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IMEFCONSEJO EJECUTIVO NACIONAL
INFORMACION FINANCIERANOVIEMBRE 2014
1
• Estado de Actividades (P&L, 000’s)
El P&L consolidado del IMEF al 30 de noviembre de 2014, muestra un remanente deoperación de $762 (al 31 de octubre fue un déficit de $2,417, mismo que se revertiópor el remanente de Convención).
o IMEF Coahuila Fondo Pyme Feb 13 $(500)
o Editorial $(423) - IMEF Nacional $(611)
o Monterrey $(867) - Otros Grupos $(573)
o IMEF Universitario $(632) - Toluca 202
INFORMACION FINANCIERA - NOVIEMBRE 2014Resumen Ejecutivo
2
30-nov 30-nov 30-nov Ene_Dic
2014 2014 2013 2014 2013 2012
Real Presu Real Presu Auditado Auditado
Remanente de operación 246 762 4,126 3,561 2,904 1,677
• Estado de Actividades (P&L, 000’s) [continúa]
El remanente (déficit) de operación por Grupo al 30 de noviembre de 2014 (verpágina 5) y 2013, es como sigue:
INFORMACION FINANCIERA - NOVIEMBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
3
Nov
2014
Nov
2013
Presupuesto
a nov 2014
2013
Auditado
Ciudad de México 856 772 644 $396
Guadalajara - 98 - 149 269 -$200
Monterrey - 694 173 - 20 $14
Toluca 222 20 118 -$28
Otros Grupos 249 822 1,294 $377
IMEF Nacional - 1,523 - 1,114 -1,750 -2,038
Convención Nacional 2,510 2,549 3,065 2,373
Editorial - 861 - 438 310 -194
Fundación 180 373 196 383
IMEF Universitario - 79 553 0 594
Remanente de operación 762 3,561 4,126 $1,677
• Estado de Actividades (P&L, 000’s) [continúa]
INFORMACION FINANCIERA - NOVIEMBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
4
Noviembre Noviembre Presupuesto a nov
2014 2013 2014
CANCUN 16 10 -
CHIHUAHUA 30 19 -
CIUDAD JUAREZ 99 36 -
COAHUILA 2 39 -
DURANGO 4 35 -
GUANAJUATO 54- 54 588
LA LAGUNA 23 94 205
LOS CABOS 38 50 -
MORELOS 16 30- -
PUEBLA 74- 130 5-
QUERETARO 16 100 68
SAN LUIS POTOSI 109 40 247
SONORA 49- 66 -
TAMPICO 64 145 -
VERACRUZ 15 1- 192
YUCATAN 6- 34 -
Total otros grupos 249 822 1,294
Remanente (deficit) de operación
• Estado de Actividades (P&L, 000’s) [continúa]
Sin embargo, para una correcta interpretación de la información financiera, debeconsiderarse que los Grupos que no mandaron la documentación de sustransacciones (solo se contabilizó la parte que depende de IMEF Nacional)fueron:
• Toluca (nov) Ciudad Juárez (nov)
• Querétaro (nov) Yucatan (nov)
• Morelos (nov)
• Tampico (jun, oct y nov)
• Imef Universitario ( may en relación a depósitos bancarios)
• San Luis Potosi (nov)
• La Laguna (oct y nov)
INFORMACION FINANCIERA – NOVIEMBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
5
• Flujo de Efectivo (Cash flow) (000’s)
El cash flow de IMEF Nacional (IMEF no consolidado) muestra losdisponibles siguientes:
El decremento en el flujo de efectivo, se origino a que no se han hecho los cobrosde patrocinios como se esperaban. Se ha financiado por medio de la tarjeta decrédito y por préstamos de Grupo Ciudad de México.
