minutos caliente (repetir). Baños de temperatura ascendente tradicional: de 20 a 25 minutos (sin aplicación fría posterior). Baños de temperatura ascendente modificada: de 8 a 12 minutos (con aplicación fría posterior). Baños simples: puede realizarse en una bañera, tanque o piscina y la finalidad es la relajación del paciente. La temperatura debe ser indiferente o caliente y con una duración entre 15 y 20 minutos. F i g u r a 9 . A g u a s t e r m a l e s

58

4.4 DIAGRAMA DEL FLUJO DE SERVICIO 4.4.1 Estrategia de proceso de servicio. Para la producción del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, se utilizara un enfoque a proceso con alto grado de personalización (interacción directa con el cliente). 4.4.2 Análisis y diseño del proceso de servicio. La secuencia de operaciones requeridas, el detalle y análisis del proceso de producción de un servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, se ilustra en la figura de la página siguiente. ���� Flujo – grama del proceso para la prestación del servicio. La ilustración del macro proceso donde se muestra la secuencia operativa de cada uno de los procesos implícitos para la producción del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica consta de once subprocesos. Ver figura No. 10.

59

F i g u r a 1 0 . F l u j o - g r a m a d e l p r o c e s o p r o d u c t i v o

60

���� Descripción de actividades del macroproceso. El detalle de cada uno de los subprocesos implícitos se especifica a continuación. T a b l a 5 1 . D e s c r i p c i ó n d e a c t i v i d a d e s p a r a l a p r e s t a c i ó n d e l s e r v i c i oN o m b r e C o n v e n c i ó n D e s c r i p c i ó nD i v u l g a c i ó n d e l b a l n e a r i o D B E l p r o m o t o r d e v e n t a s d i v u l g a r a l o s s e r v i c i o s d e lb a l n e a r i o a l a e n t r a d a d e l m i s m o a l o s v e h í c u l o s yt r a n s e ú n t e s a p o y á n d o s e d e v o l a n t e s i n f o r m a t i v o sR e c e p c i ó n R P o s t e r i o r a l a d e c i s i ó n d e i n g r e s o a l b a l n e a r i o , s ee f e c t u a r a e l r e g i s t r o d e l i n g r e s o d e l o s c l i e n t e s p a r a l oc u a l s e d e b e r á r e c i b i r e l p a g o c o r r e s p o n d i e n t eE n t r a d a a l b a l n e a r i o E B L o s c o n s u m i d o r e s s e d i r i g e n a c u a l q u i e r a d e l o sk i o s c o s d e s u p r e f e r e n c i aC i r c u i t o t e r m a l C T L o s u s u a r i o s u t i l i z a n e l c i r c u i t o t e r m a l d e s up r e f e r e n c i aR e c e p c i ó n d e p e d i d o s R P E l a u x i l i a r d e k i o s c o s o f r e c e l o s s e r v i c i o s d e l a f o n d at í p i c a y t o m a e l p e d i d oE l a b o r a c i ó n d e l a o r d e n E O E l a u x i l i a r d e c a s i n o e l a b o r a e l p l a t o t í p i c oE n t r e g a d e l p e d i d o E P E l a u x i l i a r e n t r e g a l o s p l a t o s o r d e n a d o s e n e l k i o s c oc o r r e s p o n d i e n t eR e t i r o d e l m e n a j e R M E l a u x i l i a r d e k i o s c o r e t i r a e l m e n a j e d e l k i o s c oE x p e d i c i ó n d e l a f a c t u r a E F E l a u x i l i a r d e k i o s c o r e c i b e l a f a c t u r a e x p e d i d a p o r c a j aR e c e p c i ó n d e l p a g o R P E l a u x i l i a r d e k i o s c o e n t r e g a l a f a c t u r a y r e c i b e e l p a g oc o r r e s p o n d i e n t eS a l i d a d e l o s u s u a r i o s d e lb a l n e a r i o S U B L o s u s u a r i o s s a l e n d e l a s i n s t a l a c i o n e s d e l b a l n e a r i o 4.5 REQUERIMIENTOS DE INSUMOS 4.5.1 Descripción de insumos. Los elementos requeridos que sirven de ingrediente para la elaboración de un servicio turístico de piscinas termales y fonda típica se relaciona y detalla en la tabla No. 52.

61

T i p o N o m b r e T i p o U n i d a d d e m e d i d a C a n t i d a d r e q u e r i d ap o r u n i d a d V r . U n i t a r i o V r . T o t a lL o m o d e c e r d o C o s t o v a r i a b l e L i b r a 1 , 0 0 $ 6 . 0 0 0T r u c h a C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 1 , 0 0 $ 6 . 0 0 0C h u r r a s c o C o s t o v a r i a b l e L i b r a 1 , 0 0 $ 6 . 0 0 0P e c h u g a d e p o l l o C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 1 , 0 0 $ 6 . 0 0 0L e c h u g a C o s t o v a r i a b l e G r a m o 1 0 , 0 0 $ 5 $ 5 0T o m a t e C o s t o v a r i a b l e R o d a j a 2 , 0 0 $ 1 0 0 $ 2 0 0Z a n a h o r i a C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 1 , 0 0 $ 8 0 $ 8 0P e p i n o c o h o m b r o C o s t o v a r i a b l e R o d a j a 4 , 0 0 $ 7 0 $ 2 8 0C e b o l l a C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 0 , 3 0 $ 5 0 $ 1 5L i m o n C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 1 , 0 0 $ 1 0 0 $ 1 0 0H a b i c h u e l a C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 5 , 0 0 $ 1 0 $ 5 0A g u a C o s t o v a r i a b l e L t 1 , 0 0 $ 2 $ 2G a s C o s t o v a r i a b l e K g / c m 2 0 , 0 1 0 $ 1 . 6 0 0 $ 1 6L u z ( p l a t o s t í p i c o s ) C o s t o v a r i a b l e K w 0 , 0 1 $ 1 . 8 0 0 $ 1 8L u z ( p i s c i n a s ) C o s t o v a r i a b l e K w 0 , 1 0 $ 1 . 8 0 0 $ 1 8 0$ 6 . 9 9 1P a p a p r e c o c i d a C o s t o v a r i a b l e G r a m o 1 2 5 , 0 0 $ 4 $ 5 6 0S a l s a s C o s t o v a r i a b l e O n z a 1 , 0 0 $ 6 0 $ 6 0A d o b o s C o s t o v a r i a b l e O n z a 1 , 0 0 $ 7 0 $ 7 0$ 6 9 0P a p e l e r í a C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 2 , 0 0 $ 5 0 $ 1 0 0 , 0 0G a s e o s a C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 1 , 0 0 $ 8 0 0J u g o A r t i f i c i a l C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 1 , 0 0 $ 8 0 0C e r v e z a C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 1 , 0 0 $ 8 0 0S n a c k s C o s t o v a r i a b l e U n i d a d 1 , 0 0 $ 8 0 0 $ 8 0 0$ 1 . 7 0 0A L Q U I L E R D E M A Q U I N A R I A Y E Q U I P O $ 0$ 0T R A N S P O R T E S $ 0$ 0S E R V I C I O S S U B C O N T R A T A D O S $ 0$ 0$ 0C O S T O S D E M A N T E N I M I E N T O $ 0$ 0O T R O S C O S T O S D E P R O D U C C I Ó N $ 0$ 0$ 9 . 3 8 1

$ 6 . 0 0 0

$ 8 0 0I N S U M O SP R O D U C T O S S E M I T E R M I N A D O SP R O D U C T O S T E R M I N A D O S

V a l o r t o t a l u n i t a r i o

T a b l a 5 2 . R e q u e r i m i e n t o s d e i n s u m o s p o r u n i d a d ( C o m b o )

4.5.2 Proveedores de insumos. Es necesario identificar cuales serán los proveedores requeridos para la producción de un servicio turístico de piscinas termales y fonda típica. Por consiguiente se debe clasificarlos y consolidarlos en una matriz de acuerdo con unos parámetros predefinidos. Ver tabla No. 53.

62

T a b l a 5 3 . M a t r i z a n á l i s i s d e p r o v e e d o r e sN o m b r e d e l i n s u m o P a p e l e r í a T i p o d e p r o v e e d o r S u m i n i s t r o sC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o4 4 5 3 1N o m b r e d e l i n s u m o A g u a T i p o d e p r o v e e d o r M a t e r i a p r i m aC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o4 2 3 4 1N o m b r e d e l i n s u m o L u z T i p o d e p r o v e e d o r M a t e r i a p r i m aC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o4 3 4 4 1N o m b r e d e l i n s u m o G a s T i p o d e p r o v e e d o r M a t e r i a p r i m aC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o4 2 4 3 1N o m b r e d e l i n s u m o C a r n e s T i p o d e p r o v e e d o r M a t e r i a l e sC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o5 4 4 4 1N o m b r e d e l i n s u m o V e r d u r a s T i p o d e p r o v e e d o r M a t e r i a l e sC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o4 2 4 4 1N o m b r e d e l i n s u m o P a p a p r e c o c i d a T i p o d e p r o v e e d o r P r o d u c t o s s e m i t e r m i n a d o sC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o4 3 5 4 1N o m b r e d e l i n s u m o S a l s a s y a d o b o s T i p o d e p r o v e e d o r P r o d u c t o s s e m i t e r m i n a d o sC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o5 2 3 3 1N o m b r e d e l i n s u m o J u g o a r t i f i c i a l T i p o d e p r o v e e d o r P r o d u c t o s t e r m i n a d o sC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o5 4 4 5 1N o m b r e d e l i n s u m o G a s e o s a T i p o d e p r o v e e d o r P r o d u c t o s t e r m i n a d o sC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o5 4 4 5 1N o m b r e d e l i n s u m o C e r v e z a T i p o d e p r o v e e d o r P r o d u c t o s t e r m i n a d o sC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o5 4 4 5 1N o m b r e d e l i n s u m o S n a c k s T i p o d e p r o v e e d o r P r o d u c t o s t e r m i n a d o sC o n d i c i o n e s ( 1 - m a l a , 5 - o p t i m a ) C a l i d a d P r e c i o S e r v i c i o C u m p l i m i e n t o C r é d i t o5 3 4 4 1R e s u m e nE x i s t e n c i a E n t é r m i n o s g e n e r a l e s , p r e v a l e c e l a e x i s t e n c i a d e e m p r e s a s p r o v e e d o r a s p a r a l o s i n s u m o s r e q u e r i d o s , r e s p e c t o d el a l o c a l i z a c i ó n , c o r r e s p o n d e a l a c i u d a d d e B o g o t á .S u f i c i e n c i a L o s p r o v e e d o r e s a n a l i z a d o s s e c a r a c t e r i z a n p o r l a t e n e n c i a d e u n a i n f r a e s t r u c t u r a y c a p a c i d a d i n s t a l a d a a c o r d ep a r a s a t i s f a c e r l o s r e q u e r i m i e n t o s y d e m a n d a s d e l p r o c e s o p r o d u c t i v o .C o n c l u s i ó n L o s i n s u m o s r e q u e r i d o s p a r a l a p r e s t a c i ó n d e l s e r v i c i o t u r í s t i c o d e p i s c i n a s t e r m a l e s y f o n d a t í p i c a , p u e d e n s e ra d q u i r i d o s y s e e n c u e n t r a n a d i s p o s i c i ó n e n l o s c e n t r o s d e v e n t a d e l m e r c a d o d e G a c h e t á , d e i g u a l m a n e r a e s t o s s ep u e d e n a d q u i r i r e n l a s c a n t i d a d e s , c a l i d a d e s y e s p e c i f i c a c i o n e s r e q u e r i d a s .

63

4.6 POLITICA DE COMPRAS Se deberán utilizar por lo menos tres proveedores de insumos para efectos de obtener las mejores condiciones comerciales. Los pagos a proveedores se deben efectuar de contado. 4.7 MANEJO DE INVENTARIOS El desarrollo de la prestación del servicio de piscinas termales y fonda típica los fines de semana no implica un manejo de inventarios sofisticado, debido a que en su gran mayoría se utiliza insumos perecederos para la producción de los platos típicos de fácil preparación, luego pues, se utilizará un software denominado (A2 Alimentos y Bebidas) para la gestión y control de la cantidad estimada a adquirir para ser consumida cada fin de semana. Así las cosas, el suministro deberá ser realizado todos los viernes. La cantidad estimada inicial se presenta en la tabla No. 54. I n s u m o U n i d a d d em e d i d a C o n s u m o p o ru n i d a d C o n s u m os e m a n a l C a n t i d a d t o t a l V r . U n i t a r i o V r . T o t a lL o m o d e c e r d o L i b r a 1 5 0 5 0 $ 6 . 0 0 0 $ 2 9 9 . 1 1 8T r u c h a U n i d a d 1 5 0 5 0 $ 6 . 0 0 0 $ 2 9 9 . 1 1 8C h u r r a s c o L i b r a 1 5 0 5 0 $ 6 . 0 0 0 $ 2 9 9 . 1 1 8P e c h u g a d e p o l l o U n i d a d 1 5 0 5 0 $ 6 . 0 0 0 $ 2 9 9 . 1 1 8L e c h u g a G r a m o 1 0 1 9 9 1 . 9 9 4 $ 5 $ 9 . 9 7 1T o m a t e R o d a j a 2 1 9 9 3 9 9 $ 1 0 0 $ 3 9 . 8 8 2Z a n a h o r i a U n i d a d 1 1 9 9 1 9 9 $ 8 0 $ 1 5 . 9 5 3P e p i n o c o h o m b r o R o d a j a 4 1 9 9 7 9 8 $ 7 0 $ 5 5 . 8 3 5C e b o l l a U n i d a d 0 1 9 9 6 0 $ 5 0 $ 2 . 9 9 1L i m o n U n i d a d 1 1 9 9 1 9 9 $ 1 0 0 $ 1 9 . 9 4 1H a b i c h u e l a U n i d a d 5 1 9 9 9 9 7 $ 1 0 $ 9 . 9 7 1P a p a p r e c o c i d a G r a m o 1 2 5 1 9 9 2 4 . 9 2 7 $ 4 $ 1 1 1 . 7 4 6S a l s a s O n z a 1 1 9 9 1 9 9 $ 6 0 $ 1 1 . 9 6 5A d o b o s O n z a 1 1 9 9 1 9 9 $ 7 0 $ 1 3 . 9 5 9P a p e l e r í a U n i d a d 2 1 9 9 3 9 9 $ 5 0 $ 1 9 . 9 4 1G a s e o s a U n i d a d 1 1 9 9 1 9 9 $ 8 0 0 $ 1 5 9 . 5 3 0J u g o A r t i f i c i a l U n i d a d 1 1 9 9 1 9 9 $ 8 0 0 $ 1 5 9 . 5 3 0C e r v e z a U n i d a d 1 1 9 9 1 9 9 $ 8 0 0 $ 1 5 9 . 5 3 0S n a c k s U n i d a d 1 1 9 9 1 9 9 $ 8 0 0 $ 1 5 9 . 5 3 0$ 2 . 1 4 6 . 7 4 8

T a b l a 5 4 . V o l u m e n e s s e m a n a l e s d e i n s u m o s r e q u e r i d o s

V a l o r t o t a l s e m a n a l

64

4.8 DISTRIBUCIÓN DEL BALNEARIO F i g u r a 1 1 . D i s e ñ o d e l a d i s t r i b u c i ó n d e l b a l n e a r i o

El desarrollo operativo para la prestación del servicio de piscinas termales y fonda típica, requiere de unas instalaciones modernas y distribuidas adecuadamente, de manera que ofrezcan confort al usuario durante su estancia en el balneario, como resultado el diseño establecido se muestra en la figura 9., respecto del predio a utilizar es una finca de 6.400 m2 que se tomara en arriendo anual por un valor de $1.200.000 4.8.1 Capacidad instalada. El balneario tendrá tres piscinas como se muestra en la grafica No. 12. La capacidad de bañistas corresponde al número máximo de personas que pueden permanecer al mismo tiempo en cada una de las piscinas.

65

F i g u r a 1 2. C a p a c i d a d p o r p is c in a

1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 1 7 1 8 1 9 2 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 01 1 12 2 23 3 34 4 45 5 56 6 67 7 3 08 89 91 0 1 05 0 1 0 0 1 8 01

1

A fo r o de ba ñ is ta s A fo r o de b a ñ is ta s A fo r o de b a ñ is ta sT o ta lc a pa c i d a d p is c in a s1 1 1 1 1

111 111 1 1 01 01 011111 1 1 111 11111 1 11 1 1 11

11 01 01 01 01 0111 1 1 1111 1 1 1 1 1 1 11 1 1 1 1 1 1 1 11 1 1 1 1 1 1 1 1 2 0

1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 02 02 02 01 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 1 1 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 1 1 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 1 1 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 1 1 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 11 1 1 1 1 0 01 38Ca n t i d a d de se r v ic io s d i a r io s f i n de se m a n a ( s a b a d o o d o m i n go )Ca n t i d a d de pe r so n a s o pe ra t i va s q ue c o n t ra ta r á l a e m p re s aCa n t i d a d de se r v ic io s q ue po d ra a te n de r c a d a pe r so n a

66

Para determinar el número de bañistas que en los momentos de máxima concurrencia pueden hacer inmersión simultánea en la piscina, se tendrá en cuenta como parámetro de referencia el siguiente “cada bañista requiere 2 m2 de la superficie y 4 m3 de volumen de agua”. Por consiguiente, la capacidad instalada se presenta en la tabla No. 55. P i s c i n a C a p a c i d a d D e m a n d a s e m a n a l p r o n ó s t i c a d aP i s c i n a A 1 0 0P i s c i n a B 5 0P i s c i n a C 3 0 1 9 9

T a b l a 5 5 . D e t e r m i n a c i ó n d e l a c a p a c i d a d i n s t a l a d a ( p r i m e r a ñ o )T o t a l 1 9 9

De acuerdo a lo anterior se establece que la capacidad instalada, corresponde a 180 personas en el balneario por fin de semana. 4.8.2 Recursos tecnológicos. La relación del conjunto de técnicas, conocimiento, elementos, equipos y dispositivos necesarios para la producción del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, se presenta a continuación. N o m b r e U n i d a d d e m e d i d a C a n t i d a d V a l o r u n i t a r i oP i s c i n a m 2 5 4 2 $ 2 0 0 . 0 0 0E q u i p o p u r i f i c a d o r U n i d a d 3 $ 2 . 0 0 0 . 0 0 0V e s t i e r s m 2 1 0 0 $ 8 0 . 0 0 0C a s i n o m 2 5 0 $ 7 0 . 0 0 0M o d u l o s d e c o c i n a U n i d a d 1 $ 5 . 0 0 0 . 0 0 0C o n g e l a d o r U n i d a d 1 $ 1 . 5 0 0 . 0 0 0R e f r i g e r a d o r U n i d a d 1 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0R e c e p c i ó n m 2 1 0 0 $ 7 0 . 0 0 0K i o s c o s m 2 9 4 $ 1 0 0 . 0 0 0M e n a j e G l o b a l 1 $ 8 . 0 0 0 . 0 0 0P a r q u e a d e r o s , c a m i n o e c o l ó g i c M 2 2 0 0 $ 3 0 . 0 0 0C o m p u t a d o r U n i d a d 1 $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0S o f t w a r e U n i d a d 1 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0$ 1 . 5 0 0 . 0 0 0$ 6 . 0 0 0 . 0 0 0

$ 1 6 7 . 7 7 5 . 0 0 0T o t a l i n v e r s i o n i n i c i a l e n i n f r a e s t r u c t u r a $ 9 . 3 7 5 . 0 0 0$ 8 . 0 0 0 . 0 0 0$ 1 . 0 0 0 . 0 0 0$ 1 . 0 0 0 . 0 0 0$ 8 . 0 0 0 . 0 0 0$ 6 . 0 0 0 . 0 0 0$ 3 . 5 0 0 . 0 0 0$ 5 . 0 0 0 . 0 0 0T a b l a 5 6 . R e l a c i ó n d e i n s t a l a c i o n e s y e q u i p o s r e q u e r i d o s ( i n i c i o d e p e r í o d o ) V a l o r t o t a l$ 1 0 8 . 4 0 0 . 0 0 0$ 7 . 0 0 0 . 0 0 0

67

���� Tecnología dura. La relación se presenta en la tabla No. 57: M a r c a N o a p l i c aU n i d a d d e m e d i d a m 2 V a l o r u n i t a r i o $ 2 0 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 5 4 2 N o m b r e d e l p r o v e e d o r A L M C O N S T R U C C I O N E SM a r c a R I D G I DU n i d a d d e m e d i d a U n i d a d V a l o r u n i t a r i o $ 2 . 0 0 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 3 N o m b r e d e l p r o v e e d o r F e r r e t e r í a i n d u s t r i a l S . A .M a r c a N o a p l i c aU n i d a d d e m e d i d a m 2 V a l o r u n i t a r i o $ 8 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 0 0 N o m b r e d e l p r o v e e d o r A L M C O N S T R U C C I O N E SM a r c a N o a p l i c aU n i d a d d e m e d i d a m 2 V a l o r u n i t a r i o $ 7 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 5 0 N o m b r e d e l p r o v e e d o r A L M C O N S T R U C C I O N E SM a r c a C I T A L S AU n i d a d d e m e d i d a U n i d a d V a l o r u n i t a r i o $ 5 . 0 0 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 N o m b r e d e l p r o v e e d o r C I T A L S AM a r c a C I T A L S AU n i d a d d e m e d i d a U n i d a d V a l o r u n i t a r i o $ 1 . 5 0 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 N o m b r e d e l p r o v e e d o r C I T A L S AM a r c a C I T A L S AU n i d a d d e m e d i d a U n i d a d V a l o r u n i t a r i o $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 N o m b r e d e l p r o v e e d o r C I T A L S AM a r c a N o a p l i c aU n i d a d d e m e d i d a m 2 V a l o r u n i t a r i o $ 7 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 0 0 N o m b r e d e l p r o v e e d o r A L M C O N S T R U C C I O N E SM a r c a N o a p l i c aU n i d a d d e m e d i d a m 2 V a l o r u n i t a r i o $ 1 0 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 9 4 N o m b r e d e l p r o v e e d o r A L M C O N S T R U C C I O N E SM a r c a C I T A L S AU n i d a d d e m e d i d a G l o b a l V a l o r u n i t a r i o $ 8 . 0 0 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 N o m b r e d e l p r o v e e d o r C I T A L S AM a r c a N o a p l i c aU n i d a d d e m e d i d a M 2 V a l o r u n i t a r i o $ 3 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 2 0 0 N o m b r e d e l p r o v e e d o r A L M C O N S T R U C C I O N E SM a r c a V A I OU n i d a d d e m e d i d a U n i d a d V a l o r u n i t a r i o $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 N o m b r e d e l p r o v e e d o r V A I O

T a b l a 5 7 . D e s c r i p c i ó n d e l a t e c n o l o g í a d u r a T e c n o l o g í a d u r aN o m b r e P i s c i n a

U t i l i d a d C o s t o $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0C o s t o $ 6 . 0 0 0 . 0 0 0N o m b r e C o m p u t a d o rN o m b r e P a r q u e a d e r o s , c a m i n o e c o l ó g i c o , m i r a d o rU t i l i d a dE s t a c i o n a r v e h i c u l o s , c a m i n o y m i r a d o r p a r a l a r e c r e a c i ó n y a d m i r a c i ó n d e l p a i s a j eU t i l i d a dP a r a s e r v i r l o s p r o d u c t o s d e c o n s u m o ( p l a t o s t í p i c o s ) d e l a f o n d a C o s t o $ 8 . 0 0 0 . 0 0 0C o s t o $ 9 . 3 7 5 . 0 0 0N o m b r e M e n a j eU t i l i d a d

K i o s c o sR e f r i g e r a c i ó n y c o n s e r v a c i ó n d e p r o d u c t o s a l i m e n t i c i o s C o s t o $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0

N o m b r eN o m b r e

C o n g e l a d o rU t i l i d a d C o s t o $ 1 . 5 0 0 . 0 0 0N o m b r e R e f r i g e r a d o rN o m b r e M o d u l o s d e c o c i n aU t i l i d a d C o s t o $ 5 . 0 0 0 . 0 0 0

C a s i n oU t i l i d a dP a r a q u e s e p u e d a r e a l i z a r l a p r o d u c i ó n d e l o s p l a t o s t í p i c o s C o s t o $ 3 . 5 0 0 . 0 0 0$ 8 . 0 0 0 . 0 0 0N o m b r eC o s t o $ 1 0 8 . 4 0 0 . 0 0 0N o m b r e E q u i p o p u r i f i c a d o rU t i l i d a dF i l t r o s y p u r i f i c a d o r e s p a r a p e r p e t u a r e l e f e c t o c u r a t i v o d e l a g u a t e r m a l C o s t o $ 6 . 0 0 0 . 0 0 0P a r a a l b e r g a r e l a g u a t e r m a l y b r i n d a r c o n f o r t y r e c r e a c i ó n a l o s b a ñ i s t a s

$ 7 . 0 0 0 . 0 0 0

S i s t e m a t i z a c i ó n d e l a i n f o r m a c i ó n

U t i l i d a dO f i c i n a a d m i n i s t r a t i v a , r e c e p c i ó n y a t e n c i ó n d e l o s c l i e n t e s c u a n d o l l e g a n a l b a l n e a r i o C o s t oU t i l i d a dA l b e r g a r a l o s u s u a r i o s , g u a r d a r l o s o b j e t o s p e r s o n a l e s y s i t i o p a r a c o n s u m i r p l a t o s t í p i c o s

U t i l i d a d

C o c c i ó n , a s a d o , f r e í d o d e p r o d u c t o s a l i m e n t i c i o s / M e s a d e t r a b a j o y d e c o m p a r t i m e n t o s p a r a g u a r d a r u t e n s i l i o s d e c o c i n aC o n g e l a c i ó n y c o n s e r v a c i ó n d e p r o d u c t o s a l i m e n t i c i o sN o m b r e R e c e p c i ó n

N o m b r e V e s t i e r sU t i l i d a dP a r a q u e l o s u s u a r i o s s e p u e d a n c a m b i a r d e r o p a C o s t o

68

���� Tecnología blanda. La relación se presenta en la tabla No. 58: M a r c a R I V I E R AU n i d a d d e m e d i d a G l o b a l V a l o r u n i t a r i o $ 1 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 N o m b r e d e l p r o v e e d o r A R T G R A FM a r c a G y D S O F T W A R EU n i d a d d e m e d i d a U n i d a d V a l o r u n i t a r i o $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 N o m b r e d e l p r o v e e d o r G y D S O F T W A R EM a r c a R I V I E R AU n i d a d d e m e d i d a U n i d a d V a l o r u n i t a r i o $ 0C a n t i d a d r e q u e r i d a 1 N o m b r e d e l p r o v e e d o r S E R V I C I O S T U R Í S T I C O S L T D AN o m b r e F l u j o – g r a m a d e l p r o c e s oU t i l i d a d C o s t o $ 0

N o m b r e S o f t w a r eU t i l i d a d C o s t o $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0C o s t o $ 1 0 0T a b l a 5 8 . D e s c r i p c i ó n d e l a t e c n o l o g í a b l a n d a T e c n o l o g í a b l a n d a – n o r m a s p r o c e d i m i e n t o s y s o f t w a r eR e g i s t r o d e l i n g r e s o d e l o s u s u a r i o s a l b a l n e a r i o y d e l o s p r o d u c t o s c o n s u m i d o sS i s t e m a t i z a c i ó n d e l a i n f o r m a c i ó nD e s c r i p c i ó n d e t a l l a d a d e l a s a c t i v i d a d e s r e q u e r i d a s e n l o s p r o c e s o s q u e g e n e r a n v a l o r p a r a l a p r e s t a c i ó n d e l s e r v i c i oN o m b r e F o r m a t o d e s e r v i c i oU t i l i d a d

T e c n o l o g í a b l a n d a – p r o c e s o s p r o d u c t i v o s

���� Tecnología Know how. La relación se presenta en la tabla No. 59: N o m b r eC a l i f i c a c i ó n t é c n i c aA c c e s i b i l i d a d T é c n i c o e n g a s t r o n o m í a e g r e s a d o d e l S E N A c o n 5 a ñ o s d e e x p e r i e n c i aE n e l m u n i c i p i o s e p o d r í a c o n s e g u i r e l t a l e n t o h u m a n o p a r a e s t e c a r g oT a b l a 5 9 . D e s c r i p c i ó n d e l a t e c n o l o g í a K n o w h o w T e c n o l o g í a K n o w h o w C h e f

4.9 SISTEMAS DE CONTROL Y POLÍTICAS DE MEJORA CONTINUA 4.9.1 Sistemas de control. Los métodos de gestión de la calidad que permiten la verificación del cumplimento de los requerimientos del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, de acuerdo con las especificaciones de diseño, se describen y relacionan en la tabla No. 60.

