CITIBANK del Per S.A.

INDICADORES BANCARIOS DE CITIBANK DEL PER

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLESINTEGRANTESALCARRAZ ORTIZ, ngelBEIZAGA ESPINOZA, MarjoriePAUCARCAJA OCHOA, Jessenia MANRIQUE ROMN, MiguelBORDA LLOCLLA, JuanPROFESOR: HIDALGO TUPIA, Manuel1Ao de la Inversin para el Desarrollo Rural y la Seguridad AlimentariaUNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOSE.A.P. CONTABILDADASIGNATURA: Economa monetaria y bancaria

1CITIBANK del Per S.A.CITIBANK del Per S.A. se constituy en febrero de 1920, como sucursal de CITIBANK N.A. (Nueva York, EE.UU), transformndose en sociedad annima y subsidiaria del banco extranjero, en abril del 2004. Actualmente, CITIBANK N.A. es el accionista principal (99.99% de las acciones), formando parte de Citigroup Inc.

2CITIBANK Per cuenta con un slido respaldo patrimonial compuesto bsicamente por capital y reservas. As, al cierre del 2012, mostr un ratio de capital de 15.2%3Situacin Financiera anual CITIBANK al 31 de dic. del 2012

As, con un mejor proceso de evaluacin crediticia, el Banco busca diversificar su portafolio e incrementar la participacin de la banca de consumo, a travs de la oferta de productos y servicios en funcin de las preferencias y necesidades de sus clientes.

4Situacin Financiera anual CITIBANK del Per al 31 de dic. del 2012

Cabe sealar que la estrategia de CITIBANK Per no est dirigida al crecimiento de su participacin de mercado, sino en obtener la mayor rentabilidad posible con la infraestructura disponible. Es as que se enfoca en segmentos especficos de mercado, tanto en banca empresas como en banca personal, a travs de productos que estn alineados con su estrategia.

5Situacin Financiera anual CITIBANK del Per al 31 de dic. del 2012

ESTADO FINANCIERO- BALANCE GENERAL COMPARADO AL 31 DE DIC. DEL 2012

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Cabe sealar que el activo de CITIBANK ha incrementado en los ltimos dos aos con respecto al 2011 y 2012ESTADO FINANCIERO- BALANCE GENERAL COMPARADO AL 31 DE DIC. DEL 2012

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Las colocaciones brutas se ha mantenido estable, no ha variado por muchoESTADO FINANCIERO- BALANCE GENERAL COMPARADO AL 31 DE DIC. DEL 2012

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Los depsitos y captacin del Publico se ha mantenido contante estable, no ha variado por muchoESTADO FINANCIERO- BALANCE GENERAL COMPARADO AL 31 DE DIC. DEL 2012

La utilidad neta , descontando impuesto y participaciones ha aumentado considerablemente al dic. Del 2012 con respecto al dic. Del 2010, casi un 95% de aumentoNDICE DE SOLIDEZ PATRIMONIAL10

ndice de Solidez PatrimonialEl indicador de Solidez Patrimonial es aquel que mide la fortaleza de una entidad. Estosactivosponderados por riesgo, son el total de todos los activos mantenidos por el banco que son ponderados para el riesgo de crdito de acuerdo a una frmula determinada por el regulador.

11mesCitybankactivos ponderados por riesgo de creditopatrimonio efectivoindice de solidez patrimonialenero2140837.81571089.933.75febrero2959674.09569637.455.20marzo3038339.50578503.975.25abril3077867.59578996.065.32mayo3105811.34579361.635.36junio3227750.71580869.165.56julio3421533.99583309.635.87agosto3497437.96584244.545.99ao20123269210.68573496.445.7020112719667.02560752.004.8520102125383.72549357.513.8712

13INDICE DE RENTABILIDAD

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El objetivo de los indicadores derentabilidades establecer y expresar en porcentaje la capacidad de cualquier ente econmico para generar ingresos.Un indicador hace ms fcil la interpretacin de la rentabilidad; en este caso nos permite analizar de diferentes formas elEstado de Resultados.

15INDICE DE RENTABILIDAD

Utilidad Neta Anualizada sobre Activo Total Promedio (ROAA): Este indicador mide la utilidad neta generada en los ltimos 12 meses con relacin al activo total promedio de los ltimos 12 meses. Indica cun bien la institucin financiera ha utilizado sus activos para generar ganancias.