INFORMACION FINANCIERA – NOVIEMBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
6
30-nov 30-nov 31-dic
2014 2013 2013
Real Real
Efectivo no reestingido en
IMEF Nacional 1,196 2,268 2,498
Disminución por disponible en:
Fundación 471 740 343
IMEF Universitario 86 286 805
Efectivo no reestingido en
IMEF Nacional - Neto 639 1,242 1,350
INFORMACION FINANCIERA – NOVIEMBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
Retos 2014:
* Proyecto formal de vinculación de los módulos
contables del Contpaq – En el mes de agosto la nueva base
de datos empezó a funcionar, y se vincularon desde un inicio,
facturación, bancos, nomina y contabilidad. Se han tenido
algunas fallas en el arranque, básicamente en la generación de
balanzas y manejar los centros de costo, que anteriormente no
se manejaban
7
INFORMACION FINANCIERA –NOVIEMBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
Retos 2014 (continúa) (000´S):Disminuir el monto de los depósitos no identificados
Por el mes de noviembre y octubre de la cuenta captadoraquedaron por identificar $233 y $123, siendo el total de depósitosde $1,757 y $1,458 respectivamente; los no identificadosrepresentan el 13% y 8%
8
INFORMACION FINANCIERA – NOVIEMBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
Retos 2014 (continúa) (000´S):Disminuir el monto de los depósitos no identificadosAl 30 de noviembre, la integración de los depósitos por identificar es como sigue:
9
31 de diciembre 2013
Nov Oct Sep Ago Jul Jun May Auditado
IMEF NACIONAL 177 177 183 202 202 208 208 479
FUNDACION - - - - - - - 1
CIUDAD DE MEXICO 296 296 296 296 296 283 866 480
GUADALAJARA 3 3 3 3 3 16 16 1
MONTERREY 380 299 82- 102 382 171 165 417
TOLUCA 117 117 117 117 141 141 168 160
COAHUILA 17 17 17 17 17 17 17 17
GUANAJUATO 5 5 5 5 5 5 5 4
PUEBLA 2 2 2 2 2 2 2 2
QUERETARO 244 244 244 244 244 244 290 345
SAN LUIS POTOSI 16 16 16 16 16 16 16 16
SONORA 9 9 9 9 9 9 9 9
TAMPICO - - - - - - - 36
YUCATAN 93 93 93 93 151 135 135 134
TOTAL 1,360 1,279 904 1,107 1,469 1,249 1,898 2,102
* Envío de información contable a GruposSe continúa enviando la información mensual para revisión y conformidad:
• Balanzas de comprobación.
• Totalidad de las facturas emitidas a los socios correspondientes a la membresía2014, con fecha de pago (validación de cuentas por cobrar a socios). Con la cedulade membresía, se espera la conformidad del saldo de la cuenta corriente delGrupo.
• Estados financieros
• Estados de cuenta bancarios (cuando se opera en IMEF Nacional)
• En forma semanal se envía la totalidad de las facturas de sus eventos para queinformen forma y fecha de pago.
INFORMACION FINANCIERA – NOVIEMBRE 2014Resumen Ejecutivo (continúa)
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• Tesorería
Con fecha 1° de noviembre se inicio la operación formal con elBanco Scotiabank. El haber cambiado de banco, tendrán lassiguientes ventajas:
• Se eliminarán los depósitos no identificados.
• Se centralizará la tesorería.
• Los Grupos tendrán disposición de sus fondos al día siguiente en quese haya recibido el deposito y se le informará quien deposito.
• Los Grupos tendrán acceso a su cuenta bancaria y podrán visualizar losmovimientos que tenga la misma.
• Los saldos en cuenta de cheques generarán intereses.