69

T a b l a 6 0 . H e r r a m i e n t a s d e g e s t i ó n d e l a c a l i d a d t o t a lH e r r a m i e n t aD i a g r a m a s c a u s a - e f e c t o S i r v e p a r a i d e n t i f i c a r p r o b l e m a s c o t i d i a n o s d e c a l i d a d o p u n t o sd e i n s p e c c i ó n , e l d i a g r a m a d e e s p i n a d e p e s c a d o i m p l i c a e n c a d ar a m a ( e s p i n a ) l a r e p r e s e n t a c i ó n d e u n a p o s i b l e f u e n t e d e e r r o rr e s p e c t o d e l a s 4 M ( m a t e r i a l e s , m a q u i n a r i a , m é t o d o s y m a n o d eo b r a ) . H e r r a m i e n t aH o j a s d e c o n t r o l C o r r e s p o n d e a u n f o r m u l a r i o p r e d i s e ñ a d o p a r a e l r e g i s t r o d e l ai n f o r m a c i ó n r e s p e c t o d e p a t r o n e s d e c o m p o r t a m i e n t o ,i d e n t i f i c a c i ó n d e h e c h o s y p a u t a s p a r a a n á l i s i s p o s t e r i o r e s .H e r r a m i e n t aD i a g r a m a s d e s e r v i c i o A t r a v é s d e l a r e p r e s e n t a c i ó n g r á f i c a d e l p r o c e s o o s i s t e m a at r a v é s d e r e c u a d r o s c o n a n o t a c i o n e s y l í n e a s i n t e r c o n e c t a d a se n t r e s í . En este sentido, todos los procesos específicos se encuentran soportados por diferentes actividades que deben ser cuidadosamente ejecutadas y controladas por el talento humano de la organización, serán objeto de trazabilidad, verificación y control periódico, de manera que se puedan implementar las acciones correctivas pertinentes, ofreciendo un panorama del negocio fundamentado en un marco del compromiso hacia el cliente a través de un eficiente desarrollo logístico y productivo. 4.9.2 Políticas de mejora continúa. Se listan a continuación las que serán implementadas. Ajustar al máximo la logística para la producción del servicio de acuerdo con los requerimientos de los usuarios. Asignar todos aquellos recursos relevantes y específicos, de manera que se puedan consolidar y mejorar los procesos. Propender por el compromiso de todos los interesados respecto de la Visión, Misión, Objetivos y Políticas formuladas.

70

Impulsar el continuo mejoramiento en todos los procesos para prevenir las no conformidades durante la prestación del servicio a través de una permanente apropiación de las actividades en la cadena de valor. Implementar un modelo para la realización de mediciones a las diferentes áreas de gestión de la empresa, a través de indicadores que permitan consolidar estrategias para hacer eficientes los procesos. 4.10 SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN Y COSTOS La simulación estimada para realizar un pronóstico bajo los escenarios probable, optimista y pesimista; se puede apreciar en las tablas No. 61 a 90.

71

4.10.1 Escenario probable

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 10.369

TOTALES 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 10.369

Tabla 61. Plan de producción - año 1 - escenario probable

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 10.946

TOTALES 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 10.946

Tabla 62. Plan de producción - año 2 - escenario probable

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 11.556

TOTALES 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 11.556

Tabla 63. Plan de producción - año 3 - escenario probable

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 12.259

TOTALES 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 12.259

Tabla 64. Plan de producción - año 4 - escenario probable

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 13.006

TOTALES 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 13.006

Tabla 65. Plan de producción - año 5 - escenario probable

72

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 864 10.369

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690

PRODUCTOS TERMINADOS $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

9.381 TOTALES

INSUMOS $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $6.040.890 $72.490.681

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $596.567 $596.567 $596.567 $596.567 $596.567 $596.567 $596.567 $596.567 $596.567 $596.567 $596.567 $596.567 $7.158.802

PRODUCTOS TERMINADOS $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $1.469.004 $17.628.048

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $8.106.461 $97.277.531

COSTOS UNITARIOS

Tabla 66. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 1 - escenario probable

CANTIDAD DE PRODUCTO

UNIDADES DE PRODUCCION

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

4,00%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 912 10.946

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270 $7.270

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $718 $718 $718 $718 $718 $718 $718 $718 $718 $718 $718 $718

PRODUCTOS TERMINADOS $1.768 $1.768 $1.768 $1.768 $1.768 $1.768 $1.768 $1.768 $1.768 $1.768 $1.768 $1.768

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

9.756 TOTALES

INSUMOS $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $6.631.834 $79.582.010

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $654.925 $654.925 $654.925 $654.925 $654.925 $654.925 $654.925 $654.925 $654.925 $654.925 $654.925 $654.925 $7.859.105

PRODUCTOS TERMINADOS $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $1.612.708 $19.352.494

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $8.899.467 $106.793.608

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

UNIDADES DE PRODUCCION

COSTOS UNITARIOS

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

Tabla 67. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 2 - escenario probable

CANTIDAD DE PRODUCTO

73

3,50%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 963 11.556

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525 $7.525

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743 $743

PRODUCTOS TERMINADOS $1.830 $1.830 $1.830 $1.830 $1.830 $1.830 $1.830 $1.830 $1.830 $1.830 $1.830 $1.830

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

10.098 TOTALES

INSUMOS $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $7.246.270 $86.955.243

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $715.604 $715.604 $715.604 $715.604 $715.604 $715.604 $715.604 $715.604 $715.604 $715.604 $715.604 $715.604 $8.587.247

PRODUCTOS TERMINADOS $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $1.762.124 $21.145.493

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $9.723.999 $116.687.983

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

UNIDADES DE PRODUCCIONCANTIDAD DE PRODUCTO

Tabla 68. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 3 - escenario probable

3,50%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 1.022 12.259

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788 $7.788

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769 $769

PRODUCTOS TERMINADOS $1.894 $1.894 $1.894 $1.894 $1.894 $1.894 $1.894 $1.894 $1.894 $1.894 $1.894 $1.894

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

10.451 TOTALES

INSUMOS $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $7.956.445 $95.477.346

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $785.737 $785.737 $785.737 $785.737 $785.737 $785.737 $785.737 $785.737 $785.737 $785.737 $785.737 $785.737 $9.428.845

PRODUCTOS TERMINADOS $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $1.934.823 $23.217.870

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $10.677.005 $128.124.062

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

Tabla 69. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 4 - escenario probable

CANTIDAD DE PRODUCTO

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

UNIDADES DE PRODUCCION

COSTOS UNITARIOS

74

3,00%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 13.006

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022 $8.022

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792 $792

PRODUCTOS TERMINADOS $1.951 $1.951 $1.951 $1.951 $1.951 $1.951 $1.951 $1.951 $1.951 $1.951 $1.951 $1.951

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

10.765 TOTALES

INSUMOS $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $8.694.223 $104.330.674

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $858.596 $858.596 $858.596 $858.596 $858.596 $858.596 $858.596 $858.596 $858.596 $858.596 $858.596 $858.596 $10.303.154

PRODUCTOS TERMINADOS $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $2.114.233 $25.370.794

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $11.667.052 $140.004.621

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

UNIDADES DE PRODUCCIONCANTIDAD DE PRODUCTO

Tabla 70. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 5 - escenario probable

75

4.10.2 Escenario optimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 10.732

TOTALES 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 10.732

Tabla 71. Plan de producción - año 1 - escenario optimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 11.275

TOTALES 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 11.275

Tabla 72. Plan de producción - año 2 - escenario optimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 11.845

TOTALES 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 11.845

Tabla 73. Plan de producción - año 3 - escenario optimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 12.505

TOTALES 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 12.505

Tabla 74. Plan de producción - año 4 - escenario optimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 13.203

TOTALES 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 13.203

Tabla 75. Plan de producción - año 5 - escenario optimista

76

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 894 10.732

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690

PRODUCTOS TERMINADOS $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

9.381 TOTALES

INSUMOS $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $6.252.321 $75.027.855

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $617.447 $617.447 $617.447 $617.447 $617.447 $617.447 $617.447 $617.447 $617.447 $617.447 $617.447 $617.447 $7.409.360

PRODUCTOS TERMINADOS $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $1.520.419 $18.245.030

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $8.390.187 $100.682.245

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

Tabla 76. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 1 - escenario optimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

UNIDADES DE PRODUCCION

COSTOS UNITARIOS

3,50%

UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 940 11.275

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235 $7.235

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $715 $715 $715 $715 $715 $715 $715 $715 $715 $715 $715 $715

PRODUCTOS TERMINADOS $1.760 $1.760 $1.760 $1.760 $1.760 $1.760 $1.760 $1.760 $1.760 $1.760 $1.760 $1.760

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

9.710 TOTALES

INSUMOS $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $6.798.107 $81.577.290

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $671.346 $671.346 $671.346 $671.346 $671.346 $671.346 $671.346 $671.346 $671.346 $671.346 $671.346 $671.346 $8.056.148

PRODUCTOS TERMINADOS $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $1.653.142 $19.837.700

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $9.122.595 $109.471.138

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

Tabla 77. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 2 - escenario optimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

77

3,00%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 987 11.845

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453 $7.453

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736 $736

PRODUCTOS TERMINADOS $1.812 $1.812 $1.812 $1.812 $1.812 $1.812 $1.812 $1.812 $1.812 $1.812 $1.812 $1.812

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

10.001 TOTALES

INSUMOS $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $7.356.354 $88.276.254

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $726.475 $726.475 $726.475 $726.475 $726.475 $726.475 $726.475 $726.475 $726.475 $726.475 $726.475 $726.475 $8.717.703

PRODUCTOS TERMINADOS $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $1.788.894 $21.466.732

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $9.871.724 $118.460.689

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

UNIDADES DE PRODUCCION

Tabla 78. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 3 - escenario optimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

3,00%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 1.042 12.505

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676 $7.676

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758 $758

PRODUCTOS TERMINADOS $1.867 $1.867 $1.867 $1.867 $1.867 $1.867 $1.867 $1.867 $1.867 $1.867 $1.867 $1.867

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

10.301 TOTALES

INSUMOS $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $7.999.465 $95.993.584

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $789.986 $789.986 $789.986 $789.986 $789.986 $789.986 $789.986 $789.986 $789.986 $789.986 $789.986 $789.986 $9.479.826

PRODUCTOS TERMINADOS $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $1.945.284 $23.343.408

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $10.734.735 $128.816.818

UNIDADES DE PRODUCCION

Tabla 79. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 4 - escenario optimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

78

2,50%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100 13.203

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868 $7.868

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777 $777

PRODUCTOS TERMINADOS $1.913 $1.913 $1.913 $1.913 $1.913 $1.913 $1.913 $1.913 $1.913 $1.913 $1.913 $1.913

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

10.558 TOTALES

INSUMOS $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $8.656.571 $103.878.857

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $854.878 $854.878 $854.878 $854.878 $854.878 $854.878 $854.878 $854.878 $854.878 $854.878 $854.878 $854.878 $10.258.535

PRODUCTOS TERMINADOS $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $2.105.077 $25.260.923

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $11.616.526 $139.398.315

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

COSTOS UNITARIOS

UNIDADES DE PRODUCCION

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

Tabla 80. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 5 - escenario optimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

79

4.10.3 Escenario pesimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 9.903

TOTALES 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 9.903

Tabla 81. Plan de producción - año 1 - escenario pesimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 10.504

TOTALES 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 10.504

Tabla 82. Plan de producción - año 2 - escenario pesimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 11.142

TOTALES 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 11.142

Tabla 83. Plan de producción - año 3 - escenario pesimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 11.878

TOTALES 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 11.878

Tabla 84. Plan de producción - año 4 - escenario pesimista

ITEM UNIDADES DE PRODUCCION

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

CANTIDADES 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 12.662

TOTALES 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 12.662

Tabla 85. Plan de producción - año 5 - escenario pesimista

80

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 825 9.903

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991 $6.991

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690 $690

PRODUCTOS TERMINADOS $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700 $1.700

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

9.381 TOTALES

INSUMOS $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $5.769.050 $69.228.600

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $569.721 $569.721 $569.721 $569.721 $569.721 $569.721 $569.721 $569.721 $569.721 $569.721 $569.721 $569.721 $6.836.656

PRODUCTOS TERMINADOS $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $1.402.899 $16.834.786

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $7.741.670 $92.900.042

Tabla 86. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 1 - escenario pesimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

UNIDADES DE PRODUCCION

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

4,50%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 10.504

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305 $7.305

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $721 $721 $721 $721 $721 $721 $721 $721 $721 $721 $721 $721

PRODUCTOS TERMINADOS $1.777 $1.777 $1.777 $1.777 $1.777 $1.777 $1.777 $1.777 $1.777 $1.777 $1.777 $1.777

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

9.803 TOTALES

INSUMOS $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $6.394.446 $76.733.353

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $631.482 $631.482 $631.482 $631.482 $631.482 $631.482 $631.482 $631.482 $631.482 $631.482 $631.482 $631.482 $7.577.786

PRODUCTOS TERMINADOS $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $1.554.981 $18.659.767

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $8.580.909 $102.970.906

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

UNIDADES DE PRODUCCION

Tabla 87. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 2 - escenario pesimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

81

4,00%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 929 11.142

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598 $7.598

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750 $750

PRODUCTOS TERMINADOS $1.848 $1.848 $1.848 $1.848 $1.848 $1.848 $1.848 $1.848 $1.848 $1.848 $1.848 $1.848

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

10.195 TOTALES

INSUMOS $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $7.054.558 $84.654.690

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $696.671 $696.671 $696.671 $696.671 $696.671 $696.671 $696.671 $696.671 $696.671 $696.671 $696.671 $696.671 $8.360.056

PRODUCTOS TERMINADOS $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $1.715.504 $20.586.052

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $9.466.733 $113.600.799

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

UNIDADES DE PRODUCCION

Tabla 88. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 3 - escenario pesimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

4,00%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 11.878

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902 $7.902

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780 $780

PRODUCTOS TERMINADOS $1.921 $1.921 $1.921 $1.921 $1.921 $1.921 $1.921 $1.921 $1.921 $1.921 $1.921 $1.921

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

10.603 TOTALES

INSUMOS $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $7.820.965 $93.851.576

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $772.358 $772.358 $772.358 $772.358 $772.358 $772.358 $772.358 $772.358 $772.358 $772.358 $772.358 $772.358 $9.268.293

PRODUCTOS TERMINADOS $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $1.901.877 $22.822.521

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $10.495.199 $125.942.390

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

UNIDADES DE PRODUCCION

Tabla 89. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 4 - escenario pesimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

82

3,50%

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 1.055 12.662

TIPO DE

RECURSO (ITEM) MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INSUMOS $8.178 $8.178 $8.178 $8.178 $8.178 $8.178 $8.178 $8.178 $8.178 $8.178 $8.178 $8.178

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808 $808

PRODUCTOS TERMINADOS $1.989 $1.989 $1.989 $1.989 $1.989 $1.989 $1.989 $1.989 $1.989 $1.989 $1.989 $1.989

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

10.974 TOTALES

INSUMOS $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $8.629.353 $103.552.239

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $852.190 $852.190 $852.190 $852.190 $852.190 $852.190 $852.190 $852.190 $852.190 $852.190 $852.190 $852.190 $10.226.280

PRODUCTOS TERMINADOS $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $2.098.458 $25.181.497

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $11.580.001 $138.960.015

% DE AUMENTO COSTOS POR INFLACION (CAMBIO DE AÑO)

UNIDADES DE PRODUCCION

Tabla 90. Presupuesto de costos con base programa de producción - año 5 - escenario pesimista

CANTIDAD DE PRODUCTO

COSTOS UNITARIOS

COSTOS TOTALES (CANTIDAD POR COSTO UNITARIO)

83

4.10.4 Conclusiones. El estudio arrojo las siguientes apreciaciones: Teniendo en cuenta los presupuestos de venta y la capacidad instalada requerida para satisfacer la demanda estimada de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica, se define una producción de 10.369 servicios durante el primer año para el escenario probable. Se utilizará el denominado enfoque a proceso para la producción del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, debido a que incorpora un alto grado de personalización. Los insumos requeridos para la producción de un servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, son de uso común y de fácil consecución en los centros de abastecimiento del municipio de Gachetá. La empresa considera pertinente mantener en existencia una cantidad equivalente de aquellos insumos relevantes y necesarios para la producción de platos típicos un fin de semana. Para el montaje de toda la infraestructura requerida por el balneario, se requiere en alquiler un área total de 6.400 m2 a razón de $188 el m2, para un total de $1.200.000 anuales. La tecnología (instalaciones y equipos) requerida es de uso común y de fácil consecución en el municipio de Gachetá y en la ciudad de Bogotá D.C.; el costo total es de $167.775.000 El control del proceso productivo para la prestación del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica en el balneario se realizará a través del uso de herramientas del sistema de gestión de la calidad como son los diagramas causa efecto, hojas de control y diagramas de servicio. El presupuesto de costos de producción de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica para el primer año en es escenario probable corresponde a $97.277.531 La empresa establecerá una política de pago a proveedores de contado.

84

Si se prevé una disminución en un 4,5% en la participación del mercado, implica dejar de prestar 467 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año. Por el contrario un incremento en la participación del mercado en un 3,5% implica ampliar la capacidad instalada para realizar 363 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica de más durante el primer año.

85

5 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL, GTH Y MARCO LEGAL El estudio de la organización debe ser analítico para poder estimar efectivamente la cuantificación de los costos de las personas requeridas para el desarrollo de todas las actividades que hacen posible la prestación del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, de igual manera, como se debe organizar y gestionar este talento para que se pueda lograr la ventaja competitiva. 5.1 AMBIENTE Y CULTURA ORGANIZACIONAL El modelo más adecuado a utilizar es el simple, por cuanto, determina en gran parte la forma de interacción significativa de cada uno de los integrantes que conforman el sistema de servicios turísticos Ltda., así las cosas el enfoque es hacia la búsqueda y consolidación de una diferenciación de producto, que tendrá como punto de partida el sistema de valores de los gestores y la visión compartida que será divulgada continuamente, de esta manera se ejerce influencia sobre el comportamiento del talento humano y se fomentara la definición de la cultura caracterizada por un ambiente de responsabilidad social. 5.2 OBJETIVOS ORGANIZACIONALES 5.2.1 Corto plazo. Se establece el siguiente: Contratar a 15 habitantes del municipio de Gachetá durante el primer año. 5.2.2 Mediano plazo. Se define el siguiente: El talento humano deberá hacer parte de su diario vivir el conocimiento de la prestación del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica.

86

5.2.3 Largo plazo. Se formula el siguiente: La empresa deberá tener una cultura que facilite la generación de nuevo conocimiento. 5.3 ORGANIGRAMA El tipo de departamentalización que más se ajusta a la estrategia de negocio, al igual que la de las áreas es por roles. 5.3.1 Ventajas. Se encuentra en lineamiento con el principio de la especialización por ocupaciones, donde se procura la utilización óptima de las personas, además facilita la comunicación, la especialización en las áreas de trabajo, permite coordinar mejor el trabajo y sirve de punto de partida para empresas pequeñas. 5.3.2 Desventajas. Puede tender a restarle cierta importancia a la visión y misión de la empresa, debido a que, existirá una concentración excesiva en las funciones (tareas) de cada empleado, de igual manera, predomina la informalidad, no responde a un entorno cambiante cuando crece y le quita importancia a la apropiación de la visión y misión de la empresa. 5.3.3 Estructura organizacional. El diseño de organigrama más conveniente para la distribución de los cargos es el simple tal como aparece en la siguiente figura, debido a que en este los niveles jerárquicos y líneas de autoridad no se encuentran demasiado diversificados y la delegación de responsabilidades es fácil de gestionar. Además de ser el adecuado para microempresas nacientes donde el gerente toma todas las decisiones importantes y vigila el desarrollo y cumplimiento de todas las actividades, mientras que el personal administrativo sirve como extensión de la autoridad del gerente para supervisar. Ver figura No. 13.

87

F i g u r a 1 3 . O r g a n i g r a m a

5.4 PERFILES DE CARGO La relación y descripción del perfil de cargo del talento humano requerido para la prestación del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica en el balneario, se encuentra conformado por nueve cargos encargados del desarrollo de todas las actividades. Ver tabla No. 91.

88

T a b l a 9 1 . R e l a c i ó n d e c a r g o s S e r v i c i o s T u r í s t i c o s L t d a .N o m b r e d e l c a r g o D e p a r t a m e n t oG e r e n t e G e n e r a l A l t a D i r e c c i ó nA d m i n i s t r a d o r D i r e c c i ó n A d m i n i s t r a t i v aC h e f D i v i s i ó n f o n d a t í p i c aA s i s t e n t e f o n d a t í p i c a D i v i s i ó n f o n d a t í p i c aP r o m o t o r d e v e n t a s D i r e c c i ó n A d m i n i s t r a t i v aC a j e r o D i r e c c i ó n A d m i n i s t r a t i v aC o o r d i n a d o r t e r m a l e s D i v i s i ó n t e r m a l e sA u x i l i a r t e r m a l e s D i v i s i ó n t e r m a l e sA u x i l i a r k i o s c o s D i v i s i ó n t e r m a l e s La descripción del perfil de cada cargo se presenta en las tablas No. 92 a 100.

