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IMPLICACIONES LEGALES POR EL
INCUMPLIMIENTO DE LA NORMA DE
BLANQUEO DE CAPITALES
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y
FINANCIAMIENTO DE DESTRUCCIÓN DE
ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA.
ROSENDO MIRANDA S.
ABOGADO
PANAMA 5 DE MAYO DE 2015
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ESTABLECER MEDIDAS
• IDENTIFICAR
• EVALUAR
• ENTENDER
ESTABLECER CONTROLES DE
MITIGACIÓN
FACILITAR LA COOPERACIÓN
INTERNACIONAL
LOS RIESGOS DEL BC
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• Prevención del BC/FT/FPADM
• Establecer coordinación una coordinación nacional
• Introducir la metodología de prevención basada en riesgo.
• Establecer los mecanismos de recolección, recepción y análisis de inteligencia financiera.
• Establecer criterios sancionadores
FINES DE LA LEY Art. 3
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DEBIDA DILIGENCIA
• CONJUNTO DE NORMAS, POLÍTICAS,PROCEDIMIENTOS,PROCESOS Y GESTIONES..
• CONOCIMIENTO RAZONABLE
ENFOQUE
BASADO EN RIESGO • COMPRENSIÓN DEL
RIESGO.
• ADOPCIÓN DE MEDIDAS DE PREVENSIÓN Y SUPERVISIÓN
RIESGO
• POSIBILIDAD DE LA OCURRENCIA DE UN HECHO, UNA ACCIÓN O UNA OMISIÓN.
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Evolución regulatorio en materia DDC
identificación del cliente
1995 Ley 42
(Debida Diligencia)
2000
Acuerdo 8-2010
(Gestión Integral de
Riesgo)
2010
Debida Diligencia Basada en
Riesgo
Ley 23 de 2015
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IMPLICACIONES LEGALES
La habitualidad en el ejercicio de la profesión como factor de riesgo para los empleados.
Cuándo inicia el posible comportamiento punible para los empleados.? Con la realización de una transacción u operación.
DEBER DE EXÁMEN. (ART.41) HECHO,OPERACIÓN O TRANSACCIÓN QUE SE ESTIME
INUSUAL DEL CLIENTE.
REVISAR ANTECDENTE Y PROPÓSITOS DE LOS SERVICIOS.
DDA SI EL CLIENTE PROCEDE DE UN PAÍS QUE ES CONSIDERADO QUE NO APLICAN SUFICIENTES MEDIDAS PARA LOS DELITOS DE BC/FT/FPADM.
CONSULTAR DOCUMENTOS Y LISTAS ESPECIALES.
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IMPLICACIONES LEGALES
El deber de comunicar como elemento objetivo de responsabilidad penal.ART.54 El propósito del deber de comunicar.
Prevenir que las entidades financieras sean utilizadas por los lavadores de dinero.
Contribuir a que el sistema penal sea más eficiente.
Su incumplimiento facilitaría el ingreso de capitales de origen ilícito al sistema financiero y agotaría el tipo penal del Blanqueo de Capitales.
Consecuencias legales
Vía administrativa
Vía penal
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• SANCIONES
• GENERICAS (ART 60)
• ESPECÍFICAS (ART. 61) VÍA
ADMINISTRATIVA
• ART. 63. RESPONSABILIDAD CORPORATIVA.
• LAS PERSONAS NATURALES
• CIVILES
• PENALES
VÍA PENAL
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RESPONSABILIDAD PENAL
CORPORATIVA VS PERSONAL POSICIÓN DE GARANTE.
DIRECCIÓN
SUPERVISIÓN
DELEGACIÓN DE RESPONSABILIDAD. RESPONSABILIDA IN VIGILANDO
RESPONSABILIDAD IN ELIGENDO
POSICIÓN DE GARANTE DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO? ACUERDO 9-01
ARTICULO 63.
DOLO EVENTUAL. Artículo 27. Actúa con dolo quien quiere el
resultado del hecho legalmente descrito, y quien lo acepta en el caso de representárselo como posible.
Artículo 25. Los delitos pueden cometerse por comisión u omisión. Hay delito por comisión cuando el agente, personalmente o usando otra persona, realiza la conducta descrita en la norma penal, y hay delito por omisión cuando el sujeto incumple el mandato previsto en la norma.
Cuando este Código incrimine un hecho en razón de un resultado prohibido, también lo realiza quien tiene el deber jurídico de evitarlo y no lo evitó pudiendo hacerlo.
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RIESGO LEGAL PENAL
Artículo 257. Quien, a sabiendas de su procedencia, se valga de su función, empleo, oficio o profesión para autorizar o permitir el delito de blanqueo de capitales, descrito en el artículo 250 de este Código, será sancionado con prisión de cinco a ocho años.
Artículo 254. Quien, personalmente o por interpuesta persona, reciba, deposite, negocie, transfiera o convierta dineros, títulos, valores, bienes u otros recursos financieros, previendo razonablemente que proceden de actividades relacionadas con……………
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ART. 54. PARRAFO FINAL:
LOS INFORMES DE INTELIGENCIA FINANCIERA NO TENDRAN VALOR PROBATORIO Y NO PODRAN SER INCORPORADOS DIRECTAMENTE A LAS DILIGENCIAS ADMINISTRATIVAS Y JUDICIALES.
FACULTADES DE LA UAF
ART.11
4.ANALISIS DE INFORMACIÓN.REMITIR AL MP Y AGENTES CON FUNCIONES DE INVESTIGACIÓN PENAL Y A LAS AUTORIDADES JURISDICCIONALES.
5. EFECTUAR ANÁLISI OPERATIVO CON LA FINALIDAD DE IDENTIFICAR Y SEGUIR ACTIVIDADES RELACIONADAS CON DELITOS DE BC/FT/ FPADM.
6. REALIZAR ANÁLISIS ESTRATÉGICO.
Medio probatorio
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ASPECTOS PROCESALES CONGELAMIENTO PREVENTIVO POR LOS SUJETOS
OBLIGADOS (ART.49)
CLIENTE QUE APAREZCA EN LISTA EMITIDAS POR EL CONSEJO DE
SEGURIDAD DE LAS NACIONES UNIDAS.
SO UAF MP JUEZ SALA SEGUNDA DE LA CORTE REVISA SI HAY COINCIDENCIA EN NOMBRES.
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Regulación basada en riesgo.
Implicaciones Sector Privado.
Nuevas implicaciones en la aplicación de la DD.
El riesgo de cumplimiento alcanza a las estructuras de la alta gerencia y directivos.
Supervisión más rigurosa
La era del compliance.
Capacitación y entrenamiento.
Implicaciones penales
Delitos de comisión por omisión.
El dolo eventual.
Derecho penal de riesgo
El derecho penal preventivo
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Rosendo Miranda S.
(507) 209-3260 / 3261
PH Global Plaza – Piso 6
Oficina 6A
Calle 50 - Panamá