INFORMACION FINANCIERA – NOVIEMBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa)
11
• Convención (000´S):
La pasada Convención, tuvo un remanente de $2,511,este resultado se integra como sigue:
INFORMACION FINANCIERA – NOVIEMBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa)
12
Registros 3,334
Patrocinios 3,739
Patrocinio de Gobierno de Queretaro 1,000
Total ingresos 8,073
Gastos:
Alimentos y bebidas 1,879
Hospedaje 988
Logística y organización 1,910
Otros 785
Total gastos 5,562
Remanente 2,511
• PresupuestoSE LES INVITA A CUMPLIR EN TIEMPO Y FORMA CON EL PRESUPUESTO DE 2015
No se recibieron los presupuestos del año 2014, de los siguientes Grupos:• Chihuahua
• Cd Juárez
• Coahuila
• Durango
• Los Cabos
• Morelos
• Sonora
• Tampico
• Yucatán
INFORMACION FINANCIERA – NOVIEMBRE 2014 Resumen Ejecutivo (continúa)
13
IMEF
• ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
14
15
CONCEPTO
CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 2014
30 DE NOVIEMBRE DE
20132013 AUDITADO 2012 AUDITADO
Efectivo no restringido 3,244 48 1,906 538 1,651 1,197 8,583 8,378 12,382 13,818 10,175
Efectivo restringido 4,888 0 247 8,855 13,990 13,979 12,951 13,023 12,443
Total efectivo 8,133 48 2,154 538 1,651 10,052 22,574 22,357 25,333 26,841 22,618
Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 527 187 5,163 21 170 3,141 9,209 9,254 9,206 9,124 7,795
Cuentas por cobrar:
Socios 32 34 846 250 1,463 195 2,820 3,745 5,263 2,707
Clientes y otras 315 109 1,083 162 816 6,448 8,933 8,914 3,454 1,615 2,733
Intergrupos 763 -113 177 -138 -913 635 412 470 19,630
Otros activos 285 71 368 47 359 1,294 2,424 4,256 2,931 1,296 943
TOTAL ACTIVO 10,054 336 9,791 879 3,546 21,764 46,372 48,996 65,817 41,583 34,089
Cuentas por pagar:
Proveedores, acreedores y otros 1,246 67 1,712 123 552 7,395 11,097 9,371 8,968 4,515 6,466
Depositos por identificar 296 3 380 117 387 177 1,360 1,279 1,979
Intergrupos 0 0 0 0 0 0 0 0 18,983
Cobros anticipados de cuotas y eventos 846 155 699 81 947 1,821 4,549 12,953 6,776 9,533 6,013
Beneficios a empleados NIF D3 1,579 8 105 31 5 2,288 4,015 4,004 3,680 3,595 3,217
Patrimonio 6,087 103 6,896 527 1,655 10,083 25,351 21,388 25,431 23,940 18,393
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 10,054 336 9,791 879 3,546 21,764 46,372 48,996 65,817 41,583 34,089
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
BALANCE GENERAL CONSOLIDADO
AL 30 DE NOVIEMBRE Y 31 DE OCTUBRE DE 2014
(EN MILES DE PESOS)
16
CONCEPTO
CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 2014
30 DE NOVIEMBRE DE
20132013 AUDITADO 2012 AUDITADO
Ingresos por membresia 5,892 830 3,733 606 3,242 14,303 12,722 16,733
Cuota Administración Central 3,241 528 2,182 365 2,307 -8,776 -153 0 2,302
Cuota neta Grupo 2,651 301 1,551 241 934 8,776 14,456 12,722 14,431 15,559 14,927
Gastos de administración 2,385 482 3,013 216 660 10,031 16,786 15,364 16,836 19,971 16,173
Remanente (Déficit) de operación 266 -181 -1,461 25 274 -1,255 -2,331 -2,642 -2,405 -4,412 -1,246
Ingresos por eventos técnicos y sociales 5,940 970 4,110 659 2,498 1,049 15,226 14,351 19,402 22,227 15,905
Gastos por eventos técnicos y sociales 5,350 888 3,343 462 2,523 1,317 13,883 13,146 15,922 18,700 16,798
Remanente (Déficit) de operación 590 82 767 197 -25 -268 1,343 1,205 3,481 3,527 -893
Ingresos convención 8,073 8,073 0 11,597 11,627 11,868
Gastos convención 5,562 5,562 0 9,047 9,254 9,700