89

T a b l a 9 2. Pe r f i l d e l c a r g o – G e re n te G e n e r a lEm p r e s a S e r v ic io s tu r í s t ic o s L t d a.N o m b r e d e l c a r go Ge re n te Ge ne r a lD e p a r t a m e n to A l t a D i r ec c i ó nN a tu r a l e z a d e l c a r go G e r e n c i a e s t r a t é g ic a

D E S C R I P C I O N D E F U N C I O N E S D E L C A R G OR e p r e s e n t a r a l a em p r e s aD e t e rm i n a r o b j e t i vo s d e l a em p r e s aE s t a b l ec e r e s t r a t e g i a sCo o r d i n a r l a s d i v e r s a s á r e a s fu n c io n a le sP l a ne a r l a a p l i c a c i ó n de re c u r so sCo n t ro l a r e l c u m p l i m ie n to de l a s me t a s o r g a n iz a c io n a le sJe fe i n me d i a to J u n t a de so c io s Cr it e r io s d e s e l e c c i ónE s co l a r i d a d P ro fe s io n a l e n A d m i n i s t r a c i ó n de e m p re s a sEx pe r ie n c i a p ro fe s io n a l 1 0 a ñ o s e n e m p re s a s de se r v i c io s t u r í s t i co sCo n d i c io ne s de t r a b a j o E n o f i c i n aC a r a c te r í s t i c a s p s i co l ó g i c a s A l to s p ro ce so s de a n á l i s i s, d i s c r i m i n a c i ó n de l a i n fo r m a c i ó n , o p t i m a s p a u t a s de re l a c i ó ni n te r pe r so n a l , c a p a c i d a d de d i r i g i r y de le g a r fu n c io ne s, p ro ce so s de c re a t i v i d a d , d i s c r i m i n a c i ó n dei n fo r m a c i ó n , se r v i c io a l c l ie n te , p ro ce so s de a te n c i ó n y e s c u c h a a de c u a d o sC a r a c te r í s t i c a s f í s i c a s C a p a c i d a d p a r a m a ne j a r e l e s t r é s d u r a n te e l 8 0 % de l a s 8 h o r a s de t r a b a j oRe l a c io ne s h u m a n a s A f i n i d a d p a r a co n fo r m a r y l i de r a r e q u i po s de t r a b a j oCo n o c i m ie n to s ne ce s a r io s De l p ro ce so ge re n c i a l , de l a p re s t a c i ó n de se r v i c io s t u r í s t i co s, y de l e s t a b l e c i m ie n to de e s t r a te g i a so r g a n iz a c io n a le sPr u e ba s o t e st q u e s e a p l i ca r a nE n t re v i s t a e s t r u c t u r a d a P r u e b a de pe r so n a l i d a d P r u e b a de co n o c i m ie n to sI n d i c a c io ne s Re a l iz a c i ó n de e x a me n me d i coCo n t r a i n d i c a c io ne s Se g ú n re s u l t a d o de l e x a me n me d i co

90

Ta b l a 9 3. Pe r fi l d e l c a r g o – A d m in is t r a d o rE m p re s a Se r v i c io s t u r í s t i co s L t d a.N o m b re de l c a r go A dm in i st r a d o rDe p a r t a me n to D i re c c i ó n a d m i n i s t r a t i v aN a t u r a le z a de l c a r go A d m i n i s t r a t i vo

D E S C R I P C I O N D E F U N C I O N E S D E L C A R G OA d m i n i s t r a c i ó n de l p a t r i mo n i o de l a e m p re s aA n á l i s i s co n t a b le y f i n a n c ie roCo n t r a t a c i ó n , co n t ro l y p a go s a l pe r so n a lD i re c c i ó n a d m i n i s t r a t i v a de l a e m p re s aCo o r d i n a c i ó n de l a s á re a s d i v i s io n a le s e n l a p re s t a c i ó n de l se r v i c ioGe s t i ó n de pe d i d o s y co m p r a sJe fe i n me d i a to Ge re n te ge n e r a l Cr it e r io s d e s e l e c c i ónE s co l a r i d a d T é c n i co p ro fe s io n a l e n A d m i n i s t r a c i ó n de e m p re s a sEx pe r ie n c i a p ro fe s io n a l 5 a ñ o s e n e m p re s a s de se r v i c i o s t u r í s t i co sCo n d i c io ne s de t r a b a j o C a l o r y r u i d oC a r a c te r í s t i c a s p s i co l ó g i c a s P ro a c t i vo , e x ce le n te s p ro ce so s de re l a c i ó n i n te r pe r so n a l , c a p a c i d a d p a r a d i r i g i r y de le g a r fu n c io ne s,a de c u a d o s p ro ce so s de me mo r iz a c i ó n , se r v i c io a l c l ie n te , co n o c i m ie n to de l a p re s t a c i ó n dese r v i c io s t u r í s t i co sC a r a c te r í s t i c a s f í s i c a s C a p a c i d a d p a r a m a ne j a r e l e s t r é s y e s t a r de p ie d u r a n te e l 8 0 % de l a s 8 h o r a s d e t r a b a j o ; to le r a n c i aa l c a l o r y a l r u i d oRe l a c io ne s h u m a n a s A se r t i v i d a d p a r a d i r i g i r y co o r d i n a r e q u i po s de t r a b a j oCo n o c i m ie n to s ne ce s a r io s De l a s á re a s de ge s t i ó n de l p ro ce so a d m i n i s t r a t i vo , de l a p re s t a c i ó n de se r v i c io s t u r í s t i co sPr u e ba s o t e st q u e s e a p l i ca r a nE n t re v i s t a e s t r u c t u r a d a P r u e b a de pe r so n a l i d a d P r u e b a de co n o c i m ie n to sI n d i c a c io ne s Re a l iz a c i ó n de e x a me n me d i coCo n t r a i n d i c a c io ne s Se g ú n re s u l t a d o de l e x a me n me d i co

91

Ta b l a 9 4. Pe r fi l d e l c a r g o – C h e fE m p re s a Se r v i c io s t u r í s t i co s L t d a.N o m b re de l c a r go C h e fDe p a r t a me n to D i v i s i ó n fo n d a t í p i c aN a t u r a le z a de l c a r go O pe r a t i vo

D E S C R I P C I O N D E F U N C I O N E S D E L C A R G OA d m i n i s t r a c i ó n de l a fo n d a t í p i c aP re p a r a c i ó n de p l a to s t í p i co sCo n t ro l de l o s e q u i po s de co c i n aSo l i c i t u d de i n s u mo sRe ce p c i ó n y co n t ro l de l o s i n s u mo sCo o r d i n a c i ó n de l t r a b a j o de l a s i s te n te de fo n d a t í p i c aJe fe i n me d i a to A d m i n i s t r a d o r Cr it e r io s d e s e l e c c i ónE s co l a r i d a d T é c n i co e n p re p a r a c i ó n de a l i me n to sEx pe r ie n c i a p ro fe s io n a l 5 a ñ o s e n e m p re s a s de se r v i c i o s t u r í s t i co s – re s t a u r a n te sCo n d i c io ne s de t r a b a j o C a l o r, r u i d o y o l o rC a r a c te r í s t i c a s p s i co l ó g i c a s C a p a c i d a d p a r a de se m pe ñ a r l a bo re s o pe r a t i v a s re l a c i o n a d a s co n l a co c c i ó n de a l i me n to s,a de c u a d o s p ro ce so s de me m o r iz a c i ó n y se r v i c io a l c l ie n teC a r a c te r í s t i c a s f í s i c a s C a p a c i d a d p a r a m a ne j a r e l e s t r é s y e s t a r de p ie d u r a n te e l 8 0 % de l a s 8 h o r a s d e t r a b a j o ; to le r a n c i aa l c a l o r y a l r u i d oRe l a c io ne s h u m a n a s Co m u n i c a c i ó n a se r t i v aCo n o c i m ie n to s ne ce s a r io s De l a p re p a r a c i ó n de a l i me n to s t í p i co sPr u e ba s o t e st q u e s e a p l i ca r a nE n t re v i s t a se m i- e s t r u c t u r a d a P r u e b a de p s i co m é t r i c a P r u e b a de co n o c i m ie n to sI n d i c a c io ne s Re a l iz a c i ó n de e x a me n me d i coCo n t r a i n d i c a c io ne s Se g ú n re s u l t a d o de l e x a me n me d i co

92

Ta b l a 9 5 . Pe r fi l d e l c a r g o – As is te n te f on d a t íp i c aE m p re s a Se r v i c io s t u r í s t i co s L t d a.N o m b re de l c a r go A s i st en t e fo n d a t í p i caDe p a r t a me n to D i v i s i ó n fo n d a t í p i c aN a t u r a le z a de l c a r go O pe r a t i vo

D E S C R I P C I O N D E F U N C I O N E S D E L C A R G OCo n t ro l de l o s i n s u mo s y s u co n se r v a c i ó nA l i s t a m ie n to de i n g re d ie n te sL i m p ie z a de e q u i po s de co c i n aRe ce p c i ó n de pe d i d o sE n t re g a de pe d i d o sL i m p ie z a de me n a jeJe fe i n me d i a to C he f Cr it e r io s d e s e l e c c i ónE s co l a r i d a d T é c n i co d e l se n a co n c u r so e n a l i me n to sEx pe r ie n c i a p ro fe s io n a l 2 a ñ o s e n e m p re s a s de se r v i c i o s t u r í s t i co s – re s t a u r a n te sCo n d i c io ne s de t r a b a j o C a l o r, r u i d o y o l o rC a r a c te r í s t i c a s p s i co l ó g i c a s C a p a c i d a d p a r a de se m pe ñ a r l a bo re s o pe r a t i v a s re l a c io n a d a s co n e l a l i s t a m ie n to de i n g re d ie n te s,a de c u a d o s p ro ce so s de me m o r iz a c i ó n y se r v i c io a l c l ie n teC a r a c te r í s t i c a s f í s i c a s C a p a c i d a d p a r a m a ne j a r e l e s t r é s y e s t a r de p ie d u r a n te e l 8 0 % de l a s 8 h o r a s d e t r a b a j o ; to le r a n c i aa l c a l o r y a l r u i d oRe l a c io ne s h u m a n a s Co m u n i c a c i ó n a se r t i v aCo n o c i m ie n to s ne ce s a r io s De l a l i s t a m ie n to y l a co n se r v a c i ó n de i n g re d ie n te sPr u e ba s o t e st q u e s e a p l i ca r a nE n t re v i s t a se m i- e s t r u c t u r a d a P r u e b a de p s i co m é t r i c a P r u e b a de co n o c i m ie n to sI n d i c a c io ne s Re a l iz a c i ó n de e x a me n me d i coCo n t r a i n d i c a c io ne s Se g ú n re s u l t a d o de l e x a me n me d i co

93

Ta b l a 9 6. Pe r fi l d e l c a r g o – P r o m o t o r d e ve n t a sE m p re s a Se r v i c io s t u r í s t i co s L t d a.N o m b re de l c a r go Pr o m o t o r d e v en t a sDe p a r t a me n to D i re c c i ó n a d m i n i s t r a t i v aN a t u r a le z a de l c a r go O pe r a t i vo

D E S C R I P C I O N D E F U N C I O N E S D E L C A R G OD i v u l g a c i ó n de l se r v i c io e n l a v í a p r i n c i p a lO r de n a m ie n to de l o s ve h í c u l o s e n e l p a r q u e a de roA co m p a ñ a m ie n to de l o s c l ie n te s a l a e n t r a d a de l b a l ne a r ioJe fe i n me d i a to A d m i n i s t r a d o r Cr it e r io s d e s e l e c c i ónE s co l a r i d a d B a c h i l le r y e s t u d io s e n ve n t a sEx pe r ie n c i a p ro fe s io n a l 2 a ñ o s e n e m p re s a s de se r v i c i o s t u r í s t i co sCo n d i c io ne s de t r a b a j o C a l o r, po l vo y r u i d oC a r a c te r í s t i c a s p s i co l ó g i c a s O p t i m a s p a u t a s de re l a c io ne s i n te r pe r so n a le s, se r v i c io a l c l ie n te , p ro ce so s de a te n c i ó n y e s c u c h aa de c u a d o sC a r a c te r í s t i c a s f í s i c a s C a p a c i d a d p a r a m a ne j a r e l e s t r é s y e s t a r de p ie d u r a n te e l 8 0 % de l a s 8 h o r a s d e t r a b a j o ; to le r a n c i aa l c a l o r y a l r u i d oRe l a c io ne s h u m a n a s Co m u n i c a c i ó n a se r t i v aCo n o c i m ie n to s ne ce s a r io s B á s i co de l a s ve n t a s pe r so n a le s y de l a s c a r a c te r í s t i c a s de l se r v i c io a o f re ce rPr u e ba s o t e st q u e s e a p l i ca r a nE n t re v i s t a se m i- e s t r u c t u r a d a P r u e b a de pe r so n a l i d a d P r u e b a de co n o c i m ie n to sI n d i c a c io ne s Re a l iz a c i ó n de e x a me n me d i coCo n t r a i n d i c a c io ne s Se g ú n re s u l t a d o de l e x a me n me d i co

94

Ta b l a 9 7. Pe r fi l d e l c a r g o - C a j e r oE m p re s a Se r v i c io s t u r í s t i co s L t d a.N o m b re de l c a r go Ca j e r oDe p a r t a me n to D i re c c i ó n a d m i n i s t r a t i v aN a t u r a le z a de l c a r go O pe r a t i vo

D E S C R I P C I O N D E F U N C I O N E S D E L C A R G ORe g i s t ro de l a s ve n t a sE m i s i ó n de f a c t u r a sRe ce p c i ó n de d i ne roE l a bo r a c i ó n de c u a d re de c a j aE l a bo r a c i ó n de co n s i g n a c io ne sM a ne j o de c a j a me n o rJe fe i n me d i a to A d m i n i s t r a d o r Cr it e r io s d e s e l e c c i ónE s co l a r i d a d B a c h i l le r y e s t u d io s co n t a b le sEx pe r ie n c i a p ro fe s io n a l 2 a ñ o s e n e m p re s a s de se r v i c i o s t u r í s t i co sCo n d i c io ne s de t r a b a j o C a l o r y r u i d oC a r a c te r í s t i c a s p s i co l ó g i c a s O p t i m a s p a u t a s de re l a c io n e s i n te r pe r so n a le s, se r v i c io a l c l ie n te , p ro ce so s de a te n c i ó n y e s c u c h aa de c u a d o s, c a p a c i d a d p a r a a s u m i r ro le s fu n c io ne s y t a re a sC a r a c te r í s t i c a s f í s i c a s C a p a c i d a d p a r a m a ne j a r e l e s t r é s y e s t a r se n t a d o d u r a n te e l 8 0 % de l a s 8 h o r a s de t r a b a j o ;to le r a n c i a a l c a l o r y a l r u i d oRe l a c io ne s h u m a n a s Co m u n i c a c i ó n a se r t i v aCo n o c i m ie n to s ne ce s a r io s B á s i co de co n t a b i l i d a d y te so re r í a , a s í co mo de l a s c a r a c te r í s t i c a s de l se r v i c io a o f re ce rPr u e ba s o t e st q u e s e a p l i ca r a nE n t re v i s t a se m i- e s t r u c t u r a d a P r u e b a de p s i co m é t r i c a P r u e b a de co n o c i m ie n to sI n d i c a c io ne s Re a l iz a c i ó n de e x a me n me d i coCo n t r a i n d i c a c io ne s Se g ú n re s u l t a d o de l e x a me n me d i co

95

Ta b l a 9 8. Pe r fi l d e l c a r g o – C o o r d in a d o r te r m a l e sE m p re s a Se r v i c io s t u r í s t i co s L t d a.N o m b re de l c a r go Co o r d in a d o r t e r m a l e sDe p a r t a me n to D i v i s i ó n te r m a le sN a t u r a le z a de l c a r go Co n t ro l y s u pe r v i s i ó n

D E S C R I P C I O N D E F U N C I O N E S D E L C A R G OS u pe r v i s i ó n de l o s a u x i l i a re s te r m a l e sD i s t r i b u c i ó n de l o s a u x i l i a re s te r m a l e sCo o r d i n a c i ó n de l o s a u x i l i a re s te r m a le sRe s po n de r po r e l o p t i mo fu n c io n a m ie n to de l c i r c u i to te r m a lRe s po n de r po r e l o p t i mo m a n te n i m ie n to de l c i r c u i to te r m a lS u pe r v i s i ó n y d i s t r i b u c i ó n de l o s a u x i l i a re s de k io s co sJe fe i n me d i a to A d m i n i s t r a d o r Cr it e r io s d e s e l e c c i ónE s co l a r i d a d B a c h i l le r y c u r so s de p l o me r í a y t u r i s moEx pe r ie n c i a p ro fe s io n a l 3 a ñ o s e n e m p re s a s de se r v i c i o s t u r í s t i co sCo n d i c io ne s de t r a b a j o C a l o r, r u i d oC a r a c te r í s t i c a s p s i co l ó g i c a s O p t i m a s re l a c io ne s i n te r pe r so n a le s, p ro ce so s de a te n c i ó n y e s c u c h a a de c u a d o s, h a b i l i d a de s v i soe s p a c i a l e s y se r v i c io a l c l ie n teC a r a c te r í s t i c a s f í s i c a s C a p a c i d a d p a r a m a ne j a r e l e s t r é s y e s t a r de p ie d u r a n te e l 8 0 % de l a s 8 h o r a s d e t r a b a j o ; to le r a n c i aa l c a l o r y a l r u i d oRe l a c io ne s h u m a n a s Co m u n i c a c i ó n a se r t i v aCo n o c i m ie n to s ne ce s a r io s De m a n te n i m ie n to de p i s c i n a s, p r i me ro s a u x i l io s, y de l a s c a r a c te r í s t i c a s de l se r v i c io a o f re ce rPr u e ba s o t e st q u e s e a p l i ca r a nE n t re v i s t a se m i- e s t r u c t u r a d a P r u e b a de p s i co m é t r i c a P r u e b a de co n o c i m ie n to sI n d i c a c io ne s Re a l iz a c i ó n de e x a me n me d i coCo n t r a i n d i c a c io ne s Se g ú n re s u l t a d o de l e x a me n me d i co

96

Ta b l a 9 9. Pe r fi l d e l c a r g o – Au x i l i a r te r m a l e sE m p re s a Se r v i c io s t u r í s t i co s L t d a.N o m b re de l c a r go A u x i l i a r t e r m a l e sDe p a r t a me n to D i v i s i ó n te r m a le sN a t u r a le z a de l c a r go O pe r a t i vo

D E S C R I P C I O N D E F U N C I O N E S D E L C A R G OO r ie n t a c i ó n a l o s u s u a r io s d u r a n te l a u t i l iz a c i ó n de l c i r c u i to te r m a lEx p l i c a c i ó n de l o s be ne f i c io s de l a s a g u a s te r m a l e sV i g i l a n c i a de l o s u s u a r io s de l a s p i s c i n a sP re s t a r l o a s i s te n c i a de p r i me ro s a u x i l io s c u a n d o se re q u ie r aC u s to d i a r l o s i m p le me n to s de s a l v a v i d a sJe fe i n me d i a to Co o r d i n a d o r te r m a le sCr it e r io s d e s e l e c c i ónE s co l a r i d a d B a c h i l le r y c u r so de p r i me ro s a u x i l io s y so co r r i s mo a c u á t i coEx pe r ie n c i a p ro fe s io n a l 3 a ñ o s e n e m p re s a s de se r v i c i o s t u r í s t i co sCo n d i c io ne s de t r a b a j o C a l o r y r u i d oC a r a c te r í s t i c a s p s i co l ó g i c a s O p t i m a s re l a c io ne s i n te r pe r so n a le s, p ro ce so s de a te n c i ó n y e s c u c h a a de c u a d o s C a p a c i d a d p a r aa s u m i r fu n c io n e s, ro le s y t a re a s ; H a b i l i d a de s v i so e s p a c i a le s y v i so m a n u a le s, e x ce l e n te e s t a d of í s i co y se r v i c io a l c l ie n teC a r a c te r í s t i c a s f í s i c a s C a p a c i d a d p a r a m a ne j a r e l e s t r é s y e s t a r de p ie d u r a n te e l 8 0 % de l a s 8 h o r a s d e t r a b a j o ; to le r a n c i aa l c a l o r y a l r u i d oRe l a c io ne s h u m a n a s Co m u n i c a c i ó n a se r t i v aCo n o c i m ie n to s ne ce s a r io s De l a p re s t a c i ó n de p r i me ro s a u x i l io s, de t é c n i c a s de re s c a te a c u á t i co , s a be r n a d a rPr u e ba s o t e st q u e s e a p l i ca r a nE n t re v i s t a se m i- e s t r u c t u r a d a P r u e b a de p s i co m é t r i c a P r u e b a de co n o c i m ie n to sI n d i c a c io ne s Re a l iz a c i ó n de e x a me n me d i coCo n t r a i n d i c a c io ne s Se g ú n re s u l t a d o de l e x a me n me d i co

97

Ta b l a 1 0 0. Pe r f i l d e l c a r g o – A u x i l i a r k i os c osE m p re s a Se r v i c io s t u r í s t i co s L t d a.N o m b re de l c a r go A u x i l i a r k io s co sDe p a r t a me n to D i v i s i ó n te r m a le sN a t u r a le z a de l c a r go O pe r a t i vo

D E S C R I P C I O N D E F U N C I O N E S D E L C A R G OU b i c a c i ó n de l o s u s u a r io s e n l o s k io s co sO r ie n t a c i ó n a l o s u s u a r io s d u r a n te l a u t i l iz a c i ó n de l o s k io s co sTo m a y re d a c c i ó n de pe d i d o sM o n t a je de l a me s aP re se n t a c i ó n de l a c u e n t aSo l i c i t u d y re c i bo de o r de ne s de pe d i d o s e n e l c a s i n oRe ce p c i ó n de d i ne roJe fe i n me d i a to Co o r d i n a d o r te r m a le sCr it e r io s d e s e l e c c i ónE s co l a r i d a d B a c h i l le r, c u r so d e me se ro y p r i me ro s a u x i l io sEx pe r ie n c i a p ro fe s io n a l 3 a ñ o s e n e m p re s a s de se r v i c i o s t u r í s t i co s – re s t a u r a n te sCo n d i c io ne s de t r a b a j o C a l o r y r u i d oC a r a c te r í s t i c a s p s i co l ó g i c a s O p t i m a s re l a c io ne s i n te r pe r so n a le s, p ro ce so s de a te n c i ó n y e s c u c h a a de c u a d o s C a p a c i d a d p a r aa s u m i r fu n c io ne s, ro le s y t a re a s ; h a b i l i d a de s v i so e s p a c i a le s y v i so m a n u a le s, e x ce le n te e s t a d of í s i co , e q u i l i b r io , re co r d a c i ó n y se r v i c io a l c l ie n teC a r a c te r í s t i c a s f í s i c a s C a p a c i d a d p a r a m a ne j a r e l e s t r é s y e s t a r de p ie d u r a n te e l 9 0 % de l a s 8 h o r a s d e t r a b a j o ; to le r a n c i aa l c a l o r y a l r u i d oRe l a c io ne s h u m a n a s Co m u n i c a c i ó n a se r t i v aCo n o c i m ie n to s ne ce s a r io s De t é c n i c a s de me s a , de l a p re s t a c i ó n de p r i me ro s a u x i l io sPr u e ba s o t e st q u e s e a p l i ca r a nE n t re v i s t a se m i- e s t r u c t u r a d a P r u e b a de p s i co m é t r i c a P r u e b a de co n o c i m ie n to sI n d i c a c io ne s Re a l iz a c i ó n de e x a me n me d i coCo n t r a i n d i c a c io ne s Se g ú n re s u l t a d o de l e x a me n me d i co

98

5.5 FILOSOFÍA DE DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO 5.5.1 Visión. Se formula la siguiente: En nueve años, nos vemos como un grupo mediano, con un muy buen posicionamiento en la región del Guavio, con la prestación servicios turísticos de esparcimiento en un balneario con piscinas termales y fonda típica, sólido financieramente, con eficientes sistemas operativos para alcanzar una importante participación en el mercado y generando la rentabilidad requerida para permanecer, crecer y retribuir adecuadamente. 5.5.2 Misión. Se formula la siguiente: Servicios turísticos Ltda., esta creada para contribuir y promover acciones orientadas a la satisfacción de las necesidades de recreación sana de los habitantes de la región del Guavio, a través de un servicio de excelencia, con el compromiso de nuestros colaboradores y buscando siempre el disfrute de las bondades que brinda la naturaleza. 5.5.3 Valores. Se establecen los siguientes: En servicios turísticos Ltda., fomentaremos el compromiso de nuestro talento humano, de manera que, se pueda definir la cultura organizacional, en este sentido, se establecen los siguientes valores procedentes de los gestores: Propendemos a la calidad en el servicio prestado. Actitud y responsabilidad en la atención entregada. Firmeza y empeño en las labores desarrolladas. Amor por el trabajo que realizamos.