Utilidad Neta Anualizada sobre Patrimonio Promedio (ROAE): Este indicador mide la rentabilidad anualizada con relacin al patrimonio contable promedio de los ltimos 12 meses. Este indicador refleja la rentabilidad que los accionistas han obtenido por su patrimonio en el ltimo ao, variable que usualmente es tomada en cuenta para futuras decisiones de inversin, y que adems muestra la capacidad que tendra la empresa para autofinanciar su crecimiento va capitalizacin de utilidades.

16INDICE DE RENTABILIDAD

17INDICE DE RENTABILIDAD

INDICADOR DE CALIDAD DE CARTERA18CREDITOS CLASIFICADOS SEGN DIAS DE ATRASO19

La cartera critica esta compuesta por la suma de la cartera deficiente, la cartera dudosa y la cartera en perdida20CUENTAS EN EL BALANCE GENERAL DE CARTERA DE COLOCACIONES21

CARTERA DE CREDITO POR TIPO

22CREDITO COMERCIALES POR SECTOR

INDICADOR DE COBERTURA24

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26INDICADOR DE MOROSIDAD

Producto de su concentracin en crditos comerciales con las grandes empresas, Citibank Per ha mantenido bajos niveles de morosidad

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INDICADOR DE MOROSIDAD DE LA CARTERA DETERIORADA29INDICADOR DE EFICIENCIA30

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33RATIO DE EFICIENCIA

34INDICADORES DE SOLVENCIA35

ACTIVOS

CITIBANK del Per registr un activo total de S/.5, 493,173 M monto superior en S/. 581,115 M (+11.83%) respecto a diciembre 2011.

36PASIVOEl pasivo total del Banco fue de S/.4,879,858 M, cifra superior en S/.557,069 M (+12.89%) con respecto al mismo periodo del ao anterior.

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39Dic-09Dic-10Dic-11Dic-12RATIO DE CAPITAL GLOBAL15.37%21.93%17.02%15.23%SECTOR13.47%13.63%13.38%14.13

40Dic-09Dic-10Dic-11Dic-12ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL7.758.138.549.54SECTOR13.0414.4512.1511.95

41Dic-09Dic-10Dic-11Dic-12PATRIMONIO EFECTIVO COMPROMETIDO-8.37%1.24%-1.69%-3.84%SECTOR-6.69%-7.14%-7.99%-6.75%La liquidez se puede definir como la capacidad de las entidades financieras de obtener fondeo para aumentar los activos y cumplir al mismo tiempo con sus obligaciones a medida que stas van venciendo. Una empresa tiene adecuados niveles de liquidez cuando puede conseguir los fondos suficientes, ya sea a travs de un incremento de su pasivo o de la venta de activos, de manera rpida y a un costo razonableINDICADOR DE LIQUIDEZ EN EL SISTEMA BANCARIORATIO DE LIQUIDEZ: Es el promedio mensual de los saldos diarios de los activos lquidos en moneda nacional (MN) o moneda extranjera (ME) dividido entre el promedio mensual de los saldos diarios de los pasivos de corto plazo (MN o ME). Las instituciones financieras en el Per deben mantener un ratio mnimo de 8% en MN y de 20% en ME, segn lo establecido por la SBS.

Caja y Bancos / Obligaciones a la Vista (MN o ME): Es la capacidad de la empresa para afrontar sus depsitos a la vista (MN o ME) con el efectivo disponible (MN o ME).

SEGN INFORMACION DE LA SBS:LOS ACTIVOS LIQUIDOS (MN O ME) ESTAN CONFORMADOS POR caja, fondos disponibles en el Banco Central, en empresas del sistema financiero nacional y en bancos del exterior de primera categora, fondos interbancarios netos deudores, ttulos representativos de deuda negociable emitidos por el Gobierno Central y el Banco Central de Reserva, y certificados de depsito y bancarios emitidos por empresas del sistema financiero nacional.