Remanente de operación 0 0 0 2,510 2,510 0 2,550 2,373 2,168
Ingresos editorial 2,692 2,692 2,142 3,506 3,510 4,113
Costos y gastos editorial 3,553 3,553 3,245 3,944 3,704 4,859
Remanente de operación 0 0 0 -861 -861 -1,103 -438 -194 -746
Ingresos Fundación 3,354 3,354 3,559 2,619 2,673 3,884
Costos y gastos Fundación 3,175 3,175 3,382 2,245 2,290 2,921
Remanente de operación 0 0 0 180 180 177 373 383 963
Ingresos IMEF Universitario 1,613 1,613 1,528
Costos y gastos IMEF Universitario 1,692 1,692 1,581
Remanente de operación -79 -79 -54
Total remanentes (déficit) de operación 856 -98 -694 222 249 227 762 -2,417 3,561 1,677 246
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
(EN MILES DE PESOS)
17
CONCEPTO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 2014
30 DE NOVIEMBRE DE
20132013 AUDITADO 2012 AUDITADO
Total remanente (déficit) de operación (cifras de hoja
anterior) 856 -98 -694 222 249 227 762 -2,417 3,561 1,677 246
Productos (Gastos) financieros 269 -30 5 0 16 261 242 314 351 269
Otros productos (Gastos) 109 0 235 0 0 550 894 734 357 -542 -438
Depreciación y Boletin D-3 -266 -15 -235 -4 -16 -426 -962 -895
112 -15 -30 1 -16 140 193 81 316 -191 -169
Remanente (Déficit) antes de venta de inmueble 968 -113 -723 223 233 367 955 -2,335 3,877 1,486 77
Cancelación de saldos 185 0 -185 0 0
Venta de inmueble Los Soles 0 0 0 4,039 4,063
Remanente (Déficit) neto 968 72 -723 223 233 182 955 -2,335 7,915 5,549 77
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
(EN MILES DE PESOS)
18
Ingresos por eventos técnicos y sociales
CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 2014
30 DE NOVIEMBRE DE
2013
Eventos técnicos 3,109 0 462 150 839 313 4,873 4,649 5,065
Comités técnicos 0 14 467 0 555 1,036 895 925
Juntas y asambleas locales 0 28 2 1 0 42 73 58 13
Evento Nacional Local 1,859 137 190 138 661 0 2,984 2,664 2,869
Consejo Consultivo Nacional 138 0 64 202 201 203
Consejo Directivo Nacional 294 190 0 143 153 0 781 1,008 621
Encuentro expresidentes 0 0 75 75 75 55
Eventos sociales, culturales y deportivos 295 26 49 8 5 0 383 333 237
Patrocinio 245 574 2,941 220 839 0 4,819 4,468 6,424
Publicidad 0 286
Eventos en el extranjero 0 0 - - 1,557
IMEF Universitario 0 0 0 - - 1,148
Total ingresos 5,940 970 4,110 659 2,498 1,049 15,226 14,351 19,402
Remanente (déficit) por eventos técnicos y sociales
CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE 201430 DE NOVIEMBRE
Eventos técnicos 557 0 -559 29 -7 -121 100- 534- 664-
Comités técnicos 0 14 -19 0 0 -65 70- 75- 133-
Juntas y asambleas locales 0 -19 -4 -8 -2 -1 34- 73- 71-
Evento Nacional Local 82 -510 -1,355 -70 -735 0 2,588- 2,214- 2,082-
Consejo Consultivo Nacional 91 0 0 0 0 5 96 78 15
Consejo Directivo Nacional -74 -4 -258 17 -33 0 351- 130- 637-
Encuentro expresidentes -97 0 0 0 0 -86 184- 23- 14-
Eventos sociales, culturales y deportivos -214 26 21 8 -86 245- 196- 820-
Patrocinio 245 574 2,941 220 839 0 4,819 4,468 6,424
Libro - Principios de Etica 0 0 0 0 0 0 - 97- 286
Eventos en el extranjero 0 0 0 0 0 0 - - 623
IMEF Universitario 0 0 0 0 0 0 0 0 553
Remanente 590 82 767 197 -25 -268 1,343 1,205 3,481
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
(EN MILES DE PESOS)
19
EFECTIVO NO RESTRINGIDO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
30 DE NOVIEMBRE
DE 2013
2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Efectivo 5 3 5 4 5 17 38 41 56 56