99

Trabajamos con una vocación de servicio al cliente. 5.6 POLITICAS DE LA GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO La empresa define políticas para la gestión del talento humano que permitan a la gerencia guiar su accionar en la toma de decisiones y asegurar que estas se encuentren dentro de ciertos límites para sus procesos de contratación, entrenamiento, evaluación del desempeño, y sistema de compensación. 5.6.1 Contratación. Se establecen las siguientes: T a b l a 1 0 1 . P o l í t i c a s d e c o n t r a t a c i ó nN o . D e f i n i c i ó n1 T o d o a s p i r a n t e , p a r a a c c e d e r a l p r o c e s o d e s e l e c c i ó n d e b e r á n p r e s e n t a r t o d a s s u s r e f e r e n c i a s2 S e d e b e s e l e c c i o n a r e l p e r s o n a l q u e r e ú n a l a s m á s a l t a s c a l i f i c a c i o n e s3 P a r a e l p r o c e s o d e s e l e c c i ó n , e l a d m i n i s t r a d o r d e s a r r o l l a r a t o d a l a g e s t i ó n d e l p r o c e s o4 L a t é c n i c a d e s e l e c c i ó n h a e m p l e a r s e s e r á l a e n t r e v i s t a e s t r u c t u r a d a y s e m i e s t r u c t u r a d a , d e i g u a l m a n e r a ,s e d e b e r á n r e a l i z a r p r u e b a s d e c o n o c i m i e n t o s , p s i c o m é t r i c a s y d e p e r s o n a l i d a d5 L a s p e r s o n a s s e l e c c i o n a d a s , s e r á n c o n t r a t a d a s f o r m a l i z á n d o s e l a r e l a c i ó n c o n t r a c t u a l a t r a v é s d e u nc o n t r a t o a t e r m i n o f i j o6 S e d e b e r á c o n t r a t a r p e r s o n a s h a b i t a n t e s d e l m u n i c i p i o o a l e d a ñ o s 5.6.2 Entrenamiento. Se establecen las siguientes: T a b l a 1 0 2 . P o l í t i c a s d e e n t r e n a m i e n t oN o . D e f i n i c i ó n1 E l a d m i n i s t r a d o r e s e l e n c a r g a d o p o r e l d e s a r r o l l o d e t o d o e l p r o c e s o d e e n t r e n a m i e n t o a l o s n u e v o se m p l e a d o s , p a r a l o c u a l u t i l i z a r a s e s i o n e s d e t u t o r í a2 E l a d m i n i s t r a d o r d e d i c a r a e l t i e m p o n e c e s a r i o a l n u e v o p e r s o n a l c o n t r a t a d o e n l a e x p l i c a c i ó n yc o n c e p t u a l i z a c i ó n d e l a s t a r e a s q u e d e b e d e s a r r o l l a r3 E l a d m i n i s t r a d o r s e r á e l e n c a r g a d o d e i n d i c a r a t o d o e l p e r s o n a l l a s a c t i v i d a d e s r e l e v a n t e s q u e d e f i n e n e lf o r m a t o d e n e g o c i o y o t o r g a n l a v e n t a j a c o m p e t i t i v a , a s í c o m o l a m a n e r a d e h a c e r l a s o s t e n i b l e , s e d e b e r á nu t i l i z a r m e d i o s i m p r e s o s c o m o c a r t i l l a s d i d á c t i c a s p a r a t a l f i n

100

5.6.3 Gestión del desempeño. Se establecen las siguientes T a b l a 1 0 3 . P o l í t i c a s d e g e s t i ó n d e l d e s e m p e ñ oN o . D e f i n i c i ó n1 E l a d m i n i s t r a d o r e s e l e n c a r g a d o d e e v a l u a r e l d e s e m p e ñ o d e l p e r s o n a l c o n t r a t a d o2 E l s i s t e m a d e e v a l u a c i ó n q u e d e b e u t i l i z a r e l a d m i n i s t r a d o r c o n s i s t i r á e n l a s e s c a l a s g r a f i c a s3 E l a d m i n i s t r a d o r v a l u a r a e l c o n o c i m i e n t o e s p e c i f i c o d e l a s c a r a c t e r í s t i c a s d e l s e r v i c i o t u r í s t i c o d e t e r m a l e s yf o n d a t í p i c a , c o n l a a p l i c a c i ó n p r u e b a s t é c n i c a s c o n s i s t e n t e s e n c u e s t i o n a r i o s 5.6.4 Sistemas de compensación. Se establecen las siguientes T a b l a 1 0 4 . P o l í t i c a s d e s i s t e m a s d e c o m p e n s a c i ó nN o . D e f i n i c i ó n1 S e d e b e n u t i l i z a r u n s i s t e m a d e r e c o m p e n s a s e i n c e n t i v o s q u e m o t i v e d e f o r m a p e r m a n e n t e e l t a l e n t oh u m a n o d e a c u e r d o a t é c n i c a s t r a d i c i o n a l e s d e c o m p a r a c i ó n s i s t e m á t i c a d e c a r g o s e n e l á r e a d e i n f l u e n c i a( m u n i c i p i o d e G a c h e t á ) q u e h a n d e s e r v i r c o m o r e f e r e n t e p a r a d e f i n i r l a e s t r u c t u r a2 L a p o l í t i c a s a l a r i a l e s t a b l e c i d a s o b r e a s u n t o s r e l a c i o n a d o s c o n r e m u n e r a c i ó n b á s i c a s e e n c u e n t r ae n m a r c a d a e n e l c u m p l i m i e n t o d e l a l e g i s l a c i ó n l a b o r a l v i g e n t e e n C o l o m b i a ���� Escala salarial. Teniendo en cuenta las políticas en esta materia, así como la descripción básica de desempeños, perfiles por puesto de trabajo requerido en la organización. Se procede a jerarquizar dichos puestos para el balneario. C a r g o T i p o d e s a l a r i o D í a s a l m e s U t i l i z a c i ó n V a l o r s a l a r i om e n s u a l N o . D e p e r s o n a s e ne l c a r g o V a l o r s a l a r i om e n s u a l V a l o r s a l a r i om e n s u a l t o t a lG e r e n t e G e n e r a l N o i n t e g r a l 1 5 1 0 0 % $ 1 . 2 5 0 . 0 0 0 1 $ 1 . 2 5 0 . 0 0 0 $ 1 . 2 5 0 . 0 0 0A d m i n i s t r a d o r N o i n t e g r a l 3 0 1 0 0 % $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 1 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0C h e f N o i n t e g r a l 8 1 0 0 % $ 2 1 3 . 3 3 3 1 $ 2 1 3 . 3 3 3 $ 2 1 3 . 3 3 3A i s t e n t e f o n d a t í p i c a N o i n t e g r a l 8 1 0 0 % $ 1 3 3 . 3 3 3 1 $ 1 3 3 . 3 3 3 $ 1 3 3 . 3 3 3P r o m o t o r d e v e n t a s N o i n t e g r a l 8 1 0 0 % $ 1 3 3 . 3 3 3 1 $ 1 3 3 . 3 3 3 $ 1 3 3 . 3 3 3C a j e r o N o i n t e g r a l 8 1 0 0 % $ 1 3 3 . 3 3 3 1 $ 1 3 3 . 3 3 3 $ 1 3 3 . 3 3 3C o o r d i n a d o r t e r m a l e s N o i n t e g r a l 8 1 0 0 % $ 1 3 3 . 3 3 3 1 $ 1 3 3 . 3 3 3 $ 1 3 3 . 3 3 3A u x i l i a r b a l n e a r i o N o i n t e g r a l 8 1 0 0 % $ 1 3 3 . 3 3 3 8 $ 1 3 3 . 3 3 3 $ 1 . 0 6 6 . 6 6 7$ 4 . 0 6 3 . 3 3 3V a l o r t o t a l s a l a r i o s m e n s u a l e s

T a b l a 1 0 5 . A d m i n i s t r a c i ó n d e s a l a r i o s

101

5.7 SIMULACIÓN DEL PRESUPUESTO DE COSTOS SALÁRIALES Y COSTOS FIJOS La simulación estimada para realizar un pronóstico bajo los escenarios probable, optimista y pesimista; se puede apreciar en las tablas No. 106 a 136. 5.7.1 Escenario probable

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 4,00% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.250.000 4,00% $1.300.000 1 $1.300.000 $108.290 $1.083 $108.290 $54.080 $271.743

Administrador $1.000.000 4,00% $1.040.000 1 $1.040.000 $86.632 $866 $86.632 $43.264 $217.394

Chef $213.333 4,00% $221.867 1 $221.867 $18.481 $185 $18.481 $9.230 $46.377

Aistente fonda típica $133.333 4,00% $138.667 1 $138.667 $11.551 $116 $11.551 $5.769 $28.986

Promotor de ventas $133.333 4,00% $138.667 1 $138.667 $11.551 $116 $11.551 $5.769 $28.986

Cajero $133.333 4,00% $138.667 1 $138.667 $11.551 $116 $11.551 $5.769 $28.986

Coordinador termales $133.333 4,00% $138.667 1 $138.667 $11.551 $116 $11.551 $5.769 $28.986

Auxiliar balneario $133.333 4,00% $138.667 8 $1.109.333 $92.407 $924 $92.407 $46.148 $231.887

$4.225.867 $352.015 $3.520 $352.015 $175.796 $883.346

(P0) $6.576.433

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 864

COSTO ANUAL CAUSADO 7.611

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

$1.130$215.798 191 $1.130 1

$35.665

138.667 $5.547 $4.160 $2.773 $12.480

138.667 $11.787 $16.640 $7.238

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

$1.136$215.798 190 $1.136 1

$6.576.433

$1.726.381

$35.665

138.667 $5.547 $4.160 $2.773 $12.480

138.667 $11.787 $16.640 $7.238

ARP (C) X 0.0522

Tabla 106. Costos salariales - año 1 - escenario probable

PRESTACIONES SOCIALES

SEGURIDAD SOCIAL

TOTALES

$67.860

SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0) (I0 +J0+K0 =L0)

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12

$7.238

$334.360

1.040.000 $88.400 $124.800 $54.288 $267.488

1.300.000 $110.500 $156.000

$220.590

$35.665

1.109.333 $94.293 $133.120 $57.907 $285.321

138.667 $11.787 $16.640

$1.086.893

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

4.225.867 $359.199 $507.104

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.300.000 $52.000 $39.000 $26.000 $117.000

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

$93.600

138.667 $5.547 $4.160 $2.773 $12.480

1.040.000 $41.600 $31.200 $20.800

$99.840

4.225.867 $169.035 $126.776 $84.517 $380.328

1.109.333 $44.373 $33.280 $22.187

5.693.088

6.576.433

78.917.198 COSTO POR UNIDAD

Tabla de salarios año 1 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

$2.023.103 190 $10.648 1

$1.618.482 190 $8.518 1

$215.798 190 $1.136 1

190 $9.086 8

$57.064

$19.968

$1.817

$1.136

$72.690

$10.648

$8.518

221.867 $8.875 $6.656 $4.437

221.867 $18.859 $26.624 $11.581

$345.276 190 $1.817 1

$35.665

138.667 $5.547 $4.160 $2.773 $12.480

138.667 $11.787 $16.640 $7.238

$1.136$215.798 190 $1.136 1

102

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 4,00% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.300.000 4,00% $1.352.000 1 $1.352.000 $112.622 $1.126 $112.622 $56.243 $282.613

Administrador $1.040.000 4,00% $1.081.600 1 $1.081.600 $90.097 $901 $90.097 $44.995 $226.090

Chef $221.867 4,00% $230.741 1 $230.741 $19.221 $192 $19.221 $9.599 $48.233

Aistente fonda típica $138.667 4,00% $144.213 1 $144.213 $12.013 $120 $12.013 $5.999 $30.145

Promotor de ventas $138.667 4,00% $144.213 1 $144.213 $12.013 $120 $12.013 $5.999 $30.145

Cajero $138.667 4,00% $144.213 1 $144.213 $12.013 $120 $12.013 $5.999 $30.145

Coordinador termales $138.667 4,00% $144.213 1 $144.213 $12.013 $120 $12.013 $5.999 $30.145

Auxiliar balneario $138.667 4,00% $144.213 8 $1.153.707 $96.104 $961 $96.104 $47.994 $241.163

$4.394.901 $366.095 $3.661 $366.095 $182.828 $918.679

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $6.839.490

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 912

COSTO ANUAL CAUSADO 7.498

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$12.979

$224.430 191 $1.175 1 $1.175

144.213 $5.769 $4.326 $2.884

144.213 $12.258 $17.306 $7.528 $37.092

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

$6.839.490

$1.181

$1.795.436 190 $9.450 8 $75.597

$224.430 190 $1.181 1

$1.890

$224.430 190 $1.181 1 $1.181

$359.087 190 $1.890 1

$11.074

$1.683.222 190 $8.859 1 $8.859

$2.104.027 190 $11.074 1

Tabla de salarios año 2 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

5.920.811

6.839.490

82.073.886 COSTO POR UNIDAD

$103.834

4.394.901 $175.796 $131.847 $87.898 $395.541

1.153.707 $46.148 $34.611 $23.074

$12.979

144.213 $5.769 $4.326 $2.884 $12.979

144.213 $5.769 $4.326 $2.884

$97.344

230.741 $9.230 $6.922 $4.615 $20.767

1.081.600 $43.264 $32.448 $21.632

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.352.000 $54.080 $40.560 $27.040 $121.680

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$296.733

4.394.901 $373.567 $527.388 $229.414 $1.130.369

1.153.707 $98.065 $138.445 $60.223

$37.092

144.213 $12.258 $17.306 $7.528 $37.092

144.213 $12.258 $17.306 $7.528

$278.188

230.741 $19.613 $27.689 $12.045 $59.347

1.081.600 $91.936 $129.792 $56.460

(I0 +J0+K0 =L0)

1.352.000 $114.920 $162.240 $70.574 $347.734

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

TOTALES

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

Tabla 107. Costos salariales - año 2 - escenario probable

PRESTACIONES SOCIALES

144.213 $12.258 $17.306 $7.528 $37.092

$12.979

$224.430 190 $1.181 1 $1.181

144.213 $5.769 $4.326 $2.884

103

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 3,50% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.352.000 3,50% $1.399.320 1 $1.399.320 $116.563 $1.166 $116.563 $58.212 $292.504

Administrador $1.081.600 3,50% $1.119.456 1 $1.119.456 $93.251 $933 $93.251 $46.569 $234.003

Chef $230.741 3,50% $238.817 1 $238.817 $19.893 $199 $19.893 $9.935 $49.921

Aistente fonda típica $144.213 3,50% $149.261 1 $149.261 $12.433 $124 $12.433 $6.209 $31.200

Promotor de ventas $144.213 3,50% $149.261 1 $149.261 $12.433 $124 $12.433 $6.209 $31.200

Cajero $144.213 3,50% $149.261 1 $149.261 $12.433 $124 $12.433 $6.209 $31.200

Coordinador termales $144.213 3,50% $149.261 1 $149.261 $12.433 $124 $12.433 $6.209 $31.200

Auxiliar balneario $144.213 3,50% $149.261 8 $1.194.086 $99.467 $995 $99.467 $49.674 $249.603

$4.548.723 $378.909 $3.789 $378.909 $189.227 $950.833

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $7.078.873

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 963

COSTO ANUAL CAUSADO 7.351

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$1.216$232.285 191 $1.216 1

$38.390

149.261 $5.970 $4.478 $2.985 $13.433

149.261 $12.687 $17.911 $7.791

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

$7.078.873

$1.223

$1.858.277 190 $9.780 8 $78.243

$232.285 190 $1.223 1

$1.956

$232.285 190 $1.223 1 $1.223

$371.655 190 $1.956 1

$11.461

$1.742.134 190 $9.169 1 $9.169

$2.177.668 190 $11.461 1

Tabla de salarios año 3 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

6.128.039

7.078.873

84.946.472 COSTO POR UNIDAD

$107.468

4.548.723 $181.949 $136.462 $90.974 $409.385

1.194.086 $47.763 $35.823 $23.882

$13.433

149.261 $5.970 $4.478 $2.985 $13.433

149.261 $5.970 $4.478 $2.985

$100.751

238.817 $9.553 $7.165 $4.776 $21.494

1.119.456 $44.778 $33.584 $22.389

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.399.320 $55.973 $41.980 $27.986 $125.939

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$307.119

4.548.723 $386.641 $545.847 $237.443 $1.169.932

1.194.086 $101.497 $143.290 $62.331

$38.390

149.261 $12.687 $17.911 $7.791 $38.390

149.261 $12.687 $17.911 $7.791

$287.924

238.817 $20.299 $28.658 $12.466 $61.424

1.119.456 $95.154 $134.335 $58.436

(I0 +J0+K0 =L0)

1.399.320 $118.942 $167.918 $73.045 $359.905

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

TOTALES

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

Tabla 108. Costos salariales - año 3 - escenario probable

PRESTACIONES SOCIALES

$38.390

149.261 $5.970 $4.478 $2.985 $13.433

149.261 $12.687 $17.911 $7.791

$1.223$232.285 190 $1.223 1

104

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 3,50% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.399.320 3,50% $1.448.296 1 $1.448.296 $120.643 $1.206 $120.643 $60.249 $302.742

Administrador $1.119.456 3,50% $1.158.637 1 $1.158.637 $96.514 $965 $96.514 $48.199 $242.193

Chef $238.817 3,50% $247.176 1 $247.176 $20.590 $206 $20.590 $10.283 $51.668

Aistente fonda típica $149.261 3,50% $154.485 1 $154.485 $12.869 $129 $12.869 $6.427 $32.292

Promotor de ventas $149.261 3,50% $154.485 1 $154.485 $12.869 $129 $12.869 $6.427 $32.292

Cajero $149.261 3,50% $154.485 1 $154.485 $12.869 $129 $12.869 $6.427 $32.292

Coordinador termales $149.261 3,50% $154.485 1 $154.485 $12.869 $129 $12.869 $6.427 $32.292

Auxiliar balneario $149.261 3,50% $154.485 8 $1.235.879 $102.949 $1.029 $102.949 $51.413 $258.340

$4.707.928 $392.170 $3.922 $392.170 $195.850 $984.112

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $7.326.633

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 1.022

COSTO ANUAL CAUSADO 7.172

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$13.904

$240.415 191 $1.259 1 $1.259

154.485 $6.179 $4.635 $3.090

154.485 $13.131 $18.538 $8.064 $39.734

$1.265

$80.982

$2.025

$1.265

$11.863

$9.490

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

Tabla de salarios año 4 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS

$7.326.633

$1.923.316 190 $10.123 8

$240.415 190 $1.265 1

$240.415 190 $1.265 1

$384.663 190 $2.025 1

$1.803.109 190 $9.490 1

$2.253.886 190 $11.863 1

VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

6.342.521

7.326.633

87.919.598 COSTO POR UNIDAD

$111.229

4.707.928 $188.317 $141.238 $94.159 $423.714

1.235.879 $49.435 $37.076 $24.718

$13.904

154.485 $6.179 $4.635 $3.090 $13.904

154.485 $6.179 $4.635 $3.090

$104.277

247.176 $9.887 $7.415 $4.944 $22.246

1.158.637 $46.345 $34.759 $23.173

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.448.296 $57.932 $43.449 $28.966 $130.347

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$317.868

4.707.928 $400.174 $564.951 $245.754 $1.210.879

1.235.879 $105.050 $148.306 $64.513

$39.734

154.485 $13.131 $18.538 $8.064 $39.734

154.485 $13.131 $18.538 $8.064

$298.001

247.176 $21.010 $29.661 $12.903 $63.574

1.158.637 $98.484 $139.036 $60.481

(I0 +J0+K0 =L0)

1.448.296 $123.105 $173.796 $75.601 $372.502

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

TOTALES

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

Tabla 109. Costos salariales - año 4 - escenario probable

PRESTACIONES SOCIALES

154.485 $13.131 $18.538 $8.064 $39.734

$13.904

$240.415 190 $1.265 1 $1.265

154.485 $6.179 $4.635 $3.090

105

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 3,00% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.448.296 3,00% $1.491.745 1 $1.491.745 $124.262 $1.243 $124.262 $62.057 $311.824

Administrador $1.158.637 3,00% $1.193.396 1 $1.193.396 $99.410 $994 $99.410 $49.645 $249.459

Chef $247.176 3,00% $254.591 1 $254.591 $21.207 $212 $21.207 $10.591 $53.218

Aistente fonda típica $154.485 3,00% $159.119 1 $159.119 $13.255 $133 $13.255 $6.619 $33.261

Promotor de ventas $154.485 3,00% $159.119 1 $159.119 $13.255 $133 $13.255 $6.619 $33.261

Cajero $154.485 3,00% $159.119 1 $159.119 $13.255 $133 $13.255 $6.619 $33.261

Coordinador termales $154.485 3,00% $159.119 1 $159.119 $13.255 $133 $13.255 $6.619 $33.261

Auxiliar balneario $154.485 3,00% $159.119 8 $1.272.956 $106.037 $1.060 $106.037 $52.955 $266.090

$4.849.166 $403.936 $4.039 $403.936 $201.725 $1.013.636

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $7.546.432

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 1.084

COSTO ANUAL CAUSADO 6.963

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$1.296$247.627 191 $1.296 1

$40.926

159.119 $6.365 $4.774 $3.182 $14.321

159.119 $13.525 $19.094 $8.306

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

$7.546.432

$1.303

$1.981.016 190 $10.426 8 $83.411

$247.627 190 $1.303 1

$2.085

$247.627 190 $1.303 1 $1.303

$396.203 190 $2.085 1

$12.218

$1.857.202 190 $9.775 1 $9.775

$2.321.503 190 $12.218 1

Tabla de salarios año 5 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

6.532.796

7.546.432

90.557.186 COSTO POR UNIDAD

$114.566

4.849.166 $193.967 $145.475 $96.983 $436.425

1.272.956 $50.918 $38.189 $25.459

$14.321

159.119 $6.365 $4.774 $3.182 $14.321

159.119 $6.365 $4.774 $3.182

$107.406

254.591 $10.184 $7.638 $5.092 $22.913

1.193.396 $47.736 $35.802 $23.868

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.491.745 $59.670 $44.752 $29.835 $134.257

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$327.404

4.849.166 $412.179 $581.900 $253.126 $1.247.206

1.272.956 $108.201 $152.755 $66.448

$40.926

159.119 $13.525 $19.094 $8.306 $40.926

159.119 $13.525 $19.094 $8.306

$306.941

254.591 $21.640 $30.551 $13.290 $65.481

1.193.396 $101.439 $143.208 $62.295

(I0 +J0+K0 =L0)

1.491.745 $126.798 $179.009 $77.869 $383.677

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

TOTALES

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

Tabla 110. Costos salariales - año 5 - escenario probable

PRESTACIONES SOCIALES

$40.926

159.119 $6.365 $4.774 $3.182 $14.321

159.119 $13.525 $19.094 $8.306

$1.303$247.627 190 $1.303 1

���� Costos administrativos. La relación se presenta en la tabla No. 111.