SEGN INFORMACION DE LA SBS:LOS PASIVOS DE CORTO PLAZO (MN O ME):Incluye fondos interbancarios netos acreedores, depsitos a la vista, depsitos de ahorros, depsitos a plazo con vencimiento menor a un ao y adeudados con vencimiento menor a un ao, entre otrosRATIO DE LIQUIDEZ:ES EL PROMEDIO MENSUAL DEL

RATIO DE LIQUIDEZ2009201020112012LIQUIDEZ EN MN62.288.5666.4382.96LIQUIDEZ EN ME47.0649.1961.8656.96ANLISIS:

Activos lquidos Como se puede observar al 31 de diciembre de 2012 CITIBANK presenta un mayor ndice de liquidez con respecto al ao anterior (+ 16.53) ,ello se debe principalmente porque :Fondos disponibles:Presenta un incremento de S/.842 millones con relacin al mismo periodo del ao anterior (45 %). La principal variacin se encuentra concentrado en los saldos que se mantienen en el Banco Central de Reserva del Per (BCRP) por S/.2, 504 millones por efecto del mayor requerimiento de encaje legal que son destinados a cubrir el encaje legal, que el Banco debe mantener por los depsitos captados de terceros segn los limites requeridos por las regulaciones vigentes que aplican. Estos fondos se mantienen depositados en el Banco Central de Reserva (BCRP).

ANLISIS:Inversiones Negociables En el ao 2012 se muestra una disminucin de 72.83% con respecto al ao 2011, que cerr con S/.539 millones lo cual se explica por la venta de certificados del BCRP que realiz la Tesorera debido al manejo de la liquidez del Banco y por el movimiento de las tasas que se han venido produciendo.Cartera de crditos neta:Al 31 de diciembre de 2012, la cartera de crditos neta (crditos directos, neto de provisiones) fue de S/. 2,299.9 millones, mostrando un incremento del 8.56% con respecto al cierre de 2011, ano que cerr con S/.2,118.65 millones.

TOTAL DE ACTIVOSPasivos a corto plazo:

Obligaciones con el Pblico y Depsitos Las obligaciones con el pblico y depsitos disminuyeron en 6.33% durante el ao 2012. Al 31 de diciembre de 2012, las obligaciones con el pblico y depsitos ascienden a S/. 3,655.97 millones (S/.3,904.69 millones al cierre de 2011) esto se debe al efecto neto de la disminucin en depsitos a la vista y ahorros y el incremento de los depsitos a plazo de clientes de Fideicomisos, institucionales y Corporativos as el rubro obligaciones por cuentas a plazo con el pblico cerr en S/. 547.36 millones al 31 de diciembre de 2012 (S/.390.14 millones al 31 de diciembre de 2011).Adeudados y Obligaciones Financieras Los adeudos y obligaciones financieras se incrementaron en 252%, cerrando en S/. 943.7 millones frente a S/.267.9 millones en 2011. Al 31 de diciembre de 2012, los crditos de bancos del exterior incluyen saldos a favor de CITIBANK NY por miles de US$ 335,018 (CITIBANK N.A. IBF por miles de US$ 79,974 al 31 de diciembre de 2011), utilizados para capital de trabajo; devengan intereses variables de acuerdo con montos y plazos acordados. El Banco no ha otorgado garantas sobre la deuda mencionada.

Pasivos a corto plazo:RANKING POR COLOCACIONES Y POR DEPSITOS

RANKING POR COLOCACIONES Y POR DEPSITOS

Para fines comparativos, en el grfico adjunto se presenta el porcentaje de participacin promedio de las entidades con participacin de mercado menor al 10% comparada con el porcentaje de participacin de CITIBANK del Per S.A.

Gracias por su atencin!!!

Hoja1mesCitybankcontinentalinterbankactivos ponderados por riesgo de creditopatrimonio efectivoindice de solidez patrimonialactivos ponderados por riesgo de creditopatrimonio efectivoindice de solidez patrimonialactivos ponderados por riesgo de creditopatrimonio efectivoindice de solidez patrimonialenero2140837.81571089.933.7536450349.344848169.167.5220168712.792949166.146.84febrero2959674.09569637.455.2036503452.324835895.557.5520543963.982952119.596.96marzo3038339.50578503.975.2537159129.535072801.157.3320153557.283181695.376.33abril3077867.59578996.065.3237796916.915099304.277.4120513621.593197996.296.41mayo3105811.34579361.635.3638700937.215138425.157.5320707664.393215487.096.44junio3227750.71580869.165.5639822189.175553837.427.1721241223.363245893.576.54julio3421533.99583309.635.8739972966.575539334.587.2221562587.073249095.606.64agosto3497437.96584244.545.9940665824.875551139.987.3321909129.663338152.616.56ao20123269210.68573496.445.7036888316.334844360.657.6119987686.492799456.427.1420112719667.02560752.004.8530793083.654043000.957.6216449509.652363167.856.9620102125383.72549357.513.8724488333.153807156.246.4313827196.222106916.516.56roaaroaeJun-13201220112010

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