Cuenta de cheques 101 45 1,901 28 1,592 607 4,274 3,451 7,170 7,811
Cuenta de cheques Fundación 471 471 140 740 343
Cuenta de cheques IMEF Universitario 87 87 37 286 805
Inversiones en valores 3,139 0 505 54 16 3,713 4,708 4,129 4,803
3,244 48 1,906 538 1,651 1,197 8,583 8,378 12,382 13,818 10,175
EFECTIVO RESTRINGIDO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
30 DE NOVIEMBRE2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Fideicomiso para la investigación y desarrollo 0 8,855 8,855 8,855 8,387 8,446 8,036
Fondo inmobiliario 4,346 0 0 4,346 4,336 3,941 3,953 3,799
Contingencia (estatutos) 542 0 247 789 788 623 625 607
4,888 0 247 0 0 8,855 13,990 13,979 12,951 13,024 12,442
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
20
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
30 DE NOVIEMBRE2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Edificios 536 31 4,436 159 1,214 6,376 6,376 6,428 6,428 5,938
Mobiliario y equipo 61 41 135 49 45 1,025 1,355 1,350 1,778 1,797 2,050
Equipo de transporte 542 0 78 336 956 956 727 727 726
Equipo de cómputo 305 26 474 135 152 1,379 2,470 2,470 2,148 2,161 2,031
1,443 98 5,123 183 356 3,954 11,158 11,153 11,082 11,113 10,745
Depreciación acumulada -1,161 -70 -781 -163 -186 -3,732 -6,093 -6,042 -6,085 6,133- 6,114-
282 28 4,343 21 170 222 5,065 5,111 4,996 4,979 4,631
Terrenos 244 160 821 2,919 4,143 4,143 4,143 4,143 3,164
527 187 5,163 21 170 3,141 9,209 9,254 9,206 9,123 7,795
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
21
CUENTAS POR COBRAR CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
30 DE NOVIEMBRE2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Clientes 33 20 494 120 282 4,042 4,991 5,681 2,965 1,903 3,236
Funcionarios y empleados 21 12 0 9 110 113 266 252 170 161 110
Impuestos por recuperar 283 77 1,399 32 424 2,720 4,935 4,239 1,887 269
Estimación para cuentas incobrables -23 0 -809 0 0 -427 -1,258 -1,258 -1,567 449- 882-
315 109 1,083 162 816 6,448 8,933 8,914 3,454 1,615 2,733
OTROS ACTIVOS CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
30 DE NOVIEMBRE2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Libros 535 535 538 470 477 491
Costo de membresia 0 71 177 47 292 0 587 1,216 2,139 470
Pagos anticipados 285 0 190 0 67 730 1,272 2,473 228 309 336
Otros 0 0 0 30 30 30 93 39 117
285 71 368 47 359 1,294 2,424 4,256 2,930 1,296 944
(EN MILES DE PESOS)
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
22
CUENTAS POR PAGAR CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
30 DE NOVIEMBRE2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Proveedores 123 -5 231 0 43 3,964 4,357 2,163 4,171 2,803
Acreedores diversos 148 0 -10 1 19 457 615 1,126 448 300
Pasivos acumulados 352 5 3 15 -2 660 1,032 1,124 1,338 379
Impuestos y contribuciones 623 67 1,488 107 492 2,315 5,092 4,957 3,012 1,033
1,246 67 1,712 123 552 7,395 11,096 9,370 8,968 4,515 6,467
COBROS ANTICIPADOS DE CUOTAS Y EVENTOS CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO
31 DE OCTUBRE
DE 2014
30 DE NOVIEMBRE2013
AUDITADO
2012
AUDITADO
Membresias 770 112 485 81 479 1,173 3,100 4,974 6,382 7,960
Convención anual 0 0 0 0 4,410 -0 470
Publicidad y patrocinios por diferir 0 0 23 0 295 648 967 2,252 232 217
Evento técnico y otros 76 44 190 0 172 0 482 1,318 162 885
846 155 699 81 947 1,821 4,549 12,953 6,776 9,533 6,013
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