Descripción Valor mensual Valor anual % Absorción Gasto anual

ARRIENDO FINCA $ 100.000 $ 1.200.000 100% $ 1.200.000

HONORARIOS STAFF $ 300.000 $ 3.600.000 100% $ 3.600.000

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $ 100.000 $ 1.200.000 100% $ 1.200.000

COMUNICACIONES $ 80.000 $ 960.000 100% $ 960.000

SERVICIOS GENERALES $ 60.000 $ 720.000 100% $ 720.000

SUMINISTROS DE OFICINA $ 40.000 $ 480.000 100% $ 480.000

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 60.000 $ 720.000 100% $ 720.000

Total $ 740.000 100% $ 8.880.000

Tabla 111. Presupuesto de otros gastos administrativos

106

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000

HONORARIOS STAFF $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $3.600.000

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000

COMUNICACIONES $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $960.000

SERVICIOS GENERALES $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $720.000

SUMINISTROS DE OFICINA $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $480.000

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $720.000

TOTALES $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 8.880.000

Tabla 112. Presupuesto de otros costos administrativos - año 1 - escenario probable

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $1.248.000

HONORARIOS STAFF $312.000 $312.000 $312.000 $312.000 $312.000 $312.000 $312.000 $312.000 $312.000 $312.000 $312.000 $312.000 $3.744.000

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $104.000 $1.248.000

COMUNICACIONES $83.200 $83.200 $83.200 $83.200 $83.200 $83.200 $83.200 $83.200 $83.200 $83.200 $83.200 $83.200 $998.400

SERVICIOS GENERALES $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $748.800

SUMINISTROS DE OFICINA $41.600 $41.600 $41.600 $41.600 $41.600 $41.600 $41.600 $41.600 $41.600 $41.600 $41.600 $41.600 $499.200

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $62.400 $748.800

TOTALES $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 769.600 $ 9.235.200

Tabla 113. Presupuesto de otros costos administrativos - año 2 - escenario probable

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $1.291.680

HONORARIOS STAFF $322.920 $322.920 $322.920 $322.920 $322.920 $322.920 $322.920 $322.920 $322.920 $322.920 $322.920 $322.920 $3.875.040

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $107.640 $1.291.680

COMUNICACIONES $86.112 $86.112 $86.112 $86.112 $86.112 $86.112 $86.112 $86.112 $86.112 $86.112 $86.112 $86.112 $1.033.344

SERVICIOS GENERALES $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $775.008

SUMINISTROS DE OFICINA $43.056 $43.056 $43.056 $43.056 $43.056 $43.056 $43.056 $43.056 $43.056 $43.056 $43.056 $43.056 $516.672

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $64.584 $775.008

TOTALES $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 796.536 $ 9.558.432

Tabla 114. Presupuesto de otros costos administrativos - año 3 - escenario probable

107

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $1.336.889

HONORARIOS STAFF $334.222 $334.222 $334.222 $334.222 $334.222 $334.222 $334.222 $334.222 $334.222 $334.222 $334.222 $334.222 $4.010.666

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $111.407 $1.336.889

COMUNICACIONES $89.126 $89.126 $89.126 $89.126 $89.126 $89.126 $89.126 $89.126 $89.126 $89.126 $89.126 $89.126 $1.069.511

SERVICIOS GENERALES $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $802.133

SUMINISTROS DE OFICINA $44.563 $44.563 $44.563 $44.563 $44.563 $44.563 $44.563 $44.563 $44.563 $44.563 $44.563 $44.563 $534.756

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $66.844 $802.133

TOTALES $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 824.415 $ 9.892.977

Tabla 115. Presupuesto de otros costos administrativos - año 4 - escenario probable

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $1.376.995

HONORARIOS STAFF $344.249 $344.249 $344.249 $344.249 $344.249 $344.249 $344.249 $344.249 $344.249 $344.249 $344.249 $344.249 $4.130.986

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $114.750 $1.376.995

COMUNICACIONES $91.800 $91.800 $91.800 $91.800 $91.800 $91.800 $91.800 $91.800 $91.800 $91.800 $91.800 $91.800 $1.101.596

SERVICIOS GENERALES $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $826.197

SUMINISTROS DE OFICINA $45.900 $45.900 $45.900 $45.900 $45.900 $45.900 $45.900 $45.900 $45.900 $45.900 $45.900 $45.900 $550.798

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $68.850 $826.197

TOTALES $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 849.147 $ 10.189.766

Tabla 116. Presupuesto de otros costos administrativos - año 5 - escenario probable

108

5.7.2 Escenario optimista

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 3,50% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.250.000 3,50% $1.293.750 1 $1.293.750 $107.769 $1.078 $107.769 $53.820 $270.436

Administrador $1.000.000 3,50% $1.035.000 1 $1.035.000 $86.216 $862 $86.216 $43.056 $216.349

Chef $213.333 3,50% $220.800 1 $220.800 $18.393 $184 $18.393 $9.185 $46.154

Aistente fonda típica $133.333 3,50% $138.000 1 $138.000 $11.495 $115 $11.495 $5.741 $28.847

Promotor de ventas $133.333 3,50% $138.000 1 $138.000 $11.495 $115 $11.495 $5.741 $28.847

Cajero $133.333 3,50% $138.000 1 $138.000 $11.495 $115 $11.495 $5.741 $28.847

Coordinador termales $133.333 3,50% $138.000 1 $138.000 $11.495 $115 $11.495 $5.741 $28.847

Auxiliar balneario $133.333 3,50% $138.000 8 $1.104.000 $91.963 $920 $91.963 $45.926 $230.772

$4.205.550 $350.322 $3.503 $350.322 $174.951 $879.099

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $6.544.816

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 894

COSTO ANUAL CAUSADO 7.318

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$1.124$214.760 191 $1.124 1

$35.494

138.000 $5.520 $4.140 $2.760 $12.420

138.000 $11.730 $16.560 $7.204

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

$6.544.816

$1.130

$1.718.081 190 $9.043 8 $72.340

$214.760 190 $1.130 1

$1.809

$214.760 190 $1.130 1 $1.130

$343.616 190 $1.809 1

$10.597

$1.610.701 190 $8.477 1 $8.477

$2.013.376 190 $10.597 1

Tabla de salarios año 1 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

$378.500

5.665.717

6.544.816

78.537.788 COSTO POR UNIDAD

$2.760

4.205.550 $168.222 $126.167 $84.111

$4.416

$12.420

1.104.000 $44.160 $33.120 $22.080 $99.360

138.000 $5.520 $4.140

$25.875

$19.872

138.000 $5.520 $4.140 $2.760 $12.420

220.800 $8.832 $6.624

(M0+N0+Ñ0 =O0)

$116.438

1.035.000 $41.400 $31.050 $20.700 $93.150

1.293.750 $51.750 $38.813

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

$283.949

4.205.550 $357.472 $504.666 $219.530 $1.081.667

1.104.000 $93.840 $132.480 $57.629

$35.494

138.000 $11.730 $16.560 $7.204 $35.494

138.000 $11.730 $16.560 $7.204

$266.202

220.800 $18.768 $26.496 $11.526 $56.790

1.035.000 $87.975 $124.200 $54.027

(I0 +J0+K0 =L0)

1.293.750 $109.969 $155.250 $67.534 $332.753

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE

Tabla 117. Costos salariales - año 1 - escenario optimista

PRESTACIONES SOCIALES

TOTALES

EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

$35.494

138.000 $5.520 $4.140 $2.760 $12.420

138.000 $11.730 $16.560 $7.204

$1.130$214.760 190 $1.130 1

109

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 3,50% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.293.750 3,50% $1.339.031 1 $1.339.031 $111.541 $1.115 $111.541 $55.704 $279.902

Administrador $1.035.000 3,50% $1.071.225 1 $1.071.225 $89.233 $892 $89.233 $44.563 $223.921

Chef $220.800 3,50% $228.528 1 $228.528 $19.036 $190 $19.036 $9.507 $47.770

Aistente fonda típica $138.000 3,50% $142.830 1 $142.830 $11.898 $119 $11.898 $5.942 $29.856

Promotor de ventas $138.000 3,50% $142.830 1 $142.830 $11.898 $119 $11.898 $5.942 $29.856

Cajero $138.000 3,50% $142.830 1 $142.830 $11.898 $119 $11.898 $5.942 $29.856

Coordinador termales $138.000 3,50% $142.830 1 $142.830 $11.898 $119 $11.898 $5.942 $29.856

Auxiliar balneario $138.000 3,50% $142.830 8 $1.142.640 $95.182 $952 $95.182 $47.534 $238.849

$4.352.744 $362.584 $3.626 $362.584 $181.074 $909.867

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $6.773.884

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 940

COSTO ANUAL CAUSADO 7.210

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$12.855

$222.277 191 $1.164 1 $1.164

142.830 $5.713 $4.285 $2.857

142.830 $12.141 $17.140 $7.456 $36.736

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

Tabla 118. Costos salariales - año 2 - escenario optimista

PRESTACIONES SOCIALES

$6.773.884

$1.170

$1.778.214 190 $9.359 8 $74.872

$222.277 190 $1.170 1

$1.872

$222.277 190 $1.170 1 $1.170

$355.643 190 $1.872 1

$10.968

$1.667.076 190 $8.774 1 $8.774

$2.083.845 190 $10.968 1

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

$102.838

4.352.744 $174.110 $130.582 $87.055 $391.747

1.142.640 $45.706 $34.279 $22.853

$12.855

142.830 $5.713 $4.285 $2.857 $12.855

142.830 $5.713 $4.285 $2.857

$96.410

228.528 $9.141 $6.856 $4.571 $20.568

1.071.225 $42.849 $32.137 $21.425

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.339.031 $53.561 $40.171 $26.781 $120.513

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

$1.119.526

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

4.352.744 $369.983 $522.329 $227.213

$36.736

1.142.640 $97.124 $137.117 $59.646 $293.887

142.830 $12.141 $17.140 $7.456

$58.777

142.830 $12.141 $17.140 $7.456 $36.736

228.528 $19.425 $27.423 $11.929

$344.399

1.071.225 $91.054 $128.547 $55.918 $275.519

1.339.031 $113.818 $160.684 $69.897

SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0) (I0 +J0+K0 =L0)

81.286.611 COSTO POR UNIDAD

Tabla de salarios año 2 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

TOTALES

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522

5.864.017

6.773.884

142.830 $12.141 $17.140 $7.456 $36.736

$12.855

$222.277 190 $1.170 1 $1.170

142.830 $5.713 $4.285 $2.857

110

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 3,00% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.339.031 3,00% $1.379.202 1 $1.379.202 $114.888 $1.149 $114.888 $57.375 $288.299

Administrador $1.071.225 3,00% $1.103.362 1 $1.103.362 $91.910 $919 $91.910 $45.900 $230.639

Chef $228.528 3,00% $235.384 1 $235.384 $19.607 $196 $19.607 $9.792 $49.203

Aistente fonda típica $142.830 3,00% $147.115 1 $147.115 $12.255 $123 $12.255 $6.120 $30.752

Promotor de ventas $142.830 3,00% $147.115 1 $147.115 $12.255 $123 $12.255 $6.120 $30.752

Cajero $142.830 3,00% $147.115 1 $147.115 $12.255 $123 $12.255 $6.120 $30.752

Coordinador termales $142.830 3,00% $147.115 1 $147.115 $12.255 $123 $12.255 $6.120 $30.752

Auxiliar balneario $142.830 3,00% $147.115 8 $1.176.919 $98.037 $980 $98.037 $48.960 $246.015

$4.483.327 $373.461 $3.735 $373.461 $186.506 $937.163

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $6.977.101

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 987

COSTO ANUAL CAUSADO 7.068

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$1.199$228.945 191 $1.199 1

$37.838

147.115 $5.885 $4.413 $2.942 $13.240

147.115 $12.505 $17.654 $7.679

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

$6.977.101

$1.205

$1.831.560 190 $9.640 8 $77.118

$228.945 190 $1.205 1

$1.928

$228.945 190 $1.205 1 $1.205

$366.312 190 $1.928 1

$11.297

$1.717.088 190 $9.037 1 $9.037

$2.146.360 190 $11.297 1

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

$105.923

4.483.327 $179.333 $134.500 $89.667 $403.499

1.176.919 $47.077 $35.308 $23.538

$13.240

147.115 $5.885 $4.413 $2.942 $13.240

147.115 $5.885 $4.413 $2.942

$99.303

235.384 $9.415 $7.062 $4.708 $21.185

1.103.362 $44.134 $33.101 $22.067

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.379.202 $55.168 $41.376 $27.584 $124.128

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

$1.153.112

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

4.483.327 $381.083 $537.999 $234.030

$37.838

1.176.919 $100.038 $141.230 $61.435 $302.704

147.115 $12.505 $17.654 $7.679

$60.541

147.115 $12.505 $17.654 $7.679 $37.838

235.384 $20.008 $28.246 $12.287

$354.731

1.103.362 $93.786 $132.403 $57.595 $283.785

1.379.202 $117.232 $165.504 $71.994

SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0) (I0 +J0+K0 =L0)

Tabla 119. Costos salariales - año 3 - escenario optimista

PRESTACIONES SOCIALES

6.039.938

6.977.101

83.725.209 COSTO POR UNIDAD

Tabla de salarios año 3 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

TOTALES

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522

$37.838

147.115 $5.885 $4.413 $2.942 $13.240

147.115 $12.505 $17.654 $7.679

$1.205$228.945 190 $1.205 1

111

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 3,00% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.379.202 3,00% $1.420.578 1 $1.420.578 $118.334 $1.183 $118.334 $59.096 $296.948

Administrador $1.103.362 3,00% $1.136.463 1 $1.136.463 $94.667 $947 $94.667 $47.277 $237.558

Chef $235.384 3,00% $242.445 1 $242.445 $20.196 $202 $20.196 $10.086 $50.679

Aistente fonda típica $147.115 3,00% $151.528 1 $151.528 $12.622 $126 $12.622 $6.304 $31.674

Promotor de ventas $147.115 3,00% $151.528 1 $151.528 $12.622 $126 $12.622 $6.304 $31.674

Cajero $147.115 3,00% $151.528 1 $151.528 $12.622 $126 $12.622 $6.304 $31.674

Coordinador termales $147.115 3,00% $151.528 1 $151.528 $12.622 $126 $12.622 $6.304 $31.674

Auxiliar balneario $147.115 3,00% $151.528 8 $1.212.227 $100.978 $1.010 $100.978 $50.429 $253.395

$4.617.826 $384.665 $3.847 $384.665 $192.102 $965.278

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $7.186.414

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 1.042

COSTO ANUAL CAUSADO 6.896

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$13.638

$235.813 191 $1.235 1 $1.235

151.528 $6.061 $4.546 $3.031

151.528 $12.880 $18.183 $7.910 $38.973

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

Tabla de salarios año 4 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO

$7.186.414

$1.241

$1.886.507 190 $9.929 8 $79.432

$235.813 190 $1.241 1

$1.986

$235.813 190 $1.241 1 $1.241

$377.301 190 $1.986 1

$11.636

$1.768.601 190 $9.308 1 $9.308

$2.210.751 190 $11.636 1

N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

6.221.136

7.186.414

86.236.966 COSTO POR UNIDAD

$109.100

4.617.826 $184.713 $138.535 $92.357 $415.604

1.212.227 $48.489 $36.367 $24.245

$13.638

151.528 $6.061 $4.546 $3.031 $13.638

151.528 $6.061 $4.546 $3.031

$102.282

242.445 $9.698 $7.273 $4.849 $21.820

1.136.463 $45.459 $34.094 $22.729

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.420.578 $56.823 $42.617 $28.412 $127.852

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$311.785

4.617.826 $392.515 $554.139 $241.051 $1.187.705

1.212.227 $103.039 $145.467 $63.278

$38.973

151.528 $12.880 $18.183 $7.910 $38.973

151.528 $12.880 $18.183 $7.910

$292.298

242.445 $20.608 $29.093 $12.656 $62.357

1.136.463 $96.599 $136.376 $59.323

(I0 +J0+K0 =L0)

1.420.578 $120.749 $170.469 $74.154 $365.373

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

TOTALES

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

Tabla 120. Costos salariales - año 4 - escenario optimista

PRESTACIONES SOCIALES

151.528 $12.880 $18.183 $7.910 $38.973

$13.638

$235.813 190 $1.241 1 $1.241

151.528 $6.061 $4.546 $3.031

112

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 2,50% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.420.578 2,50% $1.456.093 1 $1.456.093 $121.293 $1.213 $121.293 $60.573 $304.371

Administrador $1.136.463 2,50% $1.164.874 1 $1.164.874 $97.034 $970 $97.034 $48.459 $243.497

Chef $242.445 2,50% $248.506 1 $248.506 $20.701 $207 $20.701 $10.338 $51.946

Aistente fonda típica $151.528 2,50% $155.317 1 $155.317 $12.938 $129 $12.938 $6.461 $32.466

Promotor de ventas $151.528 2,50% $155.317 1 $155.317 $12.938 $129 $12.938 $6.461 $32.466

Cajero $151.528 2,50% $155.317 1 $155.317 $12.938 $129 $12.938 $6.461 $32.466

Coordinador termales $151.528 2,50% $155.317 1 $155.317 $12.938 $129 $12.938 $6.461 $32.466

Auxiliar balneario $151.528 2,50% $155.317 8 $1.242.532 $103.503 $1.035 $103.503 $51.689 $259.730

$4.733.272 $394.282 $3.943 $394.282 $196.904 $989.410

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $7.366.074

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 1.100

COSTO ANUAL CAUSADO 6.695

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$1.265$241.709 191 $1.265 1

$39.947

155.317 $6.213 $4.659 $3.106 $13.978

155.317 $13.202 $18.638 $8.108

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

$7.366.074

$1.272

$1.933.670 190 $10.177 8 $81.418

$241.709 190 $1.272 1

$1.272$241.709 190 $1.272 1

$2.035

$241.709 190 $1.272 1 $1.272

$386.734 190 $2.035 1

$11.926

$1.812.816 190 $9.541 1 $9.541

$2.266.020 190 $11.926 1

Tabla de salarios año 5 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

6.376.664

7.366.074

88.392.890 COSTO POR UNIDAD

$111.828

4.733.272 $189.331 $141.998 $94.665 $425.994

1.242.532 $49.701 $37.276 $24.851

$13.978

155.317 $6.213 $4.659 $3.106 $13.978

155.317 $6.213 $4.659 $3.106

$104.839

248.506 $9.940 $7.455 $4.970 $22.366

1.164.874 $46.595 $34.946 $23.297

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.456.093 $58.244 $43.683 $29.122 $131.048

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$319.579

4.733.272 $402.328 $567.993 $247.077 $1.217.398

1.242.532 $105.615 $149.104 $64.860

$39.947

155.317 $13.202 $18.638 $8.108 $39.947

155.317 $13.202 $18.638 $8.108

$299.606

248.506 $21.123 $29.821 $12.972 $63.916

1.164.874 $99.014 $139.785 $60.806

(I0 +J0+K0 =L0)

1.456.093 $123.768 $174.731 $76.008 $374.507

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

TOTALES

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

Tabla 121. Costos salariales - año 5 - escenario optimista

PRESTACIONES SOCIALES

$39.947

155.317 $6.213 $4.659 $3.106 $13.978

155.317 $13.202 $18.638 $8.108

113

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000

HONORARIOS STAFF $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $3.600.000

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000

COMUNICACIONES $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $960.000

SERVICIOS GENERALES $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $720.000

SUMINISTROS DE OFICINA $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $480.000

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $720.000

TOTALES $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 8.880.000

Tabla 122. Presupuesto de otros costos administrativos - año 1 - escenario optimista

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $1.242.000

HONORARIOS STAFF $310.500 $310.500 $310.500 $310.500 $310.500 $310.500 $310.500 $310.500 $310.500 $310.500 $310.500 $310.500 $3.726.000

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $103.500 $1.242.000

COMUNICACIONES $82.800 $82.800 $82.800 $82.800 $82.800 $82.800 $82.800 $82.800 $82.800 $82.800 $82.800 $82.800 $993.600

SERVICIOS GENERALES $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $745.200

SUMINISTROS DE OFICINA $41.400 $41.400 $41.400 $41.400 $41.400 $41.400 $41.400 $41.400 $41.400 $41.400 $41.400 $41.400 $496.800

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $62.100 $745.200

TOTALES $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 765.900 $ 9.190.800

Tabla 123. Presupuesto de otros costos administrativos - año 2 - escenario optimista

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $1.279.260

HONORARIOS STAFF $319.815 $319.815 $319.815 $319.815 $319.815 $319.815 $319.815 $319.815 $319.815 $319.815 $319.815 $319.815 $3.837.780

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $106.605 $1.279.260

COMUNICACIONES $85.284 $85.284 $85.284 $85.284 $85.284 $85.284 $85.284 $85.284 $85.284 $85.284 $85.284 $85.284 $1.023.408

SERVICIOS GENERALES $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $767.556

SUMINISTROS DE OFICINA $42.642 $42.642 $42.642 $42.642 $42.642 $42.642 $42.642 $42.642 $42.642 $42.642 $42.642 $42.642 $511.704

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $63.963 $767.556

TOTALES $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 788.877 $ 9.466.524

Tabla 124. Presupuesto de otros costos administrativos - año 3 - escenario optimista

114

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $1.317.638

HONORARIOS STAFF $329.409 $329.409 $329.409 $329.409 $329.409 $329.409 $329.409 $329.409 $329.409 $329.409 $329.409 $329.409 $3.952.913

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $109.803 $1.317.638

COMUNICACIONES $87.843 $87.843 $87.843 $87.843 $87.843 $87.843 $87.843 $87.843 $87.843 $87.843 $87.843 $87.843 $1.054.110

SERVICIOS GENERALES $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $790.583

SUMINISTROS DE OFICINA $43.921 $43.921 $43.921 $43.921 $43.921 $43.921 $43.921 $43.921 $43.921 $43.921 $43.921 $43.921 $527.055

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $65.882 $790.583

TOTALES $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 812.543 $ 9.750.520

Tabla 125. Presupuesto de otros costos administrativos - año 4 - escenario optimista

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 2,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $1.350.579

HONORARIOS STAFF $337.645 $337.645 $337.645 $337.645 $337.645 $337.645 $337.645 $337.645 $337.645 $337.645 $337.645 $337.645 $4.051.736

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $112.548 $1.350.579

COMUNICACIONES $90.039 $90.039 $90.039 $90.039 $90.039 $90.039 $90.039 $90.039 $90.039 $90.039 $90.039 $90.039 $1.080.463

SERVICIOS GENERALES $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $810.347

SUMINISTROS DE OFICINA $45.019 $45.019 $45.019 $45.019 $45.019 $45.019 $45.019 $45.019 $45.019 $45.019 $45.019 $45.019 $540.231

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $67.529 $810.347

TOTALES $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 832.857 $ 9.994.283

Tabla 126. Presupuesto de otros costos administrativos - año 5 - escenario optimista

115

5.7.3 Escenario pesimista

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 4,50% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.250.000 4,50% $1.306.250 1 $1.306.250 $108.811 $1.088 $108.811 $54.340 $273.049

Administrador $1.000.000 4,50% $1.045.000 1 $1.045.000 $87.049 $870 $87.049 $43.472 $218.439

Chef $213.333 4,50% $222.933 1 $222.933 $18.570 $186 $18.570 $9.274 $46.600

Aistente fonda típica $133.333 4,50% $139.333 1 $139.333 $11.606 $116 $11.606 $5.796 $29.125

Promotor de ventas $133.333 4,50% $139.333 1 $139.333 $11.606 $116 $11.606 $5.796 $29.125

Cajero $133.333 4,50% $139.333 1 $139.333 $11.606 $116 $11.606 $5.796 $29.125

Coordinador termales $133.333 4,50% $139.333 1 $139.333 $11.606 $116 $11.606 $5.796 $29.125

Auxiliar balneario $133.333 4,50% $139.333 8 $1.114.667 $92.852 $929 $92.852 $46.370 $233.002

$4.246.183 $353.707 $3.537 $353.707 $176.641 $887.592

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $6.608.051

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 825

COSTO ANUAL CAUSADO 8.007

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$1.123$216.835 193 $1.123 1

$35.837

139.333 $5.573 $4.180 $2.787 $12.540

139.333 $11.843 $16.720 $7.273

$6.608.051

$1.135

$1.734.681 190 $9.130 8 $73.039

$216.835 191 $1.135 1

$1.816

$216.835 190 $1.141 1 $1.141

$346.936 191 $1.816 1

$10.699

$1.626.263 190 $8.559 1 $8.559

$2.032.829 190 $10.699 1

Tabla de salarios año 1 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

5.720.458

6.608.051

79.296.608 COSTO POR UNIDAD

$100.320

4.246.183 $169.847 $127.386 $84.924 $382.157

1.114.667 $44.587 $33.440 $22.293

$12.540

139.333 $5.573 $4.180 $2.787 $12.540

139.333 $5.573 $4.180 $2.787

$94.050

222.933 $8.917 $6.688 $4.459 $20.064

1.045.000 $41.800 $31.350 $20.900

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.306.250 $52.250 $39.188 $26.125 $117.563

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$286.692

4.246.183 $360.926 $509.542 $221.651 $1.092.118

1.114.667 $94.747 $133.760 $58.186

$35.837

139.333 $11.843 $16.720 $7.273 $35.837

139.333 $11.843 $16.720 $7.273

$268.774

222.933 $18.949 $26.752 $11.637 $57.338

1.045.000 $88.825 $125.400 $54.549

(I0 +J0+K0 =L0)

1.306.250 $111.031 $156.750 $68.186 $335.968

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

TOTALES

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

Tabla 127. Costos salariales - año 1 - escenario pesimista

PRESTACIONES SOCIALES

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

$35.837

139.333 $5.573 $4.180 $2.787 $12.540

139.333 $11.843 $16.720 $7.273

$1.129$216.835 192 $1.129 1

116

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 4,50% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.306.250 4,50% $1.365.031 1 $1.365.031 $113.707 $1.137 $113.707 $56.785 $285.337

Administrador $1.045.000 4,50% $1.092.025 1 $1.092.025 $90.966 $910 $90.966 $45.428 $228.269

Chef $222.933 4,50% $232.965 1 $232.965 $19.406 $194 $19.406 $9.691 $48.697

Aistente fonda típica $139.333 4,50% $145.603 1 $145.603 $12.129 $121 $12.129 $6.057 $30.436

Promotor de ventas $139.333 4,50% $145.603 1 $145.603 $12.129 $121 $12.129 $6.057 $30.436

Cajero $139.333 4,50% $145.603 1 $145.603 $12.129 $121 $12.129 $6.057 $30.436

Coordinador termales $139.333 4,50% $145.603 1 $145.603 $12.129 $121 $12.129 $6.057 $30.436

Auxiliar balneario $139.333 4,50% $145.603 8 $1.164.827 $97.030 $970 $97.030 $48.457 $243.487

$4.437.262 $369.624 $3.696 $369.624 $184.590 $927.534

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $6.905.413

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 875

COSTO ANUAL CAUSADO 7.889

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$13.104

$226.593 193 $1.174 1 $1.174

145.603 $5.824 $4.368 $2.912

145.603 $12.376 $17.472 $7.600 $37.449

$6.905.413

$1.186

$1.812.742 190 $9.541 8 $76.326

$226.593 191 $1.186 1

$1.898

$226.593 190 $1.193 1 $1.193

$362.548 191 $1.898 1

$11.181

$1.699.445 190 $8.944 1 $8.944

$2.124.307 190 $11.181 1

Tabla de salarios año 2 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

5.977.879

6.905.413

82.864.955 COSTO POR UNIDAD

$104.834

4.437.262 $177.490 $133.118 $88.745 $399.354

1.164.827 $46.593 $34.945 $23.297

$13.104

145.603 $5.824 $4.368 $2.912 $13.104

145.603 $5.824 $4.368 $2.912

$98.282

232.965 $9.319 $6.989 $4.659 $20.967

1.092.025 $43.681 $32.761 $21.841

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.365.031 $54.601 $40.951 $27.301 $122.853

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$299.593

4.437.262 $377.167 $532.471 $231.625 $1.141.264

1.164.827 $99.010 $139.779 $60.804

$37.449

145.603 $12.376 $17.472 $7.600 $37.449

145.603 $12.376 $17.472 $7.600

$280.869

232.965 $19.802 $27.956 $12.161 $59.919

1.092.025 $92.822 $131.043 $57.004

(I0 +J0+K0 =L0)

1.365.031 $116.028 $163.804 $71.255 $351.086

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

TOTALES

Tabla 128. Costos salariales - año 2 - escenario pesimista

PRESTACIONES SOCIALES

145.603 $12.376 $17.472 $7.600 $37.449

$13.104

$226.593 192 $1.180 1 $1.180

145.603 $5.824 $4.368 $2.912

117

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 4,00% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.365.031 4,00% $1.419.633 1 $1.419.633 $118.255 $1.183 $118.255 $59.057 $296.750

Administrador $1.092.025 4,00% $1.135.706 1 $1.135.706 $94.604 $946 $94.604 $47.245 $237.400

Chef $232.965 4,00% $242.284 1 $242.284 $20.182 $202 $20.182 $10.079 $50.645

Aistente fonda típica $145.603 4,00% $151.427 1 $151.427 $12.614 $126 $12.614 $6.299 $31.653

Promotor de ventas $145.603 4,00% $151.427 1 $151.427 $12.614 $126 $12.614 $6.299 $31.653

Cajero $145.603 4,00% $151.427 1 $151.427 $12.614 $126 $12.614 $6.299 $31.653

Coordinador termales $145.603 4,00% $151.427 1 $151.427 $12.614 $126 $12.614 $6.299 $31.653

Auxiliar balneario $145.603 4,00% $151.427 8 $1.211.420 $100.911 $1.009 $100.911 $50.395 $253.227

$4.614.752 $384.409 $3.844 $384.409 $191.974 $964.635

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $7.181.629

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 929

COSTO ANUAL CAUSADO 7.734

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$1.221$235.656 193 $1.221 1

$38.947

151.427 $6.057 $4.543 $3.029 $13.628

151.427 $12.871 $18.171 $7.905

$7.181.629

$1.234

$1.885.251 190 $9.922 8 $79.379

$235.656 191 $1.234 1

$1.974

$235.656 190 $1.240 1 $1.240

$377.050 191 $1.974 1

$11.628

$1.767.423 190 $9.302 1 $9.302

$2.209.279 190 $11.628 1

Tabla de salarios año 3 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

6.216.994

7.181.629

86.179.553 COSTO POR UNIDAD

$109.028

4.614.752 $184.590 $138.443 $92.295 $415.328

1.211.420 $48.457 $36.343 $24.228

$13.628

151.427 $6.057 $4.543 $3.029 $13.628

151.427 $6.057 $4.543 $3.029

$102.214

242.284 $9.691 $7.269 $4.846 $21.806

1.135.706 $45.428 $34.071 $22.714

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.419.633 $56.785 $42.589 $28.393 $127.767

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$311.577

4.614.752 $392.254 $553.770 $240.890 $1.186.914

1.211.420 $102.971 $145.370 $63.236

$38.947

151.427 $12.871 $18.171 $7.905 $38.947

151.427 $12.871 $18.171 $7.905

$292.104

242.284 $20.594 $29.074 $12.647 $62.315

1.135.706 $96.535 $136.285 $59.284

(I0 +J0+K0 =L0)

1.419.633 $120.669 $170.356 $74.105 $365.129

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

TOTALES

Tabla 129. Costos salariales - año 3 - escenario pesimista

PRESTACIONES SOCIALES

$38.947

151.427 $6.057 $4.543 $3.029 $13.628

151.427 $12.871 $18.171 $7.905

$1.227$235.656 192 $1.227 1

118

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 4,00% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.419.633 4,00% $1.476.418 1 $1.476.418 $122.986 $1.230 $122.986 $61.419 $308.620

Administrador $1.135.706 4,00% $1.181.134 1 $1.181.134 $98.388 $984 $98.388 $49.135 $246.896

Chef $242.284 4,00% $251.975 1 $251.975 $20.990 $210 $20.990 $10.482 $52.671

Aistente fonda típica $151.427 4,00% $157.485 1 $157.485 $13.118 $131 $13.118 $6.551 $32.919

Promotor de ventas $151.427 4,00% $157.485 1 $157.485 $13.118 $131 $13.118 $6.551 $32.919

Cajero $151.427 4,00% $157.485 1 $157.485 $13.118 $131 $13.118 $6.551 $32.919

Coordinador termales $151.427 4,00% $157.485 1 $157.485 $13.118 $131 $13.118 $6.551 $32.919

Auxiliar balneario $151.427 4,00% $157.485 8 $1.259.877 $104.948 $1.049 $104.948 $52.411 $263.356

$4.799.342 $399.785 $3.998 $399.785 $199.653 $1.003.221

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $7.468.895

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 990

COSTO ANUAL CAUSADO 7.546

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$14.174

$245.083 193 $1.270 1 $1.270

157.485 $6.299 $4.725 $3.150

157.485 $13.386 $18.898 $8.221 $40.505

$7.468.895

$1.283

$1.960.661 190 $10.319 8 $82.554

$245.083 191 $1.283 1

$2.053

$245.083 190 $1.290 1 $1.290

$392.132 191 $2.053 1

$12.093

$1.838.120 190 $9.674 1 $9.674

$2.297.650 190 $12.093 1

Tabla de salarios año 4 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

6.465.674

7.468.895

89.626.735 COSTO POR UNIDAD

$113.389

4.799.342 $191.974 $143.980 $95.987 $431.941

1.259.877 $50.395 $37.796 $25.198

$14.174

157.485 $6.299 $4.725 $3.150 $14.174

157.485 $6.299 $4.725 $3.150

$106.302

251.975 $10.079 $7.559 $5.040 $22.678

1.181.134 $47.245 $35.434 $23.623

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.476.418 $59.057 $44.293 $29.528 $132.878

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$324.040

4.799.342 $407.944 $575.921 $250.526 $1.234.391

1.259.877 $107.090 $151.185 $65.766

$40.505

157.485 $13.386 $18.898 $8.221 $40.505

157.485 $13.386 $18.898 $8.221

$303.788

251.975 $21.418 $30.237 $13.153 $64.808

1.181.134 $100.396 $141.736 $61.655

(I0 +J0+K0 =L0)

1.476.418 $125.496 $177.170 $77.069 $379.735

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

TOTALES

Tabla 130. Costos salariales - año 4 - escenario pesimista

PRESTACIONES SOCIALES

157.485 $13.386 $18.898 $8.221 $40.505

$14.174

$245.083 192 $1.276 1 $1.276

157.485 $6.299 $4.725 $3.150

119

SALARIO BASEFACTOR

INFLACIÓNN. PERSONAS

CESANTIA (C0) X 0.0833 =(D0)

INT CESANTIA =(D0)X 0.01

PRIMA (C0) X 0.0833

VACACIONES (C0) X 0.0416

SUBTOTAL PRESTACIONES

(H0)

(A0) 3,50% (B0) (D0) (E0) (F0) (G)(D0+E0+F0 +G0=H0)

Gerente General $1.476.418 3,50% $1.528.092 1 $1.528.092 $127.290 $1.273 $127.290 $63.569 $319.422

Administrador $1.181.134 3,50% $1.222.474 1 $1.222.474 $101.832 $1.018 $101.832 $50.855 $255.537

Chef $251.975 3,50% $260.794 1 $260.794 $21.724 $217 $21.724 $10.849 $54.515

Aistente fonda típica $157.485 3,50% $162.997 1 $162.997 $13.578 $136 $13.578 $6.781 $34.072

Promotor de ventas $157.485 3,50% $162.997 1 $162.997 $13.578 $136 $13.578 $6.781 $34.072

Cajero $157.485 3,50% $162.997 1 $162.997 $13.578 $136 $13.578 $6.781 $34.072

Coordinador termales $157.485 3,50% $162.997 1 $162.997 $13.578 $136 $13.578 $6.781 $34.072

Auxiliar balneario $157.485 3,50% $162.997 8 $1.303.972 $108.621 $1.086 $108.621 $54.245 $272.573

$4.967.319 $413.778 $4.138 $413.778 $206.640 $1.038.334

TOTAL COSTOS LABORALES MES C0+ H0+L0+O0 = P0 (P0) $7.730.306

DATOS PARA INFORMES ECONOMICOS Y FINANCIEROS

COSTOS MENSUALES EFECTIVOS (C0+O0+L0)

COSTOS MENSUALES CAUSADOS (P0) 1.055

COSTO ANUAL CAUSADO 7.326

NOMBRE DEL CARGO

Gerente General

Administrador

Chef

Aistente fonda típica

Promotor de ventas

Cajero

Coordinador termales

Auxiliar balneario

TOTALES

$1.314$253.661 193 $1.314 1

$41.923

162.997 $6.520 $4.890 $3.260 $14.670

162.997 $13.855 $19.560 $8.508

$7.730.306

$1.328

$2.029.285 190 $10.680 8 $85.444

$253.661 191 $1.328 1

$2.125

$253.661 190 $1.335 1 $1.335

$405.857 191 $2.125 1

$12.516

$1.902.454 190 $10.013 1 $10.013

$2.378.068 190 $12.516 1

Tabla de salarios año 5 - resumen adicional para presupuesto de costos

TOTAL COSTO LABORAL MENSUAL

N. HORAS / PERSONAS VALOR HORA / CARGO N. PERSONAS VALOR HORA PPTO TOTAL

6.691.972

7.730.306

92.763.671 COSTO POR UNIDAD

$117.357

4.967.319 $198.693 $149.020 $99.346 $447.059

1.303.972 $52.159 $39.119 $26.079

$14.670

162.997 $6.520 $4.890 $3.260 $14.670

162.997 $6.520 $4.890 $3.260

$110.023

260.794 $10.432 $7.824 $5.216 $23.471

1.222.474 $48.899 $36.674 $24.449

(M0+N0+Ñ0 =O0)

1.528.092 $61.124 $45.843 $30.562 $137.528

(A0) + (B0) =(C0) (M0) (N0) (Ñ0)

PARAFISCALES

VALOR NOMINA BASE CAJA (C0) X 0.04 ICBF (C0) X 0.03 SENA (C0) X 0.02 SUBTOTAL PARAFISCALES (O0)

$335.382

4.967.319 $422.222 $596.078 $259.294 $1.277.594

1.303.972 $110.838 $156.477 $68.067

$41.923

162.997 $13.855 $19.560 $8.508 $41.923

162.997 $13.855 $19.560 $8.508

$314.420

260.794 $22.168 $31.295 $13.613 $67.076

1.222.474 $103.910 $146.697 $63.813

(I0 +J0+K0 =L0)

1.528.092 $129.888 $183.371 $79.766 $393.025

(A0) + (B0) =(C0) (I0) (J0) (K0)

SEGURIDAD SOCIAL

VALOR NOMINA BASE EPS (C) X 0.085 AFP (C) X 0.12 ARP (C) X 0.0522 SUBTOTAL SEGURIDAD (L0)

NOMBRE DEL CARGOSALARIO INDEXADO

VALOR NOMINA BASE (A0) X (B0)

=(C0)

TOTALES

Tabla 131. Costos salariales - año 5 - escenario pesimista

PRESTACIONES SOCIALES

$41.923

162.997 $6.520 $4.890 $3.260 $14.670

162.997 $13.855 $19.560 $8.508

$1.321$253.661 192 $1.321 1

120

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000

HONORARIOS STAFF $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $3.600.000

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $100.000 $1.200.000

COMUNICACIONES $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $80.000 $960.000

SERVICIOS GENERALES $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $720.000

SUMINISTROS DE OFICINA $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $40.000 $480.000

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $60.000 $720.000

TOTALES $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 740.000 $ 8.880.000

Tabla 132. Presupuesto de otros costos administrativos - año 1 - escenario pesimista

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $1.254.000

HONORARIOS STAFF $313.500 $313.500 $313.500 $313.500 $313.500 $313.500 $313.500 $313.500 $313.500 $313.500 $313.500 $313.500 $3.762.000

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $104.500 $1.254.000

COMUNICACIONES $83.600 $83.600 $83.600 $83.600 $83.600 $83.600 $83.600 $83.600 $83.600 $83.600 $83.600 $83.600 $1.003.200

SERVICIOS GENERALES $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $752.400

SUMINISTROS DE OFICINA $41.800 $41.800 $41.800 $41.800 $41.800 $41.800 $41.800 $41.800 $41.800 $41.800 $41.800 $41.800 $501.600

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $62.700 $752.400

TOTALES $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 773.300 $ 9.279.600

Tabla 133. Presupuesto de otros costos administrativos - año 2 - escenario pesimista

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $1.304.160

HONORARIOS STAFF $326.040 $326.040 $326.040 $326.040 $326.040 $326.040 $326.040 $326.040 $326.040 $326.040 $326.040 $326.040 $3.912.480

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $108.680 $1.304.160

COMUNICACIONES $86.944 $86.944 $86.944 $86.944 $86.944 $86.944 $86.944 $86.944 $86.944 $86.944 $86.944 $86.944 $1.043.328

SERVICIOS GENERALES $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $782.496

SUMINISTROS DE OFICINA $43.472 $43.472 $43.472 $43.472 $43.472 $43.472 $43.472 $43.472 $43.472 $43.472 $43.472 $43.472 $521.664

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $65.208 $782.496

TOTALES $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 804.232 $ 9.650.784

Tabla 134. Presupuesto de otros costos administrativos - año 3 - escenario pesimista

121

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 4,00%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $1.356.326

HONORARIOS STAFF $339.082 $339.082 $339.082 $339.082 $339.082 $339.082 $339.082 $339.082 $339.082 $339.082 $339.082 $339.082 $4.068.979

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $113.027 $1.356.326

COMUNICACIONES $90.422 $90.422 $90.422 $90.422 $90.422 $90.422 $90.422 $90.422 $90.422 $90.422 $90.422 $90.422 $1.085.061

SERVICIOS GENERALES $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $813.796

SUMINISTROS DE OFICINA $45.211 $45.211 $45.211 $45.211 $45.211 $45.211 $45.211 $45.211 $45.211 $45.211 $45.211 $45.211 $542.531

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $67.816 $813.796

TOTALES $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 836.401 $ 10.036.815

Tabla 135. Presupuesto de otros costos administrativos - año 4 - escenario pesimista

% DE COSTOS DE INFLACION (CAMBIO DE AÑO) 3,50%

ITEM MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTALES

ARRIENDO FINCA $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $1.403.798

HONORARIOS STAFF $350.949 $350.949 $350.949 $350.949 $350.949 $350.949 $350.949 $350.949 $350.949 $350.949 $350.949 $350.949 $4.211.393

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $116.983 $1.403.798

COMUNICACIONES $93.587 $93.587 $93.587 $93.587 $93.587 $93.587 $93.587 $93.587 $93.587 $93.587 $93.587 $93.587 $1.123.038

SERVICIOS GENERALES $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $842.279

SUMINISTROS DE OFICINA $46.793 $46.793 $46.793 $46.793 $46.793 $46.793 $46.793 $46.793 $46.793 $46.793 $46.793 $46.793 $561.519

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $70.190 $842.279

TOTALES $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 865.675 $ 10.388.104

Tabla 136. Presupuesto de otros costos administrativos - año 5 - escenario pesimista

122

5.7.4 Conclusiones. El estudio arrojo las siguientes apreciaciones: La estrategia de negocios y la participación de mercado, indica que para el desarrollo del objeto social se deben contratar 15 personas residentes del municipio de Gachetá. La definición del ambiente y cultura organizacional de Servicios Turísticos Ltda., se basa en los valores y costumbres de los gestores. La estructura organizacional más conveniente para ubicar los cargos requeridos es simple, debido a que es la ideal para empresas pequeñas y nacientes y permite la especialización de los cargos. En la estructura jerárquica existirá un predominio de dos niveles uno gerencial – administrativo y otro operativo. Se establecen los perfiles de los cargos requeridos y las políticas para la gestión del talento humano en todos sus procesos de gestión. El direccionamiento estratégico estará a cargo del gerente general, quien tendrá una remuneración mensual de $1.250.000 por 15 días de utilización mensual más las correspondientes prestaciones legales. El cargo que tiene la responsabilidad administrativa de la empresa será el administrador y tendrá una remuneración mensual de $1.000.000 más las prestaciones de ley correspondientes. Para la elaboración de los platos típicos se contratara una persona denominada chef para este cargo y tendrá una remuneración mensual del $213.333 más las prestaciones de ley correspondientes por los 8 días de utilización mensual al mes. Para el área operativa en el balneario, se contara con 13 personas con una asignación mensual de $133.333 cada una más las prestaciones de ley correspondientes. Esto se debe a que solo se emplearan durante ocho días al mes. El costo salarial del personal administrativo requerido durante el primer año de operaciones en el escenario probable, se estima en $78.917.198

123

Los demás gastos administrativos se estiman en $8.800.000 durante el primer año de operaciones en el escenario probable. De acuerdo a los análisis de las variables exógenas, si se pronostica una variación negativa del 4,5% y positiva de 3,5%, no se alterarían las cantidades de personas requeridas y por ende los costos para las estimaciones financieras serán los mismos. 5.8 MARCO LEGAL DE LA EMPRESA El ámbito legal y regulatorio de todas las actividades comerciales en Colombia, se estipula en el código de comercio y el estatuto tributario, tal como se aprecia en la tabla No. 137.

124

T a b l a 1 3 7 . M a r c o j u r í d i c o y l e g a l R e g i s t r o p ú b l i c o sN o m b r e F i n a l i d a d C o s t o sE s c r i t u r a d e c o n s t i t u c i ó n F o r m a l i z a r l a c o n s t i t u c i ó n d e l a e m p r e s a $ 1 0 0 . 0 0 0R e g i s t r o ú n i c o t r i b u t a r i o I n s c r i p c i ó n e n l a D I A N $ 0R e g i s t r o m e r c a n t i l M a t r i c u l a e n l a c á m a r a d e c o m e r c i o $ 4 0 0 . 0 0 0N o r m a t i v i d a d a m b i e n t a lN o m b r e F i n a l i d a d C o s t o sV e r t i m i e n t o s E s d e r i g o r c u m p l i r c o n l a s n o r m a s c r e a d a s a p a r t i r d e l D e c r e t o 1 7 5 3 d e 1 9 9 4d e l M i n i s t e r i o d e l M e d i o A m b i e n t e , r e s p e c t o d e V e r t i m i e n t o s : D e c r e t o l e y2 8 1 1 d e 1 9 7 4 y 1 5 9 4 d e 1 9 8 4 ; E m i s i o n e s a t m o s f é r i c a s : D e c r e t o l e y 2 8 1 1 d e1 9 7 4 - 0 0 2 / 8 2 - 9 4 8 / 9 5 y R e s o l u c i ó n 6 1 9 / 9 6 ; D i s p o s i c i ó n r e s i d u o s s ó l i d o s :D e c r e t o 2 1 0 4 d e 1 9 9 6 - 6 0 5 d e 1 9 9 6 y R e s o l u c i ó n 2 3 0 9 / 8 6 $ 5 0 0 . 0 0 0 0E m i s i o n e s a t m o s f é r i c a sR e s i d u o s s ó l i d o s N o r m a t i v i d a d l a b o r a l y d e p r o t e c c i ó n s o c i a lN o m b r e F i n a l i d a d C o s t o sE l C ó d i g o S u s t a n t i v o d e lT r a b a j o " C S T " E l C ó d i g o S u s t a n t i v o d e l T r a b a j o " C S T " c o n t i e n e t r e s g r a n d e s a s p e c t o s e n e lc a m p o d e l d e r e c h o s o c i a l , e s t o s s o n : a ) D e r e c h o i n d i v i d u a l d e l t r a b a j o . b )D e r e c h o c o l e c t i v o d e l t r a b a j o y c ) E l s i s t e m a d e s e g u r i d a d s o c i a l i n t e g r a l . P o rc u a n t o , e n m a r c a l a l e g i s l a c i ó n l a b o r a l q u e s e a p l i c a a t o d o s l o s h a b i t a n t e s d e lt e r r i t o r i o c o l o m b i a n o , s i n c o n s i d e r a r s u n a c i o n a l i d a d S e d e f i n e n e nl o s a n á l i s i sf i n a n c i e r o sE l s i s t e m a d e s e g u r i d a ds o c i a l i n t e g r a l l e y 1 0 0 d e1 9 9 3 N o r m a t i v i d a d t r i b u t a r i aN o m b r e F i n a l i d a d C o s t o sI m p u e s t o d e r e n t a yc o m p l e m e n t a r i o s 3 3 % E n e s t e s e n t i d o l a C o n s t i t u c i ó n p o l í t i c a e n s u a r t í c u l o 9 5 . N u m e r a l 9 s e ñ a l ac o m o f u n d a m e n t o j u r í d i c o p a r a t r i b u t a r " e l d e b e r d e l a p e r s o n a y d e lc i u d a d a n o d e c o n t r i b u i r a l f i n a n c i a m i e n t o d e l o s g a s t o s e i n v e r s i o n e s d e lE s t a d o d e n t r o d e l o s c o n c e p t o s d e j u s t i c i a y e q u i d a d " S e d e f i n e e nl o s a n á l i s i sf i n a n c i e r o sP e r m i s o s y l i c e n c i a s d e f u n c i o n a m i e n t oN o m b r e F i n a l i d a d C o s t o sC o n c e p t o u s o d e s u e l o s C u m p l i r t o d a s l a s n o r m a s r e f e r e n t e s a l t e m a , i n t e n s i d a d a u d i t i v a , h o r a r i o ,u b i c a c i ó n y d e s t i n a c i ó n e x p e d i d a p o r l a a u t o r i d a d c o m p e t e n t e d e l r e s p e c t i v om u n i c i p i o $ 5 0 0 . 0 0 0C o n c e s i ó n d e a g u a s L i c e n c i a a m b i e n t a l p a r a l a u t i l i z a c i ó n d e l r e c u r s o h í d r i c o t e r m a l e nC O R P O G U A V I O $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0S a i c o y A c i m p r o D e r e c h o s d e a u t o r d e a c u e r d o c o n l a L e y 2 3 d e 1 9 8 2 y d e m á s n o r m a sc o m p l e m e n t a r i a s $ 5 0 0 . 0 0 0L i c e n c i a a m b i e n t a l y d ec o n s t r u c c i ó n S e e n t i e n d e p o r l i c e n c i a a m b i e n t a l y d e c o n s t r u c c i ó n l a a u t o r i z a c i ó n q u eo t o r g a l a a u t o r i d a d a m b i e n t a l p a r a l a e j e c u c i ó n d e u n a o b r a o a c t i v i d a d $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0B o m b e r o s S o l i c i t a r e l c o n c e p t o d e b o m b e r o s , q u e e s c a d a a ñ o $ 0S a n i t a r i o s C u m p l i r l a s c o n d i c i o n e s s a n i t a r i a s d e s c r i t a s p o r l a L e y n o v e n a d e 1 9 7 9 yd e m á s n o r m a s v i g e n t e s s o b r e l a m a t e r i a . S i e s n e c e s a r i o , r e a l i z a r u n c u r s o d em a n i p u l a c i ó n d e a l i m e n t o s e n e l h o s p i t a l m á s c e r c a n o a l e s t a b l e c i m i e n t o ob u e n a s p r á c t i c a s d e m a n u f a c t u r a e n u n l a b o r a t o r i o c e r t i f i c a d o p o r u n e n t ea u t o r i z a d o $ 0T o t a l g a s t o s d e c o n s t i t u c i ó n $ 4 . 0 0 0 . 0 0 0

125

5.9 POLÍTICA DE RESPONSABILIDAD SOCIAL Servicios turísticos Ltda., comprometida con ofrecer a todos sus usuarios el mejor servicio de piscinas termales y fonda típica, decide asumir la responsabilidad social frente a los habitantes de la región del Guavio, en este sentido, se basa en el estrito cumplimento de la normatividad reglamentada por los diferentes estamentos en los ámbitos laboral, tributario, ambiental y legal. Como resultado, se coadyuvara en la generación de beneficios a la comunidad en general.

126

6. ESTRUCTURA Y ANÁLISIS FINANCIERO Con los resultados obtenidos de los estudios de mercado, técnico y administrativo, se elaboran los presupuestos de ingresos, costos y gastos proyectados, de modo que sirvan de insumo para la elaboración de los estados financieros de resultados y balance general proyectados, así como para la determinación del punto de equilibrio y la elaboración del flujo neto de caja, de manera que se pueda a través de técnicas especificas, evaluar financieramente el proyecto en función de una tasa de oportunidad de mercado y determinar su viabilidad o no. 6.1 OBJETIVOS FINANCIEROS 6.1.1 Corto plazo. Se establece el siguiente: Generar durante el primer año una rentabilidad operacional no menor al 28% y una rentabilidad neta no menor al 18%. 6.1.2 Mediano plazo. Se define el siguiente: Obtener niveles que aseguren la permanencia, crecimiento, generación de utilidades y competitividad, se deberá generar durante este período una rentabilidad operacional no menor a 30% y una rentabilidad neta no menor a 20%. 6.1.3 Largo plazo. Se formula el siguiente: En los próximos años mejorar cada vez, no sólo los márgenes de ventas, sino los niveles de rentabilidad y retorno de la inversión, luego pues, se deberá generar durante este período una rentabilidad operacional no menor a 32% y una rentabilidad neta no menor a 22%.