23
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE
2014
30 DE NOVIEMBRE
DE 2013
Sueldos, prestaciones y seguridad social 2,776 326 1,273 153 83 7,081 11,692 10,584 11,555
Honorarios - 20 165 - 326 911 1,422 1,043 553
Mantenimiento 146 52 96 - 21 31 346 317 497
Teléfonos, telex, telegrafos 66 17 45 22 31 389 570 516 503
Cuotas y suscripciones - - 10 1 18 188 216 192 363
Vigilancia 55 1 - - - 122 177 154 291
Energía eléctrica 10 2 62 - 1 62 138 129 0
Empaques y envíos 7 1 - - 2 8 19 18 0
Promoción y publicidad - - - - 17 88 106 131 235
Primas de seguro y fianzas 54 0 40 - 3 129 226 221 138
Aseo y limpieza 59 11 49 1 - 69 190 179 179
Impuestos y derechos 25 5 15 - 21 179 245 227 0
Papelería y artículos de oficina 20 9 9 5 10 34 88 108 146
Sofware y consultoria 2 13 22 10 - 327 375 448
Comisiones y situaciones bancarias 120 12 26 12 18 198 386 351
Prorrateo a gastos por eventos 1,082- - - - - 0 -1,082 -1,003
Cancelación de cuentas de cobro dudoso - - 1,084 - - 1,084 1,084
Otros 126 13 115 13 109 213 589 666 1,660
Total de Gastos de Administración 2,385 482 3,013 216 660 10,031 16,786 15,364 16,836
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
24
GASTOS POR EVENTOS TECNICOS Y SOCIALES CD MÉX GUAD MONT TOL OTROS
IMEF NAL
IMEF CONSOLIDADO
30 DE NOVIEMBRE DE
2014
IMEF
CONSOLIDADO 31
DE OCTUBRE DE
2014
30 DE NOVIEMBRE
Alimentos y bebidas 2,230 355 725 223 1,079 321 4,933 4,479 6,395
Hotel 56 116 2 7 90 - 270 272 2,196
Bono por objetivos 102 - - - - - 102 102 834
Escenografía y eventos 87 16 163 - 105 3 374 374
Coordinación de eventos - - 393 - - - 393 393 664
Conferenciante 612 195 478 70 600 - 1,955 1,720 764
Renta de equipo y audiovisuales 144 84 4 23 117 - 372 370 766
Renta de salón 129 - - 0 137 42 307 325
Damas - - 98 - - - 98 98 631
Publicidad y prensa 33 12 - 68 81 6 200 197 272
Honorarios - - - - - - 0 0 315
Obsequios a expositores 75 1 38 3 19 1 137 133 284
Articulos Promocionales 10 - - - - - 10 10 232
Comisiones sobre venta 53 - - - - - 53 53 0
Participación Administracion Central - - - - - - 0 0 222
Reconocimientos y diplomas 10 19 6 - 22 169 225 212 132
Edecanes 39 - - - 9 - 47 47 324
Material participantes 162 - - 2 8 - 172 174 117
Empaques y envíos 75 - - 2 3 - 80 84 155
Folletos e impresos 26 13 - 1 47 19 107 103
Música y adornos 21 25 - 31 23 1 101 109
Transportes locales 11 14 1 13 17 - 56 57
Cargo Administativo 688 - 1,272 - - - 1,960 721 1,619
Otros 791 37 162 19 166 755 1,930 3,114
Total gastos por eventos técnicos y sociales 5,350 888 3,343 462 2,523 1,317 13,883 13,146 15,922
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
(EN MILES DE PESOS)
25
AL 30 DE
NOVIEMBRE
DE 2014
AL 31 DE
OCTUBRE DE
2014
AL 30 DE
NOVIEMBRE
DE 2013
Ingresos:
Revista:
Suscripciones 40 32 94
Venta 15 15
Pautas:
Incorporadas en Patrocinios 872 329 295
Publicidad 1,765 1,765 3,117
Total ingresos 2,692 2,142 3,506
Costos y gastos:
Costo directo (Grupo Medios) 2,918 2,650 3,103
Déficit bruto (227) (508) 403
Promoción revista
Comisiones sobre ventas 189 180 170
Empaques, fletes y distribución 115 108 304
Total 303 287 474
Sueldos y prestaciones 217 200 274
Carga social 67 61 64
Gasolina 14 14 Impuestos y derechos 6 6
Comité editorial 26 26 27
Total 331 307 365
Déficit del periodo (861) (1,103) (436)
IMEF - EDITORIAL
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
(Mi les de pesos)
26