127

6.2 POLITICAS DEL SISTEMA CONTABLE Y CONTROL FINANCIERO Se llevara un sistema contable manual, donde la causación de las cuentas se debe regir por lo establecido en las normas contables. La elaboración de estados financieros, se debe ajustar de conformidad con la veracidad de las operaciones desarrolladas por la empresa durante el periodo en cuestión. 6.3 INFORMES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS 6.3.1 Supuestos básicos para la presentación de informes. Se precisan los siguientes: Las proyecciones calculadas comprenden un periodo de tres años como máximo. Todos los cálculos se efectuaron en pesos colombianos. Se tomo como referente para iniciar las variaciones anuales la inflación estimada durante el 2009. Para los cálculos de los costos del personal requerido se tomo como base el salario mínimo mensual legal vigente en Colombia SMMLV $515.000 Para los cálculos de los escenarios optimista, pesimista y probable, respecto de sus variaciones positivas o negativas se utilizo como referente los análisis del estudio de mercado y sectorial. Para garantizar un cálculo confiable de la rentabilidad del proyecto, se aplico la metodología de precios constantes en la fecha que se formula y posteriormente se aplicaron coeficientes inflacionarios para las respectivas proyecciones en precios corrientes. 6.3.2 Modelaje financiero. Para todas las proyecciones financieras se utilizaron dos modelos: 1) el modelo de simulación económica y financiera del plan de negocios entregado por la universidad EAN en la materia creación de

128

empresas26 y 2) el modelo financiero27 diseñado por el Fondo Emprender para las convocatorias. T a b l a 1 3 8 . M o d e l a j e f i n a n c i e r o p a r t e 1

Precaución. Solo Puede Ingresar Información en las Celdas Amarillas. Consulte la Guía.Propiedad de Fonade

Un. 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Variables MacroeconómicasInflación % 4,00% 4,00% 3,50% 3,50% 3,00%Devaluación % 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00%IPP % 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00%Crecimiento PIB % 1,00% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00%DTF T.A. % 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00%

Ventas, Costos y Gastos

Precio Por ProductoPrecio Producto 1 $ / unid. 27.000 28.080 29.063 30.080 30.983Precio Producto 2 $ / unid.Precio Producto 3 $ / unid.Precio Producto 4 $ / unid.Precio Producto 5 $ / unid.

Unidades Vendidas por Producto

Ventas Producto 1 unid. 10.369 10.946 11.556 12.259 13.006Ventas Producto 2 unid.Ventas Producto 3 unid.Ventas Producto 4 unid.Ventas Producto 5 unid.

Total Ventas

Precio Promedio $ 27.000,1 28.080,1 29.062,9 30.080,1 30.982,5Ventas unid. 10.369 10.946 11.556 12.259 13.006Ventas $ 279.976.212,5 307.364.605,5 335.841.782,5 368.756.166,3 402.949.819,3

Rebajas en VentasRebaja % ventas 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0%Pronto pago $ 2.799.762 3.073.646 3.358.418 3.687.562 4.029.498

Costos Unitarios Materia PrimaCosto Materia Prima Producto 1 $ / unid. 9.381 9.756 10.098 10.451 10.765Costo Materia Prima Producto 2 $ / unid.Costo Materia Prima Producto 3 $ / unid.Costo Materia Prima Producto 4 $ / unid.Costo Materia Prima Producto 5 $ / unid.

Costos Unitarios Mano de Obra

Costo Mano de Obra Producto 1 $ / unid.Costo Mano de Obra Producto 2 $ / unid.Costo Mano de Obra Producto 3 $ / unid.Costo Mano de Obra Producto 4 $ / unid.Costo Mano de Obra Producto 5 $ / unid.

Costos Variables Unitarios

Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 9.381,2 9.756,4 10.097,9 10.451,3 10.764,9Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Materia Prima y M.O. $ / unid. 9.381,2 9.756,4 10.097,9 10.451,3 10.764,9

Otros Costos de FabricaciónOtros Costos de Fabricación $

Costos Producción InventariablesMateria Prima $ 97.277.531 106.793.608 116.687.983 128.124.062 140.004.621Mano de Obra $ 0 0 0 0 0Materia Prima y M.O. $ 97.277.531 106.793.608 116.687.983 128.124.062 140.004.621Depreciación $ 12.407.633 12.903.939 13.355.577 10.733.323 11.055.323Agotamiento $ 0 0 0 0 0Total $ 109.685.165 119.697.547 130.043.559 138.857.385 151.059.944Margen Bruto $ 60,82% 61,06% 61,28% 62,34% 62,51%

Gastos Operacionales

Gastos de Ventas $ 1.419.905 1.476.701 1.528.386 1.581.879 1.629.335Gastos Administación $ 87.797.198 91.309.086 94.504.904 97.812.575 100.746.953Total Gastos $ 89.217.103 92.785.787 96.033.289 99.394.455 102.376.288

26 Universidad EAN. Creación de Empresas. Modelo de simulación económica y financiera del plan de negocios. 27 FONADE. Fondo Emprender. Modelaje financiero para planes de negocio.

129

T a b l a 1 3 9 . M o d e l a j e f i n a n c i e r o p a r t e 2

Capital de Trabajo

Cuentas por cobrar

Rotación Cartera Clientes días 0 0 0 0 0Cartera Clientes $ 0 0 0 0 0Provisión Cuentas por Cobrar % 0% 0% 0% 0% 0%Inventarios

Invent. Prod. Final Rotación días costoInvent. Prod. Final $ 0 0 0 0 0Invent. Prod. en Proceso Rotación díasInvent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0Invent. Materia Prima Rotación días compras 4 4 4 4 4Invent. Materia Prima $ 2.146.748 1.170.933 1.285.479 1.404.578 1.542.234 1.685.241Total Inventario $ 1.170.933 1.285.479 1.404.578 1.542.234 1.685.241

Anticipos y Otras Cuentas por Cobar

Anticipos y Otras Cuentas por Cobar $

Gastos AnticipadosGastos Anticipados $

Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar Proveedores díasCuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0Acreedores Varios $Acreedores Varios (Var.) $ 0 0 0 0 0Otros Pasivos $

Inversiones (Inicio Período)

Terrenos $Construcciones y Edificios $ 142.275.000Maquinaria y Equipo $ 21.500.000Muebles y Enseres $Equipo de Transporte $Equipos de Oficina $ 8.000.000Semovientes pie de Cria $Cultivos Permanentes

Total Inversiones $ 0 0 0 0 0Otros Activos

Valor Ajustado $

Impuestos

Renta

Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido % 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00%Renta Presuntiva % 33,00% 33,00% 33,00% 33,00% 33,00%

Estructura de Capital

Capital Socios $ 175.000.000 175.000.000 175.000.000 175.000.000 175.000.000 175.000.000Capital Adicional Socios $ 0 0 0 0 0Obligaciones Fondo Emprender $ 0 0 0 0 0Obligaciones Financieras $

Dividendos

Utilidades Repartibles $ - 47.121.545 49.912.940 52.482.859 57.532.522 Dividendos % 100% 100% 100% 100% 100%Dividendos $ - 52.357.273 61.276.297 70.940.240 84.433.225

130

6.3.3 Balance inicial y presupuesto de inversión 6.3.3.1 Balance inicial

ACTIVOS

ACTIVO CORRIENTESC A J AB A N C O S $ 2 . 1 4 6 . 7 4 8ACTIVO CORRIENTES (EFECTIVO) $ 2 . 1 4 6 . 7 4 8

BASE DE DEPRECIACION ANUAL - MODELO LINEALA C T I V O S F I J O S ( T A N G I B L E S )VALOR ACTIVO N. MESES VALOR ANUALM A Q U I N A R I AM A Q U I N A 1 $ 6 . 0 0 0 . 0 0 0M A Q U I N A 2 $ 5 . 0 0 0 . 0 0 0M A Q U I N A 3 $ 1 . 5 0 0 . 0 0 0M A Q U I N A 4 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0M A Q U I N A 5 $ 8 . 0 0 0 . 0 0 0E Q U I P O S $ 2 1 . 5 0 0 . 0 0 0 $ 2 1 . 5 0 0 . 0 0 0 1 2 0 $ 2 . 1 5 0 . 0 0 0E Q U I P O D E C O M P U T O $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0E Q U I P O D E C O N T R O L $ 0E Q U I P O D E C O M U N I C A C I O N E S $ 0T O T A L M A Q U I N A R I A Y E Q U I P O $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0 3 6 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0V E H I C U L O SA U T O M O V I L 1 $ 0A U T O M O V I L 2 $ 0A U T O M O V I L 3 $ 0T O T A L F L O T A Y T R A N S P O R T E $ 0 $ 0 6 0 $ 0T E R R E N O SC O N S T R U C C I O N E S T I P O 1 $ 1 0 8 . 4 0 0 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 2 $ 8 . 0 0 0 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 3 $ 3 . 5 0 0 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 4 $ 7 . 0 0 0 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 5 $ 9 . 3 7 5 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 6 $ 6 . 0 0 0 . 0 0 0T O T A L T E R R E N O S $ 1 4 2 . 2 7 5 . 0 0 0 $ 1 4 2 . 2 7 5 . 0 0 0 2 4 0 $ 7 . 1 1 3 . 7 5 0M U E B L E S Y E N S E R E SM U E B L E S T I P O 1 $ 0M U E B L E S T I P O 2 $ 0M U E B L E S T I P O 3 $ 0T O T A L M U E B L E S Y E N S E R E S $ 0 $ 0 6 0 $ 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS ( TANGIBLES) $166.775.000

BASE DE AMORTIZACION ANUAL - MODELO LINEAL

OTROS ACTIVOS (AMORTIZABLES) VALOR ACTIVO N. MESES VALOR ANUALG A S T O S D E C O N S T I T U C I O N $ 4 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 4 . 0 0 0 . 0 0 0 3 6 $ 1 . 3 3 3 . 3 3 3S O F T W A R E $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 3 6 $ 3 3 3 . 3 3 3R E G I S T R O S D E M A R C A $ 0 $ 0 6 0 $ 0P E R M I S O S D E M A R C A $ 0 $ 0 6 0 $ 0TOTAL OTROS ACTIVOS (AMORTIZABLES) $5.000.000 $ 1 1 . 9 3 0 . 4 1 7TOTAL ACTIVOS $173.921.748

PASIVOSO B L I G A C I O N E S F I N A N C I E R A S $ 0C U E N T A S D E S O C I O S $ 0TOTAL PASIVOS $0

TOTAL PATRIMONIO $173.921.748T O T A L A C T I V O S 1 7 3 . 9 2 1 . 7 4 8 1 7 3 . 9 2 1 . 7 4 8

T a b l a 1 4 0 . B a l a n c e I n i c i a l - P r e s u p u e s t o d e i n v e r s i ó n ( i n i c i o d e p e r í o d o )

T O T A L P A S I V O + P A T R I M O N I O

131

6.3.3.2 Presupuesto de inversiones N o m b r e U n i d a d d e m e d i d a C a n t i d a d V a l o r u n i t a r i o V a l o r t o t a lM A Q U I N A 1 E q u i p o p u r i f i c a d o r U n i d a d 3 $ 2 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 6 . 0 0 0 . 0 0 0M A Q U I N A 2 M o d u l o s d e c o c i n a U n i d a d 1 $ 5 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 5 . 0 0 0 . 0 0 0M A Q U I N A 3 C o n g e l a d o r U n i d a d 1 $ 1 . 5 0 0 . 0 0 0 $ 1 . 5 0 0 . 0 0 0M A Q U I N A 4 R e f r i g e r a d o r U n i d a d 1 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0M A Q U I N A 5 M e n a j e G l o b a l 1 $ 8 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 8 . 0 0 0 . 0 0 0E Q U I P O D E C O M P U T O C o m p u t a d o r U n i d a d 1 $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0E Q U I P O D E C O N T R O L $ 0E Q U I P O D E C O M U N I C A C I O N E S $ 0A U T O M O V I L 1 $ 0A U T O M O V I L 2 $ 0A U T O M O V I L 3 $ 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 1 P i s c i n a m 2 5 4 2 $ 2 0 0 . 0 0 0 $ 1 0 8 . 4 0 0 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 2 V e s t i e r s m 2 1 0 0 $ 8 0 . 0 0 0 $ 8 . 0 0 0 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 3 C a s i n o m 2 5 0 $ 7 0 . 0 0 0 $ 3 . 5 0 0 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 4 R e c e p c i ó n m 2 1 0 0 $ 7 0 . 0 0 0 $ 7 . 0 0 0 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 5 K i o s c o s m 2 9 4 $ 1 0 0 . 0 0 0 $ 9 . 3 7 5 . 0 0 0C O N S T R U C C I O N E S T I P O 6 P a r q u e a d e r o s , c a m i n o e c o l ó g i c o , m i r M 2 2 0 0 $ 3 0 . 0 0 0 $ 6 . 0 0 0 . 0 0 0M U E B L E S T I P O 1 $ 0M U E B L E S T I P O 2 $ 0M U E B L E S T I P O 3 $ 0G A S T O S D E C O N S T I T U C I O N M a t r i c u l a m e r c a n t i l , p e r m i s o s G l o b a l 1 $ 4 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 4 . 0 0 0 . 0 0 0S O F T W A R E S o f t w a r e U n i d a d 1 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0R E G I S T R O S D E M A R C A $ 0P E R M I S O S D E M A R C A $ 0$ 1 7 1 . 7 7 5 . 0 0 0M U E B L E S Y E N S E R E S

T a b l a 1 4 1 . P r e s u p u e s t o d e i n v e r s i o n e s ( i n i c i o d e p e r í o d o )

O T R O S A C T I V O S

M A Q U I N A R I AE Q U I P O SV E H I C U L O ST E R R E N O ST o t a l i n v e r s i o n i n i c i a l

C l a s i f i c a c i ó n d e l a c t i v o

6.3.4 Presupuestos de ventas año 1 a 5 escenario probable

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

CANTIDAD 10.369 10.946 11.556 12.259 13.006

PRECIO $27.000 $28.080 $29.063 $30.080 $30.983

TOTALES $279.976.212 $307.364.605 $335.841.782 $368.756.166 $402.949.819

Tabla 142. Presupuesto de ingresos (ventas) causados - año 1 a 5 - escenario probable

6.3.5 Presupuestos de costos de comercialización año 1 a 5 escenario probable

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0

COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $2.799.762 $3.073.646 $3.358.418 $3.687.562 $4.029.498

COSTOS DE PUBLICIDAD $300.000 $312.000 $322.920 $334.222 $344.249

COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $1.119.905 $1.164.701 $1.205.466 $1.247.657 $1.285.087

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $4.219.667 $4.550.347 $4.886.803 $5.269.441 $5.658.834

Tabla 143. Presupuesto de egresos (costos de comercialización) causados - año 1 a 5 escenario probable

132

6.3.6 Presupuestos de costos de producción año 1 a 5 escenario probable

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 4 AÑO 4 AÑO 5

INSUMOS $72.490.681 $79.582.010 $86.955.243 $95.477.346 $104.330.674

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $7.158.802 $7.859.105 $8.587.247 $9.428.845 $10.303.154

PRODUCTOS TERMINADOS $17.628.048 $19.352.494 $21.145.493 $23.217.870 $25.370.794

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0

TOTALES $97.277.531 $106.793.608 $116.687.983 $128.124.062 $140.004.621

Tabla 144. Presupuesto de egresos (costos de producción) causados - año 1 a 5 escenario probable

6.3.7 Presupuestos de gastos de administración año 1 a 5 escenario probable

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS LABORALES $78.917.198 $82.073.886 $84.946.472 $87.919.598 $90.557.186

ARRIENDO FINCA $1.200.000 $1.248.000 $1.291.680 $1.336.889 $1.376.995

HONORARIOS STAFF $3.600.000 $3.744.000 $3.875.040 $4.010.666 $4.130.986

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $1.200.000 $1.248.000 $1.291.680 $1.336.889 $1.376.995

COMUNICACIONES $960.000 $998.400 $1.033.344 $1.069.511 $1.101.596

SERVICIOS GENERALES $720.000 $748.800 $775.008 $802.133 $826.197

SUMINISTROS DE OFICINA $480.000 $499.200 $516.672 $534.756 $550.798

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $720.000 $748.800 $775.008 $802.133 $826.197

TOTALES $87.797.198 $91.309.086 $94.504.904 $97.812.575 $100.746.953

Tabla 145. Presupuesto de egresos (costos de administración) causados - año 1 a 5 escenario probable

133

6.3.8 Flujo de caja proyectado año 1 a 5 escenario probable T a b l a 1 4 6 . F l u j o d e c a j a p r o y e c t a d o a ñ o 1 a 5 e s c e n a r i o p r o b a b l e

2010 2011 2012 2013 2014

FLUJO DE CAJAFlujo de Caja OperativoUtilidad Operacional 78.274.183 91.807.625 106.406.516 126.816.765 145.484.089Depreciaciones 12.407.633 12.903.939 13.355.577 10.733.323 11.055.323Amortización Gastos 0 0 0 0 0Agotamiento 0 0 0 0 0Provisiones 0 0 0 0 0Impuestos 0 -25.787.910 -30.180.863 -34.940.715 -41.586.514Neto Flujo de Caja Operativo 90.681.816 78.923.654 89.581.230 102.609.373 114.952.898Flujo de Caja Inversión

Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 975.815 -114.545 -119.099 -137.657 -143.007Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0Otros Activos 0 0 0 0 0Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0

Variación del Capital de Trabajo 975.815 -114.545 -119.099 -137.657 -143.007Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0Inversión en Maquinaria y Equipo 0 0 0 0 0Inversión en Muebles 0 0 0 0 0Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0Inversión en Equipos de Oficina 0 0 0 0 0Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0

Inversión Activos Fijos 0 0 0 0 0Neto Flujo de Caja Inversión 975.815 -114.545 -119.099 -137.657 -143.007Flujo de Caja FinanciamientoDesembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0Intereses Pagados 0 0 0 0 0Dividendos Pagados 0 -52.357.273 -61.276.297 -70.940.240 -84.433.225Capital 0 0 0 0 0Neto Flujo de Caja Financiamiento 0 -52.357.273 -61.276.297 -70.940.240 -84.433.225

Neto Periodo 91.657.631 26.451.836 28.185.833 31.531.477 30.376.666Saldo anterior 1.078.252 92.735.883 119.187.719 147.373.552 178.905.030Saldo siguiente 92.735.883 119.187.719 147.373.552 178.905.030 209.281.695

134

6.3.9 Estado de ganancias y perdidas proyectado año 1 a 5 escenario probable T a b l a 1 4 7 . E s t a d o d e g a n a n c i a s y p e r d i d a s p r o y e c t a d o a ñ o 1 a 5 e s c e n a r i o p r o b a b l e

2010 2011 2012 2013 2014

ESTADO DE RESULTADOSVentas 279.976.212 307.364.605 335.841.782 368.756.166 402.949.819Devoluciones y rebajas en ventas 2.799.762 3.073.646 3.358.418 3.687.562 4.029.498Materia Prima, Mano de Obra 97.277.531 106.793.608 116.687.983 128.124.062 140.004.621Depreciación 12.407.633 12.903.939 13.355.577 10.733.323 11.055.323Agotamiento 0 0 0 0 0Otros Costos 0 0 0 0 0

Utilidad Bruta 167.491.286 184.593.412 202.439.805 226.211.220 247.860.377Gasto de Ventas 1.419.905 1.476.701 1.528.386 1.581.879 1.629.335Gastos de Administracion 87.797.198 91.309.086 94.504.904 97.812.575 100.746.953Provisiones 0 0 0 0 0Amortización Gastos 0 0 0 0 0

Utilidad Operativa 78.274.183 91.807.625 106.406.516 126.816.765 145.484.089Otros ingresos Intereses 0 0 0 0 0

Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0 Revalorización de Patrimonio -7.000.000 -7.000.000 -6.125.000 -6.125.000 -5.250.000 Ajuste Activos no Monetarios 6.871.000 7.145.840 6.502.714 6.730.309 5.970.746 Ajuste Depreciación Acumulada 0 -496.305 -903.276 -1.402.336 -1.566.072Ajuste Amortización Acumulada 0 0 0 0 0Ajuste Agotamiento Acumulada 0 0 0 0 0

Total Corrección Monetaria -129.000 -350.465 -525.561 -797.026 -845.326Utilidad antes de impuestos 78.145.183 91.457.160 105.880.955 126.019.739 144.638.763Impuestos (35%) 25.787.910 30.180.863 34.940.715 41.586.514 47.730.792Utilidad Neta Final 52.357.273 61.276.297 70.940.240 84.433.225 96.907.971

135

6.3.10 Balance anual proyectado año 1 a 5 escenario probable T a b l a 1 4 8 . B a l a n c e a n u a l p r o y e c t a d o a ñ o 1 a 5 e s c e n a r i o p r o b a b l e

2009 2010 2011 2012 2013 2014

BALANCE GENERALActivo CorrienteEfectivo 1.078.252 92.735.883 119.187.719 147.373.552 178.905.030 209.281.695Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0

Provisión Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0Inventarios Materias Primas e Insumos 2.146.748 1.170.933 1.285.479 1.404.578 1.542.234 1.685.241Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0Gastos Anticipados Neto 0 0 0 0 0 0Total Activo Corriente: 3.225.000 93.906.816 120.473.197 148.778.130 180.447.264 210.966.936Terrenos 0 0 0 0 0 0Construcciones y Edificios Neto 142.275.000 140.567.700 138.496.176 135.380.012 131.876.059 127.342.819Maquinaria y Equipo de Operación Neto 21.500.000 20.124.000 18.603.520 16.847.813 14.946.417 12.829.008Muebles y Enseres Neto 0 0 0 0 0 0Equipo de Transporte Neto 0 0 0 0 0 0Equipo de Oficina Neto 8.000.000 5.546.667 2.884.267 0 0 0Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0Total Activos Fijos: 171.775.000 166.238.367 159.983.963 152.227.825 146.822.476 140.171.827Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0TOTAL ACTIVO 175.000.000 260.145.183 280.457.160 301.005.955 327.269.739 351.138.763PasivoCuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0Impuestos X Pagar 0 25.787.910 30.180.863 34.940.715 41.586.514 47.730.792Acreedores Varios 0 0 0 0 0Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0TOTAL PASIVO 0 25.787.910 30.180.863 34.940.715 41.586.514 47.730.792PatrimonioCapital Social 175.000.000 175.000.000 175.000.000 175.000.000 175.000.000 175.000.000Reserva Legal Acumulada 0 0 5.235.727 11.363.357 18.457.381 26.900.703Utilidades Retenidas 0 0 -5.235.727 -11.363.357 -18.457.381 -26.900.703Utilidades del Ejercicio 0 52.357.273 61.276.297 70.940.240 84.433.225 96.907.971Revalorizacion patrimonio 0 7.000.000 14.000.000 20.125.000 26.250.000 31.500.000TOTAL PATRIMONIO 175.000.000 234.357.273 250.276.297 266.065.240 285.683.225 303.407.971TOTAL PAS + PAT 175.000.000 260.145.183 280.457.160 301.005.955 327.269.739 351.138.763

136

6.3.11 Indicadores financieros año 1 a 5 escenario probable 6.3.11.1 Indicadores de rentabilidad operacional, liquidez y solvencia Año 1 a Año 5 escenario probable T a b l a 1 4 9 . I n d i c a d o r e s d e r e n t a b i l i d a d o p e r a c i o n a l , l i q u i d e z y s o l v e n c i a

2010 2011 2012 2013 2014 Supuestos Macroeconómicos

Variación Anual IPC 4,00% 4,00% 3,50% 3,50% 3,00% Devaluación 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% Variación PIB 1,00% 1,00% 1,00% 1,00% 1,00% DTF ATA 7,00% 7,00% 7,00% 7,00% 7,00%

Supuestos Operativos

Variación precios 4,0% 3,5% 3,5% 3,0% Variación Cantidades vendidas 5,6% 5,6% 6,1% 6,1% Variación costos de producción 9,1% 8,6% 6,8% 8,8% Variación Gastos Administrativos 4,0% 3,5% 3,5% 3,0% Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 Rotación inventarios (días) 4 4 4 4

Indicadores Financieros Proyectados

Liquidez - Razón Corriente 3,64 3,99 4,26 4,34 4,42 Prueba Acida 4 4 4 4 4 Rotacion cartera (días), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rotación Inventarios (días) 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 Rotacion Proveedores (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nivel de Endeudamiento Total 9,9% 10,8% 11,6% 12,7% 13,6% Concentración Corto Plazo 0 1 1 1 1 Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Rentabilidad Operacional 28,0% 29,9% 31,7% 34,4% 36,1% Rentabilidad Neta 18,7% 19,9% 21,1% 22,9% 24,0% Rentabilidad Patrimonio 22,3% 24,5% 26,7% 29,6% 31,9% Rentabilidad del Activo 20,1% 21,8% 23,6% 25,8% 27,6%

6.3.11.2 Flujo neto del proyecto y cálculo de la TIR escenario probable T a b l a 1 5 0 . F l u j o n e t o d e l p r o y e c t o y c a l c u l o d e l a T I R e s c e n a r i o p r o b a b l e

Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Caja Proyectado y rentabilidad. Cifras en Miles de Pesos

Flujo de Operación 90.681.816 78.923.654 89.581.230 102.609.373 Flujo de Inversión -175.000.000 975.815 -114.545 -119.099 -137.657 Flujo de Financiación 0 -52.357.273 -61.276.297 -70.940.240 Flujo de caja para evaluación -175.000.000 91.657.631 78.809.108 89.462.131 102.471.717 Tasa de descuento Utilizada 32% 32% 32% 32% Flujo de caja descontado -175.000.000 69.437.600 45.230.204 38.897.120 33.752.682 Criterios de Decisión

Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 32% TIR (Tasa Interna de Retorno) 36,19% VAN (Valor actual neto) 12.317.606 PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1,93 Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en meses

2 mes

Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)

0,00%

Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el mes )

137

6.3.11.3 Punto de equilibrio año 1 a 5 escenario probable. La clasificación de los diferentes costos y gastos fijos y variables que intervienen se relacionan en la siguiente tabla.

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS VARIABLES (CV)

COSTOS DE DISTRIBUCION $0 $0 $0 $0 $0

COMISIONES DE VENTA $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE PROMOCION DE VENTAS $2.799.762 $3.073.646 $3.358.418 $3.687.562 $4.029.498

INSUMOS $72.490.681 $79.582.010 $86.955.243 $95.477.346 $104.330.674

PRODUCTOS SEMITERMINADOS $7.158.802 $7.859.105 $8.587.247 $9.428.845 $10.303.154

PRODUCTOS TERMINADOS $17.628.048 $19.352.494 $21.145.493 $23.217.870 $25.370.794

ALQUILER DE MAQUINARIA Y EQUIPO $0 $0 $0 $0 $0

TRANSPORTES $0 $0 $0 $0 $0

SERVICIOS SUBCONTRATADOS $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS DE MANTENIMIENTO $0 $0 $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL COSTOS VARIABLES $100.077.293 $109.867.255 $120.046.401 $131.811.623 $144.034.120

COSTOS FIJOS (CF)

COSTOS DE PUBLICIDAD $300.000 $312.000 $322.920 $334.222 $344.249

COSTOS DE MATERIAL PROMOCIONAL $1.119.905 $1.164.701 $1.205.466 $1.247.657 $1.285.087

OTRAS ESTRATEGIAS PROMOCIONALES $0 $0 $0 $0 $0

COSTOS LABORALES $78.917.198 $82.073.886 $84.946.472 $87.919.598 $90.557.186

ARRIENDO FINCA $1.200.000 $1.248.000 $1.291.680 $1.336.889 $1.376.995

HONORARIOS STAFF $3.600.000 $3.744.000 $3.875.040 $4.010.666 $4.130.986

SERVICIOS PÚBLICOS, AGUA Y LUZ $1.200.000 $1.248.000 $1.291.680 $1.336.889 $1.376.995

COMUNICACIONES $960.000 $998.400 $1.033.344 $1.069.511 $1.101.596

SERVICIOS GENERALES $720.000 $748.800 $775.008 $802.133 $826.197

SUMINISTROS DE OFICINA $480.000 $499.200 $516.672 $534.756 $550.798

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS $720.000 $748.800 $775.008 $802.133 $826.197

TOTAL COSTOS FIJOS $89.217.103 $92.785.787 $96.033.289 $99.394.455 $102.376.288

TOTALES $189.294.396 $202.653.041 $216.079.690 $231.206.078 $246.410.408

Tabla 151. Presupuesto de costos fijos y variables causados - año 1 a 5 escenario probable

���� Punto de equilibrio en unidades

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5COSTO FIJO $ 89.217.103 $ 92.785.787 $ 96.033.289 $ 99.394.455 $ 102.376.288

VENTAS $ 27.000 $ 28.080 $ 29.063 $ 30.080 $ 30.983

COSTO VARIABLE $ 9.651 $ 10.037 $ 10.389 $ 10.752 $ 11.075

Q.E.=CF/PVU-CVU 5.143 5.143 5.143 5.143 5.143

Tabla 152. Punto de equilibrio (cantidad de equilibrio) - año 1 a 5 escenario probable

���� Punto de equilibrio en unidades monetarias

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5COSTO FIJO $ 89.217.103 $ 92.785.787 $ 96.033.289 $ 99.394.455 $ 102.376.288

VENTAS $ 279.976.212 $ 307.364.605 $ 335.841.782 $ 368.756.166 $ 402.949.819

COSTO VARIABLE $ 100.077.293 $ 109.867.255 $ 120.046.401 $ 131.811.623 $ 144.034.120

I.T.E.=CF/(1-(CV/V)) 138.848.341 144.402.275 149.456.355 154.687.327 159.327.947

Tabla 153. Punto de equilibrio (ingreso de equilibrio) - año 1 a 5 escenario probable

138

���� Gráfico del punto de equilibrio G r á f i c o 1 4 . P u n t o d e e q u i l i b r i o

Punto de equilibrio Servicios Turísticos Ltda.

500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000 5500 6000 6500 7000 7500 8000 8500

20000000

40000000

60000000

80000000

1E8

1.2E8

1.4E8

1.6E8

1.8E8

2E8

2.2E8

2.4E8

2.6E8

q

p

CF

CT

IT

PE(5143,138848341)

6.3.12 Fuentes de financiación 6.3.12.1 FOMIPYME. Fondo colombiano de modernización y desarrollo tecnológico de las micro, pequeñas y medianas empresas, es un programa encaminado a cofinanciar programas, proyectos y actividades para el desarrollo tecnológico de las Mipymes y la aplicación de instrumentos no financieros dirigidos al fomento y la promoción; entre las principales líneas de gestión se cuenta con la creación de empresas. 6.3.12.2 Fuentes municipales. En torno al plan de desarrollo municipal, se encuentran incentivos de exención de impuestos para actividades relacionadas con el turismo.

139

6.3.12.3 SENA. Entidad nacional que presta el servicio de Formación Profesional Integral gratuita, a través del programa del fondo emprender creado para fomentar la creación de empresas dedicadas a la comercialización y/o transformación primaria de los productos originados en el sector o el fortalecimiento de las ya existentes dedicadas a estas actividades. 6.3.12.4 Alcaldía Mayor de Bogotá. Órgano rector de la ciudad que en cabeza del Alcalde Mayor de Bogotá como máxima autoridad administrativa y política a través de la secretaria distrital de desarrollo económico promueven su plan de gobierno, a través del programa Bogotá emprende que es un proyecto que la alcaldía mayor y la cámara de comercio de Bogotá crearon para promover y facilitar la creación, consolidación, crecimiento e innovación de empresas en el distrito capital. 6.3.12.5 Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. A través de la ley de turismo las entidades adscritas pueden acceder a recursos de las líneas detalladas en el manual (subprograma No. 6 – diseño de productos turísticos). 6.3.13 Conclusiones. El estudio arrojo las siguientes apreciaciones: La inversión inicial requerida es de $173.921.748 El presupuesto de ingresos por ventas estimado en el escenario probable para el primer año es de $279.976.212, para los siguientes cuatro años varia de acuerdo a la inflación pronosticada. El presupuesto de costos de comercialización para el primer año en el escenario probable es de $4.219.667 y para los siguientes cuatro años varia de acuerdo a las ventas proyectadas y a la inflación pronosticada. El presupuesto de costos de producción del servicio para el primer año en el escenario probable es de $97.277.531 y para los siguientes cuatro años varia de acuerdo a la inflación pronosticada. El presupuesto de gastos de administración para el primer año en el escenario probable es de $87.797.198 y para los siguientes cuatro años varia de acuerdo a la inflación pronosticada. El flujo de caja para el primer año en el escenario probable muestra un resultado final positivo que indica la no consecución de fondos adicionales.

140

El estudio económico resultante de las proyecciones de ventas de 10.369 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año equivalentes a $279.976.212 y sus respectivos costos variables y fijos $189.294.396, indican una utilidad después de impuestos correspondiente a $52.357.273 para el escenario probable. El valor presente neto VPN considerando una inversión de $175.000.000 con sus respectivas operaciones durante los cinco años proyectados, indica que a una tasa de oportunidad del 36% el resultado es de $145.278.213 que le otorga viabilidad al proyecto. La tasa interna de rendimiento TIR que iguala la suma de los flujos descontados a la inversión inicial corresponde a 36,19% es mayor que la tasa de redescuento utilizada 32% para el proyecto por lo que le otorga viabilidad al mismo. El punto de equilibrio en unidades corresponde a 5.143 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica para el primer año en el escenario probable. El punto de equilibrio en unidades monetarias es de $138.848.341 para el primer año en el escenario probable. Si la participación del mercado se disminuye en un 4,5% implica una reducción de 467 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año, como consecuencia las ventas serian de $263.366.624; los costos totales de $197.812.644 para una utilidad después de impuestos de $43.921.166 Al presentarse un incremento en la participación del mercado en un 3,5% representaría mayores costos de producción $182.669.092 para cubrirla, es decir habría que entregar 10.732 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica al año, lo que equivale a unas ventas de $295.570.887 y como consecuencia una utilidad después de impuestos de $75.644.203

141

7. ANALISIS DE RIESGOS 7.1 MATRIZ DOFA O p o r t u n i d a d e s A m e n a z a sM e r c a d o M e r c a d oL a p o c a e x i s t e n c i a d e l u g a r e s ( t e r m a l e s ) p a r a d e s a r r o l l a r a c t i v i d a d e s d er e c r e a c i ó n y e s p a r c i m i e n t o e n e l m u n i c i p i o y a l e d a ñ o s , a s í c o m o l a L a m i n i m i z a c i ó n d e l c o n s u m o p o r m e n o r i n g r e s o d e l o s h a b i t a n t e s d e lm u n i c i p i o .E l t a m a ñ o d e l m e r c a d o e x i s t e n t e . L a p o s i b l e a p e r t u r a e n e l m e d i a n o p l a z o d e l b a l n e a r i o C h a i r a q u ea c t u a l m e n t e s e e n c u e n t r a c e r r a d o .L a i n t e n c i o n a l i d a d d e c o m p r a d e l m e r c a d o o b j e t i v o s e g m e n t a d o . L a r e d u c c i ó n e n l a p a r t i c i p a c i ó n d e l m e r c a d o p o r f i d e l i d a d a o t r a m a r c a .L a a c e p t a c i ó n d e l p r e c i o e s t a b l e c i d o .T é c n i c o s T é c n i c o sE l a c c e s o a m a t e r i a l e s y s u s c o s t o s p a r a l a i m p l e m e n t a c i ó n d e l ai n f r a e s t r u c t u r a ( p i s c i n a s ) . L a c o n s e c u c i ó n d e l a g u a t e r m a l .L a d i s t r i b u c i ó n e f i c i e n t e d e l a s i n s t a l a c i o n e s p a r a a l b e r g a r l a d e m a n d ae s t i m a d a . L a s u b e s t i m a c i ó n e n l a c a p a c i d a d i n s t a l a d a .L a c o n s e c u c i ó n d e l o s e q u i p o s q u e d e f i n e n l a v e n t a j a c o m p e t i t i v a .E c o n ó m i c o y f i n a n c i e r o E c o n ó m i c o y f i n a n c i e r oE l i n c r e m e n t o e n l o s c o s t o s f i j o s .E n i n c r e m e n t o e n l o s c o s t o s v a r i a b l e s .F o r t a l e z a s G e s t i ó n F OM e r c a d oE l t a m a ñ o d e l m e r c a d o p o t e n c i a l .T é c n i c o sE l d i s e ñ o d e l f l u j o d e p r o d u c c i ó n p a r a l a p r e s t a c i ó n d e l s e r v i c i o .L o s c o s t o s d e i n f r a e s t r u c t u r a .E l c o s t o d e p r o d u c c i ó n . E c o n ó m i c o y f i n a n c i e r oI n e x i s t e n c i a d e p a s i v o s a l a r g o p l a z o .A d e c u a d o s m á r g e n e s d e r e n t a b i l i d a d e n e s c e n a r i o p r o b a b l e y o p t i m i s t a .D e b i l i d a d e s E s t r a t e g i a D AM e r c a d oE l c a m b i o d e p r e f e r e n c i a s y g u s t o s d e l o s c o n s u m i d o r e s .L a i n m a d u r e s d e l c a n a l d e d i s t r i b u c i ó n .L a s e g m e n t a c i ó n r e a l i z a d a a l m e r c a d o .E l t a m a ñ o d e l m e r c a d o s e g m e n t a d o .L a i n s u f i c i e n c i a l o g í s t i c a p a r a l a p r e s t a c i ó n d e l s e r v i c i o .T é c n i c o sL a a r g u m e n t a c i ó n y d e f i n i c i ó n d e l a s c a r a c t e r í s t i c a s q u í m i c a s d e l a g u at e r m a l .E l d i s e ñ o y d i s t r i b u c i ó n d e l a s i n s t a l a c i o n e s , d e b i d o a l a t o p o g r a f í a d e lt e r r e n o . E c o n ó m i c o y f i n a n c i e r oL a c o n s e c u c i ó n d e c r é d i t o p a r a c a p i t a l d e t r a b a j o .L a o b t e n c i ó n d e u t i l i d a d e s a c e p t a b l e s .L a a c e p t a b l e r e n t a b i l i d a d s o b r e l a i n v e r s i ó n e n e s c e n a r i o p e s i m i s t a .

C o n s o l i d a r e l f o r m a t o d e n e g o c i o p r o p u e s t o , m a n t e n i e n d oa l t o s e s t á n d a r e s d e c a l i d a d e n l o s p r o d u c t o s y s e r v i c i o s c o n l ai n c o r p o r a c i ó n d e s i s t e m a s d e g e s t i ó n d e l a c a l i d a d y u n a si n s t a l a c i o n e s a u s t e r a s , c a l i d a d y a m i g a b l e s c o n e l m e d i oa m b i e n t e .I n c e n t i v a r e l c o n s u m o o f r e c i e n d o u n s e r v i c i o c o m p e t i t i v o ya c c e s i b l e q u e a y u d e a l o s p o t e n c i a l e s c o n s u m i d o r e s as a t i s f a c e r s u s n e c e s i d a d e s d e r e c r e a c i ó n .

T a b l a 1 5 4 . M a t r i z d e a n á l i s i s D O F A

M a y o r m a r g e n d e c o n t r i b u c i ó n a l o s c o s t o s p r o c e d e n t e s d e l s e r v i c i o d ep i s c i n a s t e r m a l e s .

142

7.2 ESCENARIO PESIMISTA Los análisis realizados estimaron para este escenario una disminución del 4,5% en la participación del mercado teniendo en cuenta las características y el tamaño potencial del mercado segmentado, procedente de factores como: a) la apertura de las piscinas La Rivera, y b) el cambio en los gustos y preferencias de los consumidores hacia este tipo de servicios, en este sentido, se podría coadyuvar en variaciones significantes en la demanda. Así las cosas, representaría basado en la cantidad de consumo a producir en un año 10.369 una disminución de (467 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica), lo cual implica la consideración de estrategias que minimicen el impacto que se generaría en todas las áreas de gestión de la empresa. Como resultado, la empresa debe considerar opciones estratégicas que contemplen los siguientes planes de contingencia: Implementar acciones que conlleven a la diferenciación del servicio ofrecido brindando valor agregado y se logre de esta manera fidelización. Consolidar la infraestructura, de modo que, se obtenga maximización en la capacidad instalada. Fomentar la cultura organizacional y las habilidades del talento humano, de manera que, se coadyuve en competencias centrales que permitan la sostenibilidad de la ventaja competitiva.

143

8. CONCLUSIONES ���� Del estudio de mercado Teniendo en cuenta las encuestas realizadas se pudo apreciar que los habitantes del municipio de Gachetá en un 96% indicaron su intencionalidad por adquirir el servicio turístico de piscinas termales y fonda típica. La demanda potencial calculada, indica que se pueden estimar 10.369 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica para el escenario probable durante el primer año, esto quiere decir una participación del 10% del mercado. De conformidad con los resultados de las encuestas, se evidencia que la periodicidad de adquisición de un servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, es mensual. Los habitantes están dispuestos a pagar un precio promedio por la adquisición de un servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, entre $10.000 y $15.000 respectivamente. Si la participación del mercado se disminuye en un 4,5%, implica una reducción de 467 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año. Por el contrario, al presentarse un incremento en la participación del mercado en un 3,5% representaría mayores costos de producción y compras para cubrirla, es decir habría que entregar 10.732 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica al año, ósea 363 de más. Servicios turísticos Ltda., para mitigar los impactos negativos de la demanda potencial, deberá implementar estrategias de negocios conducentes a diferenciar el producto, de manera que el cliente perciba mayor valor agregado. ���� Del estudio de producción Teniendo en cuenta los presupuestos de venta y la capacidad instalada requerida para satisfacer la demanda estimada de servicios turísticos de piscinas termales y

144

fonda típica, se define una producción de 10.369 servicios durante el primer año para el escenario probable. Se utilizará el denominado enfoque a proceso para la producción del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, debido a que incorpora un alto grado de personalización. Los insumos requeridos para la producción de un servicio turístico de piscinas termales y fonda típica, son de uso común y de fácil consecución en los centros de abastecimiento del municipio de Gachetá. La empresa considera pertinente mantener en existencia una cantidad equivalente de aquellos insumos relevantes y necesarios para la producción de platos típicos un fin de semana. Para el montaje de toda la infraestructura requerida por el balneario, se requiere en alquiler un área total de 6.400 m2 a razón de $188 el m2, para un total de $1.200.000 anual. La tecnología (instalaciones y equipos) requerida es de uso común y de fácil consecución en el municipio de Gachetá y en la ciudad de Bogotá D.C.; el costo total es de $167.775.000 El control del proceso productivo para la prestación del servicio turístico de piscinas termales y fonda típica en el balneario se realizará a través del uso de herramientas del sistema de gestión de la calidad como son los diagramas causa efecto, hojas de control y diagramas de servicio. El presupuesto de costos de producción de servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica para el primer año en es escenario probable corresponde a $97.277.531 La empresa establecerá una política de pago a proveedores de contado. Si se prevé una disminución en un 4,5% en la participación del mercado, implica dejar de prestar 467 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año. Por el contrario un incremento en la participación del mercado en un 3,5% implica ampliar la capacidad instalada para realizar 363 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica de más durante el primer año.

145

���� Del estudio administrativo La estrategia de negocios y la participación de mercado, indica que para el desarrollo del objeto social se deben contratar 15 personas residentes del municipio de Gachetá. La definición del ambiente y cultura organizacional de Servicios Turísticos Ltda., se basa en los valores y costumbres de los gestores. La estructura organizacional más conveniente para ubicar los cargos requeridos es simple, debido a que es la ideal para empresas pequeñas y nacientes y permite la especialización de los cargos. En la estructura jerárquica existirá un predominio de dos niveles uno gerencial – administrativo y otro operativo. Se establecen los perfiles de los cargos requeridos y las políticas para la gestión del talento humano en todos sus procesos de gestión. El direccionamiento estratégico estará a cargo del gerente general, quien tendrá una remuneración mensual de $1.250.000 por 15 días de utilización mensual más las correspondientes prestaciones legales. El cargo que tiene la responsabilidad administrativa de la empresa será el administrador y tendrá una remuneración mensual de $1.000.000 más las prestaciones de ley correspondientes. Para la elaboración de los platos típicos se contratara una persona denominada chef para este cargo y tendrá una remuneración mensual del $213.333 más las prestaciones de ley correspondientes por los 8 días de utilización mensual al mes. Para el área operativa en el balneario, se contara con 13 personas con una asignación mensual de $133.333 cada una más las prestaciones de ley correspondientes. Esto se debe a que solo se emplearan durante ocho días al mes. El costo salarial del personal administrativo requerido durante el primer año de operaciones en el escenario probable, se estima en $78.917.198

146

Los demás gastos administrativos se estiman en $8.800.000 durante el primer año de operaciones en el escenario probable. De acuerdo a los análisis de las variables exógenas, si se pronostica una variación negativa del 4,5% y positiva de 3,5%, no se alterarían las cantidades de personas requeridas y por ende los costos para las estimaciones financieras serán los mismos. ���� Del estudio financiero La inversión inicial requerida es de $173.921.748 El presupuesto de ingresos por ventas estimado en el escenario probable para el primer año es de $279.976.212, para los siguientes cuatro años varia de acuerdo a la inflación pronosticada. El presupuesto de costos de comercialización para el primer año en el escenario probable es de $4.219.667 y para los siguientes cuatro años varia de acuerdo a las ventas proyectadas y a la inflación pronosticada. El presupuesto de costos de producción del servicio para el primer año en el escenario probable es de $97.277.531 y para los siguientes cuatro años varia de acuerdo a la inflación pronosticada. El presupuesto de gastos de administración para el primer año en el escenario probable es de $87.797.198 y para los siguientes cuatro años varia de acuerdo a la inflación pronosticada. El flujo de caja para el primer año en el escenario probable muestra un resultado final positivo que indica la no consecución de fondos adicionales. El estudio económico resultante de las proyecciones de ventas de 10.369 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año equivalentes a $279.976.212 y sus respectivos costos variables y fijos $189.294.396, indican una utilidad después de impuestos correspondiente a $52.357.273 para el escenario probable. El valor presente neto VPN considerando una inversión de $175.000.000 con sus respectivas operaciones durante los cinco años proyectados, indica que a una

147

tasa de oportunidad del 36% el resultado es de $145.278.213 que le otorga viabilidad al proyecto. La tasa interna de rendimiento TIR que iguala la suma de los flujos descontados a la inversión inicial corresponde a 36,19% es mayor que la tasa de redescuento utilizada 32% para el proyecto por lo que le otorga viabilidad al mismo. El punto de equilibrio en unidades corresponde a 5.143 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica para el primer año en el escenario probable. El punto de equilibrio en unidades monetarias es de $138.848.341 para el primer año en el escenario probable. Si la participación del mercado se disminuye en un 4,5% implica una reducción de 467 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica durante el primer año, como consecuencia las ventas serian de $263.366.624; los costos totales de $197.812.644 para una utilidad después de impuestos de $43.921.166 Al presentarse un incremento en la participación del mercado en un 3,5% representaría mayores costos de producción $182.669.092 para cubrirla, es decir habría que entregar 10.732 servicios turísticos de piscinas termales y fonda típica al año, lo que equivale a unas ventas de $295.570.887 y como consecuencia una utilidad después de impuestos de $75.644.203

148

BIBLIOGRAFÍA ALCARAZ, Rafael. El emprendedor de éxito. Mc Graw Hill. Tercera Edición. México. 2006. ALLES, Martha. Dirección estratégica de recursos humanos. Gestión por competencias. Granica. Segunda Edición. Buenos Aires. 2007. AMSTRONG Gary. KOTLER Philip. Mercadotecnia. Editorial Prentice Hall Inc. Sexta Edición. Ciudad de México. 1994. ESCORSA CASTELLS Pere, VALLS PASOLA Jaume. Tecnología e innovación en la empresa. Dirección y Gestión Editorial Alfaomega. Primera Edición. Barcelona. 2001. GONZALEZ OTALORA Elsa Marina. SERNA GOMEZ Humberto. Fundamentos de Mercadeo. Editorial Facultad de Ciencias Administrativas de la UNAD. Quinta Edición. Bogotá. 1998. GOMEZ ESCOBAR, Sehir. Legislación laboral. Teoría y Práctica. Editorial Mc Graw Hill. Sexta Edición. Bogotá. 2007. GITMAN, Lawrence J. Principios de administración financiera. Pearson. Decimoprimera edición. México. 2007. HEIZER, Jay. RENDER Barry. Principios de administración de operaciones. Prentice Hall. Quinta edición. Naucalpan de Juárez Edo. México. 2004. HITT, Michael A. y otros. Administración Estratégica. Competitividad y Globalización. Conceptos y casos. Cengage Learning. Séptima edición. México. 2008. ICONTEC, Trabajos escritos: presentación y referencias bibliográficas, julio 2008. IDALBERTO CHIAVENATO, Gestión del talento humano, Editorial Mc Graw Hill. Primera Edición del Portugués. Bogotá. 2004 MENDOZA TORRES, Martha Ruth. Gestión de mercados. Editorial Universidad EAN. Tercera Edición. Bogotá. 2005.

149

MEZA OROZCO, Jhonny de Jesús. Matemáticas financieras aplicadas. Uso de las calculadoras financieras. Practicas con Excel. Ecoe Ediciones. Tercera edición. Bogotá. 2008. MANKIM, N Gregory. Principios de Economía. España: McGraw-Hill, tercera edición. 2004. McEACHERN, William A. Macroeconomía. Una introducción contemporánea. Thomson Learning. Sexta edición. México. 2003. SILVA DUARTE, Jorge Enrique. Cómo iniciar su propio negocio. El perfil del empresario. EAN. Tercera edición. Bogotá. 2004 http:// /www.gestiopolis.com http://www.monografias.com http://www.dinero.com http://www.patrimonionatural.org.co http://www.dane.gov.co http://www.gacheta-cundinamarca.gov.co http://www.camara.ccb.org.co http://www.ingeominas.gov.co http://www.corpoguavio.gov.co http://www.fullpiscinascolombia.com.co