INGRESOS GASTOS CONTRIBUCION INGRESOS GASTOS CONTRIBUCION INGRESOS GASTOS CONTRIBUCION
Comisión ejecutiva 18 24 6- 15 20 5- 9 7 2
Comisión de investigación 16 18 2- 12 17 5- 13 11 3
Comisión técnica - - - - - - 0 1 0-
Libros 1,040 947 94 1,029 942 86 315 89 226
Congreso de Investigación 480 367 113 480 379 101 452 303 149
Premio de Investigación 1,229 741 488 1,449 1,010 439 1,214 831 383
REMEF 440 328 113 440 339 101 401 307 94
Intereses fideicomiso 110 - 110 114 - 114 211 - 211
Otros productos 21 - 21 21 - 21 3 3
3,354 2,424 931 3,559 2,707 852 2,619 1,549 1,070
Gastos generales
Sueldos y prestaciones 725 725- 652 652- 677 677-
Honorarios 6 6- 6 6- - -
Mantenimiento - - - - 7 7-
Otros 20 20- 17 17- 12 12-
751 751- 675 675- 696 696-
Remanente 3,354 3,175 180 3,559 3,382 177 2,619 2,245 373
AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
IMEF - FUNDACION
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
(Miles de pesos)
AL 31 DE OCTUBRE DE 2014 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2013
27
AL 30 DE
NOVIEMBRE
DE 2014
AL 31 DE
OCTUBRE
DE 2014
AL 30 DE
NOVIEMBRE
DE 2013
Ingresos:
Cuotas 287 201
Eventos 1,186 1,186
Patrocinios 140 140
Total ingresos 1,613 1,528 1,148
Costos y gastos:
Hotel 676 676
Alimentos y bebidas 154 149
Transportes 216 111
Reconocimientos y diplomas 57 57
Honorarios 80 80
Renta de equipo 327 327
Gastos de viaje 24 24
Promoción y publicidad 28 28
Otros gastos 129 129
Total costos y gastos 1,692 1,581 594
(Deficit) Remanente (79) (54) 554
IMEF UNIVERSITARIO
ESTADO DE ACTIVIDADES DEL 1º DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
(Miles de pesos)
IMEF
• ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO
PRESENTACIÓN 11 MESES REALES
1 MES PRONOSTICO
28
29
ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO DEL 1º DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
CONCEPTO11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
MEMBRESIA
Ingresos por Membresia 2,651 240 2,891 301 41 342 1,551 308 1,859 241 34 275 934 129 1,063 8,776 1,081 9,857 14,456 1,833 16,289
Gastos de administración 2,385 207 2,592 482 43 525 3,013 243 3,256 216 27 243 660 45 705 10,031 942 10,973 16,786 1,507 18,293
Remanente 266 33 299 -181 -2 -183 -1,461 65 -1,396 25 7 32 274 84 358 -1,255 139 -1,116 -2,331 326 -2,005
EVENTOS Y COMITES TECNICOS
Ingresos por eventos técnicos, sociales,
culturales y deportivos5,940 240 6,180 970 15 985 4,110 266 4,376 659 25 684 2,498 69 2,567 1,049 61 1,110 15,226 676 15,902
Gastos por eventos técnicos, sociales,
culturales y deportivos5,350 357 5,707 888 11 899 3,343 317 3,660 462 20 482 2,523 93 2,616 1,317 61 1,378 13,883 859 14,742
Remanente 590 -117 473 82 4 86 767 -51 716 197 5 202 -25 -24 -49 -268 0 -268 1,343 -183 1,160
CONVENCION NACIONAL
Ingresos 3,334 3,334 3,334 0 3,334
Patrocinios 4,739 4,739 4,739 0 4,739
Gastos 5,562 5,562 5,562 0 5,562
Remanente 2,510 0 2,510 2,510 0 2,510
EDITORIAL
Ingresos 2,692 308 3,000 2,692 308 3,000
Costo directo 3,553 343 3,896 3,553 343 3,896
Remanente -861 -35 -896 -861 -35 -896
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
11 MESES REALES Y 1 MESES PRONOSTICO
(En miles de pesos)
CD DE MEXICO GUADALAJARA MONTERREY TOLUCA OTROS GRUPOS NACIONAL IMEF CONSOLIDADO
30
ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO DEL 1º DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2014
CONCEPTO11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
11
REAL
1
PRONTOTAL
FUNDACION
Ingresos 3,354 80 3,434 3,354 80 3,434
Costo directo 3,175 65 3,240 3,175 65 3,240
Remanente 180 15 195 180 15 195
IMEF UNIVERSITARIO
Ingresos 1,613 92 1,705 1,613 92 1,705
Costos y gastos 1,692 1,692 1,692 1,692
Remanente de operación -79 92 13 -79 92 13
Total remanente deficit de operación 856 -84 772 -98 2 -96 -694 14 -680 222 12 234 249 60 309 227 119 425 762 215 977
INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS 112 127 239 -15 0 -15 -30 -3 -33 1 -1 0 -16 0 -16 140 0 140 193 123 316
Remanente deficit antes de otras partidas 968 43 1,011 -113 2 -111 -723 11 -712 223 11 234 233 60 293 367 119 564 955 338 1,293
OTRAS PARTIDAS 0 0 -185 -185 0 0 0 0 0 0 185 185 0 0 0
Remanente del periodo 968 43 1,011 72 2 74 -723 11 -712 223 11 234 233 60 293 182 119 379 955 338 1,293
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
11 MESES REALES Y 1 MESES PRONOSTICO
(En miles de pesos)
CD DE MEXICO GUADALAJARA MONTERREY TOLUCA OTROS GRUPOS NACIONAL IMEF CONSOLIDADO
IMEF
• ESTADO DE ACTIVIDADES CONSOLIDADO
FLUJO DE EFECTIVO 2014
31
32
CONCEPTO ENE -14 FEB-14 MAR-14 ABR 14 MAY 14 JUN 14 JUL 14 AGO 14 SEP 14 OCT 14 NOV 14
MEMBRESIA
Ingreso Nacional por membresia 2,060 1,018 2,082 860 187 196 975 380 142 65 844
IMPUESTOS -330 -513 -346 -95 -416 -150 -145 -258 -404 -226 432-
GRUPOS – Reembolso de ingresos/gastos a IMEF Nacional -99 -1,367 -210 -402 178 250 -212 182 -70 -331 1,296
EVENTOS
Ingresos 310 593 440 423 2 23 239 159 113 80
Costo directo -342 158 467 109 43 9 195 161 133 154 50
Remanente -32 435 -27 314 -41 14 44 -2 -133 -41 30
EDITORIAL
Ingresos 0 1 5 179 93 695 118 125 155 101 59
Costo directo 419 331 324 351 393 319 430 177 321 321 5
Remanente -419 -330 -319 -172 -300 376 -312 -52 -166 -220 54
FUNDACIÓN
Ingresos 815 773 11 258 209 381 651 428 260 560 957
Costo directo 928 136 532 60 206 101 534 365 378 378 623
Remanente -113 637 -521 198 3 280 117 63 -118 182 334
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
FLUJO DE EFECTIVO 2014
IMEF NACIONAL
(En miles de pesos)
REAL
33
CONCEPTO ENE -14 FEB-14 MAR-14 ABR 14 MAY 14 JUN 14 JUL 14 AGO 14 SEP 14 OCT 14 NOV 14
CONVENCIÓN
Ingresos 0 85 124 166 709 287 393 1,019 457 1,499 890
Costo directo 150 257 86 82 18 25 44 32 188 940 1,503
Remanente -150 -172 38 84 691 262 349 987 269 559 613-
IMEF UNIVERSITARIO
Ingresos 104 182 54 38 30 1,076 250
Costo directo 26 94 11 5 116 0 1,158 128
Remanente 78 88 43 -5 38 -86 1,076 -908 128-
FLUJO GENERADO (DEFICIT) ANTES DE GTOS. ADMON. 917 -214 785 830 302 1,223 854 1,214 596 -920 1,385
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Sueldos, prestaciones y contribuciones de seguridad social775 679 462 458 381 451 443 466 438 405 438
Otros 434 383 493 460 255 230 285 358 399 258 182
1,209 1,062 955 918 636 681 728 824 837 663 620
FLUJO NETO GENERADO (DEFICIT) ANTES DE INVERSIÓN -292 -1,276 -170 -88 -334 542 126 390 -241 -1,583 765
PROYECTOS DE INVERSIÓN
CRM 27
Cableado voz y dato 116 42
Compras de activo fijo 13 13 22 6 17 41 0 8 -
129 13 42 22 33 17 41 0 8 0
FLUJO NETO (DEFICIT) DEL MES -292 -1,405 -183 -130 -356 509 109 349 -241 -1,591 765
EFEC. NO RESTRINGIDO ADMÓN CEN.
DISPONIBLE 3,371 1,966 1,783 1,653 1,297 1,806 1,915 2,264 2,023 432 1,197
INSTITUTO MEXICANO DE EJECUTIVOS DE FINANZAS, A.C.
FLUJO DE EFECTIVO 2014
IMEF NACIONAL
(En miles de pesos)
REAL
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